Hoàn thiện cơ chế tín dụng của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn (Qua khảo sát thực tiễn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội)

Tính cấp thiết của đề tài: Trải qua hơn 20 năm thực hiện công cuộc đổi mới do Đảng và Nhà Nước khởi sướng đưa nước ta từ một nước nghèo nàn, lạc hậu đến nay giành được nhiều kết quả to lớn trên toàn diện các mặt của đời sống xã hội, có vị thế trên trường Quốc tế. Một trong những nội dung quan trọng của công cuộc đổi mói là Đảng đã đưa ra nhiều chủ trương chính sách phát triển kinh tế, xã hội trong từng thời kỳ, đặc biệt xác định khu vưc nông nghiệp nông thôn đóng vai trò hết sức quan trọng đối với quá trình phát triển của Việt Nam. Để đạt được mực tiêu đó Đảng và Chính phủ đã ban hành nhiều chính sách trong đó có chính sách tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội và sản xuất, tạo công ăn việc làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn ở nước ta. Tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn thực sự là đòn bẩy thúc đẩy nông nghiệp Việt Nam phát triển toàn diện, mạnh mẽ. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank Việt Nam) là một trong những ngân hàng thương mại lớn giữ vai trò chủ đạo, trụ cột của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế với chức năng chủ yếu tập trung nguồn lực phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân. Cho đến nay chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn của hệ thống Ngân hàng nói chung và Agribank Việt Nam nói riêng đã đạt được nhiều kết quả quan trọng, cơ chế ngày càng hoàn thiện hơn, thủ tục vay vốn ngân hàng ngày càng thông thoáng, đơn giản để người nông dân tiếp cận với đồng vốn dễ dàng hơn. Tuy nhiên còn nhiều vấn đề nảy sinh cả từ phía người cho vay và người đi vay như: đối tượng vay vốn, mức vốn vay, lãi suất, rủi ro tín dụng, thời hạn cho vay còn chưa thực sự phù hợp với từng đối tượng, từng mục đích và hiệu quả sử dụng vốn vay còn thấp….. Chính vì vậy, kết quả đạt được chưa tương xứng với nguồn lực nghiên cứu đầy đủ về lý luận ngân hàng, đánh giá đúng đắn về tình hình thực tế để tìm ra và xây dựng những giải pháp nhằm hoàn thiện cơ chế tín dụng phù hợp với tình hình mới. Xuất phát từ tình hình thực tế đó tôi đã chọn đề tài: “Hoàn thiện cơ chế tín dụng của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn (Qua khảo sát thực tiễn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội)” để viết luận văn tốt nghiệp.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106

NHNN : Ngân hàng Nhà nước

Agribank Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam Agribank Hà Nội : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam – Chi nhánh Hà NộiGDP : Tổng sản phẩm quốc nội

Vietinbank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương

Việt Nam CNH – HĐH : Công nghiệp hóa - hiện đại hóa

WTO : Tổ chức thương mại thế giới

BẢNG

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội

và sản xuất, tạo công ăn việc làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn ở nước ta Tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn thực sự là đòn bẩy thúc đẩy nông nghiệp Việt Nam phát triển toàn diện, mạnh mẽ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank Việt Nam) là một trong những ngân hàng thương mại lớn giữ vai trò chủ đạo, trụ cột của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế với chức năng chủ yếu tập trung nguồn lực phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân Cho đến nay chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn của hệ thống Ngân hàng nói chung và Agribank Việt Nam nói riêng đã đạt được nhiều kết quả quan trọng, cơ chế ngày càng hoàn thiện hơn, thủ tục vay vốn ngân hàng ngày càng thông thoáng, đơn giản để người nông dân tiếp cận với đồng vốn dễ dàng hơn Tuy nhiên còn nhiều vấn đề nảy sinh cả từ phía người cho vay và người đi vay như: đối tượng vay vốn, mức vốn vay, lãi suất, rủi ro tín dụng, thời hạn cho vay còn chưa thực sự phù hợp với từng đối tượng, từng mục đích và hiệu quả

sử dụng vốn vay còn thấp… Chính vì vậy, kết quả đạt được chưa tương xứng với nguồn lực nghiên cứu đầy đủ về lý luận ngân hàng, đánh giá đúng đắn về tình hình thực tế để tìm ra và xây dựng những giải pháp nhằm hoàn thiện cơ chế tín dụng phù hợp với tình hình mới

Xuất phát từ tình hình thực tế đó tôi đã chọn đề tài: “Hoàn thiện cơ chế tín dụng của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn (Qua khảo sát thực tiễn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Hà Nội)” để viết luận văn tốt nghiệp

Việc lựa chọn đề tài nghiên cứu trên đây trong thời điểm hiện nay có ý nghĩa thiết thực cả về lý luận và thực tiễn

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu lý thuyết chung về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại và chính sách tín dụng của Agribank Việt Nam trong nền kinh tế thị trường, từ đó khái quát lên những vấn đề cơ bản về

cơ chế tín dụng Luận văn có những đóng góp cơ bản sau:

Thứ nhất: Góp phần hoàn thiện những vấn đề lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về cơ chế tín dụng của NHTM trong điều kiện kinh tế thị trường.

Trên cơ sở phân tích các quan niệm về cơ chế tín dụng của NHTM từ các công trình nghiên cứu đã công bố, luận văn đã đưa ra được quan niệm về

cơ chế tín dụng của NHTM Theo đó: Cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại có thể được hiểu là tổng hợp những quy định về luật pháp, chính sách, tổ chức bộ máy, hình thức, nghiệp vụ, điều kiện để ngân hàng thương mại tổ chức và thực hiện những quan hệ tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu kinh doanh

và mục tiêu phát triển của ngân hàng mỗi thời kỳ phát triển.

Luận văn đã làm rõ đặc điểm của cơ chế tín dụng của NHTM trong nền

kinh tế thị trường Đó là: Thứ nhất, cơ chế tín dụng là sự nhận thức, vận dụng quy luật của hoạt động tín dụng mang tính chủ quan Thứ hai, cơ chế tín dụng

mang tính pháp lý, bắt buộc, thể hiện tính nguyên tắc và được sử dụng thống

nhât trong hệ thống NHTM Thứ ba, Cơ chế tín dụng vừa có tính chất chung, vừa có tính chất đặc thù Thứ tư, Cơ chế tín dụng phải phù hợp với chính sách tín dụng, đồng thời phải phục vụ chính sách tín dụng Thứ năm, Cơ chế tín

dụng có tính lịch sử, luôn thay đổi theo sự phát triển của nền kinh tế, của chính sách tín dụng trong mỗi thời kỳ

Luận văn nêu ra những nội dung cơ bản của cơ chế tín dungjcuar

NHTM, đó là: Thứ nhất, những quy định về hình thức ( thể loại ), thời hạn tín

dụng và khách hàng của NHTM như: Thể loại tín dụng, thời hạn vay, thời hạn trả nợ, kỳ hạn trả nợ và phương pháp hoàn trả của từng thể loại trên cơ sở

thỏa thuận của NHTM và khách hàng Thứ hai, những quy định về phương thức tín dụng (nghiệp vụ tín dụng) của NHTM Thứ ba, các điều kiện tín dụng Thứ tư, các quy định về định giá các khoản tín dụng và lãi suất tín dụng Thứ năm, một số quy định về tín dụng khác như cam kêt tín dụng, quản

lý tín dụng, quyền phán quyết

Luận văn đã chỉ rõ ra các nhân tố ảnh hưởng đến cơ chế tín dụng, bao gồm nhân tố khách quan như pháp luật và chính sách tín dụng, trình độ phát triển kinh tế - xã hội, mức độ hội nhập kinh tế của đất nước, tổ chức quản lý hoạt động của hệ thống ngân hàng Những nhân tố chủ quan hay năng lực nội sinh của NHTM…

Trên cơ sở đó luận văn làm rõ tầm quan trọng của việc hoàn thiện cơ chế tín dụng của NHTM đối với việc thực hiện tốt chính sách tín dụng nói riêng, chính sách tiền tệ quốc gia nói chung, thúc đẩy sự phát triển và nâng cao khả năng cạnh tranh của bản thân NHTM, góp phần đa dạng hóa hoạt động cho vay và huy động vốn, góp phần thúc đẩy kinh tế, xã hội phát triển

ổn định

Thứ hai, luận văn đã phân tích thực trạng cơ chế tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.

