Hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo BASEL II tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - - LƯU THỊ KIM OANH HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - - LƯU THỊ KIM OANH HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Chun ngành: Quản trị kinh doanh - Hướng ứng dụng Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGƠ QUANG HN TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp “Hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín” đề tài nghiên cứu cá nhân hướng dẫn từ “TS Ngô Quang Huân” chưa công bố cơng trình nghiên cứu Và kết trình học tập, nghiên cứu nghiêm túc, số liệu đề tài thu thập từ thực tế, nguồn gốc rõ ràng, thông tin tham khảo trích dẫn cụ thể phần tài liệu tham khảo Nếu có đạo văn chép tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước hội đồng khoa học TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2019 Người cam đoan Lưu Thị Kim Oanh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ TĨM TẮT ABSTRACT PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 4.1 Về phương pháp định tính 4.2 Về phương pháp định lượng Kết cấu luận văn CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề rủi ro quản lý rủi ro NHTM 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Một số hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.3 Mối quan hệ loại rủi ro hoạt động NHTM 11 1.1.2.4 Tác hại rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 12 1.1.2.5 Khái niệm quản lý rủi ro 13 1.1.2.6 Những lợi ích việc quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 14 1.1.2.7 Mơ hình quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 16 1.2 Tổng quan chung Basel II 18 1.2.1 Khái quát ủy Ban Basel 18 1.2.2 Vì giới thực Basel III mà Việt Nam bắt đầu Basel II 20 1.2.3 Giới thiệu Basel II 21 1.2.4 Các tác động Basel II đến hệ thống ngân hàng thương mại 23 1.2.4.1 Tác động tích cực 23 1.2.4.2 Tác động tiêu cực 24 1.2.5 Thách thức NHTM phải đối mặt áp dụng Basel II 24 1.3 Tổng quan chung RRHĐ quản lý RRHĐ theo Basel II 25 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động 25 1.3.2 Phân loại rủi ro hoạt động 26 1.3.3 Khái niệm quản lý rủi ro hoạt động 27 1.3.4 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động 28 1.3.5 Các nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động 29 1.3.6 Các phương pháp đo lường rủi ro hoạt động 31 1.3.7 Khung quản lý rủi ro hoạt động 32 1.3.8 Kinh nghiệm quản lý RRHĐ số ngân hàng giới 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 35 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín (Sacombank) 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Ngành nghề, dịch vụ kinh doanh 35 2.1.3 Tình hình phát triển mạng lưới 36 2.1.4 Tầm nhìn – Sứ mệnh – Giá trị cốt lõi 37 2.1.5 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.6 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2018 41 2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 44 2.2.1 Cơ sở pháp lý từ Ngân hàng nhà nước 44 2.2.2 Chính sách, quy định rủi ro hoạt động Sacombank 45 2.2.3 Mơ hình tổ chức quản lý RRHĐ Sacombank 47 2.2.4 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 48 2.2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 51 2.2.5.1 Nhận diện 52 2.2.5.2 Đo lường 53 2.2.5.3 Kiểm soát, giảm thiểu 54 2.2.5.4 Giám sát, báo cáo 56 2.2.6 Số liệu thực tế rủi ro hoạt động Sacombank giai đoạn 2016-2018 57 2.3 Đánh giá khách quan tình hình quản lý RRHĐ Sacombank 66 2.3.1 Thực vấn chuyên gia 66 2.3.2 Thực khảo sát ý kiến nhân viên Sacombank quản lý rủi ro 69 2.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro theo Basel II Sacombank 77 2.4.1 Các hạn chế 77 2.4.2 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 81 3.1 Định hướng phát triển Sacombank 81 3.2 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động Sacombank 82 3.3 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 84 3.3.1 Các giải pháp theo quy trình thực quản lý rủi ro hoạt động 85 3.3.1.1 Giải pháp nhằm đối phó với rủi ro hoạt động 85 3.3.1.2 Giải pháp cho bước nhận diện rủi ro hoạt động 87 3.3.1.3 Giải pháp cho bước thực đo lường rủi ro hoạt động 87 3.3.1.4 Giải pháp cho bước kiểm soát, giảm thiểu rủi ro hoạt động 88 3.3.1.5 Giải pháp cho bước giám sát báo cáo rủi ro hoạt động 88 3.3.2 Giải pháp nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động 89 3.3.2.1 Giải pháp quy định, quy trình hoạt động 89 3.3.2.2 Giải pháp người 90 3.3.2.3 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 92 3.3.2.4 Giải pháp cho việc thực thông tin, truyền thông 93 3.3.2.5 Giải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro khác 94 3.4 Kiến nghị, đề xuất 95 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý nhà nước 95 3.4.1.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: 95 3.4.1.2 Kiến nghị quan quản lý Nhà nước: 98 3.4.2 Kiến nghị Sacombank 99 3.4.2.1 Tăng cường công tác quản trị điều hành 99 3.4.2.2 Kiên áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động nói riêng 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ TỪ VIẾT TẮT Số Ký hiệu, từ viết tắt Nguyên nghĩa 01 BCBS Ủy ban Basel 02 BCTN Báo cáo thường niên 03 CBNV Cán nhân viên 04 CIC 05 CNTT Công nghệ thông tin 06 CRM Hệ thống quản lý quan hệ khách hàng 07 HĐKD Hoạt động kinh doanh 08 HĐQT Hội đồng quản trị 09 LOS 10 M&A Mua lại sát nhập 11 NHNN Ngân hàng nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHTW Ngân hàng trung ương 14 QLRRHĐ 15 QLRR Quản trị rủi ro 16 RRHĐ Rủi ro hoạt động 17 SPDV Sản phẩm dịch vụ 18 Sacombank 19 TMCP 20 TT 21 UB.QLRR Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Phần mềm khởi tạo, phê duyệt quản lý cấp tín dụng Quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Thương mại cổ phần Thơng tư Ủy ban quản lý rủi ro Công ty TNHH thành viên quản lý 22 VAMC tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Số Bảng Nội dung 01 Bảng 1.1 02 Bảng 1.2 03 Bảng 2.1 04 Bảng 2.2 05 Bảng 2.3 06 Bảng 2.4 07 Bảng 2.5 Mô tả đặc điểm đối tương khảo sát 69 08 Bảng 2.6 Mô tả nhân tố giải thích 71 Quy trình quản lý rủi ro ngân hàng nước Giới thiệu chung Ủy ban Basel Basel I II, III Một số chi tiêu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2018 Các số an toàn vốn giai đoạn 2016-2018 Số liệu lỗi rủi ro giai đoạn 2016 2018 Thống kê lỗi theo nghiệp vụ giai đoạn 2016 - 2018 Trang 16 19 42 43 58 63 DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỄU ĐỒ Số Hình Nội dung 01 Hình 1.1 Ngân hàng thương mại – trung gian tài 02 Hình 1.2 Các hoạt động kinh doanh NHTM 03 Hình 1.3 