Nhân tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín trong giai đoạn 2008 2017

NGÂN NGÂN HÀNG HÀNG NHÀ NHÀNƢỚC NƢỚC VIỆT VIỆT NAM NAM BỘ BỘ GIÁO GIÁO DỤC DỤC VÀ VÀĐÀO ĐÀO TẠO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH O ĐẶNG NGỌC BẢO THẮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN TRONG GIAI ĐOẠN 2008 - 2017 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH O ĐẶNG NGỌC BẢO THẮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN TRONG GIAI ĐOẠN 2008 - 2017 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS HOÀNG THỊ THANH HẰNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 I LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Nhân tố t c đ ng đ n t lệ n x u t i Ng n Th ng M i Ph n S i nghiên cứu tôi, đ n Th ng ng T n giai đo n 2008 – 2017” l cơng trình c thực cở sở nghiên cứu lý thuy t thực tiễn d ới h ớng dẫn khoa học PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng Các n i dung, k t nghiên cứu đề tài hoàn toàn trung thực v ch a đ c công bố d ới b t kỳ hình thức n o tr ớc đ y Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đ nh gi đ c tơi thu thập từ nguồn liệu khác có ghi rõ ph n tài liệu tham khảo Ngồi ra, nghiên cứu sử dụng m t số nhận xét, đ nh gi nh số liệu tác giả, c quan, t chức kh c v có trích dẫn, thích nguồn gốc N u phát có b t kỳ khơng trung thực n i dung nghiên cứu khoa học này, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm TP Hồ h Minh, ng y th ng Tác giả Đặng Ngọc Bảo Thắng năm 2018 II LỜI CẢM ƠN Đ u tiên, xin gửi lời cảm n đ n quý th y cô Tr ờng Đ i học Ng n t o điều kiện cho đ ng TP M c thực nghiên cứu khoa học Những ki n thức mà th y cô truyền đ t suốt năm học t i tr ờng n y giúp tr ờng th nh h n r t nhiều chuyên môn lẫn t suốt quãng đời đ i học Tôi xin gửi lời cảm n s u sắc chân thành nh t đ n PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng tận tình, đ u t thời gian tâm huy t suốt trình nghiên cứu ô đ a r t nhiều ý ki n để nghiên cứu đ c hoàn thiện h n v cho lời khuyên vơ q b u để hồn thành khóa luận m t cách tốt nh t Trong trình thực hiện, tham khảo, trao đ i ti p thu ý ki n đóng góp q th y b n bè, nhiên khơng thể tránh khỏi sai sót Với nỗ lực để ngày m t hoàn thiện h n, r t mong nhận đ quý báu từ phía th y b n đọc Trân trọng! c ý ki n đóng góp x y dựng III TĨM TẮT Ho t đ ng tín dụng đóng m t vai trò quan trọng khơng ngân hàng mà kinh t quốc gia th giới, v đặc biệt l quốc gia ph t triển nh Việt Nam Đ y đ c coi m t nguồn tài tr chủ y u cho doanh nghiệp việc sản xu t kinh doanh Tuy nhiên, thời gian vừa qua, tăng tr ởng tín dụng q mức, dẫn đ n khơng kiểm so t đ c ch t l ng tín dụng g y m t số hệ lụy cho hệ thống ng n h ng nh : rủi ro tín dụng tăng cao, l i nhuận sụt giảm, khả khoản giảm Chính tác giả thực nghiên cứu phân tích y u tố t c đ ng đ n t lệ n x u Ng n h ng Th ng M i C Ph n S i n Th ng T n giai đo n 2008 – 2017 K t nghiên cứu cho th y t lệ vốn chủ sở hữu t ng tài sản, t lệ tài sản có tính khoản cao t ng tài sản, t lệ lãi su t cận biên, t lệ lãi thu n từ ho t đ ng khác t ng lãi thu n ho t đ ng có t c đ ng ng c chiều với t lệ n x u Trong đó, bi n tốc đ tăng tr ởng GDP l i su t sinh lời vốn chủ sở hữu khơng có có ý nghĩa thống kê Dựa vào k t nghiên cứu, vi t đ a nhận xét hàm ý sách nhằm nâng cao ch t l dụng cho ngân hàng Sacombank ng ho t đ ng giảm thiểu rủi ro tín IV ABSTRACT Credit activity plays a major role in both banking system and the economy of every countries in the world, especially for developing countries like Vietnam It is also known as a valuable source of capital for enterprises to their business However, in the last few years, the excess of the growth in credit leads to the loss of control in credit quality, which caused some serious consequences to the banking system: high credit risk, lower income, lower liquidity As a result, I