Thông qua hệ thống thông tin, số liệu, tài liệu cập nhật của Agribank

Hà Nội, luận văn đã phân tích các nội dung về hình thức tín dụng, phương thức tín dụng, điều kiện tín dụng tại Agribank Hà Nội giai đoạn 2010 –

2012 Trên cơ sở đó, luận văn đã chỉ ra những thành tựu chủ yếu của Agribank Hà Nội:

Thứ nhất, cơ chế tín dụng của Agribank Hà Nội đã tuân thủ theo đúng các quy định của Agribank Việt Nam, đồng thời vận dụng cụ thể trong điều kiện thực tế trên địa bàn Thủ đô Hà Nội.

Thứ hai, các hình thức, phương thức tín dụng của Agribank Hà Nội ngày càng đa dạng và điều kiện tín dụng ngày càng hoàn thiện phù hợp với nhu cầu phát triển của ngành, góp phần hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank Việt Nam

Thứ ba, cơ chế tín dụng của Agribank Hà Nội đã góp phần đáp ứng kịp thời nhu cầu cho vay, nhận gửi của từng đối tượng khách hàng, góp phần duy trì, điều hòa vốn trong hệ thống và phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn Hà Nội

Thứ tư, cơ chế tín dụng đã góp phần nâng cao kết quả hoạt động của Agribank Hà Nội trong mỗi thời kỳ

Đồng thời luận văn cũng làm rõ những hạn chế chủ yếu của cơ chế tín dụng tại Agribank Hà Nội hiện nay Đó là về hình thức tín dụng chưa đa dạng; phương thức tín dụng còn hạn chế; các điều kiện tín dụng mặc dù đã được chú ý cải thiện nhưng vẫn đáp ứng yêu cầu

Luận văn đã chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế trên đây, trước hết

là do năng lực nội sinh của Agribank Hà Nội còn hạn chế Điều này thể hiện trên các khía cạnh cụ thể như: Năng lực cạnh tranh trên địa bàn của Agribank

Hà Nội còn chưa đáp ứng được yêu cầu, nguồn nhân lực tiếp thu, vận hành các yếu tố công nghệ còn chưa bắt kịp với yêu cầu thực tế, phương thức tín dụng còn chưa đa dạng hóa để đáp ứng nhu cầu

Đồng thời môi trường vĩ mô về hoạt động tín dụng chưa hoàn thiện Sự phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn Thủ đô Hà Nội trong những năm vừa qua

có dấu hiệu trững lai do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế Môi trường cạnh tranh trên địa bàn ngày càng phức tạp.

Thứ ba, luận văn đã đề xuất phương hướng hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank Hà Nội trong thời gian tới.

Xuất phát từ thực trạng của cơ chế tín dụng tại Agribank Hà Nội, từ tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn, từ môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt và sự hội nhập ngày càng sâu, rộng với nền kinh tế thế giới mà đặc biệt là những cam kết khi tham gia tổ chức WTO đòi hỏi Agribank phải hoàn thiện

cơ chế tín dụng theo hướng sau:

- Hoàn thiện cơ chế tín dụng phải phù hợp với nguyên tắc của cơ chế thị trường và hội nhập quốc tế

- Hoàn thiện cơ chế tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Agribank Việt Nam

- Hoàn thiện hệ thống các chính sách, quy định của Nhà nước về cơ chế tín dụng

- Hoàn thiện về tổ chức bộ máy cán bộ quản lý tín dụng

+ Việc hoàn thịên tổ chức bộ máy phải bám sát chiến lược kinh doanh của Ngân hàng

+ Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, chuyên viên tham gia thực hiện

và quản lý tín dụng

- Hoàn thiện về các hình thức tín dụng

+ Hình thức tín dụng đối với từng nhóm khách hàng

+ Hình thức huy động vốn

+ Hình thức cho vay: đưa ra các hạn mức tín dụng theo khách hàng, theo nhóm khách hàng có liên quan và theo ngành kinh tế.

- Hoàn thiện quy trình, nghiệp vụ tín dụng

- Hoàn thiện các điều kiện tín dụng

+ Linh hoạt trần lãi suất nhằm khai thông thị trường tiền tệ

- Tăng cường các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro

- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ

- Tăng cường cơ sở vật chất, ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động tín dụng

Lựa chọn chủ đề nghiên cứu này, luận văn đã góp phần khái quát cơ sở

lý luận về cơ chế tín dụng của NHTM dựa trên cơ sở phân tích, so sánh, đúc rút từ kết quả các công trình nghiên cứu đã công bố với những nội dung có liên quan, kết hơp với việc nghiên cứu những vấn đề thực tiễn tại Agribank Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Luân văn đã đưa ra một số giải pháp với mục đích nhằm góp phần hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank Việt Nam nhằm thực hiện tốt mục tiêu tín dụng “Tăng trưởng – An toàn – Bền vững”

MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài:

Trải qua hơn 20 năm thực hiện công cuộc đổi mới do Đảng và Nhà Nước khởi sướng đưa nước ta từ một nước nghèo nàn, lạc hậu đến nay giành được nhiều kết quả to lớn trên toàn diện các mặt của đời sống xã hội, có vị thế trên trường Quốc tế Một trong những nội dung quan trọng của công cuộc đổi mói

là Đảng đã đưa ra nhiều chủ trương chính sách phát triển kinh tế, xã hội trong từng thời kỳ, đặc biệt xác định khu vưc nông nghiệp nông thôn đóng vai trò hết sức quan trọng đối với quá trình phát triển của Việt Nam

Để đạt được mực tiêu đó Đảng và Chính phủ đã ban hành nhiều chính sách trong đó có chính sách tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội và sản xuất, tạo công ăn việc làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn ở nước ta Tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn thực sự là đòn bẩy thúc đẩy nông nghiệp Việt Nam phát triển toàn diện, mạnh mẽ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank Việt Nam) là một trong những ngân hàng thương mại lớn giữ vai trò chủ đạo, trụ cột của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế với chức năng chủ yếu tập trung nguồn lực phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân Cho đến nay chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn của hệ thống Ngân hàng nói chung và Agribank Việt Nam nói riêng đã đạt được nhiều kết quả quan trọng, cơ chế ngày càng hoàn thiện hơn, thủ tục vay vốn ngân hàng ngày càng thông thoáng, đơn giản để người nông dân tiếp cận với đồng vốn dễ dàng hơn Tuy nhiên còn nhiều vấn đề nảy sinh cả từ phía người cho vay và người đi vay như: đối tượng vay vốn, mức vốn vay, lãi suất, rủi ro tín dụng, thời hạn cho vay còn chưa thực sự phù hợp với từng đối tượng, từng mục đích và hiệu quả sử dụng vốn vay còn thấp… Chính vì vậy,

kết quả đạt được chưa tương xứng với nguồn lực nghiên cứu đầy đủ về lý luận ngân hàng, đánh giá đúng đắn về tình hình thực tế để tìm ra và xây dựng những giải pháp nhằm hoàn thiện cơ chế tín dụng phù hợp với tình hình mới

