Ngân hàng thương mại thị trường và các định chế tài chính(C1)

Nguồn gốc hình thành Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng là một tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế;là một tổ chức trung gian tài chính thực hiện các nghiệp vụ tập trung, phân ph

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

BÀI BÁO CÁO

-NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Nhóm : 3A Sinh viên thực hiện : Nguyễn Lan Anh

Hồ Thị Mỹ Hiền Trần Quốc Long

Đoàn Thị Hồng Vân

Đà Nẵng, 14/01

-BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA THÀNH VIÊN TRONG NHÓM

Tên thành viên Phân công chi tiết công việc Nhóm đánh giá (Thái độ,

hoàn thành đúng hạn,…)

Nhóm xếp loại (theo thang 10)

Nguyễn Lan Anh Tìm hiểu và soạn word về khái

niệm và chức năng của Ngân hàng thương mại

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

Hồ Thị Mỹ Hiền Tìm hiểu và soạn word về

Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

Trần Quốc Long Tìm hiểu và soạn word về đặc

điểm hệ thống ngân hàng thương mại Việt NamTổng hợp word

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

Lê Bảo Ngọc Tìm hiểu và soạn word về sử

dụng vốn của ngân hàng thươngmại

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

Nguyễn Thị Anh Thư Tìm hiểu và soạn word về sử

dụng vốn của ngân hàng thươngmại

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

Đoàn Thị Hồng Vân Tìm hiểu và soạn word về đặc

điểm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

Thái độ tích cực tham gia, hoàn thành đúng hạn, đáp ứng yêu cầu

10/10

MỤC LỤC

I Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1

1 Nguồn gốc hình thành 1

2 Quá trình phát triển 1

II Mô hình tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3

1 Ưu điểm của mô hình : 5

2 Nhược điểm của mô hình: 6

III Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 6

1 Chức năng 6

2 Nhiệm vụ và quyền hạn 6

IV Cách thức hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 8

1 Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia 9

2 Phát hành tiền mặt 9

3 Thanh tra và giám sát ngân hàng 9

4 Cho vay, bảo lãnh, tạm ứng cho ngân sách Nhà nước 11

5 Thanh toán và ngân quỹ 11

6 Quản lý ngoại hối và hoạt động ngoại hối 12

7 Hoạt động thông tin, báo cáo 12

8 Tài chính, kế toán và kiểm soát nội bộ của Ngân hàng Nhà nước 13

V Các công cụ được sử dụng để điều hành nền kinh tế 15

1 Các công cụ trực tiếp: 15

2 Các công cụ gián tiếp: 15

VI Tài liệu tham khảo 17

DANH MỤC HÌNH Hình 1 Sơ đồ tổ chức ngân hàng Nhà nước Việt Nam 5

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

I Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1 Nguồn gốc hình thành

Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng là một tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế;là một

tổ chức trung gian tài chính thực hiện các nghiệp vụ tập trung, phân phối lại vốn tiền tệ cũng nhưcác dịch vụ có liên quan đến tài chính-tiền tệ khác trong nền kinh tế quốc dân

1 Khái niệm và chức năng của ngân hàng thương mại

Khái niệm : Ngân hàng thương mại là một loại hình định chế tài chính trung gian, thuộc nhóm trung gian tiền gởi

Mỗi quốc gia đều có định nghĩa riêng về ngân hàng thương mại được thể hiện trong luật

và không nhất thiết phải giống nhau

Ngân hàng thương mại có các đặc điểm chung:

Là loại hình NH kinh doanh

NH kinh doanh đa năng

Nắm giữ nguồn lực tài chính rất lớn trong nền kinh tế

Cung cấp danh mục dịch vụ tài chính đa dạng nhất

Chức năng của Ngân hàng thương mại:

Chức năng tiết kiệm – Huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ mọi tác nhân trong nềnkinh tế

Chức năng cho vay – Cung cấp vốn vay cho nền kinh tế, đáp ứng mọi nhu cầu vốn cho đầu tư SXKD và tiêu dùng

Chức năng thanh toán – thực hiện thu chi hộ cho khách hàng, chủ yếu qua tài khoản

Quản lý tiền mặt – Bảo quản tiền mặt, thu chi theo yêu cầu, đầu tư tự

Chức năng bảo hiểm – NH cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho chính ngân hàng và chokhách hàng, dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ và cả bảo hiểm nhân thọ

Chức năng môi giới – Đầu tư, kinh doanh chứng khoán, mua bán ngoại tệ, mua bánbất động sản