started to my research about “The determinants of nonperformance loans in Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank from the year 2008 to 2017” The result shows that “equity to total asset”, “the liquidity”, “NIM” and “the non-interest income to total income” affect negatively to the NPL of Sacombank Whereas, the growth in GDP, return on equity influent insignificantly to NPL V MỤC LỤC ƯƠN 1: IỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu chung v c u hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 u hỏi nghiên cứu: 1.3 Đối t ng ph m vi nghiên cứu 1.4 Ph ng ph p nghiên cứu .3 1.5 Đóng góp đề t i .3 1.6 Bố cục khóa luận: ƯƠN 2: Ơ SỞ L T UY T V P ƯƠN P 2.1 PN I N ỨU c kh i niệm 2.1.1 Ng n h ng Th ng m i 2.1.2 T n dụng .6 2.1.3 N x u 2.2 sở lý thuy t y u tố t c đ ng đ n n x u 2.2.1 Quản lý hiệu 2.2.2 Quá lớn bị phá sản (Too big to fail) 2.2.3 Mức đ kiểm soát chủ sở hữu 2.2.4 Rủi ro đ o đức 10 2.3 Khảo l c nghiên cứu có liên quan .11 2.3.1 Nghiên cứu ngo i n ớc 11 2.3.2 Nghiên cứu n ớc .15 CHƢƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 17 3.1 L c đồ nghiên cứu 17 3.2 Mơ hình nghiên cứu 18 3.2.1 m n 18 3.2.2 Giải thích bi n mơ hình kì vọng d u 18 3.3 Thu thập liệu nghiên cứu 22 3.4 Ph ng ph p thực mơ hình nghiên cứu .22 CHƢƠNG 4: THỰC HIỆN VÀ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU .25 4.1 Thông tin kh i qu t ng n h ng Sacombank 25 4.1.1 Thông tin chung 25 VI 4.1.2 Quá trình hình thành phát triển 26 4.1.3 c u t chức 27 4.1.4 Tình hình ho t đ ng t n dụng v tỉ lệ n x u t i ng n h ng Sacombank 28 4.2 K t thống kê mô tả 30 4.3 K t hồi quy 42 4.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình .41 4.4.1 Hiện t ng đa c ng n 41 4.4.2 Kiểm định ph ng sai thay đ i 42 4.4.3 Kiểm định tự t ng quan 42 ƯƠN 5: K T LUẬN VÀ KHUY N NGHỊ 45 5.1 K t nghiên cứu 45 5.2 Khuy n nghị .45 5.2.1 T lệ vốn chủ sở hữu t ng tài sản (EQT) 45 5.2.2 T lệ tài sản có tính khoản cao / T ng tài sản (LIQ) 46 5.2.3 T lệ lãi su t cận biên (NIM) .47 5.2.4 Lãi thu n từ ho t đ ng khác / T ng lãi thu n ho t đ ng (OI) 47 5.2.5 Tốc đ tăng tr ởng GDP 49 5.3 H n ch đề tài 50 VI BẢNG KÝ HIỆU - CHỮ VIẾT TẮT Diễn giải đầy đủ Ký hiệu, từ viết tắt BCBS Tiếng Việt Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng EQT Equity to Total Asset T lệ vốn chủ sở hữu tỏng tài sản GDP Gross domestic product T ng sản phẩm quốc n i LIQ Liquidity ratio Tính khoản NIM Net interest margin T lệ lãi su t cận biên NPL Non performance loan N x u NHNN Ng n h ng Nh N ớc NHTM Ng n h ng th OI Other income OLS Ordinary Least Square ROE Return on Equity TMCP ng m i L i nhuận từ ho t đ ng phi lãi su t Ph ng ph p bình ph ng nhỏ nh t L i su t sinh lời vốn chủ sở hữu Th ng m i c ph n VII DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH Tên bảng/ tên hình Bảng 3.1 Bảng mơ tả bi n mơ hình nghiên cứu kì vọng d u Trang 22 Bảng 4.1 Quá trình hình thành phát triển 28 Bảng 4.2 Ph n t ch d n cho vay 31 Bảng 4.3 Bảng thống kê mô tả số liệu 33 Bảng 4.4 Bảng 4.5 Bảng 4.6 Hệ số t ng quan bi n K t kiểm định White K t kiểm định tự t ng quan bậc 44 45 45 Breusch – Godfrey Bảng 4.7 K t kiểm định tự t ng quan bậc 46 Breusch – Godfrey Biểu đồ 4.1 Biểu đồ 4.2 Biểu đồ 4.3 Biểu đồ 4.4 Biểu đồ 4.5 T ng tài sản ngân hàng Sacombank qua c c năm NPL ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số EQT ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số ROE ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số LIQ ngân hàng Sacombank từ 30 35 36 38 39 50 ph t tăng cao, cung t n dụng tăng th p, khoản ngân hàng gặp khó khăn góp phân cho n x u tăng lên Chính vậy, Chính Phủ c n ti p tục nghiên cứu ban h nh c c c ch , sách nhằm cải thiện mơi tr ờng kinh doanh, bảo đảm quyền tự kinh doanh, n ng cao lực c nh tranh quốc gia, thực sách tiền tệ chủ đ ng, linh ho t, chặt chẽ; điều hành