Xuất phát từ tình hình thực tế đó tôi đã chọn đề tài: “Hoàn thiện cơ chế tín dụng của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn (Qua khảo sát thực tiễn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Hà Nội)” để viết luận văn tốt nghiệp

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan:

Hoàn thiện cơ chế tín dụng là đề tài đã có một số công trình nghiên cứu Trong đó có thể nêu tên một số công trình sau:

Năm 2005, tác giả Mai Thu Phương đã nghiên cứu về đề tài “Hoàn thiện

cơ chế tín dụng của hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt Nam theo hướng phát triển bền vững (Lấy Ngân hàng Công thương Việt Nam làm ví dụ) Tác giả đã khái quát những vấn đề cơ bản về hoàn thiện cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại theo hướng ngân hàng phát triển bền vững, đánh giá thực trạng cơ chế tín dụng của hệ thống NHTM Nhà Nước chỉ ra những mặt

đã đạt được và những vấn đề còn tồn tại của hệ thống NHTM Nhà Nước, từ đó đưa ra phương hướng và các giải pháp nhằm hoàn thiện cơ chế tín dụng của hệ thống NHTM Nhà Nước theo hướng ngân hàng phát triển bền vững

Ngoài ra còn nhiều đề tài khác liên quan như “Hoàn thiện cơ chế tín dụng của chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh Bắc Giang”, “Hoàn thiện cơ chế tín dụng đối với hộ nông dân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Lấy ví dụ ở tỉnh Nam Định)… Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Nội, hiện chưa có đề tài nào đề cập tới việc hoàn thiện cơ chế tín dụng Do vậy, việc lựa chọn đề tài nghiên cứu trên đây trong thời điểm hiện nay có ý nghĩa thiết thực cả về lý luận và thực tiễn

3 Mục tiêu nghiên cứu:

- Mục tiêu tổng quát:

Mục tiêu chủ yếu của luận văn là dựa vào lý luận của Ngân hàng nói chung và tình hình thực tế tại Agribank Việt Nam nói riêng để tiến hành phân tích., đánh giá tình hình thực hiện chính sách tín dụng của Ngân hàng Agribank Hà Nội để từ đó đưa ra những vấn đề cần hoàn thiện đối với chính sách tín dụng trong toàn hệ thống Agribank Việt Nam nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của Đảng và Nhà Nước

- Câu hỏi nghiên cứu:

+ Kết quả của hoạt động tín dụng trên địa bàn thành phố Hà Nội trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, những thành tựu, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó?

+ Phương hướng và giải pháp hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank

Hà Nội nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh và phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa theo định hướng của Đảng và Nhà nước?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

4.1 Đối tượng nghiên cứu: Các cơ chế, chính sách lien qua đến hoạt

động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Qua khảo sát thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội)

4.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Về không gian: Số liệu được sử dụng dựa vào các số liệu được điều tra, kảo sát trên địa bàn TP Hà Nội của Agribank Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội nhưng về phương pháp và định hướng chung cho Agribank Việt Nam

- Về thời gian: Từ giai đoạn 2010 đến 2012

5 Phương pháp nghiên cứu:

Để đạt được mục tiêu đề ra, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu

lý thuyết chung về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại và chính sách tín dụng của Agribank Việt Nam trong nền kinh tế thị trường, từ đó khái quát lên những vấn đề cơ bản về cơ chế tín dụng Trong nghiên cứu có

sự kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, bám sát chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước đồng thời tham khảo kinh nghiệm của một số địa phương trong cả nước nhằm rút ra những bài học kinh nghiệm đối với Agribank Việt Nam

Ngoài ra còn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh, thống

kê để đánh giá chung về thực trạnh áp dụng trên địa bàn TP Hà Nội Trên có

sở đó đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank Việt Nam phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế

- Các giữ liệu cần thu thập:

+ Hệ thống các văn bản pháp luật về NHTM được ban hành

+ Chiến lược phát triển kinh tế xã hôi Việt Nam giai đoạn 2010 – 2020+ Định hướng phát triển kinh tế - xã hội TP Hà Nội giai đoạn 2010 – 2020.+ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng của Agribank Hà Nội các năm 2010, 2011, 2012

+ Lộ trình thực hiện cam kết với WTO trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.+ Các bài viết, kết quả nghiên cứu về tín dụng ngân hàng

- Các nguồn dữ liệu:

+ Các nghị quyết của Đảng cộng sản Việt Nam

+ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội

+ Các đề án, tạp chí, giáo trình liêm quan…

6 Dự kiến đóng góp của luận văn:

- Làm rõ hơn cơ sở lý luận về sự cần thiết phải hoàn thiện cơ chế tín dụng tại Agribank Việt Nam và những nhân tố ảnh hưởng tới cơ chế tín dụng

- Phân tích tác động của cơ chế tín dụng góp phần phát triển kinh tế, đáp ứng yêu cầu phục vụ sự nghiệp CNH – HĐH đất nước

- Đề xuất các giải pháp góp phần hoàn thiện cơ chế tín dụng của Agribank Việt Nam

7 Giới hạn của luận văn:

- Do điều kiện thời gian không cho phép nên Luận văn không nghiên cứu tình hình thực hiện cơ chế tín dụng của Agribank Việt Nam trên địa bàn cả nước mà chỉ giới hạn trên địa bàn các quận nội thành của Thành phố Hà Nội

do vậy những đề xuất, kiến nghị cũng chưa giải quyết được triệt để những hạn chế cuả cơ chế tín dụng tại Agribank Việt Nam

- Một số giải pháp được đưa ra trong Luận văn có sự phối hợp giữa các ngành, các cấp, các đoàn thể trọng xã hội để góp phần cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thực sự có hiệu quả

- Cần có sự phối hợp, hỗ trợ của cả hệ thống cơ chế chính sách nói chung, hệ thống chính sách về tiền tệ ngân hàng nói riêng đối với một số giải pháp cụ thể

8 Kết cấu của luận văn:

Ngoài phần mở đầu, danh mục và tài liệu tham khảo, Luận văn được kết cấu làm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về hoàn thiện cơ chế

tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng cơ chế tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và

phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội

Chương 3: Phương hướng và giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện cơ chế

tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN

VỀ HOÀN THIỆN CƠ CHẾ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề lý luận về tín dụng và cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.1 Tín dụng ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng ra đời và tồn tại xuất phát từ đòi hỏi khách quan của quá trình tuần hoàn vốn để giải quyết hiện tượng dư thừa, thiếu hụt vốn diễn ra thường xuyên giữa các chủ thể trong nền kinh tế

Một cách khái quát, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định; khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu gồm lượng giá trị vốn ban đầu và lãi suất.

Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung chính là tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả và có lãi

Tín dụng có nhiều loại như: tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân và tín dụng Ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) giữa ngân hàng với các chủ thể khác trong nền kinh tế; Trong mối quan hệ này, ngân hàng vừa giữ vai trò vừa là người đi vay (con nợ) và vai trò là người cho vay (chủ nợ) Đây là mối quan

hệ gián tiếp mà người tiết kiệm, tổ chức kinh tế, định chế tài chính thông qua vai trò trung gian của ngân hàng, thực hiện vốn đầu tư vào các chủ thể có nhu cầu về vốn trong nền kinh tế

Từ phân tích trên, người ta đi đến khái niệm như sau:

Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thoả thuận để khách hàng sự dụng hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả vốn và lãi.

Phân biệt tín dụng và cho vay: Bất kỳ sự chuyển giao sử dụng tạm thời

(có hoàn trả) về tài sản đều phản ánh quan hệ tín dụng; mối quan hệ tín dụng này lại được thể hiện dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cho thuê tài chính

Khái niệm hoạt động cho vay: Hoạt động cho vay là việc ngân hàng thoả thuận với khách hàng để khách hàng sử dụng một tài sản bằng tiền với nguyên tắc có hoàn trả.

Như vậy, nội dung tín dụng rộng hơn nội dung cho vay, tuy nhiên trong hoạt động tín dụng thì cho vay (tín dụng bằng tiền) là hoạt động quan trọng nhất và chiếm tỷ trọng lớn nhất tại các NHTM Chính vì vậy, chính vì vậy,

thuật ngữ tín dụng và cho vay thường được dùng đan xen và thay thế cho nhau.

1.1.1.2 Sự ra đời và phát triển của tín dụng ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

Tiền tệ và tín dụng gần như có lịch sử tồn tại và phát triển đồng thời Cũng như tiền tệ, các quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp và từng bước đa dạng hoá theo sự phát triển của nền kinh tế thị trường

Quan hệ tín dụng phát triển thô sơ nhất ngay từ thời kỳ chế độ Cộng sản nguyên thuỷ tan rã Khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất xuất hiện, thì đồng thời cũng xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hoá Bên cạnh đó, hiện tượng phân hoá giàu nghèo cũng hình thành và phát triển Rất nhiều tư liệu sản xuất và vật phẩm tiêu dùng được tập trung vào một số ít người Trong khi đó, đại bộ

phận các gia đình khác không có hoặc có rất ít những tư liệu trên Do đó, họ

dễ rơi vào tình trạng túng thiếu bởi nhiều lý do khác nhau

Để duy trì cuộc sống bình thường trong xã hội, tất yếu phải diễn ra quá trình điều hoà sản phẩm từ nơi thừa đến nơi thiếu Quá trình này được thực hiện dưới hình thức “vay mượn” Việc cho vay lúc đầu mang tính trợ giúp phi kinh tế Nhưng dần dần hoạt động này trở thành một nghề của một số ít người giàu có hoặc môi giới trung gian Những người này sống bằng nghề cho vay

Do số lượng người cho vay ít mà số người cần vay thì nhiều, cho nên người cho vay thu lãi rất cao Vì vậy, quan hệ Tín dụng này được gọi là “Tín dụng nặng lãi”

Tín dụng nặng lãi phát triển và trở thành một hình thức cho vay phổ biến trong chế độ chiếm hữu nô lệ và phong kiến Trong suốt hàng ngàn năm lịch

sử của xã hội loài người, nền sản xuất nhỏ của hai chế độ này là “mảnh đất” tốt để Tín dụng nặng lãi tồn tại và phát triển

Trong thời gian đầu, Tín dụng nặng lãi được thực hiện bằng hiện hàng hoá Về sau nó dần dần được tiến hoá theo quá trình mở rộng của quan

vật-hệ hàng hoá –tiền tệ

Mặc dù có lịch sử tồn tại và phát triển lâu dài, nhưng Tín dụng nặng lãi cũng chỉ là một hình thức tín dụng đơn điệu Hơn thế nữa, do lãi suất quá cao, nên tiền vay chỉ được sử dụng vào mục đích tiêu dùng cấp bách, hoàn toàn không mang mục đích sản xuất Mặt khác, cũng do lãi suất phải trả quá cao, cho nên những người đi vay đều rơi vào tình trạng phá sản Vì vậy, tín dụng nặng lãi đã trở thành nhân tố làm suy giảm sức sản xuất xã hội.Nhưng đánh giá một cách công bằng, xét trên giác độ của sự phát triển các phương thức xã hội thì Tín dụng nặng lãi lại góp phần quan trọng vào quá trình tan rã kinh tế

tự nhiên” mở rộng quan hệ hàng hoá-tiền tệ tạo tiền đề vật chất cho chủ nghĩa

tư bản ra đời

Khi phương thức chủ nghĩa tư bản chủ nghĩa hình thành và phát triển, thì nền sản xuất hàng hoá lớn cũng phát triển và mở rộng từng bước Lúc này, Tín dụng nặng lãi cũng không còn thích hợp với phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa nữa Giai cấp tư sản đã tạo lập cho mình hình thức Tín dụng mới-Tín dụng tư bản chủ nghĩa Tín dụng tư bản chủ nghĩa từng bước đáp ứng được nhu cầu của nền kinh tế -xã hội Suất lợi tức của loại hình thức tín dụng này thấp Hơn nữa, nó lại biểu hiện sự phân chia quyền lợi kinh tế một cách bình đẳng giữa các bên tham gia vào quá trình thực hiện quan hệ tín dụng này, cho nên tín dụng tư bản chủ nghĩa không những mang tính chất sản xuất,

mà còn là động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội

Tín dụng tư bản chủ nghĩa phát triển và mở rộng thì Tín dụng nặng lãi bị

co hẹp lại Vào nửa cuối thế kỷ XX, nền sản xuất hàng hoá được xác lập ở nhiều nước và ở đây Tín dụng nặng lãi gần như bị thủ tiêu hoàn toàn Tuy nhiên, ở nhiều nước, do sản xuất hàng hoá nhỏ vẫn được duy trì, cho nên tín dụng nặng lãi vẫn còn tồn tại với những mức độ khác nhau

Ngày nay, do sự phát triển và hiện đại hoá của nền kinh tế thị trường, đòi hỏi các quan hệ và các hình thức tín dụng cũng phát triển đa dạng và phong phú phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế quốc dân

1.1.2 Cơ chế tín dụng của Ngân hàng thương mại: Khái niệm, các bộ phận cấu thành cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại.

Cho đến nay, khái niệm về cơ chế tín dụng còn chưa có sự thống nhất mặc dù đã có nhiều đề tài nghiên cứu về vấn đề này Để làm rõ vấn đề này, chúng tôi cho rằng cần phải làm rõ khái niệm về cơ chế và các ý kiến khác nhau về cơ chế tín dụng

Khái niệm về cơ chế được nêu trong Từ điển tiếng Việt của Viện Ngôn ngữ học năm 1996 Theo đó, “cơ chế có nghĩa là cách thức theo đó một quá

trình được thực hiện” Cơ chế là cách thức, điều đó có nghĩa là các quy định

về hình thức, về phương thức, thể thức… theo đó mọi quá trình thực hiện phải tuân theo

Tuy nhiên, khi vận dụng khái niệm này vào phân tích cơ chế tín dụng hiện nay các nhà khoa học Việt Nam có nhiều khái niệm về cơ chế Có thể khái quát một số khái niệm về cơ chế tín dụng như sau:

Thứ nhất, trong công trình luận văn Thạc sỹ của tác giả Mai Thuý Phương (2005) viết: Cơ chế tín dụng của NHTM là toàn bộ phương thức quản

lý điều hành hoạt động kinh doanh tín dụng dựa trên các đòi hỏi của thực tiễn khách quan hoạt động kinh doanh nghiệp vụ này bao gồm tổng thể các phương pháp, các cách thức, các thủ thuật để thực hiện chúng” (Mai Thuý Phương 2005, tr.21)

Như vậy, theo tác giả, cơ chế tín dụng là toàn bộ các phương thức quản

lý điều hành Từ đó tác giả cho rằng cơ chế tín dụng thể hiện thông qua 9 nội dung là:

1 Hoạch định chiến lược tín dụng

2 Quản trị điều hành chiến lược tín dụng

9 Đánh giá năng lực tài chính

Thứ hai, trong công trình của Trần thị Thìn (1997) tác giả cho rằng: “Cơ chế tín dụng thể hiện như một tập hợp những quy định, hướng dẫn, điều kiện

và thủ tục được thiết lập để hậu thuẫn cho các nỗ lực nhằm đạt được mục tiêu

mà chính sách tín dụng đã đề ra” (Trần Thị Thìn, 1997 tr.25)

Như vậy, theo khái niệm này, cơ chế tín dụng được thu lại trong khuôn khổ các quy định, hướng dẫn, điều kiện và thủ tục nhằm thực hiện các chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại

Thứ ba, theo quan điểm của Nguyễn Minh Đạo (1996), “Cơ chế tín dụng ngân hàng là một tập hợp theo một trật tự nhất định những điều quy định về việc hình thành và sử dụng các nguồn vốn phù hợp với chính sách tín dụng đã xác định trong từng thời kỳ để mọi tổ chức ngân hàng thực hiện một cách thống nhất Cơ chế tín dụng ngân hàng không chỉ có những quy định về việc

sử dụng vốn mà còn phải có những quy định về huy động vốn” (Nguyễn Minh Đạo 1996, tr.21)

Gần đây nhất, trong nghiên cứu về cơ chế huy động vốn, tác giả Lưu Văn Thuân (2011) cho rằng: Cơ chế huy động vốn của ngân hàng thương mại

có thể hiểu đó là tổng thể các yếu tố như luật pháp, chính sách, công cụ, cách thức, phương pháp và hình thức cụ thể mà ngân hàng áp dụng nhằm thu hút các cá nhân, tổ chức gửi tiền vào Ngân hàng trên nguyên tắc cùng có lợi”.Như vậy, các quan niệm của các tác giả trên đây mặc dù có những nét khác nhau, nhưng nhìn chung đều có một số điểm chung mà nhiều người đồng tình, đó là:

1) Cơ chế tín dụng là những quy định hoạt động của các tổ chức ngân hàng trong quá trình hoạt động cho vay và nhận gửi Các quy định này được

sử dụng để hướng dẫn các điều kiện thủ tục, các phương pháp, cách thức, các thủ thuật (nghiệp vụ)… cho tổ chức ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh

2) Cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm cả những quy định về huy động vốn và quy định sử dụng vốn

3) Cơ chế tín dụng được xây dựng phù hợp với chính sách tín dụng và phục vụ cho chính sách tín dụng

Từ những đặc điểm đó, tác giả cho rằng: cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại có thể được hiểu là tổng hợp những quy định về luật pháp, chính sách, tổ chức bộ máy, hình thức, nghiệp vụ, điều kiện để ngân hàng thương mại tổ chức và thực hiện những quan hệ tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu kinh doanh và mục tiêu phát triển của ngân hàng mỗi thời kỳ phát triển.

1.1.2.2 Đặc điểm của cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

Thứ nhất, cơ chế tín dụng là sự nhận thức vận dụng quy luật hoạt động tín dụng, mang tính chủ quan.

Như đã nói, cơ chế tín dụng là những quy định về cho vay và nhận gửi của các ngân hàng thương mại Các quy định do các ngân hàng xây dựng nên

để điều chỉnh hoạt động của tổ chức ngân hàng, vì vậy, nó mang tính chủ quan Tuy nhiên những quy định này phải phù hợp với quy luật vận động khách quan của nền kinh tế thì hoạt động của ngân hàng mới có hiệu quả Chẳng hạn trong điều kiện nền kinh tế hàng hoá tập trung, cơ chế tín dụng chỉ phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nước Song khi chuyển sang cơ chế thị trường, sự tồn tại của nền kinh tế nhiều thành phần đòi hỏi cơ chế tín dụng cũng phải thay đổi, đa dạng hơn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của mọi nền kinh tế Có như thế mới đảm bảo tăng trưởng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

Thứ hai, cơ chế tín dụng mang tính pháp lý, bắt buộc, thể hiện tính nguyên tắc và được sử dụng thống nhất trong các ngân hàng thương mại.

Đặc điểm này cho thấy, cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại được thể hiện trong các văn bản pháp quy như luật, nghị định, thông tư, quyết định của tổ chức ngân hàng, theo đó các tổ chức ngân hàng phải thực hiện

Thứ ba, cơ chế tín dụng vừa có tính chất chung lại vừa có tính chất đặc thù

Về phạm vi, trong nền kinh tế, có cơ chế tín dụng chung mà mọi tổ chức ngân hàng đều phải thực hiện, nhưng có những cơ chế tín dụng chỉ áp dụng cho một hệ thống ngân hàng nhất định Ví dụ hiện nay ở nước ta, luật về các tổ chức tín dụng xây dựng trên cơ chế tín dụng chung mà mọi tổ chức ngân hàng phải tuân thủ Song với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, hoạt động của ngành ngân hàng cũng được đa dạng hoá, có rất nhiều ngân hàng Theo nhiều tài liệu công bố ở nước ta hiện nay có hơn 100 ngân hàng thương mại Mỗi ngân hàng thương mại lại có cơ chế riêng quy định hoạt động cho hệ thống

Thứ tư, cơ chế tín dụng phải phù hợp với chính sách tín dụng, đồng thời phải phục vụ chính sách tín dụng.

Chính sách tín dụng là bộ phận của chính sách tiền tệ, nó bao gồm chính sách hạn mức tín dụng và chính sách lãi suất Việc xây dựng cơ chế tín dụng phải dựa trên cơ sở các quy định của chính sách hạn mức tín dụng và chính sách lãi suất; đồng thời phải phục vụ cho việc thực hiện chính sách hạn mức và chính sách lãi suất

Thứ năm, cơ chế tín dụng có tính lịch sử, bởi lẽ các quy định về

phương thức, hình thức, điều kiện và thủ tục …để ngân hàng thương mại thực hiện huy động và sử dụng vốn luôn thay đổi theo sự phát triển của nền kinh

tế, của chính sách tín dụng trong mỗi thời kỳ

1.1.2.3 Các bộ phận cấu thành cơ chế tín dụng của Ngân hàng Thương mại.

Cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm cơ chế huy động vốn và cơ chế sử dụng vốn (hay cơ chế cho vay) Sau đây là nội dung của cơ chế tín dụng ngân hàng thương mại

♦ Chính sách tín dụng của Nhà nước

Chính sách tín dụng được xác định là có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Chính sách tín dụng là một trong rất nhiều điều kiện cần thiết và là trung gian phân bổ nguồn lực cho phát triển

Trong nền kinh tế thị trường vai trò cuả chính sách tín dụng cũng thay đổi

về bản chất so với nền kinh tế tập trung trước kia Chính sách tín dụng trong thời kỳ bao cấp được xem như một công cụ cấp phát thay ngân sách Còn trong nền kinh tế thị trường: chính sách tín dụng nhằm tập trung huy động nhiều nguồn vốn, gắn liền với sử dụng vốn có hiệu quả để đầu tư phát triển kinh tế xã hội, tạo điều kiện tích luỹ vốn cho công nghiệp hoá, hiện đại hoá