Chức năng bảo lãnh – sự bảo đảm bằng uy tín của ngân hàng

Ngân hàng đầu tư – tư vấn, bảo lãnh phát hành CK; tư vấn M&A DN, tư vấn tái cơcấu DN, nghiệp vụ NH bán buôn, nghiệp vụ quản lý đầu tư

2 Các nguồn vốn của NHTM

Tài khoản tiền gửi

Tiền gửi giao dịch

Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi có kỳ hạn

Tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ

Nguồn vốn đi vay

Mua (hoặc vay) vốn liên bang

Vay Ngân hàng liên bang

Tài khoản tiền gởi:

Tiền gởi giao dịch (Transaction deposits)

Tài khoản tiền gởi không kỳ hạn (Demand deposit account) hoặc tài khoản séc (Checking account)

Được sử dụng khi KH có nhu cầu ký phát séc sử dụng tài khoản của mình

Yêu cầu số dư tối thiểu và không trả lãi

Lệnh rút tiền thương lượng (NOW)

Loại này có trả lãi và cung cấp dịch vụ séc

Yêu cầu số dư tối thiểu lớn hơn

Tiền gởi tiết kiệm (Savings deposits)

Tài khoản sổ tiết kiệm (Passbook savings account)

Không cho phép ký phát séc và được trả lãi

Không yêu cầu số dư tối thiểu

Tiền gởi có kỳ hạn (Time deposits) không cho phép rút tiền trước hạn

Chứng chỉ tiền gởi bán lẻ (Retail Certificates of Deposit - Retail CD)

Yêu cầu phải gởi một số tiền nhất định trong một khoảng thời gian nhất định – Lãi suất và kỳ hạn khác nhau giữa các ngân hàng

Không có thị trường thứ cấp

Không thể rút trước hạn hoặc một trừ một phần lãi như một khoản phạt nếu rút trước hạn

Chứng chỉ tiền gởi có thể chuyển nhượng được (Negotiable CD)

NCD giống CD bán lẻ ở chỗ chúng có kỳ hạn nhất định và yêu cầu phải có số dư tối thiểu

Kỳ hạn thường ngắn và có thị trường thứ cấp đối với loại CD này

Tài khoản tiền gởi thị trường tiền tệ (Money Market Deposit Accounts - MMDAs)

MMDAs khác tiền gửi kỳ hạn truyền thống ở chỗ chúng không qui định kỳ hạn cụ thể

MMDAs có tính thanh khoản cao hơn CD bán lẻ, nhưng lãi suất thấp hơn CD MMDAs khác tài khoản NOW ở chỗ chúng cho phép ký phát séc 1 cách hạn chế (chỉ cho phép 1 số lượng giao dịch nhất định trong 1 tháng), yêu cầu số dư tối thiểu lớn hơn và lãi suất cao hơn

Mua vốn liên ngân hàng

Thị trường liên ngân hang (TTLNH) cho phép các tổ chức nhận tiền gửi thỏa mãn nhu cầuthanh khoản ngắn hạn của các định chế tài chính khác

Mua (hoặc vay) vốn liên ngân hàng là nợ đối với NH đi vay và là tài sản đối với NH cho vay.

Các khoản vay ở TTLNH thường từ 1 đến 7 ngày, có thể được quay vòng

Mục đích của các giao dịch vốn liên bang là nhằm điều chỉnh sự mất cân đối nguồn vốn ngắn hạn ở các NH

Lãi suất trên TTLNH gọi là lãi suất liên ngân hang Khoảng cách lãi suất tăng khi rủi ro của NH gia tăng

VỐN ĐI VAY

Vay Ngân hàng Trung ương

Một nguồn vốn ngắn hạn khác cho các NH là vay hệ thống NHTW, thường là bằng hình thức vay chiết khấu

Các khoản vay từ NHTW là ngắn hạn, thường từ 1 ngày đến 1 vài tuần, chủ yếu được dùng để giải quyết việc thiếu vốn tạm thời

NH muốn vay từ NHTW phải được sự chấp thuận của NHTW trước

NHTW có thể không chấp nhận việc vay liên tục của 1 NH trừ một số trường hợp như

NH đang có vấn đề tài chính và không thể có được nguồn tài trợ tạm thời từ các tổ chức tài chính khác

Hợp đồng mua lại (Repurchase Agreements - Repo)

