Thẩm định tài chính trong cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP tiên phong, chi nhánh thăng long

i LỜI CẢM ƠN Được phân công Khoa Tài Ngân hàng, Trường Đại học Thương mại, đồng ý Giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Thị Minh Hạnh, em thực đề tài: “ Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long” Để hồn thành khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cơ giáo, TS Nguyễn Thị Minh Hạnh, tận tình hướng dẫn suốt q trình viết Khóa luận tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn q Thầy, Cơ khoa Tài Ngân hàng, Trường Đại Học Thương mại tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà hành trang q báu để em bước vào đời cách vững tự tin Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập Ngân hàng Cuối em kính chúc quý Thầy, Cô dồi sức khỏe thành công nghiệp cao q Đồng kính chúc Cơ, Chú, Anh, Chị Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Em xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC .ii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NHTM .3 1.1 Khái quát dự án đầu tư 1.1.1 Định nghĩa .3 1.1.2 Phân loại dự án đầu tư 1.1.3 Chu trình dự án đầu tư 1.1.4 Vai trò dự án đầu tư 1.2 Lý thuyết thẩm định tài cho vay dự án đầu tư 1.2.1 Thẩm định dự án .6 1.2.2 Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tài cho vay dự án đầu tư 19 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 19 1.3.2 Các nhân tố khách quan .20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY 22 DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG, CHI NHÁNH THĂNG LONG .22 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long .22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ .22 2.1.3 Mơ hình tổ chức 23 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 24 2.2 Phân tích đánh giá thực trạng Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long .26 2.2.1 Nội dung quy trình thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 26 iii 2.2.2 Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long qua dự án mẫu (Dự án đầu tư xây dựng trụ sở làm việc văn phòng làm việc cơng ty TNHH Ngọc Khánh cơng ty TNHH Ngọc Khánh làm chủ đầu tư) 31 2.3 Đánh giá công tác thầm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 38 2.3.1 Kết đạt 38 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 41 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 45 CHI NHÁNH THĂNG LONG .45 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển công tác thầm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 45 3.1.1 Mục tiêu 45 3.1.2 Phương hướng phát triển 45 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 46 3.2.1 Giải pháp thực thẩm định 46 3.2.2 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 47 3.3 Một số kiến nghị 50 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ, Ngành quan có liên quan 50 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .51 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Tiên Phong .52 KẾT LUẬN CHUNG 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO 54 iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1 Các giai đoạn thời kì chuẩn bị dự án .4 Sơ đồ 1.2 Các giai đoạn thời dự án Sơ đồ 1.3 Các giai đoạn thời kì kết thúc dự án Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy TPBank Thăng Long .23 Bảng 2.1 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 24 Bảng 2.3 Phương diện phân tích giả định .28 Bảng 2.4 Các khoản mục đầu tư vốn đầu tư tương ứng .32 Bảng 2.5 Cơ cấu vốn .33 Bảng 2.6 Thông số dự án 37 Bảng 2.7 Cân đối nguồn trả nợ 38 Bảng 2.8 Dư nợ tín dụng Chi nhánh theo thời hạn (2013-2015) 39 Bảng 2.9 Dư nợ tín dụng Chi nhánh theo phân loại nợ (2013-2015) 39 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 Chữ viết tắt NHTM TMCP LSCK NHNN DVKH HTTD KH QHKH HĐKD TL TT TSCĐ TSLĐ VCSH TNHH UBND Cụm từ đầy đủ Ngân hàng Thương mại Thương mại Cổ phần Lãi suất chiết khấu Ngân hàng Nhà nước Dịch vụ Khách hàng Hỗ trợ tín dụng Khách hàng Quan hệ Khách hàng Hoạt động kinh doanh Tỷ lệ Tỷ trọng Tài sản cố định Tài sản lưu động Vốn chủ sở hữu Trách nhiệm hữu hạn Ủy ban nhân dân LỜI NÓI ĐẦU NHTM hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khỏe kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh, ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ, kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư, NHTM thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội, đóng vai trò trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế, định chế tài quan trọng kinh tế NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, tạo lợi nhuận cao nhất, chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lãi cho vay Nhưng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Có vơ số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không trả nợ đáo hạn làm cho ngân hàng bị phá sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng cho toàn kinh tế Nền kinh tế Việt Nam bước vào thời kỳ phát triển mạnh mẽ, nguồn lực xã hội tận dụng