Do vậy, chính sách dụng phải nhằm phát huy vai trò đòn bẩy kinh tế kích thích các ngành kinh tế mũi nhọn phát triển cũng như mở rộng thương mại dịch vụ ở cả thành thị và nông thôn Chính sách tín dụng phải thúc đẩy hình thành thị trường tài chính; đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn, tư liệu sản xuất, khoa học công nghệ để phát triển kinh tế - xã hội; tận dụng khai thác mọi tiềm năng về đất đai, lao động và tài nguyên thiên nhiên; góp phần xây dựng kết cấu hạ tầng, tạo điều kiện cho người dân tiếp thu công nghệ mới vào sản xuất kinh doanh; tạo điều kiện phát triển ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới, góp phần giải quyết việc làm cho người lao động Như vậy, chính sách tín dụng ảnh hưởng gián tiếp và trực tiếp đến sự phát triển của những ngành nghề truyền thống và ngành nghề mới Thông qua chính sách tín dụng, ngân hàng thương mại và sẽ góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển từ

đó tạo điều kiện cho các ngành nghề truyền thống và ngành nghề mới phát triển, đồng thời ngân hàng trực tiếp bổ sung vốn kịp thời cho các ngành nghề này phát triển Những ngành nghề dịch vụ mới phát triển đã thu hút lao động, góp phần tăng thu nhập và cải thiện đời sống của dân cư

Chính sách tín dụng trong nền kinh tế thị trường phải tạo cho người dân không ngừng nâng cao trình độ sản xuất, tăng cường hạch toán kinh tế đồng thời tạo tâm lý tiết kiệm tiêu dùng Hộ gia đình là một đơn vị kinh tế tự chủ, sản xuất kinh doanh lời ăn lỗ chịu Do vậy bắt buộc bản thân hộ gia đình muốn tồn tại và phát triển thì phải đáp ứng được những yêu cầu mới

Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động của đồng vốn trên cơ sở hoàn trả cả vốn và lãi Cho nên đã kích thích các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải cân nhắc, tính toán kỹ lưỡng, nhằm giảm chi phí sản xuất kinh doanh một cách triệt để, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tạo điều kiện đem lại lợi nhuận cao cho các doanh nghiệp, đảm bảo hoàn trả tiền vay ngân hàng

Chính sách tín dụng phải hướng vào đảm bảo hiệu qủa xã hội, nâng cao cuộc sống tinh thần vật chất cho nhân dân Chính sách tín dụng thực hiện tốt sẽ góp phần hạn chế nạn cho vay nặng lãi trong nền kinh tế, nhất là ở nông thôn Trước đây chính sách tín dụng không được quan tâm thích đáng nên vốn cho nông dân được cung cấp chủ yếu thông qua thị trường tài chính không chính thức Từ năm 1990 về trước khi chưa có chính sách cho nông dân vay vốn, các hộ nông dân phải tự đi vay với lãi suất cao từ 10- 15%/tháng có khi đến 20%/tháng từ những người hoạt động cho vay nặng lãi ở nông thôn Chính việc mở rộng cho các hộ nông dân vay vốn đã góp phần hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi, người dân đỡ bị bóc lột hơn và kết quả là sau quá trình sản xuất người dân thực sự được hưởng thành quả lao động của họ

♦ Bộ máy tổ chức của ngân hàng hàng thương mại

NHTM là một doanh nghiệp Tùy theo quy mô hoạt động, hình thức sở hữu và chiến lược hoạt động mà mỗi ngân hàng có hình thức tổ chức phù hợp

Bộ máy tổ chức của NHTM lớn gồm: Chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc và các phòng ban chuyên môn Các phòng ban chuyên môn tập trung các chuyên gia

tư vấn, nghiên cứu thị trường, phân tích tài chính, tín dụng…NHTM lớn thường có nhiều chi nhánh, sở hữu nhiều công ty hoạt động trên nhiều lĩnh vực Các chi nhánh bao gồm Ban giám đốc và các phòng nghiệp vụ như: Phòng tín dụng, kế toán, thanh toán quốc tế, dịch vụ - marketing,… Các ngân hàng lớn thông thường cung cấp dịch vụ bán buôn cho các khách hàng lớn vì vậy bộ máy tổ chức phải mang tính chuyên nghiệp, chuyên môn hóa cao Với

những NHTM nhỏ thông thường có bộ máy tổ chức nhỏ ngọn, thường có ít hoặc không có các chi nhánh và sản phẩm dịch vụ kém đa dạng hơn và các phòng nghiệp vụ thường kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ khác nhau Tuy nhiên so với các NHTM lớn thì NHTM nhỏ có mối liên hệ chặt chẽ hơn, khả năng kiểm soát của Ban giám đốc đối với các bộ phận nghiệp vụ cao hơn.

Tổ chức bộ máy ngân hàng không ngừng thay đổi trước thay đổi của môi trường kinh doanh trong xu thế hội nhập nền kinh tế thế giới ngày càng sâu, rộng cùng với sự phát triển không ngừng của khoa học công nghệ, đặc biệt là công nghệ ứng dụng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Sự phát triển của các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, công nghệ ngân hàng hiện đại…đều dẫn đến sự thay đổi của bộ máy tổ chức ngân hàng theo hướng chuyên nghiệp hóa , chuyên môn hóa theo chiều sâu Việc tổ chức tốt bộ máy làm tăng hiệu suất công việc của từng khâu nghiệp vụ, tăng thu nhập và giảm rủi roc ho ngân hàng

Tổ chức điều hành của các ngân hàng phụ thuộc vào tính chất sở hữu Với NHTM sở hữu Nhà nước, Nhà nước sẽ chỉ định người đại diện, CTHĐQT, TGĐ và Nhà nước sẽ can thiệp trực tiếp vào hoạt động của ngân hàng

♦ Hình thức (thể loại), thời hạn tín dụng của NHTM.

-Về thể loại tín dụng Tuỳ thuộc vào mục tiêu huy động và sử dụng vốn, Ngân hàng thương mại quy định các thể loại tín dụng ngắn hạn, trung hạn, hay dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống

Trong hoạt động cho vay, cho vay ngắn hạn thường áp dụng để cho vay

mua vật tư, chi phí đầu vào của vốn lưu động Ngoài ra, cho vay ngắn hạn còn nhằm thoả mãn nhu cầu tạm thời về vốn trong thời gian khách hàng chờ nhận được nguồn thu nhập khác và người ta gọi là cho vay ứng trước hay cho vay bắc cầu ngắn hạn Như vậy, thời hạn cho vay không chỉ căn cứ vào khách

hành mua gì (đối tượng vật tư mua sắm) mà còn căn cứ vào nguồn thu nhập của khác hàng Cho vay trung, dài hạn thường tài trợ cho các khách hàng trong việc mua sắm trang thiết bị, máy móc, xây dựng cơ sở vật chất của khách hàng Nguồn trả nợ của loại vay này chủ yếu là từ khấu hao tài sản cố định hoặc lấy từ nguồn khác nếu là tài trợ bắc cầu Đối với loại cho vay trung hạn, ngân hàng thường thoả thuận với người vay để phân kỳ trả nợ cho phù hợp với tốc độ tính khấu hao và thu nhập của khách hàng.

