Luận văn thạc sỹ - Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây

1. Tính cấp thiết của đề tài Lợi nhuận luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng thương mại (NHTM). Để đạt được mục tiêu này luôn đòi hỏi các NHTM phải không ngừng tìm kiếm các giải pháp như; Đổi mới mô hình tổ chức quản lý, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ nhằm mở rộng thị phần, nâng cao trình độ cán bộ, đầu tư cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại… Đồng thời NHTM cần phải tập trung, nghiên cứu và áp dụng các chính sách quản trị rủi ro để tạo ra hành lang bảo vệ sự tồn tại và phát triển của mình, hạn chế thấp nhất các tổn thất tiềm tàng. Rủi ro hoạt động ngân hàng diễn ra hết sức đa dạng và phức tạp tiềm ẩn trong mọi nghiệp vụ như thẻ, tín dụng, lãi suất, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, nhưng có ảnh hưởng sâu sắc và nghiêm trọng nhất là rủi ro tín dụng. Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động tạo ra lợi nhuận lớn nhất, nhưng nếu xảy ra rủi ro thì nó cũng gây ra tổn thất tài chính lớn nhất trong hoạt động của NHTM. Điều này không chỉ đúng trên phương diện lý thuyết mà còn được chứng minh rõ ràng bằng thực tiễn kinh doanh của NHTM. Trong những năm gần đây, khi nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, hệ thống NHTM cũng phát triển mạnh mẽ, quy mô và mạng lưới hoạt động trải rộng trên khắp lãnh thổ Việt Nam. Điều này tạo ra sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng luôn muốn mở rộng thị phần và nâng cao hiệu quả tài chính mà không tính toán để bù đắp hết các rủi ro tiềm ẩn. Bên cạnh đó do ảnh hưởng của nền kinh tế; Thị trường bất động sản trầm lắng, nhiều doanh nghiệp, hộ sản xuất không còn hoạt động hoặc hoạt động cầm chừng… dẫn đến hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng sụt giảm nghiêm trọng, nợ xấu gia tăng, thu nhập tín dụng giảm thấp. Chính những hậu quả nghiêm trọng để lại trên diện rộng đã dẫn tới sự thay đổi sâu sắc mang tính lịch sử trong cách quản lý, điều hành của hệ thống ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng trở thành nòng cốt, đóng vai trò nền tảng cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Xét riêng trong bối cảnh của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh Hà Tây nói riêng hiện nay, hoạt động tín dụng còn nhiều khó khăn; Hoạt động kinh doanh nhất là khu vực nông nghiệp, xuất khẩu nông sản vẫn đứng trước nhiều thách thức; Chất lượng tín dụng chưa cao, Agribank tiếp tục phải đối mặt và giải quyết nhiều vụ việc, trong đó có những vụ án trọng điểm gây ảnh hưởng đến uy tin, thương hiệu và hoạt động kinh doanh. Trước thực trạng trên, Agribank đã triển khai nhiều giải pháp đồng bộ để đạt được mục tiêu kinh doanh đề ra, đặc biệt là mục tiêu tín dụng; Vừa phải tập trung xử lý nợ, vừa tăng trưởng tín dụng đảm bảo phù hợp với khả năng quản trị rủi ro. Như vậy các các nhà quản trị điều hành ngân hàng cần nghiên cứu để có giải pháp quản trị rủi ro tốt nhằm đảm bảo duy trì sự an toàn trong hoạt động kinh doanh của NHTM cũng như sự ổn định của hệ thống tài chính quốc gia. Xuất phát từ thực tế đó, việc đi sâu nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm tìm kiếm các giải pháp phù hợp là hết sức cần thiết đối với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh Hà Tây nói riêng. Do vậy học viên lựa chọn đề tài “Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây ” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh. 2. Tổng quan nghiên cứu Rủi ro tín dụng gây tổn thất rất lớn đến hoạt động kinh doanh của NHTM. Vì vậy quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề được sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu cũng như các nhà lãnh đạo ngân hàng. Hiện tại, có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng tại các ngân hàng khác nhau. Luận văn thạc sỹ: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro lãi suất tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây của tác giả Đỗ Tường Linh bảo vệ năm 2015 tại Trường đại học Kinh tế quốc dân Luận văn đã phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2013-2015. Đồng thời đã nêu ra tình hình QLRR lãi suất hiện nay cũng như đưa ra những đánh giá mặt đạt được và hạn chế và nguyên nhân những tồn tại đó của công tác này tại chi nhánh, làm tiền đề cho việc đưa ra các giải pháp hoàn thiện công tác QLRR lãi suất tại NHNo chi nhánh Hà Tây cụ thể như: Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất: Thiết lập chiến lược quản lý rủi ro lãi suất, thiết lập mô hình tổ chức quản lý rủi ro. Nhóm giải pháp thực hiện lượng hóa rủi ro lãi suất: Áp dụng các mô hình định lượng, đánh giá rủi ro một cách phù hợp, Cải tiến phương pháp thống kê nhằm cung cấp những thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giám sát, kiểm soát và báo cáo tình hình rủi ro lãi suất. Thực hiện các biện pháp cần thiết nhằm khắc phục những hạn chế của mô hình định giá lại. Nhóm giải pháp thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất: Về việc duy trì sự cân xứng về kỳ hạn giữa TSC và TSN, Áp dụng chính sách lãi suất thả nổi. Từ đó đề xuất một số kiến nghị với