Hợp đồng mua lại (repo) thể hiện việc bán chứng khoán của ngân hàng cho 1 bên khác với thỏa thuận mua lại số chứng khoán đó vào 1 ngày nhất định với 1 mức giá cụ thể Thời hạn của hợp đồng repo thường ngắn hạn

Chứng khoán chính phủ phát hành thường được sử dụng trong Repo

Lãi suất hợp đồng mua lại thấp hơn một ít so với lãi suất LNH do vốn cho vay được bảo đảm bằng tài sản nên có ít rủi ro hơn

Các khoản vay Eurodollar (Eurodollar Borrowings)

Khoản mục này chủ yếu tồn tại trong hệ thống ngân hàng thương mại ở Mỹ

Nếu NH Mỹ cần vốn ngắn hạn, họ có thể vay dollar từ những NH nước ngoài mà những

NH này có nhận

Một số NH nước ngoài hoặc chi nhánh NH Mỹ ở nước ngoài chấp nhận tiền gởi ngắn hạn

số lượng lớn và cho vay ngắn hạn bằng dollar

Do dollar Mỹ được sử dụng rộng rãi như phương tiện trao đổi quốc tế nên thị trường Eurodollar rất sôi động

NGUỒN VỐN DÀI HẠN

Phát hành trái phiếu

Những TSCĐ thường được tài trợ bởi nguồn vốn dài hạn như phát hành trái phiếu Người mua phổ biến những loại trái phiếu này là các hộ gia đình và các tổ chức tài chính,bao gồm cả các công ty bảo hiểm nhân thọ và các quỹ hưu trí

Vốn của NH chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn nhưng phải đủ để có thể bù đắp cáckhoản lỗ và vốn tổn thất trong hoạt động

NHTW điều chỉnh hoạt động các NHTM thông qua một số qui định giới hạn liên quan đến VTC: quy mô vốn điều lệ tối thiểu (vốn pháp định), tỷ lệ an toàn vốn (CAR), các qui định phân tán rủi ro v.v…

đó họ không quá chú trọng việc dự trữ nhiều hơn mức quy định

Ngân hàng giữ tiền mặt ở trong kho và ở NHTW Tiền mặt trong kho quỹ chủ yếu được dùng để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng, còn tiền mặt gởi tại NHTW chủ yếu phục vụ mục đích dự trữ bắt buộc

Cho vay

Các loại cho vay doanh nghiệp (business loan)

Cho vay vốn lưu động (Working capital loan), đôi khi còn được gọi là cho vay tự thanh khoản (self-liquidating loan) – được thiết kế để hỗ trợ các hoạt động kinh doanh thường xuyên, thường ngắn hạn, phát sinh thường xuyên

Cho vay có kỳ hạn dài (Term loans) – chủ yếu dùng để tài trợ việc mua sắm tài sản cố định

Cho vay cho thuê trực tiếp (Direct lease loans) – ngân hàng mua tài sản và các doanh nghiệp thuê lại

Hạn mức tín dụng không chính thức (Informal line of credit) – cho phép doanh nghiệp vay đến một mức cụ thể trong 1 khoảng thời gian cụ thể

Khoản vay tuần hoàn (Revolving credit loan) – quy định ngân hàng phải cho vay 1 số tiền tối đa cụ thể trong 1 thời gian cụ thể, thường nhỏ hơn 5 năm

Cho vay hợp vốn (Loan Participations)

Một số công ty lớn muốn vay một khoản tiền lớn hơn mức mà 1 NH sẵn sàng cho vay è một số ngân hàng sẵn sàng gom vốn của mình để cho vay dưới hình thức cho vay hợp vốn

Một trong số các ngân hàng sẽ đóng vai trò là NH chủ trì (NH đầu mối) – sắp xếp các công việc liên quan đến hợp đồng, chứng từ, giải ngân và thanh toán của khoản vay Các ngân hàng còn lại cung cấp vốn cho NH chủ trì để chuyển cho người vay

Cho vay tài trợ các khoản mua lại bằng vốn vay (LBOs)

Một nhóm hoặc 1 công ty chủ yếu dựa vào việc đi vay để mua vốn của công ty khác Công ty yêu cầu tài trợ bằng LBO vì họ nhận thấy giá trị thị trường của những cổ phiếu này quá thấp

Các loại cho vay tiêu dùng

Cho vay trả góp (Installment loans) – cung cấp cho cá nhân để phục vụ nhu cầu mua ô

tô và các mua sắm trong gia đình

Ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ thẻ tín dụng (credit cards) cho các khách hàng thỏa mãn các điều kiện của ngân hàng

