Khóa luận tốt nghiệp: Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng được nghiên cứu nhằm mục đích đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng. Hi vọng tài liệu sẽ giúp ích cho các bạn trong quá trình học tập cũng như nghiên cứu của mình.
HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM KHOA KINH TẾ & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN *** VŨ ĐÌNH SƠN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN AN LÃO THÀNH PHỐ HẢI PHỊNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Hà Nội – 2015 HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN *** KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN AN LÃO THÀNH PHỐ HẢI PHỊNG Tên sinh viên: Vũ Đình Sơn Chun ngành đào tạo: Kinh tế Lớp: K56 KTA Niên khóa: 2011 2015 Giảng viên hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Ngọc Thương Hà Nội – 2015 LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy cơ giáo trong khoa Kinh tế và Phát triển nơng thơn, Học Viện Nơng nghiệp Việt Nam, đặc biệt là các thầy cơ trong bộ mơn Tài ngun Mơi trường, những người đã truyền đạt cho tơi những kiến thức bổ ích trong suốt bốn năm qua và tạo mọi điều kiện giúp đỡ tơi trong q trình thực hiện luận văn này Tơi xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành nhất đến cơ giáo Th.s Nguyễn Thị Ngọc Thương, người đã giành rất nhiều thời gian, tâm huyết và tận tình hướng dẫn tơi trong suốt q trình thực hiện đề tài này Tơi xin chân thành cảm ơn các vị lãnh đạo, cán bộ nhân viên Phòng Kế hoạch và kinh doanh tại NHNo&PTNT chi nhánh An Lão đã tận tình giúp đỡ tơi trong q trình tơi nghiên cứu tại ngân hàng Cuối cùng con xin bày tỏ lỏng biết ơn sâu sắc tới bố mẹ, anh chị, bạn bè và những người thân đã động viên tinh thần cũng như vật chất trong thời gian con thực hiện đề tài Một lần nữa tơi xin cảm ơn tất cả mọi người! Hà nội, ngày 02 tháng 06 năm 2015 Sinh Viên Vũ Đình Sơn i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BẢNG 3.1 VỐN HUY ĐỘNG VÀ TỔNG NGUỒN VỐN 43 BẢNG 4.1: QUY MÔ VỐN HUY ĐỘNG TRONG TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG (2012 – 2014) 47 BẢNG 4.2: TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHỊNG (2012 – 2014) 50 BẢNG 4.3: CHÊNH LỆCH LÃI SUẤT BÌNH QUÂN ĐẦU RA ĐẦU VÀO TẠI NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG (2012 – 2014) 52 BẢNG 4.4: HUY ĐỘNG VỐN TỪ KHÁCH HÀNG CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG (2012 – 2014) 52 BẢNG 4.5: HUY ĐỘNG VỐN BẰNG CÁC LOẠI TIỀN CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG (2012 – 2014) 53 BẢNG 4.6: CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN – SỬ DỤNG VỐN CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN LÃO, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG (2012 – 2014) 55 iii iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức của Ngân hàng 36 Biểu đồ 4.1 về quy mô vốn huy động 49 Biểu đồ 4.2 Tổng nguồn vốn Ngân hàng huy động qua 3 năm 50 Biểu đồ 4.6: Cơ cấu vốn huy động bằng các loại tiền 55 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH NHNo NHNo&PTNT Ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông NHTW NHNN NHTM QTDND LS LSTK LSBQ GTCG TG TGKH TĐPTBQ TCKT TNV CBCNV TCTD SXKD DN thơn Ngân hàng Trung Ương Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Quỹ tín dụng nhân dân Lãi suất Lãi suất tiết kiệm Lãi suất bình qn Giấy tờ có giá Tiền gửi Tiền gửi khách hàng Tốc độ phát triển bình qn Tổ chức kinh tế Tổng nguồn vốn Cán bộ cơng nhân viên Tổ chức tín dụng Sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp vi PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới, cơng tác đổi mới nền kinh tế hiện nay, ngành Ngân hàng đã và đang góp phần quan trọng vào việc giúp nền kinh tế, hội nhập với cộng đồng tài chính trong khu vực và trên thế giới. Với vai trò trung gian tài chính, ngân hàng thương mại đẩy mạnh các hoạt động đầu tư phát triển sản xuất, giúp cỗ máy kinh tế vận hành trơn tru và liên tục, chứng tỏ vị trí cần thiết khơng thể thiếu được trong nền kinh tế Hiện nay hệ thống NHTM nước ta đã đạt được những bước phát triển mạnh mẽ, trở thành mắt xích quan trọng cho sự vận động của nền kinh tế. Cùng với các thành phần khác trong thị trường tài chính, hệ thống NHTM đóng góp một vai trò quan trọng trong việc tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kìm chế lạm phát, phát triển thị trường ngoại hối. Theo Nguyễn Hữu Tài (2002), trong những năm qua NHTM nước ta đã huy động được lượng vốn đáng kể cho việc phát triển kinh tế Chính sách huy động vốn là một bộ phận quan trọng trong chính sách tiền tệ quốc gia, liên quan đến chính sách thu nhập trong phạm vi tồn xã hội, tác động trực tiếp đến mọi quan hệ tích luỹ và tiêu dùng, việc hoạch định chính sách huy động vốn trong nền kinh tế thị trường có ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động tài chính, tình hình lạm phát và ổn định tiền tệ Việc đẩy mạnh cơng tác huy động vốn cho đầu tư phát triển giữ một vị trí đặc biệt quan trọng trong q trình phát triển xã hội của nước ta hiện nay. Kinh nghiệm của các nước đã chỉ ra rằng: trong q trình phát triển kinh tế của một đất nước nguồn đầu tư trong nước ln có ý nghĩa quan trọng và giữ vai trò quyết định đến sự phát triển lâu dài và vững chắc của một đất nước. Nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn ở trong các ngân hàng nên nếu ngân hàng có nhiều vốn sẽ cung cấp tăng được một nguồn vốn lớn cho nền kinh tế. Như vậy cơng việc đẩy mạnh cơng tác huy động vốn là hết sức cần thiết và có ý nghĩa quyết định đến cả q trình phát triển nền kinh tế (Phạm Thị Thu Hà và Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002) Theo Tơ Ngọc Hưng, Ngân hàng thương mại với vai trò là trung gian tài chính trong việc huy động vốn cho nền kinh tế là quan trọng nhất. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Do đó, ngân hàng phải hoạt động có hiệu quả để hồn thành mục tiêu an tồn trong hoạt động đồng thời có thể đứng vững trên thị trường Theo Triệu Ngọc Ngun (2004), Từ năm 1994 trở đi bước vào thời kì cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa vấn đề vốn nổi lên là một là một u cầu hết sức cấp bách trong điều kiện thị trường chưa có vốn. Giải quyết nhu cầu vốn đòi hỏi lớn đối với hệ thống Ngân hàng, đòi hỏi các Ngân hàng phải huy động đủ vốn tạo điều kiện cho nền kinh tế khơng bị phát triển tụt hậu Hải Phòng là vùng tiềm năng trọng điểm trong việc phát triển kinh tế xã hội của quốc gia. Huyện An Lão thuộc thành phố Hải Phòng đang khơng ngừng phát triển về nhiều mặt, rất cần vốn để có thể thực hiện được nhiều mục tiêu của mình. Do vậy với việc có nhiều vốn cho vay hơn tận dụng được vốn của người dân nhiều hơn để phát triển kinh tế xã hội, đồng thời có thể cho vay vốn với những người cần vay vốn làm ăn sản xuất kinh doanh đầu tư, sử dụng nguồn vốn có hiệu quả hơn, đồng thời thực hiện được mục tiêu của ngân hàng Việc thanh tốn qua Ngân hàng của người dân Việt Nam nói chung và Hải Phòng nói riêng còn hạn chế. Người dân chưa am hiểu về các dịch vụ của Ngân hàng, chưa thấy được sự thuận tiện giao dịch và thanh tốn qua Ngân hàng. Tầng lớp người dân có thu nhập cao có xu hướng quan tâm đến thị trường vàng và ngoại tệ, bất động sản, chứng khốn, ngày càng nhiều. Điều này đã làm ảnh hưởng khơng nhỏ cho sự thu hút vốn của Ngân hàng Trên địa bàn huyện còn có các Ngân hàng thương mại khác cùng cạnh tranh, các Ngân hàng cạnh tranh nhau qua nhiều hình thức như cạnh tranh về lãi suất tiền gửi, quà tặng đi kèm, dịch vụ chăm sóc khách hàng, Đây là một vấn đề đáng suy nghĩ của Ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, chúng tơi tiến hành nghiên cứu đề tài: “ Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 1.2.1 Mục tiêu chung Trên cơ sở nghiên cứu hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nơng thơn trên địa bàn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về huy động vốn và nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng Nghiên cứu hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nơng thơn trên địa bàn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu + Phạm vi nội dung: Nghiên cứu hiệu quả huy động vốn của ngân hàng, các yếu tố ảnh hưởng, điểm mạnh và hạn chế, giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn + Phạm vi khơng gian: nghiên cứu tại ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nơng thơn trên địa bàn huyện An Lão, thành phố Hải Phòng + Phạm vi thời gian: số liệu thu thập của các năm 2012 đến 2014 Thời gian nghiên cứu đề tài: từ ngày 14/01/2015 đến ngày 02/06/2015 PHẦN II TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Một số khái niệm cơ bản 2.1.1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hố. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến q trình phát triển của nền kinh tế hàng hố, ngược lại kinh tế hàng hố phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hồn thiện và trở thành những định chế tài chính khơng thể thiếu được. Thơng qua hoạt động tín dụng thì ngân hàng thương mại tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền và cho cả ngân hàng thơng qua chênh lệch lại suất mà thu được lợi nhuận cho ngân hàng (Phạm Thị Thu Hà và Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002) Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là cơng ty kinh doanh tiền tệ, chun cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: "Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xun là nhận tiền bạc của cơng chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài ngun đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính" Ở Việt Nam, định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xun là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh tốn ((Phạm Thị Thu Hà và Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002) Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh tốn. Ngồi ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện tồn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. (Nghị định số 59/2009/NĐCP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM) 2.1.1.2.Phân loại Ngân hàng Tùy thuộc vào mục đích hoạt động, định hướng phát triển nước ta hiện nay xuất hiện các loại hình ngân hàng khác nhau như: Ngân hàng Trung Ương Quỹ tín dụng Trung Ương Ngân hàng chính sách (Nhà nước) Ngân hàng thương mại Ngân hàng liên doanh.v.v… Ngân hàng Trung Ương (có khi gọi là ngân hàng dự trữ, hoặc cơ quan hữu trách về tiền tệ) là cơ quan đặc trách quản lý hệ thống tiền tệ của quốc gia/nhóm quốc gia/vùng lãnh thổ và chịu trách nhiệm thi hành chính sách tiền tệ. Mục đích hoạt động của ngân hàng trung ương là ổn định giá trị của tiền tệ, ổn định cung tiền, kiểm sốt lãi suất, cứu các ngân hàng thương mại có nguy cơ đổ vỡ. Hầu hết các ngân hàng Trung Ương thuộc sở hữu của Nhà nước, nhưng vẫn có một mức độ độc lập nhất định đối với Chính phủ Quỹ tín dụng Trung Ương là một tổ chức tín dụng hợp tác, do các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở (QTDND), các tổ chức tín dụng và các đối tượng khác tham gia góp vốn thành lập, được Nhà nước hỗ trợ vốn để hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng, nhằm mục đích hỗ trợ và nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống QTDND. Quỹ tín dụng Trung Ương hoạt động khơng vì mục đích lợi nhuận Ngân hàng chính sách (Nhà nước) là một cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ tại Việt Nam. Đây là cơ quan đảm trách việc phát hành tiền tệ, quản lý tiền tệ và tham mưu các chính sách liên quan đến tiền tệ cho Chính phủ như: phát hành tiền tệ, chính sách tỷ giá, chính sách về lãi suất, quản lý dự trữ ngoại tệ, soạn thảo các dự thảo luật về kinh doanh ngân hàng và các tổ chức tín dụng, xem xét việc thành lập các ngân hàng và tổ chức tín dụng, quản lý các ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hố. Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến q trình phát triển của nền kinh tế hàng hố, ngược lại kinh tế hàng hố phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường – thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hồn thiện và trở thành những định chế tài chính khơng thể thiếu được Ngân hàng liên doanh là kết quả của sự hợp tác về mặt kinh tế giữa Chính phủ và ngân hàng Trung Ương của các nước với nhau, mở ra cơ hội hợp tác giữa hai nền kinh tế, hai hệ thống tài chính 2.1.1.3 Các loại hình Ngân hàng thương mại a. Theo loại hình sở hữu Ngân hàng sở hữu cá nhân Là ngân hàng do cá nhân thành lập bằng vốn của cá nhân. Loại ngân hàng này thường nhỏ và phạm vi hoạt động chỉ trong từng địa phương. Các ngân hàng này thường gắn liền với các doanh nghiệp cũng như các cá nhân địa phương. Chủ ngân hàng thường rất am hiểu về tình hình của người vay, do đó có thể hạn chế sự lừa đảo của khách Mặc dù vậy, ngân hàng kém đa dạng nên khi địa phương gặp khó khăn thì ngân hàng cũng khơng tránh khỏi những tổn thất ngồi ý muốn Ngân hàng sở hữu của các cổ đơng (Ngân hàng cổ phần) Ngân hàng này được thành lập thơng qua phát hành các cổ phiếu. Việc nắm giữ các cổ phiếu đó cho phép người sở hữu có quyền tham gia các quyết định của ngân hàng cũng như việc tham gia chia cổ tức từ thu nhập của ngân hàng đồng thời có thể gánh chịu các tổn thất có thể xảy ra. Do vốn sở hữu của ngân hàng được hình thành thơng qua sự tập trung và các Ngân hàng cổ phần có khả năng tăng vốn nhanh chóng do đó thường là các ngân hàng lớn. Các tổ hợp ngân hàng lớn trên thế giới hiện nay, là các Ngân hàng cổ phần. Các Ngân hàng cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, đa dạng, có nhiều Chi nhánh hoặc cơng ty con. Khả năng đa dạng hố cao nên các ngân hàng cổ phần có thể giảm thiểu rủi ro gây lên bởi tính chun mơn hố Ngân hàng sở hữu Nhà nước Đây là loại hình ngân hàng mà Vốn sở hữu do Nhà nước cấp, có thể là Nhà nước Trung ương hoặc tỉnh, thành phố. Các ngân hàng này được thành lập nhằm một số mục tiêu nhất định đó là chính sách của chính quyền Trung ương hoặc địa phương quy định. Tại các nước đi theo con đường xã hội chủ nghĩa, Nhà nước thường quốc hữu hoá các Ngân hàng tư nhân, cổ phần lớn hoặc tự xây dựng lên các ngân hàng. Các Ngân hàng sở hữu Nhà nước thường được Nhà nước hỗ trợ về tài chính và bảo lãnh phát hành giấy nợ, do đó rất ít khi các ngân hàng này bị phá sản Tuy nhiên trong nhiều trường hợp các ngân hàng này thường phải thực hiện các chính sách của Nhà nước có thể gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng liên doanh Ngân hàng này được hình thành dùa trên góp vốn của hai hoặc nhiều bên và thường là giữa ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngồi để tận dụng các ưu thế của nhau b. Theo tính chất hoạt động Ngân hàng đơn năng Ngân hàng hoạt động theo hướng đơn năng là loại ngân hàng chỉ tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng như chỉ cho vay đối với xây dựng cơ bản, xây dựng nơng nghiệp hoặc chỉ cho vay. Tính chun mơn hố cao cho phép ngân hàng có đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm, tinh thơng nghề nghiệp. Tuy nhiên loại hình ngân hàng này thường gặp rủi ro lớn khi ngành hoặc lĩnh vực hoạt động do ngân hàng phục vụ gặp sa sút. Các ngân hàng này thường là các ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán bộ khơng đa dạng hoặc là những ngân hàng sở hữu của cơng ty Ngân hàng đa năng Là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng. Đây chính là xu hướng hoạt động của các Ngân hàng thương mại hiện nay. Các ngân hàng hoạt động theo tính chất đa năng thường là các ngân hàng lớn. Do các ngân hàng hoạt động theo tính chất đa năng nên giúp ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro Ngân hàng cung cấp dịch vụ bán bn Là ngân hàng cung cấp dịch vụ cho các ngân hàng khác, các cơng ty tài chính, Nhà nước và các doanh nghiệp quy mơ lớn. Ngân hàng bán bn thường là các ngân hàng lớn và hoạt động chủ yếu các trung tâm tài chính quốc tế, cung cấp các khoản tín dụng lớn Ngân hàng cung cấp dịch vụ bán lẻ Ngân hàng bán lẻ thường là các ngân hàng cung cấp dịch vụ trực tiếp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và các cá nhân với các khoản tín dụng nhỏ lẻ c. Các trung gian tài chính Cơng ty tài chính, là các cơng ty quốc doanh và các cơng ty cổ phần với hoạt động chủ yếu là cho vay để mua bán hàng hố, dịch vụ bằng nguồn vốn của mình. Nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, tin phiếu hoặc vay của các tổ chức tín dụng trong và ngồi nước Cơng ty cho th tài chính là cơng ty cung cấp tín dụng trung và dài hạn, thơng qua hợp đồng cho th tài sản với khách hàng th. Khi kết thúc hợp đồng th, khách hàng được mua lại với giá ưu đãi hoặc cũng có thể th tài sản đó theo điều kiện đã thoả thuận và điều kiận gia hạn (nếu cần thiết) Ngày nay, với tiềm lực tài chính trong tay các cơng ty bảo hiểm cũng hoạt động như