04 Hình 1.4 05 Hình 1.5 06 Hình 1.6 07 Hình 1.7 08 Hình 1.8 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động 28 09 Hình 1.9 Khung quản lý rủi ro hoạt động 32 10 Hình 2.1 Mạng lưới hoạt động Sacombank 36 11 Hình 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức Sacombank 40 12 Hình 2.3 Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động 47 13 Hình 2.4 Sơ đồ tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 48 14 Hình 2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động Sacombank 52 15 Biểu đồ 2.1 16 Biểu đồ 2.2 17 Biểu đồ 2.3 18 Biểu đồ 2.4 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng theo Basel II Mối quan hệ loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Mơ hình hóa quản lý rủi ro phổ biến ngân hàng nước Ba trụ cột Basel II Mối quan hệ thành phần rủi ro hoạt động Một số tiêu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 -2018 Thống kê lỗi rủi ro hoạt động giai đoạn 2016-2018 Tỷ lệ lỗi theo kiện rủi ro hoạt động năm 2016, 2017, 2018 Thống kê lỗi rủi ro hoạt động theo nghiệp vụ 2016-2018 Trang 12 17 23 26 41 59 60 64 100 đến Chi nhánh Bổ sung, hồn thiện mơ tả chức năng, nhiệm vụ vị trí cơng việc, phân định rõ nhiệm vụ quản lý rủi ro với hoạt động kinh doanh, hoạt động chi nhánh 3.4.2.2Kiên áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động nói riêng Trong thời gian qua, tích cực việc áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị phòng ngừa rủi ro tín dụng, song nhìn chung hiệu thực chuẩn mực chưa cao Vì vậy, tính an tồn hoạt động Sacombank hoàn toàn chưa bảo đảm Khắc phục tình trạng này, ngân hàng phải nghiêm túc thực việc phân loại nợ theo tính chất khả thu nợ khoản vay/khách hàng vay Các khoản vay dù giai đoạn gia hạn nợ, chưa có nợ hạn buộc phải xem khoản nợ xấu… Bên cạnh đó, thực tế cho thấy, năm gần đây, Sacombank bắt đầu phải trả giá lớn cho loại hình rủi ro rủi ro hoạt động Do vậy, để đảm bảo hoạt động an toàn ngân hàng, Sacombank cần sớm có quy định việc quản lý ngăn ngừa rủi ro hoạt động theo mơ hình thơng lệ quốc tế xây dựng cho khung quản trị rủi ro hiệu Nền móng sở vững cho hoạt động quản trị rủi ro Sacombank khung quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế (Basel II), bao gồm sách, cấu tổ chức, quy trình giải pháp phần mềm nội ngân hàng Trong bối cảnh tại, NHTM hoạt động kinh doanh theo chế thị trường có quản lý chặt chẽ NHNN, vậy, NHTM cần xem xét kỹ lưỡng để định lựa chọn khung quản trị rủi ro cho đáp ứng yêu cầu theo chuẩn mực quốc tế như: - Chiến lược ngân hàng phương pháp quản trị rủi ro phải ăn khớp với - Xác định phương pháp thực hành quản lý đo lường rủi ro; - Đưa công cụ chuẩn mực xác định, đo lường, kiểm tra, giám sát, báo cáo tồn hệ thống nhằm đưa vào chương trình quản trị rủi ro 101 - Để đáp ứng yêu cầu trên, Sacombank cần phải xác định chiến lược phương pháp quản lý rủi ro đắn, xác định vai trò, chức trách nhiệm, quyền hạn phận tổng thể máy cấu tổ chức, đưa yêu cầu thực hành quản lý rủi ro; phổ biến rộng rãi toàn hệ thống, quán việc quản lý rủi ro; quan trọng ứng dụng công cụ quản lý như: kiểm tra hạ tầng, tự đánh giá kiểm sốt rủi ro thơng qua bảng hỏi (RCSA – Risk Control Self Assessment), thu thập liệu kiện rủi ro/phân tích, liệu tổn thất khác ngồi hệ thống, số rủi ro (KRI – Key