lãi su t, t giá phù h p với nguyên tắc thị tr ờng Chính Phủ c n l y doanh nghiệp l đối t ng phục vụ, t o thuận l i cho doanh nghiệp đ u t , kinh doanh v ph t triển để xây dựng, giảm bớt thủ tục hành r ờm rà việc đăng k gi y phép kinh doanh nh thủ tục n p thu Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ c n giảm thu su t để doanh nghiệp thuận l i làm ăn, bên c nh l việc giảm thu thu nhập c nh n lao đ ng m t số lĩnh vực nh : ông nghệ thông tin thu c lĩnh vực công nghệ cao, ứng dụng công nghệ cao lĩnh vực nông nghiệp, ch bi n nông sản Bên c nh c n phải ti n hành c ph n hóa doanh nghiệp nh n ớc ho t đ ng khơng hiệu quả, gây th t tài sản cho nh n ớc, ảnh h ởng đ n việc ti p cận vốn doanh nghiệp kh c Điều không giúp doanh nghiệp l m ăn hiệu mà giúp kích thích c u kinh t , qua giúp cho khả trả n doanh nghiệp đ c tăng lên v giảm t lệ n x u Ngoài y u tố trên, NHNN c n ti p tục đ o ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật an toàn ho t đ ng ng n h ng, c c u l i n , phân lo i n trích lập dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật Các ngân hàng c n phải dựa v o để xây dựng m t hệ thống phân lo i n h p lí phù h p với môi tr ờng kinh doanh t i Việt Nam Đối với NHTM có mức n x u cao, NHNN c n ti p tục: (i) Hỗ tr khoản cho ngân hàng thông qua công cụ khác nhau; (ii) Sáp nhập c c ng n h ng để thay đ i c c u vốn sở hữu; (iii) M nh tay cho ngân hàng y u phá sản để không gây ảnh h ởng đ n ho t đ ng chung hệ thống nh để dành nguồn lực cho NHTM khác phát triển tốt h n 5.3 Hạn chế củ đề tài 51 Mặc dù r t n lực, cố gắng, nhiên h n ch mặt thời gian nên bênh c nh k t đ t đ c, đề t i có m t số h n ch nh t định nh sau: Mộ là, đề t i nghiên cứu ng n h ng Sacombank, ch a nghiên cứu thêm c c N TM P kh c nh c c ng n h ng n ớc ngo i t i Việt Nam để có c i nhìn to n diện h n v có c sở để so s nh c c ng n h ng với Hai là, thời gian có h n nên b i vi t sử dụng m t mơ hình nh t để nghiên cứu v ch a sử dụng thêm c c mơ hình kh c để tăng them đ tin cậy v o k t b i nghiên cứu Ba là, mơ hình hồi quy có t ng tự t ng quan điều n y cho th y mơ hình nghiên cứu có đ n vị thời gian T qu d i, mặt kh c việc xử lý số liệu th ờng xảy sai số hệ thống c c nhiễu ngẫu nhiên; không đ a đủ c c bi n v o mơ hình g y t ng tự t ng quan ựa h n ch n y, c c đè t i ph t triển theo h ớng khắc phục v cải thiện đề t i h n Từ đ a đ c h m ý quản trị t m vi mô v vĩ mô m t c ch ch nh x c v thi t thực h n Sau đ y l m t số đề xu t d nh cho c c nghiên cứu b sung t ng lai nhằm khắc phục h n ch b i nghiên cứu ti p tục triển khai thêm để có đóng góp to n diện h n.:  Các nghiên cứu ti p theo nên tăng thêm quy mô liệu, mở r ng thêm thời gian nghiên cứu nh số liệu nghiên cứu từ NHTMCP khác, ng n h ng liên doanh nh ng n h ng n ớc ngo i để có m t góc nhìn t ng quan h n v chi ti t h n  Nên sử dụng thêm nhiều mơ hình nghiên cứu kh c để tăng t nh tin cậy vào k t nghiên cứu KẾT LUẬN CHƢƠNG h ng trình b y tóm tắt n i dung nghiên cứu k t luận thu đ c từ k t nghiên cứu, nh đ a m t vài khuy n nghị việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Sacombank Bên c nh đó, nhóm nêu lên mặt h n ch 52 nghiên cứu V ch ng n y khép l i toàn b n i dung nghiên cứu y u tố t c đ ng đ n t lệ n x u N TM P S i n Th ng T n 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO Adebola, S S., Yusoff, W S W., & Dahalan, J (2011) The impact of macroeconomic variables on Islamic banks financing in Malaysia Research Journal of Finance and Accounting, 2(4), 22-32 Anh, Đ Q., & ùng, N Đ 2013 Ph n t ch thực tiễn y u tố quy t định n x u t i c c ng n h ng th ng m i Việt Nam Berger, A N., & DeYoung, R (1997) Problem loans and cost efficiency in commercial banks Journal of Banking & Finance, 21(6), 849-870 Bofondi, M., & Ropele, T (2011) Macroeconomic determinants of bad loans: evidence from Italian banks Boyd, J