một trung gian tài chính bằng cách đứng ra mua bảo hiểm với các lĩnh vực khác nhau, với lời hứa sẽ bù đắp cho họ nếu họ gặp rủi ro. Việc bù đắp thiệt hại cho khách hàng tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại và loại hình bảo hiểm mà khách hàng tham gia. Nhờ cách này mà cơng ty bảo hiểm có được một số tiền nhàn rỗi nhất định có thể hoạt động như một trung gian tài chính So với các Ngân hàng thương mại thì các trung gian tài chính ngồi nghĩa vụ hoạt động như một Ngân hàng thương mại ra thì nó có sự khác biệt ở chỗ các trung gian tài chính này khơng tạo tiền cho nền kinh tế, khơng nhận tiền gửi khơng có kỳ hạn, khơng có khả năng cung ứng dịch vụ thanh tốn 2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng Theo Luật Ngân hàng Nhà nước: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xun là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh tốn Chức năng của Ngân hàng thương mại Chức năng trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay Cho vay ln là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại Chức năng trung gian thanh tốn Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh tốn theo u cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh tốn tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh tốn tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh tốn phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế khơng phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh tốn dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh tốn. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh tốn an tồn. Chức năng này vơ hình trung đã thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một u cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vơ hình trung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh tốn. Thơng qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh tốn dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh tốn của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền 10 giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh tốn dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh tốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh tốn, chi trả của xã hội. Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với nhtm do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn 2.1.3 Ý nghĩa vai trò của việc huy động vốn Hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải có vốn, vì vốn là năng lực chủ yếu quyết định đến khả năng, quy mơ hoạt động. Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thì nó đòi hỏi phải có một lượng lớn vốn mới có thể thực hiện kinh doanh. Thơng qua hoạt động huy động vốn, Ngân hàng thương mại thu hút các nguồn vốn trong nền kinh tế, như vậy, huy động vốn là hoạt động có ý nghĩa quan trọng quyết định sự tồn tại, tăng trưởng và phát triển của mỗi ngân hàng Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Vốn là điểm đầu tiên và có tính chất quyết định trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng, vì khác với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bình thường, vốn khơng là đối tượng kinh doanh mà còn là phương tiện kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, trực tiêp qut đinh t ́ ́ ̣ ơi quy mơ hoat đơng kinh doanh cua ngân hang. Q trình ́ ̣ ̣ ̉ ̀ kinh doanh tiền tệ của ngân hàng được mã hóa bằng cơng thức T T’, trong đó T là nguồn vốn bỏ ra ban đầu, T’ là nguồn vốn thu về sau một q trình đầu tư, tiến hành hoạt động kinh doanh: T>T’. Như vây, nh ̣ ưng ngân hang co vơn l ̃ ̀ ́ ́ ớn se co nhiêu ̃ ́ ̀ thê manh trong kinh doanh, ng ́ ̣ ược lai nh ̣ ưng ngân hang co it vôn cung đông nghia v ̃ ̀ ́́ ́ ̃ ̀ ̃ ới viêc găp nhiêu kho khăn khi tiên hanh kinh doanh. Ngân hàng ho ̣ ̣ ̀ ́ ́ ̀ ạt động kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn huy động và vốn huy động cũng chiếm khoảng hơn 90% tổng nguồn vốn của ngân hàng. Do đó, để đảm bảo hoạt động kinh doanh thơng suốt ngân hàng cần tăng cường hoạt động huy động vốn để thu hút các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể kinh tế phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng và cá nhân, doanh nghiệp. 11 Đảm bảo khả năng thanh tốn và uy tín của ngân hàng Ngân hàng hoạt động dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau, và bản chất của ngân hàng là “đi vay để cho vay”, nếu khơng có uy tín thì ngân hàng khơng thể tồn tại và ngày càng mở rộng hoạt động của mình. Uy tín thể hiện khả năng sẵn sàng chi trả cho khách hàng của ngân hàng. Khả năng thanh tốn của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn. Vì vậy, loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh tốn của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng. Khả năng thanh tốn của ngân hàng càng cao thì uy tín của ngân hàng càng lớn. Vốn tạo niềm tin cho cơng chúng và là sự bảo đảm đối vói các chủ nợ về sức mạnh tài chính của ngân hàng. Ngân hàng cần phải có lượng vốn đủ mạnh để có thể đáp ứng mọi nhu cầu cả khách hàng. Nếu lượng vốn của ngân hàng khơng đủ lớn để đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, ngay lập tức tạo ra hiện tượng rút tiền ạt hay chấm dứt quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng gây hậu quả nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thậm chí có thể dẫn tới phá sản Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng Cạnh tranh là một trong những quy luật của nền kinh tế thị trường. Cạnh tranh giúp các doanh nghiệp có khả năng tự hồn thiện mình hơn. Thực tế đã chứng minh: quy mơ vốn, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật hiện đại là điều kiện tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn, và nguồn vốn lớn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét cả về quy mơ, khối lượng tín dụng, chủ động về thời hạn, lãi suất. Kết quả của sự gia tăng trên giúp ngân hàng kinh doanh đa năng trên thị trường, phân tán rủi ro, tạo thêm nguồn vốn cho ngân hàng và khi đó, tất yếu trên thương trường sức cạnh tranh của ngân hàng sẽ tăng lên Vốn quyết định quy mơ tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, yếu tố đầu vào ln ảnh hưởng trực tiếp tới yếu tố đầu ra. Đối với Ngân hàng thương mại, vốn là yếu tố đầu vào, tín dụng và đầu tư là yếu tố đầu ra. Vì vậy các ngân hàng có quy mơ vốn nhỏ thì các 12 khoản mục cho vay, đầu tư kém đa dạng hơn, phạm vi, khối lượng cho vay sẽ nhỏ hơn các ngân hàng có quy mơ vốn lớn. Trong khi các ngân hàng lớn cho vay được tại các thị trường trong vùng thậm chí trong nước và cả quốc tế, thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi nhỏ hẹp chủ yếu trong cộng đồng. Vốn hạn hẹp nên các ngân hàng nhỏ thường khơng phản ứng kịp thời trước những biết động của mơi trường kinh doanh (biến động về tỷ giá, lãi suất ) ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng Đối với khách hàng Hoạt động huy động vốn cung cấp cho họ một kênh tiếp kiệm và đầu tư nhắm chotiền của họ sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Mặt khác,hoạt động huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi oan tồn để họ cất giữ, tíchlũy vốn tạm thời nhàn rỗi của mình Đối với xã hội uản lý được lượng tiền lưu thơng trong xã hội. Định hướng đầu tư cho các ngànhkinh tế cho từng vùng. Điều hòa vốn giữa khách hàng có vốn và những khách hàng thiếuvốn 2.1.4 Các hình thức huy động vốn Muốn làm ngân hàng cần có vốn riêng. Tuy nhiên số vốn riêng chỉ là một tỉ lệnhỏ so với số tiền mà ngân hàng cho vay. Số vốn riêng của ngân hàng thường chỉ đểmua sắm, trang bị trụ sở ngân hàng. Trong thực tế, số tiền mà ngân hàng cho vay có nguồn gốc từ tiền gửi của khách hàng. Do đó huy động vốn là hoạt động chủ yếu vàthường xun của NHTM, là mối quan tâm của các ngân hàng.Tiền gửi là tiền mà ngân hàng nhận được của khách hàng bất luận dưới danh từnào, dù phải trả lãi hay khơng trả lãi, với quyền sử dụng tiền đó cho hoạt động kinhdoanh của ngân hàng với cam kết thực hiện việc hồn trả vào thời điểm mà người gửiu cầu (đối với các loại tiền gửi khơng kỳ hạn hoặc vào ngày đáo hạn đối với loại tiềngửi có kỳ hạn. Các khái niệm về tiền gửi theo qui định pháp lý nêu trên có mối liênquan mật thiết với tài khoản khách hàng ngân hàng) Người gửi có thể lựa 13 chọnmột hoặc nhiều sản phẩm tiền gửi và có thể làm cho tài sản bằng tiền sản sinh ra lãitheo các dự đốn của mình.Xã hội ngày nay phát triển rất nhanh, các sản phẩm tiền gửi ngày càng phong