mức tối đa, dự án đầu tư tăng nhanh số lượng lẫn quy mơ Trong bối cảnh đó, với tư cách kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế, NHTM đóng góp tích cực vào thành cơng dự án đầu tư, đặc biệt với nhiều dự án lớn, có ý nghĩa quan trọng phát triển đất nước Đối với NHTM dự án đối tượng tài trợ quan trọng mang lại nguồn lợi nhuận lớn đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro quy mô tài trợ lớn, thời gian tài trợ kéo dài Chính vậy, ngân hàng ln coi trọng cơng tác thẩm định tài dự án trước định cho vay Tuy nhiện, việc thẩm định tài dự án NHTM nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long em nghiên cứu lựa chọn vấn đề: “Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp Dựa phương pháp so sánh, đối chiếu logic chủ yếu phân tích từ thực tiễn, viết đưa nhìn tổng qt thẩm định tài cho vay dự án đầu tư NHTM nói chung thực tiễn Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long nói riêng, từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cho vay Chi nhánh Với nội dung trên, viết chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định tài cho vay dự án đầu tư NHTM Chương 2: Thực trạng thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, viết không tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ, đóng góp ý kiến thầy cô giáo để viết hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NHTM 1.1 Khái quát dự án đầu tư 1.1.1 Định nghĩa Dự án đầu tư tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định, nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định (chỉ bao gồm hoạt động đầu tư trực tiếp) 1.1.2 Phân loại dự án đầu tư Trên thực tế, dự án đầu tư đa dạng cấp độ, loại hình, quy mơ, thời hạn phân loại theo nhiều tiêu thức khác Sau đâu số cách phân loại dự án nhằm tạo thuận lợi cho việc quản lý, theo dõi đề biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động đầu tư theo dự án 1.1.2.1 Theo tính chất dự án đầu tư  Dự án đầu tư Là hoạt động đầu tư xây dựng bản, nhằm hình thành cơng trình Thực chất đầu tư mới, với việc hình thành cơng trình mới, đòi hỏi có máy quản lý  Dự án đầu tư chiều sâu Là hoạt động đầu tư xây dựng bản, nhằm cải tạo, mở rộng, nâng cấp, đại hóa, động dây chuyền sản xuất, dịch vụ, sở cơng trình có sẵn Thực chất đầu tư chiều sâu, tiến hành việc cải tạo mở rộng nâng cấp cơng trình có sẵn với máy quản lý hình thành từ trước đầu tư  Dự án đầu tư mở rộng Là dự án nhằm tăng cường lực sản xuất – dịch vụ có nhằm tiết kiệm tận dụng có hiệu cơng suất thiết kế lực sản xuất có 1.1.2.2 Theo nguồn vốn  Dự án đầu tư có vốn huy động nước Vốn nước vốn hình thành từ nguồn tích lũy nội kinh tế quốc dân, bao gồm: vốn ngân sách Nhà nước, vốn tín dụng cho nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, vốn đầu tư phát triển doanh nghiệp nhà nước, nguồn vốn khác  Dự án đầu tư có vốn huy động từ nước ngồi Vốn nước ngồi vốn hình thành khơng nguồn tích lũy nội kinh tế quốc dân, bao gồm: vốn thuộc khoản vay nước Chính phủ các nguồn viện trợ quốc tế dành cho đầu tư phát triển (kể vồn hỗ trợ phát triển thức ODA), vốn đầu tư trực tiếp nước (FDI), vồn đầu tư quan ngoại giao, tổ chức quốc tế quan nước khác đầu tư xây dựng đất Việt Nam, vốn vay nước Nhà nước bảo lãnh doanh nghiệp 1.1.2.3 Theo ngành đầu tư  Dự án đầu tư phát triển sở hạ tầng Là hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật xã hội  Dự án đầu tư phát triển công nghiệp Là hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình cơng nghiệp  Dự án đầu tư phát triển nông nghiệp Là hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình nơng nghiệp  Dự án đầu tư phát triển dịch vụ Là hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình dịch vụ (thương mại, khách sạn – du lịch, dịch vụ khác) 1.1.3 Chu trình dự án đầu tư 1.1.3.1 Định nghĩa Chu trình dự án đầu tư thời kỳ giai đoạn mà dự án cần phải trải qua, thời điểm có ý định đầu tư đến thời điểm kết thúc dự án 1.1.3.2 Các thời kỳ giai đoạn chu trình dự án đầu tư Chu trình dự án đầu tư gồm thời kỳ:  Thời kỳ 1: Chuẩn bị dự án Sơ đồ 1.1 Các giai đoạn thời kì chuẩn bị dự án Giai đoạn Nghiên cứu hội đầu tư (hình thành ý tưởng đầu tư, giới thiệu hội đầu tư, tìm đối tác đầu tư) Giai đoạn Nghiên cứu tiền khả Giai đoạn thi ( dự kiến quy mô vốn, thị trường, kỹ Nghiên cứu khả thi thuật, công nghệ, (hồ sơ thẩm định, hồ môi trường, tài sơ phê duyệt) chính, quản lý, nhân lực,…)  Thời kỳ 2: Thực dự án Thời kỳ gồm giai đoạn: Sơ đồ 1.2 Các giai đoạn thời dự án Giai đoạn Xây dựng công trình dự án (chuẩn Giai đoạn Dự án hoạt động (Chương trình sản bị xây dựng, thiết kế chi tiết, xây xuất, cơng suất sử dụng, giá trị lắp, nghiệm thi vào hoạt động) lại vào năm cuối dự án)  Thời kỳ 3: Kết thúc dự án Sơ đồ 1.3 Các giai đoạn thời kì kết thúc dự án Giai đoạn Giai đoạn Đánh giá dự án sau thực (thành công, thất bại, nguyên nhân) Thanh lý, phát triển dự án 1.1.4 Vai trò dự án đầu tư Lý thuyết phát triển cho rằng, khả phát triển quốc gia hình thành nguồn lực về: vốn, công nghệ, lao động tài nguyên thiên nhiên Đó hệ thống mối liên hệ phụ thuộc chặt chẽ, biểu diễn phương trình sau: D = f(C,T,L,R) Trong đó: D – Khả phát triển quốc gia C – Khả vốn T – Khả công nghệ L – Khả lao động R – Khả tài nguyên thiên nhiên Tất yếu tố phát triển nhân tố huy động để thực dự án đầu tư Do đó, dự án có vai trò quan trọng chủ đầu tư, nhà quản lý tác động trực tiếp đến tiến trình phát triển kinh tế - xã hội thể sau: - Dự án đầu tư phương tiện để chuyển dịch phát triển cấu kinh tế - Dự án đầu tư giải quan hệ cung – cầu vốn kinh tế - Dự án đầu tư góp phần xây dựng sở vật chất – kỹ thuật, nguồn lực cho phát triển - Dự án đầu tư giải quan hệ cung – cầu sản phẩm, dịch vụ thị trường, cân đối quan hệ sản xuất tiêu dùng xã hội - Dự án đầu tư góp phần khơng ngừng nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho nhân dân, cải tiến mặt kinh tế - xã hội đất nước - Dự án đầu tư quan trọng để tổ chức tài định tài trợ, quan chức Nhà nước phê duyệt cấp giấy phép đầu tư - Dự án đầu tư công cụ quan trọng quản lý vốn, vật tư, lao động, trính thực đầu tư 1.2 Lý thuyết thẩm định tài cho vay dự án đầu tư 1.2.1 Thẩm định dự án 1.2.1.1 Khái niệm Thẩm định dự án rà soát, kiểm tra lại cách khoa học, khách quan toàn diện nội dung dự án liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu tính khả thi dự án trước định đầu tư Trong trình thẩm định thẩm định dự án, nhiều phải tính tốn, phân tích lại dự án 1.2.1.2 Nội dung 40 Đã có nhiều dự án lớn, quan trọng thẩm định phê duyêt cấp tín dụng Chi nhánh Hầu hết dự án phát huy hiệu quả, trả gốc lãi cho Ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu mức thấp, khoản nợ chờ xử lý, nợ khoanh khơng có Điều phần thể hiệu cơng tác cho vay theo dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng - Về nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định: Chi nhánh tiến hành xử lý tốt nguồn thông tin đầu vào dự án đầu tư, điều góp phần nâng cao chất lượng cho công tác thẩm định Từ nguồn số liệu khách hàng cung cấp, cán thẩm định tiến hành phân tích, đánh giá độ xác nguồn thông tin thông qua việc so sánh với dự án đã, xem xét Nếu có chênh q lớn có khác thường cán thẩm định tiến hành tìm hiểu nguyên nhân - Về quy trình thẩm định dự án: Theo quy trình thẩm định dự án đầu tư mà Hội sở Ngân hàng TMCP Tiên Phong ban hành, có phân cấp thẩm định rõ ràng Hội sở chi nhánh, cán thẩm định với trưởng phòng thẩm định; quy định rõ trình tự tác nghiệp bước thực cơng việc Chính điều tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định - Về trang thiết bị: Hiện tất cán thẩm định phòng thẩm định trang bị máy tính cá nhân, kết nối mạng nội bộ, có máy kết nối mạng internet, hỗ trợ cho cơng tác thu thập thơng tin Ngồi ra, phòng trang bị máy điện thoại, máy điều hòa, hệ thống chiếu sáng đầy đủ hỗ trợ cho công tác thẩm định - Về cán thẩm định: Họ có trình độ nghiệp vụ vững vàng, trình độ đại học đại học Họ khơng am hiểu lĩnh vực ngân hàng, tài chính, thẩm định, mà am hiểu kiến thức thuộc lĩnh vực khác Ngoài ra, cán thẩm định ln có ý thức trau dồi học hỏi thêm kiến thức tham gia khóa đào tạo nghiệp vụ thẩm định Bộ Tài Chính, khóa đào tạo huấn luyện khác kinh tế kỹ thuật nhằm đáp ứng ngày cao yêu cầu thẩm định Tuy nhiên, việc đưa tiêu chí để đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định mang tính tương đối, khơng nên dựa vào tiêu chí để đánh giá chất lượng tồn cơng tác thẩm định Trên thực tế có nhiều dự án vượt thời gian thẩm định cho phép khơng phải mà chất lượng thẩm định khơng đảm bảo, mà dự án mạng tính chất phức tạp, quy mơ lớn, dự án chưa có đủ đầy đủ giấy tờ cần thiết đòi hỏi phải bổ sung 41 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Công tác thẩm định tài dự án nhìn chung đạt nhiều thành tựu định, góp phần lớn cho phát triển Chi nhánh mở rộng quan hệ với nhiều khách hàng Tuy nhiên khơng thể tránh khỏi hạn chế định - Thời gian thẩm định: Thời gian thẩm định qua cấp quy định cụ thể Nghĩa cấp nhận hồ sơ đọc phê duyệt khoảng thời gian định Thời gian hồ sơ để phòng thẩm định khơng q 10 ngày, so với NHTM khác thời gian tương đối ngắn Việc nhanh chóng giải hồ sơ vay vốn Ngân hàng cần thiết làm hài lòng khách hàng Tuy nhiên, quy định thời gian thời gian thẩm định hồ sơ ngân hàng ngắn vậy, làm tăng áp lực cho cán thẩm định, dẫn đến sai sót khơng đáng có Thời gian khơng nên giảm bớt quy định hay áp đặt mà phải tích cực ngân hàng việc hỗ trợ thẩm định - Chi phí thẩm định: Chi phí việc thẩm định kể đến như: chi phí lại, điện thoại, tìm kiếm thơng tin… Như nói, ngân hàng xây dựng bảng tính chi phí thẩm định tiến bật ngân hàng Tuy nhiên việc tính tốn cách xác chi phí khơng phải việc đơn giản Điều gây khó khăn việc đánh giá hiệu nâng cao chất lượng công tác thẩm định - Báo cáo thẩm định: Nhìn chung nội dung trình bày báo cáo thẩm định Ngân hành TPBank Chi nhánh Thăng Long đầy đủ Tuy nhiên, tồn số hạn chế định Việc dự toán tổng vốn đầu tư, hầu hết thông tin giá cả, công suất, khả tiêu thụ sản phẩm chủ đầu tư đưa cán thẩm định chấp nhận mà có phân tích, đánh giá lại Việc có nhắc nhở