Risk Indicator), phân tích kịch bản, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro (VAR – Value at Risk) báo cáo, phân bổ vốn chịu rủi ro, từ có phương án phòng tránh rủi ro như: mua bảo hiểm, bảo hiểm/chuyển rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sơ phân tích từ chương 2, chương tác giả kiến nghị số giải pháp vi mô liên quan đến hệ thống Sacombank giải pháp vĩ mô Ngân hàng nhà nước nhằm xây dựng hệ thống pháp lý hoàn thiện giúp cho công tác quản lý rủi ro hoạt động thực thuận lợi có hiệu tốt Bên cạnh đó, tác giả đưa kiến nghị Sacombank để từ giúp cho ngân hàng quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Sacombank nói riêng ngày hoàn thiện ngày hướng tới gần với tiêu chuẩn quốc tế Basel II 102 KẾT LUẬN Theo xu hướng phát triển giới tình hình hội nhập kinh tế tồn cầu Sacombank không ngừng cải tiến phát triển để hoàn thiện đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn ngành ngân hàng ngày cao Ngân hàng Nhà nước tổ chức đánh giá quốc tế Công triển khai bước quản lý rủi ro hoạt động hệ thống Sacombank, thể mong muốn ngày tiến sát đến tiêu chuẩn quốc để để ngân hàng hướng tới phát triển bền vững, lâu dài chiến lược, mục tiêu, tầm nhìn Sacombank Tuy nhiên vấn đề liên quan đến Quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Sacombank nói riêng Nên nhìn chung q trình vận hành nhiều tồn tại, hạn chế khơng tránh khỏi Cần phải có lộ trình thời gian để Sacombank bước đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn vền Basel II Đặc biệt vấn đề tính tỷ lệ vốn dự phòng dành cho rủi ro hoạt động để đạt tiêu tỷ lệ an tồn vốn theo quy định Thơng tư 41/2016 Ngân hàng nhà nước thức hiệu lực từ năm 2020 Thơng qua tồn nội dung đề tài từ chương đến chương 3, từ việc giới thiệu lý thuyết Rủi ro, quản lý rủi ro nói chung, RRHĐ, quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng, đến việc phân tích thực trạng rủi ro hoạt động, quản lý rủi ro hoạt động Sacombank nhằm tìm hiểu ưu điểm nhược điểm, hạn chế tồn cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Tác giả cố gắng để đưa kiến nghị giải pháp để hoàn thiện tốt quản lý rủi ro hoạt động Sacombank Nhưng thời gian kiến thức hạn chế Chắc chắn nhiều thiếu sót trình nghiên cứu thực Rất mong thầy cơ, bạn thơng cảm góp ý cho Luận văn tốt hơn, hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO I Danh mục tài liệu Tiếng Việt Dương Hữu Hạnh, 2013 Quản lý rủi ro kinh tế toàn cầu Hà Nội: Nhà xuất Lao động Joel Bessis, 2012 Quản lý rủi ro ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động - Xã hội Hạ Thị Thiều Dao, 2010 Giám sát ngân hàng theo Basel II việc tuân thủ Việt Nam Tạp chí Ngân hàng – Ngân hàng nhà nước Việt Nam, số 15, Trang 23-28 Hội đồng Basel (2004), Hiệp định Basel II Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khóa 12 thông qua ngày 16/6/2010 Lê Trung Thành Nguyễn Khương, 2016 Nghiên cứu mối quan hệ khả thực Hiệp ước Basel II với nhân tố hàm ý sách Tạp chí Ngân hàng: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trang 21-28 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 việc quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2016 Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 việc Quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2017 Thông tư 