phú, phức tạp. Vì thế khơng thể phân định một cách chính xác từng nhóm tiền gửi riêng biệt Song về mặt kỹ thuật ngân hàng, các khoản tiền gửi có thể phân loại theo các tiêu chuẩn sau đây: 2.1.4.1. Tiền gửi khơng kỳ hạn: Là các loại tiền gửi khơng hồn tồn theo quy tắc khả dụng, nghĩa là người gửi cóquyền rút tiền vào bất cứ lúc nào họ muốn. Ngân hàng sẽ sắp xếp loại tiền gửi này vàonhóm tiền gửi khơng kỳ hạn, nghĩa là các khoản gửi với thời gian khơng xác định. Người vừa mới gửi tiền sáng nay nếu cần có thể rút ra ngay vào buổi chiều cùng ngày. Nếu khơng có nhu cầu sử dụng người gửi có thể để một tháng hoặc một năm sau mới rút ra Tính bất định về thời gian gửi, cùng với địa điểm có thể rút ra bất cứ lúc nào cần đã làm cho loại tiền gửi này còn có tên gọi theo tiếng Anh là tiền gửi theo u cầu(demand deposits). Tiền gửi khơng kỳ hạn vào mỗi thời điểm trong các tài khoản khơng kỳ hạn của các NHTM tạo khả năng có thể viết séc để chi tiền hoặc chuyển nhượng khi cần. Vì vậy, tiền gửi khơng kỳ hạn còn được gọi với tên khác là tiền trongtài khoản séc (checking accounts). Đối với loại tiền gửi này khách hàng khơng có ýđịnh để dành và cũng khơng chú trọng đến tiền lãi. Khách hàng chỉ muốn đổi hình thứctiền tệ này bằng một hình thức tiền tệ và thích thanh tốn bằng các phương thức khơngdùng tiền mặt hơn là bằng tiền mặt.Ở Việt Nam, tiền gửi khơng kỳ hạn được hiểu là loại tiền gửi mà khách hàng cóthể rút ra bất cứ lúc nào và ngân hàng phải thực hiện theo u cầu này Tiền gửi khơng kỳ hạn bao gồm: + Tiền gửi thanh tốn: Là loại tiền gửi để thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinhdoanh tiêu dùng Đây bộ phận tiền đang chờ thanh tốn mà khơng phải là tiềnđể dành, do vậy khách hàng gửi tiền khơng mất quyền sử dụng số tiền này. Họ có thểrút ra, chuyển nhượng hoặc chi trả trong thanh tốn bất kỳ lúc nào theo u cầu 14 + Tiền gửi khơng kỳ hạn (thuần t): Đây là loại tiền gửi thể hiện khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của khách hàng, họ gửi tiền vào ngân hàng khơng mang tính chất để thanh tốn mà nhằm mục đích an tồn tài sản, khi cần khách hàng đến ngân hàng rút tiền để chi tiêu Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi được các cá nhân, tổ chức kinh tế doanh nghiệp gửi vào NHTMvới mục đích hưởng lãi. Đặc điểm loại tiền này là người gửi tiền chỉ được rút tiền saumột thời gian nhất định từ một vài tháng đến một vài năm. Tuy nhiên vì những lý dokhác nhau người gửi tiền có thể rút trước hạn, trường hợp này người gửi tiền khơngđược hưởng lãi hoặc được hưởng lãi suất thấp tùy theo quy định của mỗi ngân hàng. b 2.1.4.2. Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xácnhận trên sổ tiết kiệm hưởng lãi theo quy định tổ chức nhận tiềngửi tiết kiệm. Bao gồm: + Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn: Là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể rút theo u cầu mà khơng cần báo trước vào bất cứ ngày làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức gửi tiền này thì mục tiêu an tồn và tiện lợi quan trọng hơn mục tiêu sinh lời. Đối với ngân hàng, vì loại tiền này kháchhàng muốn rút bất cứ lúc nào cũng được nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹđể chi trả và khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng. Do vậy ngân hàng thường trả lãi rất thấp cho loại tiền gửi này + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạngửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm. Mục tiêuquan trọng của khách hàng khi chọn lựa hình thức gửi tiền này là lợi tức cóđược theo định kỳ. Do vậy lãi suất đóng vai trò quan trọng để thu hút đối tượngkhách 15 hàng này. Dĩ nhiên lãi suất trả cho loại tiền gửi tiết kiệm định kỳ cao hơnloại tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn. Mức lãi suất còn thay đổi tùy theo kỳ hạn(3, 6, 9 hay 12), tùy theo loại đồng tiền gửi tiết kiệm là (VNĐ, USD, EUR hayvàng) và còn tùy theo uy tín, rủi ro của ngân hàng nhận tiền gửi 2.1.4.3. Phát hành giấy tờ có giá: Các giấy tờ có giá là cơng cụ Nợ do ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trường Huy động vốn ngắn hạn: Để huy động vốn ngắn hạn các tổ chức tín dụng có thể phát hành giấy tờ có giángắn hạn. Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 12 tháng, bao gồmkỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác Huy động vốn trung và dài hạn: Muốn huy động vốn trung dài hạn (3, hay 10 năm) ngân hàng thươngmại có thể phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, cổ phiếu. NHTM phát hành giấy tờ có giátheo 3 phương thức là phát hành giấy tờ có giá ngang giá, phát hành giấy tờ có giá cóchiết khấu và phát hành giấy tờ có giá phụ trội.Về trả lãi phát hành giấy tờ có giá thường áp dụng 3 hình thức là trả lãi trước, trảlãi sau và trả lãi định kỳ.Đặc điểm của nguồn vốn này là lãi suất rất cao nhưng tính chất ổn định cũng khácao, khơng được rút trước hạn với bất kỳ lý do nào, muốn rút vốn chỉ có thể bán lại nó trên thị trường thơng qua nghiệp vụ chiết khấu mà thơi. Do vậy, nguồn vốn này chủyếu là dùng vào đầu tư trung và dài hạn 2.1.4.4. Vốn đi vay Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, trong những trường hợp cần thiết các Ngân hàng thương mại vẫn phải tiến hành đi vay thêm. Mặt khác, tại nhiều quốc gia trên thế giới, Ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa bắt buộc với nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu Do đó, trong những trường hợp cần thiết, và trong các giai đoạn cụ thể nhiều ngân hàng phải tiến hành vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế. Các nguồn mà Ngân hàng thương mại có thể vay đó là: 16 Vốn vay của dân cư: Hiện nay tại Việt Nam hàng năm ngân hàng nhà nước ta phát hành trái phiếu Chính phủ và các loại trái phiếu khác nhằm mục đích tận dụng vốn nhàn rỗi từ nhân dân để đầu tư vào phát triển kinh tế, phát triển cơ sở hạ tầng cho nhân dân, đầu tư xây dựng cơ sở vật chất phát triển kinh tế cho nhân dân. Ví dụ: xây dựng đường xá nơng thơn, kênh tiêu ruộng đồng cho nhân dân Vốn vay của ngân hàng Trung Ương: Lẽ sống của NHTM là nhận ký thác và cho vay. NHTM phải cho vay tới mức mà NHTW cho phép để tối đa hóa lợi nhuận. Dẫu thận trọng cách mấy trong việc cho vay, NHTM cũng khó tránh khỏi có lúc thiếu khả năng chi trả hoặc q kẹt tiền mặt Ngân hàng Trung Ương là ngân hàng của các ngân hàng, là cứu tinh của các ngân hàng trong những trường hợp vừa kể trên, là nguồn cho vay sau cùng, thơng thường các NHTM và các tổ chức tài chính khác trong nước được NHTW cho phép thành lập để được hưởng quyền vay tiền tại NHTW trong những tình huống thiếu hụt dự trữ hoặc kẹt vốn. Cho dù NHTW áp dụng mức lãi suất chiết khấu hoặc mức lãi suất phạt cao hay thấp thế nào đi nữa, nó vẫn phải cho các NHTM vay khi họ kẹt thanh khoản để tránh những khủng hoảng tài chính khơng đáng xảy ra Vốn vay của ngân hàng bạn hoặc các tổ chức tín dụng khác Ngồi việc vay của dân cư, của NHTW đã nêu trên, các NHTM để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh còn vay vốn ở các ngân hàng khác, giữa các NHTM và các tổ chức tín dụng có thể vay lẫn nhau theo ngun tắc: + Các ngân hàng phải hoạt động hợp pháp; + Thực hiện cho vay và đi vay theo hợp đồng tín dụng ; + Vốn vay phải được đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố hay xin bảo lãnh của NHTW 2.1.