cán thẩm định cấp cao ý LSCK nhân tố quan trọng việc tính tốn tiêu hiệu tài dự án Việc xác định tỷ suất chiết khấu ngân hàng thiếu sở khoa học LSCK tính dựa lãi suất cho vay có chênh lệch định (hiện thường tính 12%) Việc xác định LSCK nhanh gọn, mang tính chủ quan, thiếu xác - Về nguồn thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định: Các thông tin để thẩm định chủ yếu lấy từ phía khách hàng, thơng tin có độ xác khơng cao, chứa nhiều yếu tố chủ quan, không đáng tin cậy Mặt khác, số liệu doanh nghiệp không đầy đủ chí khơng có, cụ thể dự án 42 xem xét thực tê “Dự án Trung tâm Thương mại dịch vụ Ngọc Khánh”, dự án mà doanh nghiệp thực số liệu kết kinh doanh doanh nghiệp khơng có Điều gây nhiều khó khăn cho việc xác định lực doanh nghiệp Thêm vào đó, báo cáo tài dự án kế tốn doanh nghiệp thực chưa đủ độ tin cậy có nhiều doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn bắt buộc Đó chưa kể đến việc nhiều doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm lập dự án nên nguồn số liệu báo cáo khả thi thường thiếu, gây nhiều khó khăn cho cán thẩm định Việc tìm kiếm thông tin liên quan đến dự án phương tiện thơng tin khác lại khó khăn nguồn thông tin cần phải chọn lọc nhiều - Về quy trình thẩm định dự án: Quy trình thẩm định tốt đòi hỏi nhiều thơng tin, trở ngại Ngân hàng doanh nghiệp Số lượng giấy tờ, văn liên quan mà Ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp tương đối nhiều, tiêu chuẩn cho vay thành rào cản để khách hàng tiếp cận tín dụng Ngân hàng - Về tính chất khách quan cơng tác thẩm định: Thực tế dự án đầu tư lập nên mang nhiều tính chủ quan người lập, cho dù có chuẩn bị kỹ lưỡng đến đâu Bởi vì, người có tầm nhìn giới hạn vấn đề, bao quát hết tất lĩnh vực Hơn nữa, để vay vốn doanh nghiệp thường có xu hướng nhấn mạnh điểm mạnh mình, điểm hạn chế đề cập đến Đôi khi, định cho vay vốn doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào mối quan hệ với Chi nhánh nhiều năm, mà ý tới kết công tác thẩm định - Về cán thẩm định: Việc tuyển dụng, đào tạo đội ngũ cán thẩm định tốt, hầu hết cán có trình độ đại học đại học nhiên chưa có trao đổi, học tập kinh nghiệm nhiều, với đồng nghiệp hệ thống 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế Những hạn chế kể bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân (nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan) kể đến số nguyên nhân sau: - Nguyên nhân khách quan  Chủ đầu tư Năng lực kinh doanh chủ đầu tư yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Nhiều dự án thẩm định có hiệu lực trình độ quản lý chủ đầu tư yếu nên dự án vào hoạt động gặp nhiều khó khăn điều cản trở việc nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư cán tín dụng  Thơng tin chủ đầu tư cung cấp 43 Mặt khác doanh nghiệp có cách thức làm ăn riêng họ không muốn tiết lộ thông tin phương thức làm ăn mang tính cạnh tranh bên ngồi Khi đó, chủ đầu tư khơng cung cấp thông tin đầy đủ cho Ngân hàng, gây cản trở đến q trình phân tích thơng tin cơng tác thẩm định tài cán thẩm định Ngồi ra, nay, tính trung thực báo cáo tài doanh nghiệp Việt Nam khơng đảm bảo Trên thực tế, có số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ lập báo cáo tài họ lập báo cáo phản ánh tình hình tài lành mạnh nhằm vay vốn Ngân hàng cách dễ dàng Điều thực vấn đề phức tạp ảnh hưởng lớn đến tính xác thơng tin cơng tác thẩm định tài Một yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng thông tin cơng tác thẩm định trình độ lập báo cáo chủ đầu tư Nhiều doanh nghiệp thành lập, trình độ quản lý yếu kém, kiến thức tài khơng đầy đủ nên báo cáo lập thường khơng rõ ràng, khơng xác, gây khó khăn cho cán thẩm định việc tìm kiếm thơng tin để phân tích  Cơ chế sách Nhà nước Các Ngân hàng hoạt động kinh doanh bị điều chỉnh văn quy phạm pháp luật Nhà nước văn bản, định NHNN Chúng ta thực chưa có mơi trường kinh doanh thuận lợi văn ban hành nội dung chồng chéo nhau, chưa thống chí mâu thuẫn với Ngồi ra, văn quy phạm pháp luật văn bản, định Nhà nước lại có nhiều nội dung liên tục bị thay đổi, điều chỉnh, bổ sung, làm cho cán Ngân hàng khó theo dõi nắm bắt thông tin cách thường xuyên Một yếu tố quan trọng khác nằm yếu nguyên tắc kiểm tra, giám sát hoạt động Ngân hàng Ngoài ra, tiêu thức phân loại khoản vay NHNN đưa chưa hợp lý, hầu hết dựa thời gian phát sinh hạn mà chưa có phân loại sở khoản vốn vay Mặt khác định hướng chiến lược Nhà nước phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn Đây hội để NHTM thực việc cho vay trung dài hạn dự án trọng điểm Nhà nước, thách thức việc thẩm định, việc đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn Tất lý ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Nguyên nhân chủ quan Bên cạnh nguyên nhân chủ quan tác động tới công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong phải kể đến số nguyên nhân khách quan sau:  Nội dung phương pháp thẩm định Quy trình thẩm định xây dựng cách cụ thể phương pháp trình 44 tự bước thẩm định tài dự án đầu tư số điểm cần phải sửa chữa bổ sung  