H., & Gertler, M (1994) The role of large banks in the recent US banking crisis Federal Reserve Bank of Minneapolis Quarterly Review-Federal Reserve Bank of Minneapolis, 18(1), Castro, V (2013) Macroeconomic determinants of the credit risk in the banking system: The case of the GIPSI Economic Modelling, 31, 672-683 Chaibi, H., & Ftiti, Z (2015) Credit risk determinants: Evidence from a crosscountry study Research in international business and finance, 33, 1-16 Espinoza, R A., & Prasad, A (2010) Nonperforming loans in the GCC banking system and their macroeconomic effects (No 10-224) International Monetary Fund esti , M., Kavkler, A., & Repina, S 2011 The macroeconomic sources of systemic risk in the banking sectors of five new EU member states Journal of Banking & Finance, 35(2), 310-322 Fofack, H (2005) Nonperforming loans in Sub-Saharan Africa: causal analysis and macroeconomic implications ung čov , Z., & Poghosyan, T 2011 eterminants of bank interest margins in Russia: Does bank ownership matter? Economic systems, 35(4), 481-495 54 Godlewski, C (2004) Capital regulation and credit risk taking: Empirical evidence from banks in emerging market economies Keeton, W R., & Morris, C S (1987) Why banks' loan losses differ? Economic Review-Federal Reserve Bank of Kansas City, 72(5), Khan, I., & Ahmad, A (2017) Assessing Banks Internal Factors as Determinants of Non-Performing Loans: Evidence from Pakistani Commercial Banks Journal of Managerial Sciences, 11(1) Khemraj, T., & Pasha, S (2009) The determinants of non-performing loans: an econometric case study of Guyana Makri, V., Tsagkanos, A., & Bellas, A (2014) Determinants of non-performing loans: The case of Eurozone Panoeconomicus, 61(2), 193 Marouf, F Z., & Guellil, Z The Macroeconomic Determinants of Credit Risk: The Algerian Banking System Messai, A S., & Jouini, F (2013) Micro and macro determinants of nonperforming loans International journal of economics and financial issues, 3(4), 852 Nkusu, M M (2011) Nonperforming loans and macrofinancial vulnerabilities in advanced economies (No 11-161) International Monetary Fund Podpiera, J., & Weill, L (2008) Bad luck or bad management? Emerging banking market experience Journal of financial stability, 4(2), 135-148 Podpiera, J., & Weill, L (2008) Bad luck or bad management? Emerging banking market experience Journal of financial stability, 4(2), 135-148 Phong, N T., Vân, L N T., & Hồng, T T (2015) Các y u tố ảnh h ởng đ n rủi ro tín dụng Ng n h ng Th ng m i Việt Nam 55 Rinaldi, L., & Sanchis-Arellano, A (2006) Household debt sustainability: what explains household non-performing loans? An empirical analysis.Salas, V., & Saurina, J (2002) Credit risk in two institutional regimes: Spanish commercial and savings banks Journal of Financial Services Research, 22(3), 203-224 Shehzad, C T., De Haan, J., & Scholtens, B (2010) The impact of bank ownership concentration on impaired loans and capital adequacy Journal of Banking & Finance, 34(2), 399-408 Vũ, P N ., ng, T T X., Linh, Đ ., Thắm, T T H., Y n, B K., Hà, N T T., & Hồng, T T (2013) Giải pháp xử lý n x u t i Ng n h ng Th Nam: Luận văn th c sĩ ng m i Việt PHỤ LỤC Kết mơ hình eview Bảng thống kê mô tả Kết hồi quy theo Pooled LS Hệ số tƣơn qu n iữa biến Kiể địn p ƣơn s i t y đổi White Kiể định tự tƣơn qu n bậc Kiể định tự tƣơn qu n bậc BỔ SUNG PHẦN ABSTRACT Tên sinh viên: Đặng Ngọc Bảo Thắng Lớp: HQ2-GE02 MSSV: 030630141586 GVHD: PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng Chủ đề: Nhân Tố Tác Động Đến Tỷ Lệ Nợ Xấu Của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Trong Giai Đoạn 2008 – 2017 ABSTRACT Stable and sustainable economic development has been one of the most dominant targets for the Vietnamese economy in recent times In the past few years, our economy has grown rapidly, but it has not