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn Hoạt động huy động vốn là một trong những nội dung hoạt động quan trọng của Ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, hoạt động này khơng phải là hoạt động độc 17 lập, mà có mối quan hệ biện chứng với các hoạt động khác của Ngân hàng thương mại. Hơn thế nữa với chức năng là một trung gian tài chính, vừa là nơi tập trung vốn, vừa là nơi phân phối lại tín dụng, do đó mà hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại chịu sự ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố khác nhau, cả nhân tố chủ quan lẫn nhân tố khách quan, các nhân tố này trực tiếp hoặc gián tiếp tác động tới hoạt động của ngân hàng thương mại 2.1.5.1 Các yếu tố khách quan Đây chính là nhân tố khơng nằm trong sự kiểm sốt của Ngân hàng thương mại, song nó lại có tác động lớn tới hoạt động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại nói chung cũng như cơng tác huy động vốn nói riêng. Như vậy, sẽ ảnh hưởng tới chính sách huy động vốn mà ngân hàng đang thực hiện Khách hàng Nguồn tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn và có tính ổn định, dài hạn cao Năng lực tài chính của người dân ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của các ngân hàng. Người dân có thu nhập càng cao thì lượng tiền dành cho tiết kiệm có thể càng tăng, đặc biệt khi thu nhập bình qn đầu người đã đạt đến một mức độ nhất định thì tỷ lệ tiết kiệm khơng phải tăng lên theo tương quan tỷ lệ với gia tăng của thu nhập mà tăng với một tỷ lệ lớn hơn so với thu nhập do những nhu cầu thiết yếu lúc này đã được thỏa mãn hồn tồn và lượng tiền dư ra sẽ tăng nhanh. Tuy nhiên, lượng tiền dư ra đó có được gửi vào Ngân hàng thương mại hay khơng còn phụ thuộc vào tâm lý tiêu dùng của dân cư, họ có thể đem gửi ngân hàng, tích trữ dưới dạng tiền mặt, vàng, ngoại tệ hay mua các tài sản khác Để thu hút được nguồn tiền tiết kiệm từ dân cư, các Ngân hàng thương mại cần hiểu được động cơ, thói quen và những mong muốn của người gửi tiền để đưa ra những chính sách và biện pháp phù hợp để có được quy mơ và cơ cấu nguồn vốn mong muốn. Các chính sách để thu hút được nguồn tiền tiết kiệm bao gồm: chính sách lãi suất, chính sách tổ chức kỹ thuật, chính sách chăm sóc khác hàng, chính sách sản phẩm… 18 Nguồn tiết kiệm của các Tổ chức kinh tế xã hội cũng rất quan trọng. Mục đích gửi tiền của các doanh nghiệp thường là nhờ ngân hàng quản lý, ký quỹ hoặc chi trả trong thanh tốn,… thơng thường có kỳ hạn ngắn nhưng bù lại lượng tiền này của doanh nghiệp rất lớn. Ngân hàng thương mại có thể huy động được nguồn vốn này thơng qua việc đáp ứng các nhu cầu về thanh tốn, tài trợ vốn, bảo lãnh cho các doanh nghiệp. Ngồi ra, ngân hàng có thể phát hành trái phiếu để thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi của doanh nghiệp Mơi trường pháp lý Tại mỗi một quốc gia trên thế giới, mọi hoạt động của Ngân hàng thương mại trong đó có hoạt động huy động vốn đều phải chịu sự điều tiết của các chế tài của luật pháp, và sự điều hành giám sát và quản lý từ phía Ngân hàng Nhà nước, để phục vụ những mục đích mà Chính phủ ban hành hay Ngân hàng Nhà nước đề ra Các Ngân hàng thương mại trong trường hợp cần thiết phải tiến hành mua trái phiếu Chính phủ do Chính phủ (mà đại diện là Kho bạc Nhà nước) phát hành, theo những quy định cụ thể của Ngân hàng Nhà nước. Với mục tiêu an tồn và an ninh tiền tệ của mỗi quốc gia mà Ngân hàng Nhà nước có quy định mức vốn tối đa được phép huy động theo một tỷ lệ nhất định nào đó so với vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thương mại. Ngồi ra hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại còn chịu sự tác động nhiều cơ quan, nhiều chế tài pháp luật khác, tuỳ theo mức độ của mối quan hệ trong hoạt động kinh doanh Mơi trường kinh tế chính trị xã hội Nền kinh tế có ổn định, phát triển bền vững, thu nhập bình qn đầu người có cao, trình độ học vấn của dân cư có cao, xã hội ổn định thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động và phát triển của Ngân hàng thương mại. Bởi khi đó tiết kiệm trong xã hội sẽ cao, khả năng tin tưởng vào hoạt động của ngành ngân hàng sẽ ngày càng được nâng lên. Một hệ qủa tất yếu là làm cho các thành phần kinh tế sẽ gửi tiền vào ngân hàng theo từng mục tiêu cụ thể. Và ngược lại nếu trong vùng kinh tế đó có tình hình xã hội bất ổn định, tốc độ phát triển của kinh tế còn hạn chế Điều này làm cho tiết kiệm trong xã hội đạt mức thấp, thêm vào đó là tâm lý 19 ưa dùng tiền mặt, chưa có thái độ quan tâm thực sự tới các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, và do đó việc thực hiện chính sách huy động vốn của Ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn Ngồi ra, chính sách huy động vốn của Ngân hàng thương mại còn chịu những tác của các nhân tố như tỷ lệ lạm phát của đồng tiền. Sự suy thối của nền kinh tế, thậm trí là cả sự phát triển “bong bóng” q nóng của nền kinh tế. Các nhân tố trên đã có ít nhiều ảnh hưởng tới hoạt động của Ngân hàng thương mại, có nhân tố ảnh hưởng rất mạnh, ảnh hưởng tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Mơi trường văn hóa Mơi trường văn hóa là yếu tố quyết định đến tập qn, tâm lý, thói quen trong việc sử dụng tiền của dân cư. Và những tập qn tiêu dùng này sẽ ảnh hưởng đến nghiệp vụ tạo vốn của ngân hàng. Nếu những vùng mà người dân quen sử dụng số tiền nhàn rỗi dưới hình thức cất trữ thì việc huy động vốn của ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn Hơn nữa, mức độ chấp nhận rủi ro của xã hội, thói quen tích lũy ảnh hưởng đến quyết định của những thành viên trong xã hội về phương thức tiêu dùng và tiết kiệm, giữ tiền ở nhà, gửi tiền ở ngân hàng, đầu tư vào chứng khốn hoặc bất động sản… Yếu tố cạnh tranh trên thị trường tài chính Hoạt động của Ngân hàng thương mại khơng chỉ đơn thuần trong cạnh tranh thuở mới ra đời. Sự cạnh tranh khơng chỉ diễn ra giữa các Ngân hàng thương mại, mà ngày nay nó còn bao gồm các tổ chức tín dụng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, và các loại hình dịch vụ mà các tổ chức khác cung cấp như bảo hiểm, tiết kiệm Bưu điện Các yếu tố này phần nào làm ảnh hưởng tới chính sách huy động vốn của ngân hàng. Nó đòi hỏi các ngân hàng phải có những điều chỉnh sao cho phù hợp với từng thời kỳ, vừa để giữ khách hàng truyền thống, vừa có thể tìm kiếm thêm khách hàng mới Thói quen tiêu dùng của xã hội 20 Đây là một nhân tố có ảnh hưởng đáng kể tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Ở các quốc gia có nền kinh tế phát triển khi mà văn minh tiền tệ phát triển thì lượng tiền mặt trong lưu thơng trong nền kinh tế rất nhỏ, người dân chủ yếu dùng các dịch vụ tiện ích mà ngân hàng cung cấp. Còn ở các quốc gia có nền kinh tế đang phát triển thì lượng tiền mặt lưu thơng trong nền kinh tế lại chiếm tỷ trọng khá cao, người dân nơi này ít dùng các phương tiện thanh tốn, dịch vụ tiện ích mà ngân hàng cung cấp, vì vậy đã làm ảnh hưởng, và gây khó khăn trong việc thực hiện chính sách huy động vốn của ngân hàng 2.1.5.2 Các yếu tố chủ quan Là nhân tố nội tại bên trong ngân hàng, thuộc khả năng kiểm sốt của ngân hàng, so với các nhân tố khách quan, nhân tố chủ quan ảnh hưởng tới tất cả mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong các hoạt động đó có hoạt động huy động vốn và chính sách huy động vốn của ngân hàng. Mặt khác, các nhân tố này mang tính phù hợp với tình hình thực tế hoạt động của ngân hàng, nhất là chính sách huy động vốn hơn nhân tố khách quan các yếu tố cấu thành bao gồm: Chiến lược kinh doanh của ngân hàng Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thường phụ thuộc vào tình hình thực tế và những mục tiêu của ngân hàng, mà ngân hàng có những chiến lược kinh doanh khác nhau. Khi chiến lược thay đổi nó sẽ có tác động ngay tới chính sách huy động vốn của ngân hàng và như vậy, nó sẽ ảnh hưởng tới quy mơ vốn của ngân hàng Mỗi ngân hàng đều xây dựng cho mình một chiến lược kinh doanh cụ thể Chiến lược kinh doanh được xây dựng dựa trên việc ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội thách thức đồng thời dự đốn được sự thay đổi của mơi trường kinh doanh trong tương lai Thơng qua chiến lược kinh doanh ngân hàng sẽ có thể quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huy động vốn về mặt quy mơ, có thể thay đổi tỷ lệ các loại nguồn, tăng hay giảm chi phí huy động. Với tác dụng to lớn như vậy, nếu chiến lược kinh doanh được lựa chọn đúng đắn, các nguồn vốn được khai thác một cách tối đa thì cơng tác huy động vốn sẽ phát huy được hiệu quả 21 Nội dung chính sách huy động vốn mà ngân hàng áp dụng Như đã phân tích nội dung của chính sách huy động vốn thường xun được thay đổi theo mục tiêu mà ngân hàng theo đuổi, cũng như chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Khi có nhu cầu về vốn lớn ngân hàng thương mại có thể đưa ra nhiều biện pháp, cơng cụ, cách thức khác nhau nhằm thu hút nhiều nguồn tiền từ nền kinh tế gửi vào ngân hàng để từ dó phục vụ cho nhu cầu về vốn của ngân hàng. Và cũng khẳng định rằng chính sách huy động vốn của Ngân hàng thương mại khơng bao giờ được giữ ngun mà nó thường xun thay đổi, nhưng cũng chỉ nhằm mục đích mà Ngân hàng thương mại đã đề ra và tạo tiền đề cho những thời kỳ hoạt động tiếp sau Năng lực cạnh tranh của Ngân hàng thương mại Năng lực cạnh tranh nó có thể là vơ hình hay hữu hình, song nó chính là bộ mặt của ngân hàng. Năng lực cạnh tranh, có vai trò quan trọng trong hoạt động của chính sách huy động vốn và đồng thời nó còn là uy tín, sức