Công tác thu thập thông tin Thông tin yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Nếu thiếu thơng tin thơng tin khơng xác gây khó khăn cho việc thẩm định tài dự án Hiện với sở vật chất trang thiết bị đại, cán thẩm định thu thập thông tin cách dễ dàng, thuận lợi hơn, tạo điều kiện nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Song việc thu thập thơng tin số mặt hạn chế chưa khai thác triệt để nguồn thơng tin đa dạng khác nhau; Ngân hàng cho có phận chuyên trách thu thập thông tin mảng riêng biệt, đối tượng khách hàng đã, có quan hệ tín dụng với Ngân hàng…  Công nghệ, trang thiết bị phương tiện Ngân hàng Trong lĩnh vực Ngân hàng, Ngân hàng nắm bắt ứng dụng kịp thời cơng nghệ tiên tiến đại nhanh chóng thành cơng TPBank bước thay đổi hồn thiện dần cơng nghệ ngân hàng để nắm bắt cách nhanh thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định dự án Thay việc phải dùng máy tính điện tử để tính tốn việc tính tốn tiêu tài dự án cán thẩm định thực máy vi tính Điều giúp cho việc tiến hành thẩm định trở nên nhanh chóng tiết kiệm thời gian nhiều so với trước Tuy nhiên hầu hết cán phải dùng phần mềm Excel máy tính để tự tính tốn nên hiệu thời gian chất lượng cao công tác thẩm định tài dự án có phần mềm riêng  Trình độ kinh nghiệm cán thẩm định TPBank có đơi ngũ cán thẩm định động, sáng tạo, có ý thức trách nhiệm cao công việc, ham học hỏi, vững vàng chuyên môn Mặc dù hầu hết cán thẩm định người có tuổi đời trẻ nên kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, điều phần ảnh hưởng đến yêu cầu phức tạp công tác thẩm định Bên cạnh đó, hầu hết cán thẩm định tốt nghiệp trường thuộc khối kinh tế nên họ khơng có nhiều kiến thức kỹ thuật Điều gây khó khăn cho cán việc thẩm định yếu tố kỹ thuật dự án dẫn đến đánh giá khơng xác hạng mục chi phí tổng vốn đầu tư, làm giảm chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển cơng tác thầm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 3.1.1 Mục tiêu Công tác thẩm định tài dự án cơng tác cần thiết quan trọng để phát triển cách hiệu hoạt động cho vay theo dự án Nhận thức rõ tầm quan trọng, Chi nhánh đưa mục tiêu cụ thể công tác thẩm định tài dự án cho vay thời gian tới: - Nâng cao nhận thức vai trò tầm quan trọng hoạt động thẩm định tài dự án - Hồn thiện quy trình, phương pháp nội dung thẩm định tài dự án - Thực việc thẩm định tài dự án cách nhanh nhạy, có chất lượng nhằm đáp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh Chi nhánh nói riêng tồn hệ thống nói chung - Tất dự án trình thẩm định phải kiểm tra thực tế doanh nghiệp nơi thực dự án - Hạn chế cho vay dự án lớn, thời gian thu hồi vốn dài, hướng đầu tư vào doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế nông nghiệp - Kiên không cho vay đơn vị làm ăn hiệu quả, phương án sản xuất kinh doanh khơng rõ rang, có nợ hạn ngân hàng - Không tập trung cho vay vào doanh nghiệp nhóm khách hàng có liên quan tập trung vào ngành nghề, nhằm hạn chế tới mức thấp rủi ro xảy - Mức cho vay dự án cần gắn với xác định hạn mức tín dụng số tổng công ty lớn số ngành hàng cụ thể để tăng cường dự báo, kiểm sốt tín dụng - Nâng cao trình độ, kỹ năng, phương pháp thẩm định cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định 3.1.2 Phương hướng phát triển Với mục tiêu tài chính: kinh doanh hiệu cao mục tiêu phi tài chính: Quy mơ đủ lớn, hoạt động an tồn, TPBank xây dựng cho định hướng riêng hoạt động cho vay: 46  Coi việc cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ mặt trận hàng đầu với chủ trương đa dạng hố loại hình cho vay  Chủ động tìm kiếm khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt, dự án có hiệu kinh tế cao khả thu hồi vốn nhanh  Gắn chiến lược sử dụng vốn nói chung cho vay nói riêng với chiến lược huy động vốn Phương châm đặt “ thu nợ vay”; “ vay vay”; “ lãi suất cho vay có tính cạnh tranh cao”  Nhằm nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng Ngân hàng lấy phương châm hiệu an toàn làm tiêu chuẩn hàng đầu, không chạy theo doanh số, xem xét kỹ rủi ro tiềm ẩn trước đưa định cho vay 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 3.2.1 Giải pháp thực thẩm định Thẩm định tài dự án đầu tư khâu phức tạp có ý nghĩa định đến kết thẩm định dự án Do đó, thực thẩm định cần đặc biệt ý, tiêu cần xem xét kỹ lưỡng sử dụng thông số đầu vào cách hợp lý - Trong việc tính dòng tiền dự án, việc dự tính doanh thu loại chi phí quan trọng Để xác định dòng tiền cách xác cần có phương pháp ước lượng doanh thu, chi phí tốt Đối với dự án mở rộng sản xuất kinh doanh, việc xác định doanh thu, chi phí hoạt động dự án năm sau tính tốn kết hoạt động từ khứ Tuy nhiên, việc dự tính cần phải tính đến tác động thay đổi môi trường kinh doanh, mức giá thị trường Những yếu tố tác động nhiều đến chi phí đầu vào giá bán sản phẩm Đối với dự án đầu tư sản xuất mới, doanh nghiệp chưa có kết kinh doanh khứ để làm dự toán, cán thẩm định cần xem xét dựa hoạt động đơn vị hoạt động ngành, lĩnh vực Đồng thời, tiến hành dự tính doanh thu, chi phí dựa kết hoạt động doanh