Nhà nước, NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam. Để thực hiện tốt công tác QLRR lãi suất tại chi nhánh, đòi hỏi phải có sự kết hợp giữa các giải pháp, đồng thời có sự phối hợp chặt chẽ giữa bản thân ngân hàng và các cơ quan liên quan. Luận văn thạc sỹ: Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây của tác giả Nguyễn Minh Dương bảo vệ năm 2014 tại Trường Đại hoc Bách khoa Hà Nội. Luận văn đã đánh giá thực trạng công tác tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh như: Hoàn thiện chính sách tín dụng, xây dựng quy trình cấp tín dụng rõ ràng, khách quan, phân cấp xét duyệt và hạn mức phán quyết tín dụng cho từng cấp, nâng cao trình độ và đạo đức cho cán bộ, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, kiên quyết thực hiện các giải pháp xử lư nợ xấu và xử lý trách nhiệm đối với cán bộ để nợ xấu do nguyên nhân chủ quan, không nghiêm túc thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ. Như vậy chưa có công trình nào nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Trong luận văn của mình, tác giả sẽ vận dụng lý luận về quản trị rủi ro tín dụng để nghiên cứu thực trạng và đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây. 3. Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát của luận văn là hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây. Để đạt được mục tiêu tổng quát nêu trên, các mục tiêu cụ thể của luận văn là: - Hệ thống hóa lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM. - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây. - Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu của luận văn là công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Luận văn nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây. Về thời gian: Để sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài, luận văn sử dụng các dữ liệu về hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây từ năm 2014 đến năm 2016. 5. Phương pháp nghiên cứu Để thực hiện đề tài luận văn, tác giả sử dụng một số phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp thu thập thông tin: Đây là phương pháp rất cần thiết cho công tác nghiên cứu ban đầu. Sử dụng phương pháp này nhằm thu thập các số liệu cũng như các chủ trương, định hướng hoạt động của chi nhánh… Luận văn sẽ thu thập thông tin thứ cấp về tình hình hoạt động của Agribank chi nhánh Hà Tây căn cứ vào các báo cáo tổng kết của đơn vị. - Phương pháp so sánh, đối chiếu: Sử dụng số liệu qua các báo cáo, thống kê của NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây để phân tích và đưa ra các nhận xét và đề xuất những phương án phù hợp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. - Phương pháp tổng hợp: Đây là phương pháp quan trọng, góp phần quyết định chất lượng của đề tài nghiên cứu. Sử dụng phương pháp này để đưa ra được một đề tài nghiên cứu bao quát nhất, tổng quan nhất, đầy đủ nhất, chứa đựng tất cả những thông tin đã được thu thập, xử lý và khai thác. 6. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và các phần bố cục khác, luận văn có kết cấu gồm 3 chương chính như sau: Chương 1: Lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương 3: Một số giái pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TẠ THỊ MINH HẰNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY HÀ NỘI - NĂM 2017 HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TẠ THỊ MINH HẰNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH AN HÀ NỘI - NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, tư liệu sử dụng luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Toàn nội dung chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2017 Tác giả Luận văn Tạ Thị Minh Hằng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DNNVV: DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ .5 DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ BẢNG HÌNH .2 SƠ ĐỒ CHƯƠNG 35 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 35 TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 35 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây 38 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây 39 Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ từ 2014-2016 Agribank Hà Tây 40 2.4.1 ƯU ĐIỂM 2.4.1.1 CHẤT LƯỢNG NỢ, CƠ CẤU TÍN DỤNG CHUYỂN BIẾN THEO CHIỀU HƯỚNG TÍCH CỰC 2.4.3 NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI 79 79 86 2.4.3.2 Công tác kiểm tra kiểm sốt nội yếu 87 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 88 NHNO&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY CHỊU SỰ QUẢN LÝ VÀ ĐIỀU HÀNH CỦA NHNO&PTNT VIỆT NAM VÌ VẬY ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH SẼ THỰC HIỆN NGHIÊM TÚC THEO ĐỊNH HƯỚNG CỦA NHNO&PTNT VIỆT NAM; ĐỒNG THỜI CHI NHÁNH CÓ NHỮNG CÁCH QUẢN LÝ RIÊNG, PHÙ HỢP VỚI ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG ĐỂ ĐẠT HIỆU QUẢ, NHƯNG KHƠNG TRÁI QUY TRÌNH CỦA NGÀNH 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HÀ TÂY 3.2.1 NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁN BỘ QUẢN TRỊ VÀ CÁN BỘ TÁC NGHIỆP CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY THỨ NHẤT: PHÂN CÔNG VÀ BỔ NHIỆM CÁN BỘ PHẢI ĐÚNG QUY TRÌNH, NGHIỆP VỤ 88 91 91 91 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 101 3.4 KẾT LUẬN CHƯƠNG 103 + NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO CÁN BỘ QUẢN TRỊ VÀ CÁN BỘ TÁC NGHIỆP CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 104 + TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC NHẬN DIỆN RỦI RO TÍN DỤNG 105 + ĐO LƯỜNG RỦI RO VÀ ƯỚC TÍNH RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC QUỐC TẾ 105 + TĂNG CƯỜNG ỨNG PHĨ, KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG 105 + NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ 105 + HỒN THIỆN GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ RỦI RO 105 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT VN: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT HT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tây KH HSX&CN: Khách hàng hộ sản xuất cá nhân KH DN: Khách hàng doanh nghiệp RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng XHTD: Xếp hạng tín dụng DNNVV: Doanh nghiệp vừa nhỏ DNNN: Doanh nghiệp nhà nước HĐTV: Hội đồng thành viên NHLII: Ngân hàng loại II PGD: Phòng giao dịch XLRR: Xử lý rủi ro TSĐB: Tài sản đảm bảo DPRR: Dự phòng rủi ro TĐTT: Tốc độ tăng trưởng VAMC: Tốc độ tăng trưởng TĐTT: Tốc độ tăng trưởng DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ từ 2014-2016 Agribank Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh từ 2014-2016 Agriabank Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.5 : Biểu quy mô dư nợ suất lao động đơn vị trực thuôc NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây từ năm 2014- 2016 Error: Reference source not found Bảng 2.6 : Cơ cấu tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây theo kỳ hạn tín dụng từ năm 2014 - 2016 Error: Reference source not found Bảng 2.7 : Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách háng từ năm 2014-2016 NHNo&PTNT Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề từ năm 2014-2016 NHNo&PTNT Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.9: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm từ năm 2014 – 2016 NHNo&PTNT Hà Tây Error: Reference source not found Bảng 2.11: Tình hình dư nợ, nợ xấu nội - ngoại bảng từ năm 2014-2016 Error: Reference source not found Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu phân theo thành phần kinh tế từ năm 2014-2016 .Error: Reference source not found Bảng 2.13: Phân loại nợ theo nhóm nợ năm 2014-2016 .Error: Reference source not found Biểu 2.14: Bảng trọng số quy .Error: Reference source not found Bảng 2.15: Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.16: Xếp hạng khách hàng cá nhân Error: Reference source not found Bảng 2.17: Kết xếp hạng tín dụng giai đoạn từ năm 2014-2016 NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây .Error: Reference source not found Bảng 2.19: Tỷ lệ tối đa để xác định giá trị tài sản đảm bảo (C) Error: Reference source not found Bảng 2.20: Kết thu hồi nợ XLRR nợ VAMC NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 2014 - 2016 .Error: Reference source not found HÌNH Hình 2.1 : Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Error: Reference source not found Hình 2.2: Biểu đồ so sánh tỷ lệ nợ hạn chi nhánh năm 2016 Error: Reference source not found Hình 2.3: Biểu tỷ lệ nhóm nợ chi nhánh năm 2016 .Error: Reference source not found SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Quy trình vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng Error: Reference source not found Sơ đồ 2.3: Quy trình vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng Error: Reference source not found PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Lợi nhuận vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại (NHTM) Để đạt mục tiêu ln đòi hỏi NHTM phải khơng ngừng tìm kiếm giải pháp như; Đổi mơ hình tổ chức quản lý, đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm mở rộng thị phần, nâng cao trình độ cán bộ, đầu tư sở vật chất kỹ thuật đại… Đồng thời NHTM cần phải tập trung, nghiên cứu áp dụng sách quản trị rủi ro để tạo hành lang bảo vệ tồn phát triển mình, hạn chế thấp tổn thất tiềm tàng Rủi ro hoạt động ngân hàng diễn đa dạng phức tạp tiềm ẩn nghiệp vụ thẻ, tín dụng, lãi suất, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu sắc nghiêm trọng rủi ro tín dụng Nghiệp vụ tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận lớn nhất, xảy rủi ro gây tổn thất tài lớn hoạt động NHTM Điều không phương diện lý thuyết mà chứng minh rõ ràng thực tiễn kinh doanh NHTM Trong năm gần đây, kinh tế thị trường ngày phát triển, hệ thống NHTM phát triển mạnh mẽ, quy mô mạng lưới hoạt động trải rộng khắp lãnh thổ Việt Nam Điều tạo cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng muốn mở rộng thị phần nâng cao hiệu tài mà khơng tính toán để bù đắp hết rủi ro tiềm ẩn Bên cạnh ảnh hưởng kinh tế; Thị trường bất động sản trầm lắng, nhiều doanh nghiệp, hộ sản xuất khơng hoạt động hoạt động cầm chừng… dẫn đến hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng sụt giảm nghiêm trọng, nợ xấu gia tăng, thu nhập tín dụng giảm thấp Chính hậu nghiêm trọng để lại diện rộng dẫn tới thay đổi sâu sắc mang tính lịch sử cách quản lý, điều hành hệ thống ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng trở thành nòng cốt, đóng vai trò tảng cho phát triển hệ thống ngân hàng Xét riêng bối cảnh NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng nay, hoạt động tín dụng nhiều khó khăn; Hoạt động kinh doanh khu vực nông nghiệp, xuất nông sản đứng trước nhiều thách thức; Chất lượng tín dụng chưa cao, Agribank tiếp tục phải đối mặt giải nhiều vụ việc, có vụ án trọng điểm gây ảnh hưởng đến uy tin, thương hiệu hoạt động kinh doanh Trước thực trạng trên, Agribank triển khai nhiều giải pháp đồng để đạt mục tiêu kinh doanh đề ra, đặc biệt mục tiêu tín dụng; Vừa phải tập trung xử lý nợ, vừa tăng trưởng tín dụng đảm bảo phù hợp với khả quản trị rủi ro Như các nhà quản trị điều hành ngân hàng cần nghiên cứu để có giải pháp quản trị rủi ro tốt nhằm đảm bảo trì an tồn hoạt động kinh doanh NHTM ổn định hệ thống tài quốc gia Xuất phát từ thực tế đó, việc sâu nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm tìm kiếm giải pháp phù hợp cần thiết hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng Do học viên lựa chọn đề tài “Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây ” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh Tổng quan nghiên cứu Rủi ro tín dụng gây tổn thất lớn đến hoạt động kinh doanh NHTM Vì quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nhà lãnh đạo ngân hàng Hiện tại, có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng khác Luận văn thạc sỹ: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây tác giả Đỗ Tường Linh bảo vệ năm 2015 Trường đại học Kinh tế quốc dân Luận văn phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Đồng thời nêu tình hình QLRR lãi suất đưa đánh giá mặt đạt hạn chế nguyên nhân tồn công tác chi nhánh, làm tiền đề cho việc đưa giải pháp hoàn thiện công tác QLRR lãi suất NHNo chi nhánh Hà Tây cụ thể như: Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất: Thiết lập chiến lược quản lý rủi ro lãi suất, thiết lập mơ hình tổ chức quản lý rủi ro Nhóm giải pháp thực lượng hóa rủi ro lãi suất: Áp dụng mơ hình định lượng, đánh giá rủi ro cách phù hợp, Cải tiến phương pháp thống kê nhằm cung cấp thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giám sát, kiểm sốt báo cáo tình hình rủi ro lãi suất Thực biện pháp cần thiết nhằm khắc phục hạn chế mô hình định giá lại Nhóm giải pháp thực biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất: Về việc trì cân xứng kỳ hạn TSC TSN, Áp dụng sách lãi suất thả Từ đề xuất số kiến nghị với Nhà nước, NHNN NHNo&PTNT Việt Nam Để thực tốt cơng tác QLRR lãi suất chi nhánh, đòi hỏi phải có kết hợp giải pháp, đồng thời có phối hợp chặt chẽ thân ngân hàng quan liên quan Luận văn thạc sỹ: Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây tác giả Nguyễn Minh Dương bảo vệ năm 2014 Trường Đại hoc Bách khoa Hà Nội Luận văn đánh giá thực trạng cơng tác tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh như: Hồn thiện sách tín dụng, xây dựng quy trình cấp tín dụng rõ ràng, khách quan, phân cấp xét duyệt hạn mức phán tín dụng cho cấp, nâng cao trình độ đạo đức cho cán bộ, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, kiên thực giải pháp xử lư nợ xấu xử lý trách nhiệm cán để nợ xấu nguyên nhân chủ quan, khơng nghiêm túc thực quy trình nghiệp vụ Như chưa có cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Trong luận văn mình, tác giả vận dụng lý luận quản 94 ngày 7/3/2017 “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 3.2.3 Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Thực nghiêm túc thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm an khoản tín dụng sở hệ thống tiêu định lượng định tính liên quan đến khách hàng vay Đo lường rủi ro khâu quan trọng để nhà quản trị phòng ngừa rủi ro hữu hiệu Dựa vào cơng thức tính xác suất biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất biến cố theo quan điểm thống kê, xác định xác suất RRTD chi nhánh sau: Số cho vay bị rủi ro kỳ báo cáo x 100% Tổng số lần cho vay kỳ báo cáo Ngồi việc ước tính rủi ro theo thơng tư 02/2013/QĐ-NHNN quy định, chi P rủi ro = nhánh Hà Tây cần xây dựng hệ thống ước tính rủi ro theo Basel II, theo tính tổn thất rủi ro dự kiến (EL), theo khả vỡ nợ (PD) với mức độ tổn thất vỡ nợ (LGD) theo cơng thức: EL = Gía trị khoản vay x PD x LGD Theo cơng thức này, cho vay coi thực phép thử có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, xác định cách tương đối xác xác xuất bị rủi ro loại tài sản ngân hàng thời kỳ, loại hình tín dụng, lĩnh vực đầu tư Trên sở xác xuất rủi ro tính tốn, ngân hàng xây dựng cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi ( lãi suất phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi vay, chi phí quản lý, bù đắp rủi ro lợi nhuận đem lại) Dựa vào xác suất rủi ro loại tài sản, NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây xây dựng hệ số rủi ro cửa loại tài sản làm sở tính hệ số an toàn vốn ngân hàng làm sở để tính phí bảo hiểm loại tài sản 3.2.4 Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng Thứ nhất: Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay Sau cấp tín dụng ngân hàng phải thường xuyên tố chức kiểm tra, kiểm 95 soát việc sử dụng vốn vay Mục đích việc kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Do đặc thù kinh doanh khách hàng vay đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay phức tạp đòi hỏi cán tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo chủ động lựa chọn phương pháp thời điểm kiểm tra thích hợp Đối với doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn (trên lần/tháng) định kỳ hàng tháng cán tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay lần kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đơn vị phát sinh chậm 10 ngày giải ngân chuyển khoản chậm 05 ngày giải ngân tiền mặt cán tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay Riêng cá nhân vay vốn theo quy định Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, khách hàng vay thực biện pháp bảo đảm tiền vay số dư tài khoản tiền gửi, khách hàng vay qua tổ vay vốn tùy theo điều kiện đặc điểm cụ thể địa phương, Giám đốc Chi nhánh loại I quy định thời điểm kiểm tra sau cho vay phù hợp Trường hợp phát đơn vị sử dụng sai mục đích u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn Chậm 05 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi cán tín dụng có văn thông báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ thoả thuận khách hàng ngân hàng Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lĩnh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp lâu dài đảm bảo an tồn hiệu Thực sách khách hàng, 96 ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, ngân hàng thực kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thông qua báo cáo toán quý đơn vị định kỳ 03 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay Thứ hai: Quản lý chặt chẽ tiến độ thu lãi hàng tháng khách hàng vay vốn NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần có văn đạo CBTD phải theo dõi thu lãi hàng tháng khách hàng, kể dư nợ khách hàng nhóm 1, khơng để tình trạng lãi đọng lãi dự thu qua lớn, khách hàng khó có khả trả nợ gốc lãi hạn, ảnh hưởng lớn đến hiệu tài chính, gây rui ro cho ngân hàng Thứ ba: Áp dụng hình thức bảo đảm tín dụng thích hợp Hai nguyên tắc quan trọng việc cấp tín dụng phương án trả nợ khả thi tài sản đảm bảo tiền vay Trường hợp dự án vay vốn khơng hiệu dự tính ban đầu gây tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần tính đến ràng buộc trách nhiệm khách hàng vay tài sản bảo đảm cho khoản vay để phòng ngừa rủi ro cho khoản vay dự án trung dài hạn, thời gian thu hồi vốn dài, rủi ro biến động thị trường lớn - Tài sản đảm bảo tiền vay cần phải ý tài sản phải có đủ tính pháp lý; định giá giá trị để trường hợp khách hàng khơng trả nợ việc lý tài sản giúp cho ngân hàng thu hồi nợ gốc,lãi chi phí khác (nếu có) Thực tế tài sản làm đảm bảo tiền vay phong phú, đa dạng định giá tài sản cần ý đến tính chất an tồn tài sản là: tính ổn định giá trị tài sản suốt thời gian thực nghĩa vụ đảm bảo; tính khoản tài sản bảo đảm; tài sản đảm bảo phải thị trường chấp nhận thời điếm, nơi; tính pháp lý quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản phải rõ ràng; phải thực ưu tiên toán đăng ký giao dịch bảo đảm - Thường xuyên đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo, giảm dư nợ tài sản không đáp ứng đủ điều kiện đảm bảo theo quy định 97 - Trường hợp lựa chọn biện pháp cho vay đảm bảo tài sản nên áp dụng khoản vay có mức độ an tồn thật cao, khách hàng đáp ứng đủ điều kiện quy định ngân hàng cho vay bảo đảm cho vay hình thức thấu chi, cho vay tổ nhóm Hội nơng dân, Hội phụ nữ với số dư nợ mức tương đối từ 100 triệu trở xuống Thứ tư: Phát triển dịch vụ bán bảo hiểm bảo an tín dụng Đây biện pháp thực nhằm chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Hiện hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, có cơng ty CP bảo hiểm Abic chun cung cấp sản phẩm dịch vụ bảo hiểm Để hạn chế rủi ro ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần thực nghiệp vụ sau: - Bản thân ngân hàng tham gia bảo hiểm khoản tín dụng có khả rủi ro cao khoản vay lớn - Ngân hàng buộc khách hàng mua bảo hiểm đối tượng vay bất động sản, ôtô, xe máy khoản vay khơng có bảo đảm hay có bảo đảm mức thấp 3.2.5 Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm, quyền hạn khâu nghiệp vụ nhằm hạn chế tình trạng mang tính hình thức, sơ sài dẫn đến làm sai qui trình, thủ tục cho vay động vụ lợi trước khoản vay, đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ qui định NHNN cho vay chấp hành đầy đủ qui trình tín dụng Trong đó, trọng khâu thẩm định; tính tốn, xác định kỳ hạn trả nợ - khâu quan trọng, làm tốt khơng giúp người làm tín dụng đưa định đầu tư chuẩn xác, hiệu mà tạo tương đồng kỳ hạn trả nợ (gốc, lãi) nguồn thu người vay Có nhiều ngân hàng thực quy trình tín dụng “ba tay” việc xét duyệt cho vay Quy trình đạt nhiều hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Theo đó, vay thực thông qua phận: Bộ 98 phận Tín dụng, phận Quản trị rủi ro phận quản lý tín dụng Ba phận độc lập với định cho vay Bộ phận tín dụng nơi nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Sau xem xét, thẩm định lập báo cáo tham định gửi phận quản trị rủi ro Bộ phận quản trị rủi ro sở hồ sơ bên tín dụng đưa sang kết hợp với thông tin thu thập tiến hành tái tham định Mỗi đề xuất cấp tín dụng cần phân tích cẩn thận nhân viên phân tích tín dụng có lực, có chun mơn phù hợp với quy mô độ phức tạp giao dịch Nếu đồng ý cho vay chuyển sang phận quản lý tín dụng để giải ngân thu nợ Như chương đề cập tới, quy trình tín dụng NHNo& PTNT Việt Nam số tồn tại, làm cho việc kiểm soát rủi ro chưa phát huy Do vậy, NHNo&PTNT Hà Tây cần thực quy trình tín dụng “ba tay” nhằm bảo đảm chọn lựa vay an toàn hiệu 3.2.6 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng để phát vướng mắc quy trình nghiệp vụ, ngăn chặn kịp thời tượng làm sai, mưu lợi cá nhân để nhằm ngày làm chất lượng tín dụng Như để nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra kiểm soát nội NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần: - Xây dựng chế kiểm tra kiểm soát chặt chẽ từ khâu xem xét cho vay đến khách hàng vay hồn trả hết nợ Việc kiểm tra kiểm sốt tín dụng phải tiến hành cách thường xuyên, rộng khắp từ phòng giao dịch đến CNLII, tổ chức kiểm tra chéo chi nhánh với bảo đảm kết kiểm tra khách quan có hiệu - Bổ sung lực lượng cán kiểm tra phòng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ; đồng thời thường xun có chương trình tập huấn đào tạo nghiệp vụ cán kiểm tra mơi trường pháp lý, quy trình nghiệp vụ để cán kiểm tra nắm vững, chuyên sâu nghiệp vụ - Quy định rõ: Sau kiểm tra, đơn vị trực thuộc phải sửa sai triệt để phải nghiêm túc báo cáo kết sửa sai NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 99 thời gian quy định cụ thể Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật người đứng đầuTrường hợp để xẩy lỗi sai sót kéo dài, khơng chỉnh sửa tiếp tục mắc lỗi vào năm sau 3.2.7 Hoàn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro Thứ nhất: Thành lập tổ xử lý nợ rủi ro chuyên trách NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây nên thành lập tổ xử lý rủi ro chuyên trách với thành phần lãnh đạo phòng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng HSX&CN, phòng kiểm tra kiểm sốt nội bộ, phòng Kế hoạch tổng hợp cán có trình độ nghiệp vụ tốt với nhiệm vụ trọng tâm Tổ nắm bắt tình hình khoản nợ có vấn để thơng qua hình thức rà sốt hồ sơ vay vốn, đến làm việc trực tiếp với khách hàng để nắm bắt tình hình thực tế, thái độ hợp tác hay không hợp tác, thực trạng tài sản đảm bảo tiền vay yếu tố khác liên quan đến khoản vay Từ tham mưu Ban Giám đốc phương án xử lý nợ linh hoạt, quy trình, pháp luật nợ Thứ hai: Xem xét kỹ khoản nợ tiềm ẩn, nợ xấu để có phương án cấu lại thời hạn trả nợ có chế xét miễn-giảm lãi, tháo gỡ khó khăn cho khách hàng Trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn nguyên nhân khách quan, xác định khách hàng đối tượng vay vốn, tài sản đảm bảo ngun giá trị, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ thời gian tới, ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ Thực miễn, giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường theo Quyết định số 174/QĐ-HĐTV-NHNo ngày 20/3/2015 Quy chế miễn giảm lãi khách hàng Thứ ba: Kiên xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp 100 pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Văn 8298/ NHNo-HSX “ V/v Hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản đảm bảo cấp tín dụng hệ thống Agribank” ngày 8/12/2014 Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam số văn hành Kiên xử lý tài sản thơng qua hình thức bán đấu giá khách hàng hợp tác tiến hành khởi kiện khách hàng khôg hợp tác Thứ tư: Xây dựng chế xử lý kỷ luật nghiêm minh cán tín dụng thực sai quy trình, gây rủi ro tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Thứ nhất: Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thời gian qua, Chính phủ NHNN Việt Nam ban hành nhiều văn bản, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên tồn nhiều bất cập Đế khắc phục tình trạng cần phải ban hành bổ sung, sửa đổi số nội dung sau: Một là, bảo đảm tiền vay: Nghiên cứu hoàn thiện khung pháp lý bảo đảm tiền vay, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng có đủ sở cấp tín dụng Cụ thể: Chính phủ cần đạo nhân dân tỉnh khẩn trương hoàn thành việc qui hoạch để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thổ cư, đất canh tác, đặc biệt nông thôn thị trấn huyện, phố phường đế giải toả số vướng mắc vấn đề cho vay chấp quyền sử dụng đất theo quy định việc chấp tài sản người vay phải giao cho Ngân hàng gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thực tế tỉnh cấp 50% tổng số giấy chứng nhận phải cấp Hai là: Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp - Thực kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh 101 doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực trình độ doanh nghiệp (thực tế giấy phép kinh doanh cấp nhiều, chí tất ngành nghề kinh doanh khác mà pháp luật khơng cấm Điều làm giảm bớt hiệu hoạt động doanh nghiệp ) - Nhà nước cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp để từ ngân hàng có thơng tin đầy đủ, kịp thời sở