Trong hoạt động huy động vốn, căn cứ theo thời gian người ta chia hình

thức huy động vốn thành huy động ngắn hạn, huy động trung hạn, huy động dài hạn Căn cứ vào đối tượng huy động vốn người ta chia thành huy động vốn từ dân cư, huy động vốn từ doanh nghiệp và các tổ chức xã hội, huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác

Đồng thời ngân hàng cũng quyết định thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ và phương pháp hoàn trả của từng thể loại, trên cơ sở thoả thuận với khách hàng.

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng

Kỳ hạn trả nợ là các khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho ngân hàng Tuỳ theo từng loại cho vay (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cho vay trả góp) người ta phân ra nhiều kỳ hạn trả nợ

Khi xác định thời hạn trả nợ và kỳ hạn trả nợ, ngân hàng căn cứ vào chu

kỳ luân chuyển vật tư hàng hoá của đối tượng xin vay và nguồn thu nhập để trả nợ của khách hàng Nhưng chỉ hai yếu tố trên để cán bộ tín dụng cùng với khách hàng trả lời câu hỏi: vay thời hạn bao lâu và trả nợ từ nguồn nào?

Về phương pháp hoàn trả: Giữa ngân hàng và khách hàng thoả thuận trước một phương pháp hoàn trả và thể hiện trong hợp đồng tín dụng Thường xảy ra các phương pháp hoàn trả như 1)trả lãi tách rời với việc trả gốc, tức là trả lãi hàng tháng hoặc quý trả gốc một lần khi đến hạn; 2)trả lãi và gốc thành những kỳ bằng nhau.

♦ Quy trình và nghiệp vụ tín dụng của NHTM:

Trong hoạt động cho vay, hiện nay Agribank Việt Nam có các phương thức cho vay từng lần (cho vay theo món), cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức tín dụng

dự phòng Mỗi phương thức cho vay được quy định hoạt động theo có những nghiệp vụ riêng

Trong hoạt động huy động vốn, NHTM có các phương thức huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi, thường là của các doanh nghiệp, các tổ chức

xã hội bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn; huy động từ các khoản tiết kiệm của dân cư gồm: tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay, như vay từ tổ chức tín dụng, vay từ ngân hàng trung ương; huy động vốn qua phát hành các công cụ nợ thông qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng

Trong điều kiện hội nhập kinh tế, bên cạnh đồng tiền nội tệ, đồng tiền ngoại tệ cũng xuất hiện ở mỗi nước Vì thế, theo loại tiền sẽ có huy động vốn nội tệ và vốn ngoại tệ Mỗi phương thức huy động này cũng có những quy định khác nhau, tuỳ theo mục tiêu phát triển kinh tế xã hội và quan điểm của mỗi nước, mỗi thời kỳ

Ngoài ra, còn nhiều phương thức huy động khác để huy động vốn trong dân cư các tổ chức và doanh nghiệp, như phát triển các hoạt động dịch vụ xã hội như dịch vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian thanh toán, đầu mối trong hợp đồng tài trợ

♦ Điều kiện tín dụng

Điều kiện cho vay: Vay là phạm trù rộng, có liên quan đến một loạt vấn

đề, như đối tượng cho vay, khả năng thanh toán có thể chấp nhận, các quy định về thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, tín chấp, các quy định về quy mô của mỗi khoản vay (hạn mức cho vay) Nó có ý nghĩa cho quan trọng cho ngân hàng thương mại trong việc cho vay đảm bảo cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích, đúng khả năng, đúng mức độ để đảm bảo các khoản cho vay vừa phục

vụ tốt mục tiêu phát triển sản xuất kinh doanh và tiêu dùng của xã hội, đồng thời đảm bảo vốn của ngân hàng được bảo toàn và có khả năng sinh lợi cao Sau đây có thể làm rõ một số điều kiện vay:

Xác định đối tượng, tư cách cho vay Xác định đối tượng, tư cách cho vay có ý nghĩa rất quan trọng không những phục vụ mục tiêu phục vụ khách hàng mà còn đảm bảo cho bảo toàn vốn của ngân hàng thương mại Thông thường, tư cách người vay thường được phân làm hai loại thông tin chủ yếu,

đó là: thông tin định danh sách khách hàng: những thông tin ít bị biến đổi như tên, tuổi, địa chỉ, có thể là nghề nghiệp và địa vị, uy tín và những thông tin biến đổi như tài sản khả năng thanh toán và kinh doanh tính hợp pháp của người vay

Sự đảm bảo khả năng thanh toán có thể chấp nhận Bảo đảm tín dụng có thể được hiểu như là một phương tiện tạo cho Ngân hàng một đảm bảo rằng

sẽ có một nguồn khác nữa dùng để hoàn trả hay để bảo chi nếu người vay không trả được nợ hay công việc kinh doanh của người vay bị thất bại, sự đảm bảo tiền vay thường được áp dụng dưới các hình thức sau: Thế chấp, cầm

cố, bảo lãnh, tín chấp

Đảm bảo nợ vay bằng hình thức tín chấp: Ta có thể lý giải rằng: Bất cứ một khoản tiền vay có hiệu quả nào cũng phải dựa vào chính nó; có nghĩa là kết quả của quá trình sản xuất kinh doanh là nguồn gốc vững chắc để đảm bảo

nợ vay Nếu như trước khi cấp một khoản tín dụng mà biết chắc rằng Ngân hàng sẽ phải xử lý tài sản thế chấp thì ngân hàng đã không quyết định cho vay Thế nhưng, mỗi khoản tín dụng cấp cho khách hàng đều hàm chứa một mức độ rủi ro nhất định gây ra bởi những sự kiện bất ngờ ảnh hưởng tới tài chính của khách hàng Như vậy, bảo đảm nợ là cần thiết; thế nhưng thực hiện điều đó một cách an toàn cũng có nghĩa rằng: Đối với những trường hợp mà biết chắc rằng người vay có thể sử dụng vốn vay hiệu quả; Nhưng hiện tại thì

họ chẳng có tài sản gì đáng giá để mà thế chấp nợ vay hoặc tài sản của họ không thể phát mại lúc này, ngân hàng có thể quyết định cho vay mà không yêu cầu thế chấp tài sản Như vậy, ngân hàng không đứng về một phía mà đề

ra cơ chế cho vay mà cơ chế đó phải thích nghi với môi trường kinh doanh Bởi vì, hoạt động của ngân hàng luôn luôn ràng buộc và cùng phát triển với

sự phát triển của nền kinh tế đất nước Mặt khác, cho vay không có đảm bảo còn dựa trên tính liêm khiết và tinhf hình tài chính của khách hàng, lợi tức có thể có được trong tương lai và tình hình trả nợ trước đây

Ngoài ra, có nhiều ngân hàng còn quy định cho vay món nhỏ không yêu cầu tài sản thế chấp

Quy mô của khoản mục tín dụng (mức cho vay Căn cứ vào phạm vi, môi

trường kinh doanh, nhu cầu tín dụng của cộng đồng, vốn tự có, khả năng của nhân viên ngân hàng, nhu cầu thanh khoản, mỗi ngân hàng xác định quy mô tối đa của khoản mục tín dụng ngân hàng mình