nghiệp khác cần có đối chiếu điều chỉnh cho phù hợp với đặc tính riêng doanh nghiệp thực dự án - Q trình xác định chi phí dự án cần tham khảo then quy định Bộ tài quan hữu quan Trong chi phí dự án, việc xem xét chi phí khấu hao cần xem xét đối chiếu với văn quản lý kinh tế Nhà nước để đảm bảo tính hợp lý, hợp pháp, xác tính tốn Mức khấu hao cần xem xét có phù hợp hay khơng với lĩnh vực hoạt động dự án, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp, 47 tránh tình trạng doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để tránh nghĩa vụ nộp thuế Mặt khác, khấu hao nguồn trả nợ dự án, cần xem xét tính phù hợp mức khấu hao mức độ tiêu thụ sản phẩm dự án Nếu khấu hao khuếch đại cách thiếu hợp lý nguồn trả nợ dự án mà khơng đáng tin - Tính tốn áp dụng tỷ suất chiết khấu Theo lý thuyết giá trị thời gian tiền, khoản tiền thời điểm coi có giá trị khoản tiền tương tự tương lai Do cẩn chiết khấu chi phí lợi ích dự án thời điểm để đánh giá Vấn đề sử dụng tỷ lệ chiết khấu phù hợp để đánh giá hiệu dự án Trong thẩm định hiệu tài dự án nói chung, tỷ suất chiết khấu thường sử dụng lãi suất tiền gửi khoản vay tỷ suất quan thẩm định quan tài trợ cho vay quy định Song để thẩm định hiệu tài cách khách quan cần lựa chọn sử dụng tỷ suất thích hợp Thông thường, dự án tài trợ nhiều nguồn vốn khác nhau, đó, cách phù hợp nhất, LSCK phải bình quân chi phí huy động từ nguồn tài trợ dự án Để xác định số này, cán thẩm định cần xem xét xác định chi phí huy động thành phần (chi phí nợ vay, chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí thuê tài sản…) cấu chúng 3.2.2 Giải pháp hỗ trợ thẩm định - Tổ chức đào tạo chuyên gia, chuyên viên thẩm định dự án đầu tư Nâng cao trình độ cán thẩm định dự án đầu tư để bảo vệ lợi ích chủ đầu tư, nhà đầu tư tài (trong có ngân hàng) cộng đồng Trong công tác thẩm định nói chung cơng tác thẩm định tài nói riêng yếu tố người yếu tố trung tâm chất lượng phần lớn phụ thuộc vào yếu tố người Vì vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư cần phải tổ chức đào tạo để có đội ngũ chuyên gia, chuyên viên thẩm định dự án đầu tư giỏi Đầu tiên, Chi nhánh cần có sách tuyển chọn đầu vào nghiêm ngặt cơng để đảm bảo tuyển chọn cán có chun mơn cao, phẩm chất đạo đức tốt Các cán tuyển chọn cần phải trải qua trình đào tạo cẩn thận, dẫn người trước có kinh nghiệm Tránh tình trạng cán thẩm định trẻ nhiều kiến thức lý thuyết thiếu kinh nghiệm thực tế đưa sai lầm thẩm định gây rủi ro cho ngân hàng Thứ hai, cần phải ý tới biên chế phân công, hợp tác đội ngũ cán thẩm định Điều phụ thuộc vào nhu cầu, khối lượng công tác thẩm định Chi nhánh 48 thời kỳ yêu cầu tiến độ công việc Nếu Chi nhánh có nhiều dự án xin vay phải thẩm định để trả lời dứt khoát cho khách hàng khoảng thời gian hạn chế định dự án phức tạp đội ngũ cán nhân viên ỏi khơng thể đáp ứng yêu cầu công tác Một vấn đề cấp bách chi nhánh cần bổ sung đội ngũ cán cho công tác thẩm định Cán lấy từ vị trí khác tuyển dụng từ nguồn bên ngồi Thứ ba, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức khóa học ngắn hạn để đào tạo đào tạo lại cho đội ngũ cán chuyên môn, kịp thời cập nhật thay đổi sách ngân hàng phương pháp thẩm định áp dụng Ngồi kiến thức chun mơn tài khóa đào tạo kiến thức kỹ thuật cần thiết thực tế thẩm định tài dự án có nhiều thơng tin mang tính chất kỹ thuật bắt buộc cán phải thẩm định Chi nhánh tuyển dụng cán từ người có kinh nghiệm từ ngành nghề khác để tận dụng hết hiểu biết kinh nghiệm họ lĩnh vực Các cán phải thường xuyên nâng cao trình độ tin học tiếng anh tin học cơng cụ để sử dụng thẩm định tài tiếng anh có vai tro quan trọng trình hội nhập quốc tế ngân hàng Thứ tư, việc trọng phát triển quy mơ trình độ chun mơn đòi hỏi kèm theo điều kiện làm việc họ Trước hết họ cần cung cấp đầy đủ thơng tin tạo điều kiện để tiếp cận, khai thác thơng tin cần thiết Chi nhánh cần ý đến nhiều khía cạnh công tác thực tế khác điều kiện tiếp cận doanh nghiệp, thăm dò thị trường… Để làm điều cần phải xây dựng mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng đồng thời đào tạo cán thẩm định nghiệp vụ khai thác thông tin sử dụng thông tin Chi nhánh cần xây dựng chế độ khen thưởng, kỷ luật cơng bằng, hợp lý để khuyến khích cán có thành tích tốt, có nhiều sang kiến công việc kỷ luật nghiêm khắc cán cố ý làm trái gây rủi ro mát cho ngân hàng Việc khen thưởng phải đảm bảo công bằng, tránh tình trạng đồn kết nội Tại TPBank, việc đào tạo nguồn nhân lực vấn đề quan tâm đạt thành tựu định Có nét làm nên khác biệt TPBank nhân viên tuyển dụng trải qua khóa học kéo dài tháng để làm quen hiểu rõ cơng việc làm Bên cạnh lựa chọn đào thải nhân viên gắt gao, nhiên việc đào tạo nâng cao tay nghề cho cán cũ lại 49 chưa trọng, vấn không riêng TPBank mà gần NHTM khác mắc phải - Xây dựng hệ thống thông tin cho công tác thẩm định Đây biện pháp quan trọng ngân hàng số lượng chất lượng thơng tin khâu yếu nhất, gây hạn chế công tác thẩm định tài dự án Khi chủ đầu tư dự án xin vay vốn tiến hành thu thập thông tin công tác thẩm định ngân