08/2017/TT-NHNN ngày 01/08/2017 việc quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Hà Nội 10 Ngô Quang Huân cộng sự, 2018 Quản trị rủi ro doanh nghiệp TPHCM: Nhà xuất Hồng Đức 11 Nguyễn Đăng Dờn, 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương Hồ Chí Minh: Nhà xuất Đại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Kim Anh, 2010 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Khoa Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Hà nội 13 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, 2016, 2017, 2018 Báo cáo thường niên Sacombank năm 2016, 2017, 2018 14 Nguyễn Hoài Linh, 2012 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường Đại Học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Khương, 2017 Tái cấu trúc Ngân hàng thương mại theo chuẩn mực Basel II Hà Nội: Nhà xuất Đại học Quốc Gia Hà Nội 16 Nguyễn Minh Kiều, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng đại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 17 Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Mạnh Hùng, 2017 Cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động 18 Sacombank, 2012 Quy định quản lý rủi ro hoạt động Thành phố Hồ Chí Minh, tháng năm 2012 19 Sacombank, 2016, 2017, 2018 Báo cáo thực trạng rủi ro hoạt động năm 2016, 2017, 2018 Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2016, 2017, 2018 20 Tài liệu nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 21 Trịnh Thị Hoa Mai, 2013 Phát triển bền vững hệ thống Ngân hàng Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế Đại học Kinh tế-Đại học quốc gia Hà Nội 22 Văn Nguyễn Thu Hằng, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng 23 Vũ Thu Hương, 2016 Quản lý rủi ro hoạt động theo Hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường Đại Học Kinh tế Quốc dân Hà Nội II Danh mục tài liệu Tiếng Anh 24 Basel Committee on Banking Supervision, 2004, Sound practices for the Management and Supervision of Operational Risk 25 Basel Committee on Banking Supervision, 2009, Result from the Loss Data Collection Exercise for Operational Risk 26 Canadian International Development Agency, 2009, Banking Reform Project 27 Deutsche Bank, 2007, Annual Report – Risk Report 28 KPMG, 2007, Financial Services: Managing Operational Risk Beyond Basel II III Danh mục Website 29 Báo điện tử NDH: http://ndh.vn 30 Báo điện tử VnExpress: http://vnexpress.net 31 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: https://www.sbv.gov.vn 32 Sacombank: https://www.sacombank.com.vn 33 Tài Việt Nam: http://www.taichinhvietnam.com 34 Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng (BCBS): https://www.bis.org PHỤ LỤC DÀN BÀI THẢO LUẬN TAY ĐÔI Xin chào quý anh/chị quản lý, Tôi tên Lưu Thị Kim Oanh học viên Cao học QTKD Khóa 25 Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Hiện Tơi thực đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín” Tơi mong nhận hỗ trợ từ anh/chị việc trao đổi, thảo luận, hỗ trợ trả lời câu hỏi liên quan đến tình hình quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Sacombank Các thông tin từ thảo luận quan điểm hay sai, tất nhận định anh/chị Thông tin phần quan trọng, góp phần cho thành công cho đề tài Tôi cam đoan thông tin cá nhân thông tin thảo luận nhằm mục đích phục vụ cho nghiên cứu, khơng mục đích khác Rất mong nhận hợp tác hỗ trợ từ quý Anh/ Chị Danh sách chuyên gia Trưởng trung tâm quản lý rủi ro Trưởng phận quản lý rủi ro hoạt động Phó phòng pháp lý Trưởng phòng tuân thủ Trưởng phòng vận hành/hoạt động Địa điểm: phòng làm việc chuyên gia Thời gian trao đổi thảo luận dao động từ 15 đến 20 phút Câu hỏi thảo luận: Theo anh, chị phận ngân hàng đánh giá xảy rủi ro hoạt động với tỷ lệ cao thường xuyên nhất? Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ đâu? Theo anh, chị đâu yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro yếu tố gì? Anh/ chị đánh giá môi trường quản lý rủi ro Sacombank nào? Về cấu, chiến lược, quy trình quy định mức độ hỗ trợ quản lý cấp cao? Khi xảy tình liên quan đến rủi ro hoạt động, anh/chị có báo cáo thông tin kịp thời không? Đánh giá anh/chị hệ thống quản lý rủi ro sử dụng Sacombank? Những khó khăn/thuận lợi trong trình triển khai hoạt động quản lý rủi ro hoạt động anh/chị gặp phải, Sacombank gặp phải? Để công tác quản lý rủi ro hoạt động hiệu nữa, ngân hàng cần cải tiến nhân tố nào? PHỤ LỤC II PHIẾU KHẢO SÁT SƠ BỘ VỀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI SACOMBANK Kính gửi Q Anh, Chị Tơi tên Lưu Thị Kim Oanh học viên Cao học QTKD Khóa 25 Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Hiện Tơi thực đề tài nghiên cứu “Hồn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín” Tơi mong nhận hỗ trợ từ Anh/Chị việc trả lời câu hỏi phiếu khảo sát Thơng tin Anh/Chị cung cấp có ý nghĩa lớn thành công đề tài Tôi xin cam kết liệu thu thập từ khảo sát phục vụ cho việc nghiên cứu để từ đưa kiến nghị góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro Ngân hàng, khơng sử dụng cho mục đích kinh doanh và/hoặc cho mục đích khác Xin trân trọng cảm ơn! Phiếu khảo sát gồm có hai phần: Phần 1: Thơng tin cá nhân Phần 2: Khảo sát vần đề quản lý rủi ro hoạt động (RRHĐ) theo Basel II STT PHẦN THƠNG TIN CÁ NHÂN Vui lòng 01 02 03 Anh/Chị vui lòng cho biết giới tính Anh/Chị cơng tác Vị trí, chức vụ Anh/Chị chọn ô ☒ ☐ Nam ☐ Nữ Phòng tín dụng Phòng vận hành/ hoạt động Phòng quản lý rủi ro Phòng kiểm tốn, tuân thủ, kế toán nội Khác: Nhân viên/chuyên viên Cấp Kiểm soát Lãnh đạo phòng phù hợp ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ 04 Độ tuổi Anh/Chị 05 Thâm niên cơng tác Anh, Chị 06 Trình độ học vấn Anh, Chị 4 Ban giám đốc Khác: Dưới 29 tuổi Từ 30 tuổi đến 39 tuổi Từ 40 tuổi đến 49 tuổi Trên 50 tuổi Dưới năm Từ năm đến năm Từ năm đến 10 năm Trên 10 năm Trung cấp, cao đẳng Đại học Thạc sĩ Giáo sư, tiến sĩ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ PHẦN KHẢO SÁT CÁC VẤN ĐỀ VỀ QUẢN LÝ RRHĐ THEO BASEL II Vui lòng đánh dấu chéo ☒ vào lựa chọn mà Anh/Chị cho phù hợp cho câu hỏi Mức điểm thể mức độ đồng ý từ đến sau: Hồn tồn Hồn tồn Khơng đồng ý Phân vân Đồng ý không đồng ý đồng ý STT Nhận định CL Chiến lược quản lý rủi ro hoạt động CL1 Đã có sách chiến lược quản lý rủi ro Đã phổ biến đến toàn cấp CL2 quản lý nhân viên thông qua phương tiện truyền thông nội Đầy đủ nguyên tắc vị rủi ro rõ CL3 ràng Có quan tâm hỗ trợ từ quản lý cấp cao CL4 (Hội đồng quản trị, Ban điều hành) Được cập nhật kịp thời theo giai CL5 đoạn CC Cơ cấu tổ chức quản lý RRHĐ Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động