mạnh trong cơng cạnh tranh, là lòng tin trong dân chúng Ngày nay trước xu thế của cuộc cạnh tranh ngày càng quyết liệt thì đòi hỏi các Ngân hàng thương mại phải tự mình khẳng định mình trong mơi trường cạnh tranh, từ đó vươn lên trong hoạt động kinh doanh Chất lượng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tiền gửi vào hệ thống ngân hàng, nghiệp vụ huy động vốn làm nhiệm vụ khơi tăng các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, thì nghiệp vụ sử dụng vốn thực hiện sử dụng các nguồn vốn đó vào sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,… để đem lại khả năng sinh lời, thu lợi nhuận về cho ngân hàng. Do vậy nếu nghiệp vụ sử dụng vốn khơng hiệu quả tất yếu dẫn đến việc huy động vốn bị thu hẹp lại. Khi sử dụng vốn kém hiệu quả, làm thất thốt vốn nhiều dẫn đến lòng tin của dân chúng vào ngân hàng bị giảm đi. Từ đó sẽ rất khó khăn cho các hình thức huy động các nguồn vốn nhàn rỗi. Mặt khác, hoạt động tín dụng hiệu quả tạo cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế kinh doanh có hiệu quả, thu nhập xã hội ngày càng tăng, tỷ lệ thất nghiệp giảm, đời sống của dân cư ngày càng nâng cao, nguồn vốn nhàn rỗi ngày càng tăng, tạo 22 cho nguồn vốn ngân hàng huy động ngày càng tăng trưởng để thực hiện đầu tư cho các chu kỳ sản xuất tiếp theo Uy tín của ngân hàng Có thể gọi đây chính là tài sản vơ hình của ngân hàng. Uy tín bao gồm uy tín của ngân hàng trong tồn hệ thống, các thành viên của hội đồng quản trị, ban giám đốc. Sự nổi tiếng của ngân hàng là tài sản q trong cơng tác huy động vốn vì trong lòng thị trường ngân hàng đã tạo một hình ảnh riêng, khi đó khách hàng sẽ tin tưởng vào ngân hàng, giúp ngân hàng có khả năng ổn định khối lượng vốn huy động, tiết kiệm chi phí huy động (thực tế khi ngân hàng có tiếng tăm, họ dễ dàng thu hút vốn hơn các ngân hàng khác ngay cả khi lãi suất tiền gửi của ngân hàng đưa ra có thấp hơn). Trình độ cơng nghệ ngân hàng Trình độ cơng nghệ ngân hàng bao gồm cơ sở vật chất phục vụ ngân hàng, các loại hình dịch vụ ngân hàng cung ứng, trình độ nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên ngân hàng Cơ sở vật chất của ngân hàng càng khang trang hiện đại, cơng nghệ tiên tiến mang lại lợi ích thiết thực cho kinh doanh, ln tạo điều kiện thuận lợi và phục vụ cho khách hàng tốt hơn, tạo lòng tin cho khách hàng. Thực tế khách hàng sẽ tin tưởng n tâm hơn khi gửi tiền ở một ngân hàng có trình độ cơng nghệ ngân hàng cao. Và khi khách hàng đã thực sự n tâm gửi tiền thì ngân hàng dễ dàng trong việc huy động Năng lực, trình độ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng Nếu ngân hàng quản lý tốt về mặt nhân sự, tài sản nợ, tài sản có, tức là trong q trình hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng dự đốn được những rủi ro xảy ra, dự đốn được mơi trường đầu tư của mình có hiệu quả hay khơng thì q trình hoạt động của ngân hàng đảm bảo được an tồn vốn, tăng uy tín, tạo điều kiện thu hút khách hàng gửi tiền cũng như vay tiền Mặt khác, trình độ nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng càng cao, mọi thao tác nghiệp vụ thực hiện nhanh chóng, chính xác, có hiệu quả; thái độ phục vụ, tác 23 phong làm việc của cán bộ ngân hàng tốt, nhiệt tình, cởi mở, tạo thuận lợi cho khách hàng sẽ gây được ấn tượng tốt đối với khách hàng, thu hút được nhiều khách hàng hơn. Thái độ phục vụ của cán bộ ngân hàng đối với khách hàng có ảnh hưởng lớn đến việc huy động vốn cho ngân hàng. Do đó, để thu hút khách hàng gửi tiền, đi đơi với việc trau dồi kiến thức, nghiệp vụ, cán bộ ngân hàng phải thường xun chú ý đến thái độ phục vụ của mình sao cho vừa lòng khách hàng Cơng tác quảng cáo, khuyến mãi Các ngân hàng thương mại hiện nay đã từng bước học tập và ứng dụng nghệ thuật thơng tin quảng cáo, các hình thức khuyến mãi… Tuy việc đầu tư cho cơng tác này còn hạn chế nhưng có thể nói đây cũng là mặt mạnh của ngành ngân hàng trong việc cạnh tranh để huy động tiền gửi. Thông tin quảng cáo, tiếp thị khuyến mãi, các dịch vụ hậu mãi rõ ràng sẽ phát triển mạnh mẽ trong cơ chế thị trường. Và tùy vào chu kỳ sống của sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp để các nhà quản trị ngân hàng chọn thời điểm, thời gian sử dụng, chiến lược quảng cáo khuyến mãi cũng như hậu mãi phù hợp 2.1.6 Nội dung về hiệu quả huy động vốn 2.1.6.1 Quan điểm về hiệu quả huy động vốn Điểm khác nhau trong nguồn vốn của ngân hàng thương mại với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bình thường là: Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế còn các doanh nghiệp khác hoạt động dựa trên vốn tự có là chính. Vì vậy, đánh giá hiệu quả cơng tác huy động vốn là cơng tác khơng thể thiếu trong nghiên cứu nguồn vốn của các ngân hàng Hiệu quả là cái đích, là mục tiêu lớn nhất mà mỗi chủ thể, thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động kinh doanh đều phải hướng tới vì hiệu quả chính là nhân tố cấu thành lợi nhuận cuối cùng. Hiệu quả hoạt động kinh doanh càng cao thì lợi nhuận tạo ra càng lớn, là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, do đó tính hiệu quả trong mọi hoạt động ln được các Ngân hàng thương mại quan tâm đến, một trong những hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải thực hiện có hiệu quả đó là hoạt động huy động vốn 24 Hiệu quả huy động vốn là một khái niệm chung khái qt mục tiêu của cơng tác huy động vốn: Huy động tổng hợp các nguồn vốn khác nhau với một cơ cấu hợp lý, mức chi phí thấp nhất, rủi ro thấp nhất, tính ổn định cao và lợi nhuận thu được từ nguồn vốn đó là tối ưu Huy động vốn là hoạt động cơ bản của ngân hàng, tạo điều kiện để ngân hàng thực hiện các hoạt động khác, mặt khác vốn của ngân hàng được huy động từ nhiều nguồn khác nhau cho nên hiệu quả của cơng tác huy động vốn là vấn đề quan tâm hàng đầu trong mọi hoạt động của Ngân hàng thương mại 2.1.6.2 Các tiêu chí phản ánh hiệu quả huy động vốn Hoạt động của ngân hàng rất nhạy cảm đối với mọi biến động của nền kinh tế. Điều kiện kinh tế, chính trị và xã hội thay đổi ngay lập tức ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh nói chung của ngân hàng và hoạt động huy động vốn nói riêng và đòi hỏi ngân hàng phải có những điều chỉnh cơ cấu, chính sách phù hợp. Do vậy, một ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả khơng chỉ tính đến lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh mang lại mà đảm bảo thích nghi, thay đổi kịp thời đối với những biến động của thị trường Hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại được đánh giá qua các chỉ tiêu sau : Tính ổn định của nguồn vốn Tính ổn định ở đây bao gồm ổn định về khối lượng, thời gian, giá cả, tốc độ tăng trưởng Vơn huy đơng cua ngân hang phai co s ́ ̣ ̉ ̀ ̉ ́ ự tăng trưởng ôn đinh vê sô ̉ ̣ ̀ ́ lượng đê thoa man nhu câu tin dung, thanh toan cung nh ̉ ̉ ̃ ̀ ́ ̣ ́ ̃ ư cac hoat đông kinh doanh ́ ̣ ̣ khac ngay cang tăng cua ngân hang. Tuy nhiên, vôn huy đông đ ́ ̀ ̀ ̉ ̀ ́ ̣ ược phai luôn ôn đinh ̉ ̉ ̣ vê măt th ̀ ̣ ơi gian. Nêu ngân hang huy đông đ ̀ ́ ̀ ̣ ược môt l ̣ ượng vôn l ́ ớn nhưng thương ̀ xuyên co nh ́ ưng dong tiên l ̃ ̀ ̀ ớn bi rut ra thi l ̣ ́ ̀ ượng vôn danh cho đâu t ́ ̀ ̀ ư, cho vay sẽ không lơn, hiêu qua huy đông vôn không cao, th ́ ̣ ̉ ̣ ́ ương xuyên phai đôi đâu v ̀ ̉ ́ ̀ ới vân đê ́ ̀ thanh khoan. Kêt qua, trong nhiêu tr ̉ ́ ̉ ̀ ương h ̀ ợp ngân hang se găp phai rui ro l ̀ ̃ ̣ ̉ ̉ ơn la mât ́ ̀ ́ khach hang. Ng ́ ̀ ược lai, nêu nguôn vôn huy đông đ ̣ ́ ̀ ́ ̣ ược ôn đinh, m ̉ ̣ ặt du quy mô nho ̀ ̉ 25 nhưng có thể sử dung sơ tiên đo vao cac hoat đơng chăc chăn, lâu dai va thu đ ̣ ́ ̀ ́ ̀ ́ ̣ ̣ ́ ́ ̀ ̀ ược lợi nhuân cao ̣ Quy mô nguồn vốn huy động tăng đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của nền kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn. Cơng tác huy động vốn khơng thể có hiệu khi mà nguồn vốn huy động được lại khơng đạt được quy mơ theo kế hoạch huy động của ngân hàng hay khơng đáp ứng nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh, cơ cấu vốn khơng có sự hợp lý giữa các nguồn vốn. Đối với ngân hàng, mỗi nguồn vốn có những điểm mạnh, điểm yếu riêng, do đó trong cơng tác huy động vốn nếu cơ cấu vốn biến đổi sẽ dẫn tới sự biến đổi trong cơ cấu đầu ra: cho vay, đầu tư, bảo lãnh và kéo theo sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động kinh doanh Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì quy mơ vốn huy động là bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng hơn cả. Vấn đề đặt ra là ngân hàng khơng chỉ quan tâm đến cơ cấu, khối lượng nguồn vốn huy động mà còn phải quan tâm tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn đó: nó ổn định hay biến động? Vì sẽ là rất khó khăn khi đưa ra quyết định sử dụng vốn nhưng lại khơng kiểm sốt hay khơng dự đốn được xu hướng biến động của nguồn vốn huy động Chi phí huy động vốn Chi phí huy động vốn là yếu tố quyết định đến chất lượng và hiệu quả của hoạt động huy động vốn vì nó quyết định trực tiếp tới phương thức sử dụng vốn và đặc biệt hơn cả là lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng Chi phí huy động vốn là tất cả những khoản chi phí mà ngân hàng phải chi ra phục vụ cho cơng tác huy động vốn. Chi phí huy động vốn phải đựơc xác định vì ngân hàng bao giờ cũng cố gắng tìm kiếm cho mình tổ hợp các nguồn vốn khác nhau trên thị trường với mức chi phí thấp nhất, việc tính tốn chi phí huy động vốn tương đối chính xác được coi là yếu tố cơ bản để xác định lợi ích mà ngân hàng thu được từ tài sản có sinh lời. Chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả của cơng tác huy động vốn của Ngân hàng thương mại. Hiệu quả huy 26 động vốn của ngân hàng sẽ khơng cao nếu như chi phí huy động q cao vì cũng các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận của ngân hàng được tính bằng cơng thức: tổng doanh thu tổng chi phí. Do vậy, chi phí cao sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận vì chi phí huy động thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí của ngân hàng Thành phần cơ bản của chi phí vốn huy động của ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi (trả lãi tiền gửi và tiền vay) và chi phí khơng dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn Chi phí huy động = Chi phí trả lãi + Chi phí phi lãi Chi phi huy đơng vơn đ ́ ̣ ́ ược đanh gia qua chi tiêu truyên thông nh ́ ́ ̉ ̀ ́ ư: Ty trong cac khoan muc chi phi ̉ ̣ ́ ̉ ̣ ́ (1) Chi sô (1) ̉ ́ = Sô chi cho t ́ ưng khoan muc ̀ ̉ ̣ x 100 (%) Tổng chi phí Qua chi sơ nay, chung ta co thê biêt đ ̉ ́ ̀ ́ ́ ̉ ́ ược kêt câu cac khoan chi phi đê co thê ́ ́ ́ ̉ ́ ̉ ́ ̉ han chê cac khoan chi phi bât h ̣ ́ ́ ̉ ́ ́ ợp ly, tăng c ́ ường cac chi phi co l ́ ́ ́ ợi cho hoat đông ̣ ̣ kinh doanh. Lai suât binh quân đâu vao ̃ ́ ̀ ̀ ̀ (2): Chi sô (2) ̉ ́ = Tông chi phi tra lai ̉ ́ ̉ ̃ x 100 (%) Tông sô vôn huy đông binh quân ̉ ́ ́ ̣ ̀ Chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí huy động là chi phí trả lãi tiền gửi, no la u tơ qut đinh đên viêc hoach đinh lai st cho vay, do vây ngân ́ ̀ ́ ́ ́ ̣ ́ ̣ ̣ ̣ ̃ ́ ̣ hang cân phai phân tich cu thê chi tiêu lai suât binh quân đâu vao ̀ ̀ ̉ ́ ̣ ̉ ̉ ̃ ́ ̀ ̀ ̀ Theo quy luât kinh tê, lai suât huy đông vôn đâu vao cang cao thi cang kich ̣ ́ ̃ ́ ̣ ́ ̀ ̀ ̀ ̀ ̀ ́ thich dân chung g ́ ́ ửi tiên vao ngân hang. Lai suât huy đông cang cao thi lai suât cho ̀ ̀ ̀ ̃ ́ ̣ ̀ ̀ ̃ ́ vay cung phai cao đê co thê bu đăp cac chi phi va tao l ̃ ̉ ̉ ́ ̉ ̀ ́ ́ ́ ̀ ̣ ợi nhuân cho ngân hang. Nh ̣ ̀ ưng khi lai suât nay lên qua cao thi v ̃ ́ ̀ ́ ̀ ượt qua kha năng cua ng ́ ̉ ̉ ười đi vay, từ đo dân t ́ ̃ ới ư ́ đong vôn. Lai suât huy đông cung nh ̣ ́ ̃ ́ ̣ ̃ lai suât cho vay la môt trong nh ̃ ́ ̀ ̣ ững công cụ canh tranh co hiêu qua c ̣ ́ ̣ ̉ ủa cac Ngân hàng th ́ ương mại. Lãi suất huy động gắn liền với mỗi loại sản phẩm của ngân hàng và với mỗi ngân hàng. Trên cơ sở tác động của hàng loạt các yếu tố như khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia, 27 nhu cầu đầu tư của cá nhân và hộ gia đình, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu tư khác, trình độ phát triển của thị trường tài chính, khả năng sinh lời của ngân hàng, độ an tồn của ngân hàng…, hình thành nên lãi suất huy động của NHTM Vậy nên, giả thiết coi tất cả các yếu tố khác là như nhau thì ngân hàng nào có mức chi phí huy động vốn thấp nhất mà khơng phải chấp nhận mức rủi ro cao hơn thì ngân hàng đó sẽ có mức lợi nhuận cao hơn. Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn Ngân hàng khơng thể được coi là hiệu quả trong cơng tác huy động vốn nếu nguồn huy động được lại thiếu hoặc thừa so với nhu cầu hoạt động của ngân hàng. Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, ngân hàng cần xây dựng chính sách huy động dựa trên chiến lược sử dụng vốn của mình sao cho nguồn vốn huy động đáp ứng tốt nhất nhu cầu sử dụng vốn Viêc so sanh nguôn vôn huy đông đ ̣ ́ ̀ ́ ̣ ược với cac nhu câu tin dung, thanh toan va ́ ̀ ́ ̣ ́ ̀ cac nhu câu khac đê thây nguôn vôn huy đông co thê đap ́ ̀ ́ ̉ ́ ̀ ́ ̣ ́ ̉ ́ ứng được bao nhiêu, ngân hang phai vay thêm bao nhiêu đê thoa man nhu câu ây ̀ ̉ ̉ ̉ ̃ ̀ ́ Đê đat đ ̉ ̣ ược muc tiêu nay, ngân hang phai co c ̣ ̀ ̀ ̉ ́ ơ câu vôn h ́ ́ ợp ly. C ́ ơ câu vôn ́ ́ huy đông ̣ ở đây bao gôm c ̀ câu vôn theo ngăn han, trung han, dai han, c ́ ́ ́ ̣ ̣ ̀ ̣ ơ câu vôn ́ ́ theo nôi tê va ngoai tê, theo tiên g ̣ ̣ ̀ ̣ ̣ ̀ ửi dân cư va tiên g ̀ ̀ ửi cac tô ch ́ ̉ ức kinh tê khac. C ́ ́ ơ câu vôn h ́ ́ ợp ly co thê đap ́ ́ ̉ ́ ứng được tôi đa nhu câu s ́ ̀ ử dung vôn, không co tinh trang ̣ ́ ́ ̀ ̣ bât h ́ ợp ly gi ́ ưa vôn huy đông v ̃ ́ ̣ ới nhu câu s ̀ ử dung vôn. ̣ ́ Cac chi tiêu s ́ ̉ ử dung khi phân tich c ̣ ́ ơ câu vôn va kha năng đap ́ ́ ̀ ̉ ́ ứng cua vôn huy đông ̉ ́ ̣ gôm: ̀ Chi sô (3) ̉ ́ = Vôn huy đông ́ ̣ x 100 (%) Vôn t ́ ự có Chi tiêu nay cho biêt kha năng va quy mô thu hut vôn t ̉ ̀ ́ ̉ ̀ ́ ́ ừ nên kinh tê cua ngân ̀ ́ ̉ hàng thương mại Chi sô (4) ̉ ́ = Sô d ́ ư tưng khoan muc tai san co ̀ ̉ ̣ ̀ ̉ ́ Vôn huy đông ́ ̣ 28 x 100 (%) Chi tiêu nay cho biêt hê sô s ̉ ̀ ́ ̣ ́ ử dung vôn huy đông cho t ̣ ́ ̣ ưng khoan muc tai san ̀ ̉ ̣ ̀ ̉ co cua ngân hang, qua đo cho biêt kha năng cung ́ ̉ ̀ ́ ́ ̉ ưng vôn cua ngân hàng th ́ ́ ̉ ương mại cho nên kinh tê ̀ ́ Cơ cấu huy động vốn Nguồn vốn huy động là nguồn vốn cơ bản, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn và có vai trò quyết định hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, các Ngân hàng thương mại ln có xu hướng mở rộng nguồn vốn này, tuy nhiên việc mở rộng nguồn vốn phải phù hợp với vốn tự có của ngân hàng và qua đó đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng được an tồn, hạn chế rủi ro. Khơng chỉ có sự phù hợp với các nguồn vốn khác mà ngay trong nguồn vốn huy động cũng phải có sự phù hợp về cơ cấu của nguồn: nguồn huy động ngắn hạn với nguồn huy động trung dài hạn hay sự phù hợp giữa nguồn tiền gửi với nguồn vốn vay, nguồn huy động qua phát hành giấy tờ có giá. Để nâng cao hiệu quả huy động vốn cần phải đảm bảo tính phù hợp về cơ cấu giữa các nguồn vốn Cơ cấu vốn huy động ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản, quyết định chi phí, và việc sử dụng vốn của ngân hàng. Khối lượng vốn cần đạt được một quy mơ nhất định theo kế hoạch đã đề ra của ngân hàng, đồng thời cơ cấu vốn cần đa dạng, thể hiện việc duy trì một tỷ lệ hợp lý giữa vốn huy động ngắn hạn và vốn dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngoại tệ. Một ngân hàng có hiệu quả huy động vốn cao sẽ có nền vốn dồi dào, ổn định và một cơ cấu vốn cân đối, tránh cho ngân hàng tình trạng mất cân bằng về tài chính trong q trình kinh doanh Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh điểm yếu trong việc huy động và khai thác. Do đó sự biến đổi mạnh về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự biến đổi trong cơ cấu cho vay và đầu tư, kéo theo sự thay đổi lợi nhuận, rủi ro hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Xu thế biến đổi cơ cấu vốn huy động một phần phụ thuộc vào kế hoạch chủ quan của ngân hàng nhưng nó cũng chịu rất nhiều yếu tố bên ngồi, điều này đòi hỏi ngân hàng phải thường xun nghiên cứu và tiếp cận thị trường 2.2 Cơ sở thực tiễn 2.2.1 Tình hình huy động vốn và hiệu quả huy động vốn trên thế giới 29 Thị trường vốn nói chung và thị trường trái phiếu chính phủ nói riêng trong thời gian qua đã có những bước phát triển mạnh về quy mơ và chất lượng, trở thành kênh huy động vốn quan trọng cho ngân sách nhà nước Qua nghiên cứu kinh nghiệm huy động vốn của ba nước châu Á là bài học hữu ích cho Việt Nam trong việc phát triển thị trường vốn ổn định và bền vững Hàn Quốc Trong vài năm trở lại đây, Hàn Quốc đã có nhiều biện pháp nhằm thúc đẩy thị trường vốn phát triển cả về lượng và chất. Một trong những thế mạnh phát triển Thị trường vốn của Hàn Quốc là huy động vốn qua trái phiếu Chính phủ (TPCP) TPCP Hàn Quốc chia thành 2 loại: TPCP thơng thường (bình ổn ngoại hối, trái phiếu kho bạc, trái phiếu an ninh lương thực và nhà ở quốc gia) và TPCP đặc biệt (trái phiếu tài chính cơng nghiệp) Để huy động hiệu quả nguồn vốn từ kênh huy động này, Hàn Quốc đã đẩy mạnh cải cách cơ chế, thể chế tài chính, áp dụng hệ thống đấu giá thay cho bảo lãnh bắt buộc trên thị trường sơ cấp, cùng với đó phát triển thị trường trái phiếu kho bạc kỳ hạn và thị trường mua lại TPCP… Kết quả là, trong một thời gian ngắn, thị trường TPCP Hàn Quốc đã nhanh chóng trở thành thị trường có lượng giao dịch tăng nhanh nhất châu Á, từ 23,3 nghìn tỷ Won (năm 1996) lên 254,3 nghìn tỷ Won (năm 2006). Đáng chú ý, Hàn Quốc có thị trường tài chính ổn định và ngày càng thu hút nhiều nhà đầu tư (NĐT), doanh nghiệp (DN) và các tổ chức tín dụng nước ngồi đến đây làm ăn. Minh chứng cho điều này, tính đến tháng 6/2014, chỉ riêng giới đầu tư Mỹ đã mua hơn một nửa số TPCP Hàn Quốc được phát hành trên thế giới, tăng 35% so với năm 2013 Tính đến hết q II/2014, Hàn Quốc đã phát hành được 17 tỷ USD TPCP định giá bằng đồng USD, cao gấp gần 3 lần so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013, phát hành đạt 6,2 tỷ USD, trong bối cảnh đồng Won tăng giá và thị trường chứng khốn giảm điểm nhu cầu mua nợ của Hàn Quốc vẫn còn rất lớn thì đây được đánh giá là điểm sáng đáng ghi nhận 30 Điển hình đầu tháng 6/2014, Chính phủ nước này bán 2 tỷ USD TPCP, cao gấp 4 lần so với mức đăng ký trước phát hành và trở thành đợt phát hành TPCP lớn nhất mà nước này từng thực hiện. Trái phiếu bằng đồng nội tệ (LCY) của Hàn Quốc đạt 1,6 nghìn tỷ USD vào cuối tháng 3/2014, tương đương 1/5 TTTP LCY trong khu vực châu Á, tính đến hết q I/2014 Từ kết quả, trên có thể thấy, yếu tố tạo nên sức hút đầu tư của TPCP Hàn Quốc là đảm bảo an ninh, lợi nhuận cao và được tổ chức Standard & Poor's xếp hạng tín dụng Hàn Quốc mức A+ với đánh giá rằng, đây là một trong những thị trường nợ an tồn nhất châu Á. So với Hồng Kơng và Singapore mặc dù được xếp hạng tín nhiệm ở mức cao nhất AAA, nhưng quy mơ của hai thị trường này lại nhỏ hơn so với Hàn Quốc Malaysia Trong những năm qua, thị trường vốn Malaysia đã đạt được những kết quả khả quan tạo động lực quan trong để đẩy mạnh phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Năm 2012, Thị trường vốn Malaysia đạt 2.470 tỷ ringgit (RM), tăng 16,4% so với năm 2011. Năm 2013, thị trường vốn của nước này đạt 2,7 nghìn tỷ RM, tăng 10,5% so với năm 2012, trong đó thị trường trái phiếu đạt 1 nghìn tỷ RM, thị trường vốn Hồi giáo đạt 1,5 nghìn tỷ RM. Theo đánh giá của Quỹ Tiền tệ quốc tế (IMF) và Ngân hàng thế giới (WB), thị trường vốn của Malaysia đạt mức tăng trưởng cao như trên là do nước này thực hiện đầy đủ 34/37 ngun tắc của Tổ chức các ủy ban chứng khốn quốc tế (IOSCO) Để đạt được những kết quả ấn tượng trên, Chính phủ Malaysia đã kiểm sốt và đặt ra những u cầu pháp lý bắt buộc đối với hầu hết các tổ chức tài chính hoạt động trên thị trường vốn. Ví dụ: Đối với Quỹ Tiết kiệm cho người lao động, Chính phủ Malaysia đã u cầu Quỹ này phải bỏ ra ít nhất 50% trong tổng số vốn hoạt động của mình để đầu tư vào TPCP. Hay đối với các cơng ty bảo hiểm, Chính phủ nước này u cầu phải trích ra 20% trong khoản tài sản có mức rủi ro thấp để đầu tư vào TPCP… 31 Bên cạnh đó, Chính phủ Malaysia còn thực hiện các chính sách “nới lỏng” để tạo tính thanh khoản trên thị trường vốn. Theo đó, Chính phủ đã thực hiện chính sách bảo hiểm cho các TPCP và tính giá chuyển từ cố định giá của TPCP sang việc quyết định giá dựa trên hệ thống đấu giá do thị trường quyết định. Đồng thời, xây dựng một hệ thống giao dịch dành cho các nhà kinh doanh TPCP sơ cấp để thúc đẩy thị trường thứ cấp phát triển mạnh mẽ và năng động hơn; thực hiện cơng cuộc tự do hố lãi suất, các tổ chức ngân hàng được cho phép tự quyết định tỷ lệ lãi suất cho vay của mình Ngồi ra, Chính phủ nước này còn đưa ra các biện pháp nhằm giảm tình trạng găm giữ TPCP và cơng bố cơng khai kế hoạch thực hiện đấu giá TPCP, điều giúp tăng cường tính minh bạch thị trường Cùng với đó, Chính phủ Malaysia đã cơ cấu lại cơ sở hạ tầng cho thị trường trái phiếu với việc triển khai hệ thống thanh tốn điện tử theo thời gian thực (Rentas), nhằm tăng tính hiệu quả của việc thanh tốn và giảm rủi ro khi thanh tốn; triển khai hệ thống đấu thầu tự động hồn chỉnh, thay thế cho hệ thống đấu thầu thủ công TPCP trước đây; triển khai hệ thống công bố thông tin trái phiếu: hệ thống này được đưa ra nhằm cung cấp thông tin đầy đủ cho thi trường trái phiếu trong nước…,(Lục Văn Trường và Hà Thị Hương Lan, 2014) Hàm ý chính sách cho Việt Nam Việt Nam có thể nghiên cứu, tham khảo những bài học từ q trình cải cách chính sách và thu hút thị trường trái phiếu của những nước trên. Theo đó, thời gian tới, các cơ quan hữu quan cần đẩy mạnh phát triển Thị trường vốn theo những vấn đề sau: Thứ nhất, cần nghiên cứu và cơ cấu lại cơ sở hạ tầng triển khai hệ thống thanh tốn điện tử theo thời gian thực để tăng tính hiệu quả của việc thanh tốn và giảm rủi ro khi thanh tốn trên thị trường TPCP Việt Nam. Các cơ quan hữu quan cần xác lập mức lãi suất ổn định, có tính cạnh tranh cao để thu hút các tổ chức tài chính, NĐT nước ngồi đầu tư 32 Thứ hai, Ngân hàng Nhà nước cần có các chính sách “nới lỏng” nhằm tạo tính thanh khoản cho Thị trường vốn nói chung và thị trường trái phiếu sau phát hành nói riêng. Cần phát triển mạnh mẽ hệ thống các nhà tạo lập thị trường. Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục mở rộng phạm vi phát hành TPCP ra một số nước châu Âu và châu Á để tăng tính lỏng và mức độ cạnh tranh cho thị trường Thứ ba, nghiên cứu và xây dựng hệ thống chỉ số đánh giá, giám sát sự thay đổi của thị trường vốn và thị trường trái phiếu để tạo điều kiện cho các thành viên tham gia có điều kiện theo dõi và dự đốn diễn biến thị trường, kịp thời điều chỉnh danh mục đầu tư Thứ tư, hiện nay, Việt Nam đã có một số tổ chức xếp hạng tín nhiệm, song vẫn còn chưa đáp ứng được u cầu thực tế của nền kinh tế. Trong thời gian tới, cần bổ sung thêm các tổ chức xếp hạng định mức tín nhiệm liên kết với nước ngồi hoạt động trên thị trường tài chính một cách chun nghiệp, minh bạch và hiệu quả. Từ đó, làm cơ sở để đánh giá rủi ro tài chính, tín dụng và xác định lãi suất u cầu đối với từng trái phiếu có mức rủi ro tín dụng khác nhau Thứ năm, cần minh bạch hơn nữa các chỉ báo kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát trên cơ sở thực hiện chính sách tiền tệ theo mục tiêu lạm phát Theo các chun gia kinh tế, chỉ có kiềm chế được lạm phát thì thị trường trái hiếu mới có cơ hội phát triển bền vững trong trung và dài hạn 2.2.2 Tình hình huy động vốn và hiệu quả huy động vốn ở Việt Nam FinanceAsia bình chọn VietinBank huy động vốn hiệu quả nhất Năm 2015 đánh dấu 15 năm phát triển của thị trường chứng khốn Việt Nam. Đây đã và đang là một kênh huy động vốn hiệu quả cho các doanh nghiệp (Quỳnh Như Hồi Linh, 2015) Tiết kiệm Phù Đổng tại ngân hàng Sài Gòn thương tín (Sacombank): Là hình thức huy động vốn có kỳ hạn, khách hàng có thể gửi tiền nhiều lần trong kỳ và rút vốn một lần khi tất tốn tài khoản. Gửi tiền khơng giới hạn số lần trong kỳ hạn gửi, linh hoạt ngày gửi tiền, có thể chủ động nộp tiền qua internet banking hoặc ATM. Được nhận lãi suất có kỳ hạn và điều chỉnh kịp thời khi lãi suất thị 33 trường có sự thay đổi. Có kỳ hạn từ 1 đến 15 năm, thủ tục gửi đơn giản chỉ cần CMND hoặc hộ chiếu, hộ khẩu của người giám hộ/đại diện, giấy khai sinh của chủ tài khoản, có thể cầm cố khi vay lại Tiết kiệm hưởng lãi linh hoạt của ngân hàng Đơng Á: Sản phẩm tiết kiệm này khách hàng có thể rút tiền bất kỳ lúc nào nhưng vẫn được hưởng lãi suất cao như mức lãi suất có kỳ hạn của tháng trước đó. Sử dụng sổ tiết kiệm để thực hiện các giao dịch khác như: Đảm bảo cho các khoản vay, bảo lãnh, thấu chi thẻ tại Seabank; nhận tiền chuyển khoản (trong và ngồi nước); có thể nhận lãi qua thẻ đa năng Đơng Á; tra cứu số dư tài khoản qua internet banking; có thể ủy quyền cho người khác nhận tiền thay hoặc gửi hộ tiền vào sổ tiết kiệm đã mở (áp dụng từ lần gửi thứ hai trở đi); mở sổ tiết kiệm đồng sở hữu: sổ tiết kiệm đứng tên từ 2 cá nhân bất kỳ trở lên; gửi tiền một nơi, giao dịch nhiều nơi; kỳ hạn đa dạng 6, 9, 12, 13, 18, 24, 36 tháng số dư tối thiểu 200.000 VNĐ Quy định về rút trước hạn: Thời gian thực hiện gửi