hàng việc thu thập thơng tin để phân tích, thẩm định cơng tác bắt buộc vô quan trọng Các dự án xin vay khơng có đủ thơng tin để dự kiến xác yếu tố tính tốn dự án, cố ý làm cho khả quan để tranh thủ chấp nhận vay vốn Do đó, ngân hàng khơng có thơng tin đầy đủ, xác để thẩm định trước cho vay rủi ro không thu hồi vốn hạn vốn lớn Chi nhánh Thăng Long quan tâm xây dựng hệ thống thơng tin phòng chống rủi ro song hệ thống có nhiều lý khác mà hạn chế định Một mặt phải tăng cường hoàn thiện hệ thống này, mặt khác ngày thông tin cung cấp phổ biến nhiều kênh khác Chi nhánh cần phải nghiên cứu chọn lựa, khai thác kênh đầy đủ, xác hiệu - Xây dựng tiêu chuẩn đánh giá hiệu tài dự án đầu tư Cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư NHTM sử dụng phương pháp so sánh chủ yếu, tức sau thẩm định, đánh giá phân tích dự án đầu tư thơng qua tiêu hiệu tài đối chiếu, so sánh với tiêu chuẩn tiêu sản phẩm loại tương đương qua đưa kết luận có hay không cho vay đầu tư, mức cho vay số điều kiên khác Các tiêu chuẩn mà ngân hàng sử dụng để so sánh kinh nghiệm thông qua việc tham khảo dự án tương tụ Như vậy, tiêu chưa thống tồn ngành tính pháp lý, tính thuyết phục chưa cao, chưa đại diện, chưa điển hình… báo cáo thẩm định chất lượng chưa cao Để khắc phục hạn chế nêu trên, ngân hàng cần phải xây dựng tiêu tài chuẩn chung cho tồn ngành Đây công việc quan trọng cần thiết, giúp cán thẩm định thực nghiệp vụ nhanh thống - Áp dụng phương tiện kỹ thuật đại hỗ trợ cho công tác thẩm định Chi nhánh cần đầu tư để đại hóa hệ thống máy tính, xây dựng phần mềm chuyên dụng Một vấn đề đặt cần quan tâm tới công tác bảo mật liệu nhằm đảm 50 bảo an toàn cho ngân hàng khách hàng Những chi phí thường lớn khoản đầu tư mang lại lợi ích lâu dài, tăng tính cạnh tranh giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng nên cần mạnh dạn đầu tư Song song với trình đầu tư máy móc, chi nhánh phải đầu tư phát triển đội ngũ kỹ thuật viên để làm chủ cơng nghệ Chi nhánh cần đưa sách cụ thể rõ rang việc phát triển phòng ban phụ trách kỹ thuật để thống quản lý hiệu hoạt động - Tiến hành tra kiểm công tác thẩm định tài dự án Chi nhánh cần tiến hành hoạt động tra, kiểmtra để đảm bảo công tác thẩm định tài dự án tiến hành theo quy trình, chuẩn mực đề Công việc kiểm tra không nên thực dự án lớn mà phải tiến hành với dự án nhỏ dự án nhỏ nhiều bị xem nhẹ dẫn đến việc thẩm định qua quýt, không đảm bảo chất lượng Việc kiểm tra giám sát phải thực mặt từ việc tuân thủ quy định chung tới lực chuyên môn đạo đức cán thẩm định Kết hợp với trình kiểm tra, giám sát trình thẩm định, Chi nhánh cần thao dõi việc tiến hành thu nợ, đặc biệt quan tâm tới trường hợp dự án đánh giá tốt kết lại không trả vốn lãi hạn, phải tìm nguyên nhân hướng giải quyết, khắc phục nguyên nhân Định kỳ, phòng thẩm định phải có báo cáo trình lên để ban giám đốc nắm bắt tình hình định hướng phát triển cho tương lai 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ, Ngành quan có liên quan Chính phủ cần xây dựng hệ thống pháp luật đồng hoàn thiện hoạt động tổ chức tín dụng nói chung hoạt động cho vay theo dự án nói riêng Tránh tình trạng chồng chéo văn luật hay thay đổi thường xuyên quy định gây khó khăn cho việc tuân thủ luật pháp cán ngân hàng Đồng thời phải tăng cường trách nhiệm cán ngành có liên quan ngân hàng giải vướng mắc khoản tín dụng doanh nghiệp Chính phủ nên quy định hệ thống kế toán thống đồng bộ, thực chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp Chính phủ cần đạo doanh nghiệp phải thực việc lập báo cáo tài theo chế độ kế toán ban hành cách đầy đủ trung thực Chính phủ phải ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Không thế, việc thực kiểm toán tài liệu cân đối 51 kế tốn báo cáo tài doanh nghiệp phải tíên hành thường xun, liên tục trước, sau giải ngân để tránh tình trạng doanh nghiệp khai sai, khai láo không với thực tế kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh phủ cần quy định rõ chế tài biện pháp xử lý doanh nghiệp không thực quy định đề Có làm vậy, cán thẩm định tin tưởng, an tâm với thông tin mà khách hàng cung cấp, giúp họ đưa phân tích đánh giá xác từ nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định Song song với phải hồn thiện hệ thống chuẩn mực kế tốn văn hướng dẫn kèm Đối với tổ chức kiểm toán độc lập cần phải đặt tiêu chuẩn đội ngũ kiểm toán viên để đảm bảo chất lượng báo cáo tài kiểm tốn Đối với sách quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lành thổ theo thời kỳ định cần xây dựng cách hợp lý cơng bố rõ ràng, giúp chủ dự án có định hướng việc thực dự án ngân hàng có nhìn rõ rang cơng tác thẩm định Các ngành cần phối hợp chặt chẽ công tác phê duyệt dự án đầu tư Các phê duyệt cần phải xác, từ tạo thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án xác định nhu cầu vay Ngoài ra, phủ cần đầu tư trọng phát triển viện nghiên cứu kinh tế, quan thống kê… Từ có số thức lãi suất, lạm phát, số tiêu dùng… cung cấp cho cán phân tích số đáng tin cậy, góp phần tính tốn xác số thẩm định tài dự án 