Ngân hàng xác định quy mô của từng khoản vay dựa trên nhu cầu vốn để đầu tư vào sản xuất kinh doanh và vốn tự có của người vay, các ngân hàng thường quy định mức cho vay tối đa cho từng loại khách hàng Chẳng hạn, đối với khoản vay dành cho cá nhân, quy định mức cho vay tối đa là bao nhiêu? Tiếp đó, người ta còn có thể phân tổ khách hàng như: nhóm khách hàng có thu nhập thấp, nhóm khách hàng có thu nhập trung bình và khá,

nhóm khách hàng là những người giàu, nhóm khách hàng tiềm năng; ngân hàng quy định cho mỗi nhóm khách hàng có một mức cho vay tối đa Còn đối với khách hàng là doanh nghiệp, ngân hàng qui định mức cho vay tối đa đối với từng doanh nghiệp căn cứ vào tình hình tài chính của doanh nghiệp, qui

mô sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tỷ lệ giữa vốn tự có của doanh nghiệp so với vốn vay nên giữ ở mức lớn hơn hoặc bằng một Nhưng điều đó cũng còn tuỳ thuộc vào từng loại cho vay; cho vay ngành sản xuất kinh doanh hay cho vay tiêu dùng; cho vay ngắn hạn hay cho vay trung hạn

Thông qua qui định của ngân hàng cấp trên về mức cho vay tối đa đối với từng loại khách hàng, cán bộ ngân hàng tự xem xét tính toán để quyết định mức vay cho mỗi khách hàng cụ thể Xác định đúng mức vay cho mỗi khách hàng có nghĩa là định lượng được rõ nhu cầu của người vay chứ không phải ý muốn của họ Có nghĩa là xác định được dòng lưu ngân của mỗi doanh nghiệp, một cá thể vay để định được mức vay cần thiết Nếu xác định mức cho vay không phù hợp, dẫn đến món vay có thể đầu tư sang việc khác (sử dụng vốn sai mục đích), nếu như mức vay lớn hơn nhu cầu thì có thể họ sử dụng một phần vốn không nhằm mục tiêu sinh lời; nói như vậy, không xét tới những món vay tiêu dùng Vì vậy, cán bộ tín dụng đôi khi giúp khách hàng của mình tính toán để xác định dòng lưu ngân là rất cần thiết

Lãi suất tín dụng:

Việc định giá các khoản vay của ngân hàng bao gồm việc ấn định lãi suất, thiết lập yêu cầu kết số dư bù trừ đối với các doanh nghiệp và trong nhiều trường hợp người vay phải chịu chi phí cho vay Như vậy, giá cuả khoản tín dụng bao gồm các khoản phí và lãi suất tín dụng

Lãi suất có thể được quy định là lãi suất cố định hoặc lãi suất biến đổi (lãi suất thả nổi) Lãi suất cố định là mức lãi suất được ấn định trong suốt thời hạn nợ của hợp đồng Lãi suất biến đổi là một lãi suất có thể thay đổi trong

suốt thời hạn cho vay; các ngân hàng thường đưa ra một chỉ số tham khảo hoặc lãi suất tham khảo để điều chỉnh lãi suất; chẳng hạn lãi suất tham khảo LIBOR; lãi suất của thị trường liên ngân hàng, lãi suất cơ bản, lãi suất trần của Thống đốc ngân hàng Nhà nước đối với những nước có quy định lãi suất trần, lãi suất huy động có kỳ hạn tuỳ thuộc vào từng thời điểm

Khi định giá khoản cho vay, nhiều ngân hàng quy định mức lãi suất cố định cho tất cả các khách hàng có cùng một loại vay Như lãi suất cho vay ngắn hạn, lãi suất cho vay trung dài hạn, lãi suất cho vay trả góp Nhưng cũng có những ngân hàng đưa ra những quy định cụ thể và những tiêu thức cơ bản để yêu cầu nhân viên ngân hàng tự phải thương lượng lãi suất cho mỗi khoản cho vay Nhưng cán bộ tín dụng cũng cần có một mức lãi suất để tham khảo; Ví dụ, lãi suất cơ bản hay lãi suất bình quân của chi nhánh ngân hàng mình hay một phạm vi lãi suất nào đó do ngân hàng quy định Khi định giá khoản vay nhân viên tín dụng thường căn cứ vào những yếu tố như: 1) Chi phí đầu vào của các nguồn vốn của ngân hàng; 2).Chi phí quản lý ngân hàng; 3) Chi phí quản lý tín dụng, có liên quan đến quy mô khoản vay, số lượng điều tra tín dụng cần thực hiện, chi phí bảo quản và duy trì sự kiểm soát vật cầm đồ và chi phí để thu nợ; 4) Rủi ro tín dụng của khoản cho vay: Xem xét yếu tố này, người ta thường tính tới dự đoán khả năng rủi ro và cân nhắc tỉ

lệ rủi ro chung của toàn ngân hàng; 5) Rủi ro lãi suất: Đối với mức lãi suất

cố định, rủi ro lãi suất dự tính căn cứ vào xu hướng lãi suất trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn; 6) Mức lãi suất có thể chấp nhận với người vay: xem xét tới khả năng cạnh tranh trên thị trường để định cho người vay một mức lãi suất hợp lý; 7) Mối quan hệ giữa ngân hàng và người vay, khách hàng truyền thống và những thu nhập khác của ngân hàng thông qua dịch

vụ thanh toán, chuyển tiền, quản lý tiền gửi và các khoản uỷ thác thu chi cuả khách hàng

Định giá khoản vay là quan trọng, vì nó đem lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng Trong một số trường hợp cụ thể; lãi suất cho vay được ấn định bởi người chủ đầu tư Chẳng hạn, một số nước uỷ thác cho các ngân hàng thương mại cho vay ưu đãi đối với sinh viên hay cho vay ưu đãi để tái chiết khấu các công trình công cộng, hay cho vay ưu đãi đối với người nghèo.

Cũng như trong cho vay, trong huy động vốn NHTM cũng phải có những quy định về điều kiện để huy động vốn, qua đó, các NHTM làm căn cứ

để huy động Một trong những điều kiện quan trọng đó là lãi suất để huy động vốn Khi huy động vốn, ngân hàng TM đóng vai trò là người đi vay, phải trả lãi suất Lãi suất huy động phải nhỏ hơn lãi suất cho vay, mới có phần chênh lệch để bù đắp chi phí hoạt động và mở rộng kinh doanh của ngân hàng

Các cam kết cho vay, quản lý khoản vay có vấn đề.

Cam kết cho vay là việc ngân hàng và người vay ký kết hợp đồng tín dụng (khế ước cho vay) chính thức, qua đó ngân hàng đồng ý cho người vay một mức tín dụng nhất định

- Quản lý khoản vay có vấn đề là việc ngân hàng đề ra các biện pháp có thể được áp dụng sau khi một người vay chậm trả nợ hoặc một vụ vỡ nợ nào

đó xảy ra mà người vay không có khả năng trả nợ Các nội dung quản lý khoản vay có vấn đề thường đề cập tới là: tìm ra các dấu hiệu của khoản vay

có vấn đề Phân tích nguyên nhân của khoản nợ quá hạn, ngăn ngừa các khoản cho vay có vấn đề và các biện pháp để xử lý

- Quyền phán quyết cho vay là việc ngân hàng định ra định mức cho vay, thời hạn cho vay hay đối tượng cho vay cho từng cấp cán bộ; vượt giới hạn cho phép thì khoản vay phải được trình lên cấp trên

Trên đây, chúng tôi muốn đề cập đến những nội dung chủ yếu của cơ chế tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trường để từ đó làm cơ sở nghiên cứu cơ chế tín dụng của các NHTM Đó cũng là đối chứng để rút ra cơ chế cho vay thích hợp đối với Agribank Hà Nội