really been sustainable, with growth mainly dependent on the exploitation of natural resources, foreign investment Therefore, the role of the commercial banking system is extremely important The commercial bank provides the capital for the economy as a bridge between capital surplus and shortage of capital, between national finance and international finance Credit activities are the main and important activities of commercial banks and are always paid special attention and attention by the bank's managers In addition to gaining great profits, credit activities also contain many risks and have a great impact on the business performance of the bank In recent years, credit quality is getting more attention from the banking and finance sector, as a result, solutions to mitigate bad loan continue is still debatable From the bank's point of view, the quality of credit, with its underlying components, is the level of credit security and the profitability of credit operations Bad loan if not resolved thoroughly will be a burden on banks and have a negative impact on the economy The root of this situation is derived from the customer’s ability to repay the debt At present, personal loan activities are developing more and more in the banking system of Vietnam As consumer demand of people is increasing, and our country is a densely populated country, the development of consumer credit The population has high growth potential Trends of commercial banks in general have set the target for the development of retail banking services and the competition between banks is increasing However, besides the credit growth boom, the issue of bad debt management is always the issue that needs attention most As credit is the main activity that brings profit to the bank, bad debt is also a threat to profitability and stability of the bank According to statistics from financial statements of banks in Vietnam, Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank (STB) is considered to have one of the highest NPL ratio in Vietnamese banking system This not only affects the profitability of this bank but also impose a risk to the entire banking system in Vietnam, in addition to affecting the psychology of customers and the economy Finding out the factors that affect non-performance loan will help to provide governance implications for CBs that can be proactive in adjusting their credit policies Therefore, the author chose the topic: "“The determinants of nonperformance loans in Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank from the year 2008 to 2017” My research has chapters: In chapter 1, the author will mention about the fundamental content of the research, such as the basis for choosing the topic, research objectives, target readers and the range of research In addition, the author also summarizes the methodology, contribution of the topic and layout of the topic to help readers have an overview of the research, content, purpose of the topic as well The content of chapter presents the theoretical basis for identifying the factors affecting the bank's non-performance loan ratio, introducing some models and previous studies related to the problem Besides, the author also find out the factors that affect the bank's credit risk based on the hypothesic and previous researchs Finally, the author will develop a research model and a way to measure variables in the research model Chapter 3, this chapter proposes a database for conducting research, how to measure variables in the research model Chapter 4, the author will briefly present the situation of business operations, credit operations as well as handling bad debts of banks In addition, the author will run the regression model As a result of the regression, the author analyses the impact of factors on credit