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN với vai trò đạo hệ thống ngân hàng cần phát huy tối đa vai trò cách ban hành văn luật để hướng dẫn văn pháp luật phủ, văn hướng dẫn nghiệp vụ đồng thời yêu cầu NHTM phải tuân thủ nghiêm chỉnh văn luật ban hành NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Đây cổng thơng tin quan trọng giúp ngân hàng tra cứu, tìm kiếm thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, quan hệ tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên, cổng thông tin chưa phát huy tốt hiệu mình, thời gian tới NHNN cần ý tới vấn đề Ngồi ra, tạo điều kiện cho đời trung tâm, công ty mua bán thông tin nhằm tạo nguồn cung cấp thông tin cho công tác thẩm định dự án, rút ngắn thời gian chi phí cho NHTM việc thu thập thông tin thẩm định 52 NHNN tư vấn cho NHTM để xây dựng quy trình thẩm định tài dự án hợp lý, khoa học, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật tiên tiến Ngoài ra, NHNN cần phối hợp với NHTM việc đào tạo, bồi dưỡng nâng cao chất lượng cán thẩm định, thường xuyên tổ chức hội thảo, hội nghị kinh nghiệm toàn ngành… 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Tiên Phong Từ sách Chính phủ NHNN, Ngân hàng TMCP Tiên Phong cần xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định mới, cụ thể, chi tiết hơn, cập nhật phương pháp tiên tiến giới Hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh khu vực, tỉnh, thành phố Hệ thống hóa định mức kinh tế kỹ thuật số ngành nghề chủ yếu sở tiêu chuẩn Nhà nước ban hành, trang bị cho cán thẩm định để có thống chung cơng tác thẩm định Khi xây dựng tiêu chuẩn cần tham khảo ý kiến chuyên gia lĩnh vực, đồng thời đối chiếu với định mức ban ngành khác ban hành Xây dựng phương án nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác thẩm định Cần có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng đội ngũ nhân viên làm cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng Trước hết đánh giá cán mặt trình độ, kinh nghiệp, đạo đức nghề nghiệp, sức khỏe…, từ phân loại, xếp, bố trí cho cán đủ tiêu chuẩn học tập đào tạo làm cán nguồn Đồng thời, cần thường xuyên tổ chức hội thảo, hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định để cán chia sẻ kinh nghiệm rút vấn đề cần ý công tác thẩm định 53 KẾT LUẬN CHUNG Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư khía cạnh cần phải tiến hành xem xét dự án trước định đầu tư, tài trợ dự án, đặc biệt góc độ NHTM Nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng yêu cầu cấp thiết, nhằm đảm bảo cho định tài trợ cho dự án đầu tư ngân hàng thực đem lại lợi ích cho hai bên Muốn làm điều đó, cơng tác thẩm định NHTM phải thực thật kỹ càng, cẩn thận, xác, khoa học theo trình tự lượng hóa rủi ro xảy dự án đầu tư Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long, em hoàn thành viết tập trung giải số vấn đề sau:  Khái quát chung vấn đề liên quan đến thẩm định tài dự án đầu tư: Những khái niệm liên quan, hệ thống tiêu đánh giá, tầm quan trọng công tác thẩm định tài dự án, nhân tố ảnh hưởng…  Tìm hiểu thực tiễn cơng tác thẩm đình tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long: Thực trạng công tác thẩm định, kết đạt số hạn chế  Trên sở lý thuyết thực tiễn hoạt động thẩm định tài cho vay dự án đầu tư TPBank Thăng Long, đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư TPBank Thăng Long nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên đề tài có phạm vi rộng, phức tạp, khơng đòi hỏi kiến thức chun sâu mà cần hiểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do viết em khơng tránh khỏi thiếu sót, cần phải nghiên cứu lý thuyết thực tế nhiều để đề tài hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ bảo tận tình Tiến sỹ Nguyễn Thị Minh Hạnh cô chú, anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long để em hồn thành khóa luận 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài năm 2013, 2014, 2015 Ngân hàng TMCP TPBank Thăng Long Giáo trình Tài doanh nghiệp Khoa Tài Ngân hàng, trường ĐH Thương mại Giáo trình Quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại Khoa Tài Ngân hàng, trường ĐH Thương mại Giáo trình Quản trị tài Khoa Tài Ngân hàng, Đại học Thương mại Vũ Công Tuấn (2002) “Thẩm định dự án đầu tư” Hướng dẫn Thẩm định dự án đầu tư – Ngân hàng TMCP Tiên Phong Tài liệu thẩm định dự án đầu tư xây dựng trụ sở làm việc văn phòng làm việc cơng ty TNHH Ngọc Khánh – TPBank Thăng Long Một số tài liệu khác ... vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long 26 iii 2.2.2 Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long qua dự án mẫu (Dự án đầu tư. .. TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY 22 DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG, CHI NHÁNH THĂNG LONG .22 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Thăng Long ... như: Thẩm định tư cách pháp lý chủ đầu tư nhà đầu tư lien quan, thẩm định pháp lý dự án đầu tư 1.2.2 Thẩm định tài cho vay dự án đầu tư 1.2.2.1 Sự cần thiết phải thẩm định tài cho vay dự án đầu tư