CC1 hiệu Sự tương tác tuyến phòng thủ (1), CC2 (2), (3) hoạt động hiệu CC3 Tổ chức hoạt động hiệu quản theo chiều ☐ Mức độ đồng ý ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ CC4 CC5 CS CS1 CS2 CS3 CS4 CS5 NL NL1 NL2 NL3 NL4 NL5 HT HT1 HT2 HT3 HT4 dọc từ Hội sở đến Chi nhánh Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấp thực Luôn cải tiến, tái cấu trúc phù hợp định hướng chiến lược quy định cập nhật Basel II Chính sách, quy trình, quy định nội Có sách, quy trình, quy định đầy đủ, rõ ràng, chặt chẽ Được cập nhật thường xuyên kịp thời Phân định rõ quyền hạn nghĩa vụ, trách nhiệm cá nhân tham gia vào quy trình Mỗi quy trình ln đầy đủ lớp phòng thủ (maker, checker, approver) để kiểm tra chéo Chính sách, quy trình phù hợp theo nghiệp vụ tác nghiệp tạo thuận lợi để áp dụng cho cán nghiệp vụ Nguồn nhân lực Được đào tạo, cập nhật đầy đủ quy trình nghiệp vụ cho cơng việc Được tuyển dụng theo tiêu chuẩn rõ ràng định biên nhân cho phận nghiệp vụ Ln có ý thức, trách nhiệm công việc Chấp hành tuân thủ theo quy trình, quy định Ln nhận hỗ trợ kịp thời từ đồng nghiệp, cấp phận khác Cơ sở hạ tầng, hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin quản lý rủi ro hoạt động tốt, hiệu Dữ liệu kiện tổn thất lưu trữ đầy đủ Hệ thống an toàn, phân cấp, phân quyền rõ ràng Hệ thống đầu tư đại cập nhật liên tục ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ Bộ phận quản lý hệ thống hỗ trợ, xử ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ lý lỗi kịp thời KS Các biện pháp kiểm sốt Các biện pháp phòng tránh, giảm thiểu rủi KS1 ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ro hoạt động phát huy hiệu Không né tránh báo cáo mà ln tìm hiểu KS2 ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ngun nhân rõ ràng báo cáo kịp thời Kiểm toán nội bộ/Bộ phận quản lý RRHĐ kiểm tra định kỳ, thường xuyên đột KS3 ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ xuất để đảm bảo rủi ro giảm thiểu phát kịp thời Các chốt kiểm soát phát huy hiệu KS4 ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ Câu hỏi lưa chọn Theo Anh/Chị Phòng nghiệp vụ thường xảy rủi ro hoạt động nhiều a Phòng tín dụng ☐ b Phòng vận hành/ hoạt động ☐ c Phòng quản lý rủi ro ☐ d Phòng kiểm toán, tuân thủ, kế toán ☐ nội ☐ e Phòng khác: …………………… Theo Anh/Chị đâu nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động ☐ a Con người ☐ b Quy trình nghiệp vụ c Hệ thống công nghệ thông tin ☐ d Yếu tố bên ngồi ☐ Theo Anh/Chị có trách nhiệm quản lý rủi ro hoạt động a Nhân viên ☐ b Kiểm soát ☐ c Lãnh đạọ phòng ☐ d Quản lý cấp cao ☐ e Tất Khi phát rủi ro hoạt động anh/chị hành động a Báo cáo với cấp trực tiếp ☐ b Né tránh không liên quan đến ☐ c Tìm hiểu báo cáo Phòng quản ☐ lý rủi ro ☐ d Khác Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị dành thời gian hoàn thành phiếu khảo sát Họ tên người cho ý kiến: HT5 PHỤ LỤC III PHIỀU KHẢO SÁT CHÍNH THỨC VỀ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG THEO BASEL II TẠI SACOMBANK Kính gửi Quý Anh, Chị Tôi tên Lưu Thị Kim Oanh học viên Cao học QTKD Khóa 25 Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Hiện Tơi thực đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín” Tơi mong nhận hỗ trợ từ Anh/Chị việc trả lời câu hỏi phiếu khảo sát Thông tin