Việc đánh giá uy tín của người đi vay dễ dàng hơn so với cho vay doanh nghiệp Dòng tiền của KH cá nhân thường đơn giản hơn và dễ dự đoán hơn dòng tiền của doanh nghiệp

Số tiền cho vay trung bình đối với cá nhân thường nhỏ, đảm bảo việc phân tích ít chi tiết hơn

Cho vay bất động sản (Real Estate Loans)

Các khoản vay mua bất động sản để ở, kỳ hạn cho vay thường từ 15 đến 30 năm, mặc dù các khoản cho vay ngắn hạn thanh toán gốc 1 lần vào cuối kỳ cũng rất phổ biến Khoản vay được thường được đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Các NHTM cũng cung cấp các khoản cho vay BĐS thương mại như cho vay để xây dựng các khu mua sắm, nhà cho thuê

Đầu tư vào chứng khoán

Trái phiếu kho bạc và trái phiếu của tổ chức chính phủ (Treasury and Agency Securities) Trái phiếu doanh nghiệp và chính quyền địa phương (Corporate and Municipal Bonds) Chứng khoán bảo đảm bằng thế chấp (Mortgage-back securities)

Bán vốn liên ngân hàng

Một số NH thường cho vay các NH khác trên TTLNH Kỳ hạn khoản vay thường rất ngắn, có thể là 1 ngày hoặc 1 vài ngày

Các NH nhỏ là người cho vay phổ biến trên thị trường LNH

Hợp đồng mua lại (Repurchase Agreement)

NH có thể đóng vai trò là người cho vay (đối với hợp đồng repo) bằng cách mua với cam kết bán lại

Việc này cung cấp nguồn vốn ngắn hạn cho doanh nghiệp và khoản cho vay của NH đượcđảm bảo

Cho vay eurodollar (Eurodollar Loans)

Các chi nhánh của các NH Mỹ ở bên ngoài Mỹ và một số ngân hàng có vốn nước ngoài cung cấp các khoản vay bằng dollar cho các doanh nghiệp và chính phủ

Những khoản vay gọi là khoản vay eurodollar này rất phổ biến do dollar thường được sử dụng đối với các giao dịch quốc tế Các khoản vay eurodollar có kỳ hạn ngắn và có số tiền lớn, chẳng hạn 1triệu $ hoặc lớn hơn

Tài sản cố định (Fixed Assets)

NH phải đầu tư một số tài sản cố định nhất định: trụ sở, văn phòng, trang thiết bị, phương tiện vận chuyển, phần mềm công nghệ v.v… để có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh

Tài khoản tiền gửi

Tiền gửi không kỳ hạn và tiền có kỳ hạn dưới 1 tháng thì lãi suất tối đa là 3%/ năm Còn tiền gửi có trên 1 tháng thì lãi suất tối đa sẽ là 11%/ năm và 11,5 % đối với riêng quỹ tín dụng nhân dân Trước đó thông tư số 17 /2012/TT- NHNN quy định lãi suất tối đa là 6%/ năm cho tiền gửi không kỳ hạn và tiền có kỳ hạn dưới 1 tháng Tương tự vậy trên 1 tháng lần lượt sẽ là 14 và 14,5 % đối với quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.

Về mức lãi suất tối đa cho các khoản tiền không có kỳ hạn, kỳ hạn 1 tháng và trên 1 tháng sẽ được áp dụng đối với phương thức trả lãi cuối kỳ và các phương thức khác được quy ra phương thức trả lãi cuối kỳ.

Thông tư này cũng quy định các tổ chức tín dụng hay cần phải niêm yết rõ bảng lãi suất của mình cho khách hàng tại các điểm giao dịch Tuyệt đối nghiêm cấm việc các tổ chức tín dụng tổ chức các hình thức khuyến mại không đúng với những quy luật mà pháp luật đã ban hành.

quy định lãi suất tiền gửi tiết kiệm phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về lãi suất trong từng thời kỳ.

Phương pháp tính lãi tiền gửi tiết kiệm thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Phương thức trả lãi tiền gửi tiết kiệm thực hiện theo thỏa thuận giữa ngân hàng và người gửi tiền.