quan trọng giúp ngân hàng đưa định đắn việc cấp tín dụng để nhằm bảo tồn vốn vay cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Thứ nhất: Phát triển trung tâm thông tin khách hàng CIC NHNN Việt Nam với vai trò quản lý, điều hành tồn hệ thống NHTM cần phát huy mạnh mẽ vai trò tham mưu, tư vấn cho NHTM trình tìm kiếm, thẩm định lựa chọn dự án đầu tư để giúp cho ngân hàng hoạt động hiệu Đối với NHTM nay, số khó khăn việc cho vay thiếu thơng tin khách hàng vay, thông tin thị trường, lo ngại thơng tin khơng trung thực thiếu xác Nếu ngân hàng tổ chức thu thập, kiểm tra thông tin nhiều chi phí thời gian ( Điều làm nản lòng khách hàng ) mà hạn chế định thơng tin mà NHTM thu thập lại thiếu xác không đầy đủ, ảnh hưởng tới chất lượng vay Do yêu cầu cấp thiết đặt vậy, NHNN cần phải cải tiến nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin khách hàng ( CIC) Trung tâm có trách nhiệm thu thập cung cấp thông tin cách đầy đủ kịp thời xác doanh nghiệp, tình hình kinh tế, sản xuất ngồi nước cho NHTM TCTD khác NHNN phải nắm giữ tất thông tin cần thiết tiêu tài chính, hệ số an tồn vốn, khả toán, kết kinh doanh 102 doanh nghiệp lớn để từ đánh giá doanh nghiệp mức độ an toàn vốn ngân hàng cho vay Tất thông tin cần cập nhật xử lý thường xuyên đảm bảo tính thời xác Trung tâm thơng tin khách hàng hoạt động hiệu giúp cho NHTM hạn chế rủi ro giảm chi phí cho vay Thứ hai: Khơng thực xử lý nợ xấu giải pháp bán nợ cho công ty VAMC Thực tế NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây thực bán nợ cho cơng ty VAMC, hiệu nhìn thấy cân đối khơng dư nợ xấu, thực tế Ngân hàng tiếp tục phải xử lý thu hồi nợ bán VAMC, đồng thời hàng năm trích theo tỷ lệ dự phòng trái phiếu cụ thể năm 2014 trích 20%, năm 2015 năm 2016 trích 10%/ số dư nợ bán hết số dư nợ bán ngân hàng thu lại nợ bán hồn nhập số trích lập Trong phí điều vốn toàn dư nợ bán VAMC chi nhánh phải chịu hàng tháng, gây ảnh hưởng lớn đến hiệu tài Do đề nghị NHNN yêu cầu đơn vị phải nghiêm túc xử lý nợ xấu, không sử dụng biện biện pháp bán nợ cho công ty VAMC Thứ ba: Có chế miễn giảm lãi khách hàng bảo lãnh tài sản Đối với nợ bán VAMC, trường hợp khách hàng bảo lãnh tài sản muốn trả số tiền phạm vi đảm bảo để rút sổ đỏ chấp NHNN nên có chế miễn – giảm lãi cho khách hàng bảo lãnh, có hiệu công tác xử lý nợ ( có chế miễn – giảm lãi khách hàng vay vốn) 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Thứ nhất: Ban hành quy trình tín dụng kịp thời, phù hợp với hoạt động kinh doanh Hiện hệ thống NHNo&PTNT áp dụng quy trình cấp tín dụng môt khách hàng theo văn Số 226/QĐ-HĐTV-TD, ngày 09 tháng năm 2017 Chủ tịch Hội đồng thành viên Văn có hiệu lực từ ngày 15/3/2017, đến chưa hoàn thiện mẫu biểu chung để đơn vị áp dụng Thứ hai: Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam có ý kiến với Bộ, ngành, 103 quyền cấp có giải pháp tháo gỡ khó khăn để cấp nhanh quyền sở hữu tài sản đất; cấp nhanh giấy chứng nhận trang trại tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng cho vay quản lý tín dụng Thứ ba: Nâng cao kiến thức pháp luật phận pháp chế cán kiểm tra, cán tín dụng Thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác kiểm tra kiểm soát, chế pháp luật mới, kiến thức ngoại ngành để nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát Thứ tư: Tổ chức phân bổ lực lượng lao động biên chế đến chi nhánh phù hợp với quy mô hoạt động kinh doanh Hiện xuất lao động số CNLII NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây có nguy tải số lượng cán ít, quy mơ hoạt động lớn, khơng kiểm sốt chặt chẽ nghiêp vụ, gây rủi ro hoạt động kinh doanh Vì đề nghị NHNo Việt Nam có phân bổ lao động phù hợp, linh hoạt đến đơn vị 3.4 Kết luận chương Trong chương Luận văn hoàn thành số nội dung sau đây: - Nghiên cứu định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Đưa số kiến nghị Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc NHTM phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp để chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình qn hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản 104 trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHNo&PTNT Việt Nam nói chung có NHNo&PTNT Hà Tây Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, thị trường nơng sản khu vực nơng thơn làm cho rủi ro tín dụng ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM mà đối tượng khách hàng chịu tác động rủi ro đa dạng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Thời gian qua, NHNo&PTNT Hà Tây coi vấn đề quản trị rủi ro tín dụng quan trọng cơng tác quản trị có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song kết đạt chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản trị RRTD ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Vì khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng có tính cấp bách Để đạt mục tiêu nghiên cứu, luận văn hoàn thành nội dung sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Giới thiệu tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây từ năm 2014-2016, NHTM có quy mơ tín dụng lớn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây góc độ khác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó kiểm sốt rủi ro Đưa ý kiến nhận xét ưu điểm, tồn nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Sau nêu định hướng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây gồm: + Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán 105 tác nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây + Tăng cường công tác nhận diện rủi ro tín dụng + Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế + Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng + Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ + Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội + Hồn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro Để nâng cao tính khả thi giải pháp, luận văn nêu rõ số kiến nghị Chính phủ, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong trình thực luận văn, tác giả có nhiều cố gắng tham khảo đề tài cơng trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn nhiều góc độ khác nhau, với giúp đỡ Thầy, Cô hướng dẫn, nhà khoa học, lãnh đạo cán nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Tuy nhiên điều kiện có hạn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Tác giả xin chân trọng cảm ơn giúp đỡ nhà khoa học, sở đào tạo, bạn bè, quan có ý kiến đóng góp chân thành để tác giả hồn thành luận văn 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng thương mại - Edward W Reed Edward K Grill - NXB Khoa học Kỹ thuật Tiền tệ ngân hàng thị trường tài - Mishkin - NXB Khoa học kinh tế Quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại, GS.TS Đinh Xuân Hạng - TH.S Nguyễn Văn Lộc, 2012 Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Toàn tập Quản trị ngân hàng thương, GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2015, Toàn Nhà xuất lao động , Hà Nội Tín dụng ngân hàng ,PGS.TS Lê Văn Tề, 2013, Nhà xuất Lao động Ngân hàng Thương mạiPhan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, 2013 , Đại học Kinh tế Quốc dân, Nhà xuất Thống kê - Hà Nội Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, GS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2010, Nhà xuất Thống kê , Hà Nội Quản trị Ngân hàng thương mại đại, PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, 2010, Trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh Quản trị tài doanh nghiệp, PGS.TS Vũ Huy Hào- PGS.TS Đàm Văn Huệ , 2012, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội - Nhà xuất giao vận tải 10 Lịch sử Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hà Tây 198811 12 13 14 15 2003 - ThS Nguyễn Tiến Đông, năm 2003, NXB Quân đội Luật tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Thời báo ngân hàng Tạp chí Thị trường tài tiền tệ,Tạp chí Ngân hàng Bảng cân đối kế tốn, Hệ thống báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tây năm 2014- 2016 16 Bảng cân đối kế toán, Hệ thống báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tây năm 2014-2016 17 Nguyễn Kim Anh (2007), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, tài liệu dành riêng cho chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Học viện ngân hàng 18 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 19 Lê Vinh Danh (1996), Tiền tệ hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 20 Phạm Văn Dược (2006), Kế toán quản trị, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 21 Phạm Thị Gái (2004), Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh, Nhà xuất 107 Tài chính, Hà Nội 22 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại - Quản trị nghiệp vụ, Trường Đại học kinh tế Quốc dân, NXB Thống kê, Hà Nội 23 Lưu Thị Hương (2002), Giáo trình tài doanh nghiệp, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, NXB Giáo dục, Hà Nội 24 Hoàng Kim (1998), Tiền tệ ngân hàng , NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 25 Bruno Andre Longe (1998), Phân tích chất lượng tín dụng rủi ro ngân hàng, NXB Khoa học kỹ thuật 26 Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật 27 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây năm 2013, 2014, 2015 28 Bảng cân đối NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Hà Tây năm 2013, 2014, 2015 108 Cũng tỷ số lợi nhuận tài sản, tỷ số phụ thuộc vào thời vụ kinh doanh Ngồi ra, phụ thuộc vào quy mơ mức độ rủi ro công ty Để so sánh xác, cần so sánh tỷ số cơng ty cổ phần với tỷ số bình qn tồn ngành, với tỷ số cơng ty tương đương ngành Tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu hay đem so sánh với tỷ số lợi nhuận tài sản (ROA) Nếu tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu lớn ROA có nghĩa đòn bẩy tài cơng ty có tác dụng tích cực, nghĩa cơng ty thành công việc huy động vốn cổ đông để kiếm lợi nhuận với tỷ suất cao tỷ lệ tiền lãi mà công ty phải trả cho cổ đông ... - TẠ THỊ MINH HẰNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.01.02 LUẬN VĂN... quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây ” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh Tổng quan nghiên cứu Rủi ro tín dụng gây tổn... trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương 3: Một số giái pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây CHƯƠNG LÝ LUẬN