risk, eliminates unsuitable factors and provides the basis for future forecasting and evaluation Chapter 5, the author draws conclusions from the results of the previous chapter, which suggests management implications to control non-performance ratios for Sacombank In addition, in this chapter, the author also outlines some shortcomings in the research process that the subject has not overcome and suggests that researchers develop and refine the model in the future After analysing the result from the OLS model, we come to the conclusion that the varibles “equity to total asset”, “the liquidity”, “NIM” and “the non-interest income to total income” affect negatively to the NPL of Sacombank Whereas, the growth in GDP, return on equity influent insignificantly to NPL Besides, the author also conducted further tests to check for the liablitiy of the result The author carried out the White test and Breusch-Godfrey Test The result shows that the research violate the White test, but not for the Breusch-Godfrey Test From results of the research, we also have some developed implication for banks as well as the Government First, the director of the bank should raise the awareness about the importance of developing non-credit services, so that the income will not rely mainly on the revenue of credit activity This strategy will help the bank decrease the credit risk, as they will have a diversification porfolio with different type of investment When the economy becomes unstable, the income will not be affected Second, banks should develop a long-term technology development strategy, in parallel with the development of existing resources Changing banking technology is costly, but if there is no right technology development strategy, it can create big waste Technology strategies need to be deep in such aspects as: technological level, technology, ability to innovate, research and development of products and services, application and exploitation of information technology, digital, electricity telecommunications and telecommunications in business operations (transactions, payments, management, etc.) of banks Third, banks should improve the quality of human resources Particularly, Banks should pay attention to the development of human resources with high technical level Because modern non-credit services use high technologies, service providers are required to have a level of technological know-how and ownership Along with that, it is necessary to develop policies to attract talents and keep human resources good, sticking and contributing to the development of the bank In terms of macro factor, The Government should continue to study and promulgate mechanisms and policies to improve the business environment, guarantee business freedom, enhance national competitiveness and implement active monetary policy The Government should create favorable conditions for enterprises to invest, business and develop in order to build up, reduce cumbersome administrative procedures in business registration as well as procedures taxpayer For small and medium enterprises, it is necessary to reduce the tax rate for enterprises to business, besides the reduction of personal income tax on laborers ... HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH O ĐẶNG NGỌC BẢO THẮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN TRONG GIAI ĐOẠN 2008 - 2017 KHĨA LUẬN TỐT... sản ngân hàng Sacombank qua c c năm NPL ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số EQT ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số ROE ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số LIQ ngân. .. ngân hàng Sacombank từ 30 35 36 38 39 VIII năm 2008 - 2017 Biểu đồ 4.6 Biểu đồ 4.7 Biểu đồ 4.8 Hình 4.1 Chỉ số NIM ngân hàng Sacombank từ năm 2008 - 2017 Chỉ số OI ngân hàng Sacombank từ năm 2008