Anh/Chị cung cấp có ý nghĩa lớn thành công đề tài Tôi xin cam kết liệu thu thập từ khảo sát phục vụ cho việc nghiên cứu để từ đưa kiến nghị góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro Ngân hàng, không sử dụng cho mục đích kinh doanh và/hoặc cho mục đích khác Xin trân trọng cảm ơn! Phiếu khảo sát gồm có hai phần: Phần 1: Thơng tin cá nhân Phần 2: Khảo sát vần đề quản lý rủi ro hoạt động (RRHĐ) theo basel II STT 01 02 03 04 PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Anh/Chị vui lòng ☐ Nam ☐ Nữ cho biết giới tính Phòng quan hệ khách hàng Phòng vận hành/ hoạt động Anh/Chị cơng Phòng quản lý rủi ro tác Phòng kiểm tốn, tn thủ, kế tốn Khác: Nhân viên/chuyên viên Vị trí, chức vụ Cấp Kiểm soát Anh/Chị Cấp quản lý Dưới 30 tuổi Độ tuổi Vui lòng chọn ☒ phù hợp ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ Anh/Chị 05 06 Thâm niên cơng tác Anh, Chị Trình độ học vấn Anh, Chị 3 Từ 30 tuổi đến 50 tuổi Trên 50 tuổi Dưới năm Từ năm đến năm Trên năm Trung cấp, cao đẳng Đại học Thạc sĩ Giáo sư, tiến sĩ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ ☐ CÂU HỎI KHẢO SÁT Vui lòng chọn đáp án cho câu trả lời anh/chị cách chọn ô ☒ phù hợp Anh/chị tham gia khóa đào tạo quản lý ☐ Rồi ☐ Chưa RRHĐ Theo anh/chị phòng nghiệp vụ thường xảy rủi ro hoạt động a Phòng quan hệ khách hàng ☐ b Phòng vận hành/ hoạt động ☐ c Phòng quản lý rủi ro ☐ d Phòng kiểm tốn, tn thủ, kế tốn nội ☐ e Phòng khác: …………………… ☐ Theo anh/chị đâu nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động a Con người ☐ b Quy trình nghiệp vụ ☐ c Hệ thống công nghệ thông tin ☐ d Yếu tố bên ngồi ☐ Theo anh/chị có trách nhiệm quản lý rủi ro hoạt động a Nhân viên ☐ b Kiểm soát ☐ c Lãnh đạọ phòng ☐ d Quản lý cấp cao ☐ e Tất nhân viên ☐ Khi phát rủi ro anh,chị thực a Báo cáo với cấp trực tiếp ☐ b Né tránh khơng liên quan đến ☐ c Tìm hiểu báo cáo Phòng quản lý ☐ rủi ro d Khác ☐ Theo anh/chị công cụ quan trọng quản trị rủi ro tác nghiệp Sacombank? a Báo cáo dấu hiệu RRHĐ ☐ b Báo cáo cố RRHĐ ☐ c Báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường ☐ d Báo cáo phê duyệt sản phẩm ☐ Bước quan trọng quy trình quản lý RRHĐ a Nhận diện rủi ro ☐ b Đo lường đánh giá ☐ c Kiểm soát, giảm thiểu ☐ d Giám sát ☐ e Báo cáo ☐ Biện pháp hiệu để phòng ngừa RRHĐ a Kiểm tra chéo ☐ b Kiểm tra dọc ☐ c Kiểm tra đột xuất ☐ d Kiểm tra định kỳ ☐ Tần suất đọc truyền thông RRHĐ anh/chị a bài/ tháng ☐ b bài/ tháng ☐ c Vài tháng đọc ☐ d Chưa đọc ☐ 10 Theo anh/chị công tác quản lý RRHĐ Sacombank nào? a Rất tốt ☐ b Tốt ☐ c Trung bình ☐ d Kém ☐ e Rất ☐ 11 Mong muốn cải tiến công tác quản lý RRHĐ a Quy trình, văn ☐ b Truyền thơng ☐ c Đào tạo ☐ d Khác ☐ Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị dành thời gian hoàn thành phiếu khảo sát Họ tên người cho ý kiến: ... Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 5 CHƯƠNG... tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Phần mềm khởi tạo, phê duyệt quản lý cấp tín dụng Quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Thương mại cổ phần Thông tư Ủy ban quản lý rủi ro Công... đến quản lý rủi ro hoạt động xảy ra, gây tổn thất hàng trăm tỷ đồng hoạt động ngân hàng thương mại Vì quản lý rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế (Basel II) vấn đề cấp thiết ngân hàng thương