Lãi suất tiết kiệm khách hàng cá nhân VietCombank

Nguồn vốn đi vay

Vay các Ngân hàng thương mại (Thị trường liên ngân hàng)

các NHTM hay các TCTD có sự thỏa thuận với nhau về mức vay, lãi suất, thời gian vay,nhưng nhìn chung nguồn này có lãi suất tương đối cao so với các nguồn khác, nên khi cácngân hàng có nhu cầu cấp bách về vốn để thanh toán, dự trữ hay đầu tư vào lĩnh vực có lãisuất cao

Ngày áp dụng: 29/3/2019

Thời hạn Lãi suất BQ liên Ngân hàng (% năm)

Vay ngân hàng nhà nước

Các NHTM có thể vay vốn ở NHNN dưới hình thức chiết khấu hay tái chiết khấu hoặcvay thông thường Tùy thuộc vào chính sách tiền têh (nới lỏng hay thắt chặt tiền tệ) củaNHNN trong từng thời kỳ mà nguồn này có lãi suất thấp hay cao Do vậy, các NHTM chỉdùng nguồn này nhằm bổ sung khả năng thanh toán của mình hay mở rộng dư nợ khi tínhđược hiệu quả

Lãi suất vay Ngân Hàng Nhà Nước: 1424/QĐ-NHNN

1 Lãi suất tái cấp vốn: 6,25%/năm.

2 Lãi suất tái chiết khấu: 4,25%/năm.

Vay trên thị trường tiền tệ (Hợp đồng mua lại

Nguồn vốn dài hạn

Phát hành trái phiếu

Các loại trái phiếu ngân hàng

- Tính chất định danh: vô danh, dễ chuyển nhượng nhưng khó quản lý, ký danh:ngược lại

- Tính chất đảm bảo

- Theo đồng tiền ghi trên trái phiếu

- Theo việc bảo toàn giá trị của đồng vốn

- Theo lãi suất

- Theo phương thức trả lãi

Đối với Việt Nam: tâm lý khách hàng đối với lạm phát, tính ổn định của đồng tiền,nền kinh tế

Hình thức trái phiếu đơn điệu

Quy chế về tín dụng trung và dài hạn

Cụ thể: NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) vừa thông qua phương án pháthành 400.000 trái phiếu ra công chúng nhằm huy động 4.000 tỉ đồng, trong đó kỳ hạn 7 năm tối đa 3.000 tỉ đồng và kỳ hạn 10 năm tối đa 1.000 tỉ đồng Việc phát hành trái phiếu được thực hiện trong tháng 11-12 cho các tổ chức, cá nhân Việt Nam và tổ chức, cá nhân nước ngoài, không bao gồm các tổ chức tín dụng, chi nhánh NH nước ngoài và công ty con của tổ chức tín dụng Nguồn vốn huy động được từ việc phát hành trái phiếu năm

2018 sẽ được BIDV sử dụng để bổ sung vào nguồn vốn hoạt động, đáp ứng nhu cầu cho vay bằng VNĐ trong năm nay đối với các dự án trung dài hạn của NH

Vốn tự có

Các thành phần vốn tự có của NHTM Việt Nam, bao gồm:

1 Vốn cấp 1 gồm:

- Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp);

- Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ;

- Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ;

- Lợi nhuận không chia;

- Thặng dư cổ phần được tính vào vốn theo quy định của pháp luật, trừ đi phầndùng để mua cổ phiếu quỹ (nếu có)

Các khoản phải trừ khỏi vốn cấp 1 gồm:

- Lợi thế thương mại;

- Khoản lỗ kinh doanh, bao gồm các khoản lỗ lũy kế;

- Các khoản góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng khác;

- Các khoản góp vốn, mua cổ phần của công ty con;

- Phần góp vốn, mua cổ phần của một doanh nghiệp, một quỹ đầu tư, một dự ánđầu tư vượt mức 10% tổng các khoản Vốn cấp 1 sau khi đã trừ (Lợi thế thương mại;Khoản lỗ kinh doanh, bao gồm các khoản lỗ lũy kế; Các khoản góp vốn, mua cổ phần của

tổ chức tín dụng khác; Các khoản góp vốn, mua cổ phần của công ty con) Tổng cáckhoản góp vốn, mua cổ phần sau khi đã trừ phần vượt mức 10% o tren vượt mức 40% củatổng các khoản Vốn cấp 1 sau khi đã trừ (Lợi thế thương mại; Khoản lỗ kinh doanh, baogồm các khoản lỗ lũy kế; Các khoản góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng khác;Các khoản góp vốn, mua cổ phần của công ty con)

2 Vốn cấp 2 gồm: