Yếu tố vi mô và vĩ mô tác động đến tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH DƢƠNG BÌNH MINH – 030631150158 YẾU TỐ VI MƠ VÀ VĨ MÔ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN TS NGÔ VĂN TUẤN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: DƢƠNG BÌNH MINH Cam đoan Khóa luận tốt nghiệp Đại học với đề tài “YẾU TỐ VI MÔ VÀ VĨ MÔ TÁC ĐỘNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM” Giảng viên hƣớng dẫn: TS NGƠ VĂN TUẤN Khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu tơi, nội dung số liệu đề cƣơng hoàn toàn trung thực, khơng có nội dung cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn nguồn tài liệu tham khảo XÁC NHẬN CỦA TÁC GIẢ DƢƠNG BÌNH MINH i LỜI CẢM ƠN Thực tế cho thấy để thành cơng cơng việc, cần phải có hỗ trợ, giúp đỡ ngƣời xung quanh giúp đỡ hay nhiều, trực tiếp hay gián tiếp Trong suốt thời gian từ bắt đầu làm đề cƣơng khóa luận tốt nghiệp đến hay, em nhận đƣợc quan tâm, bảo, giúp đỡ thầy cơ, gia đình bạn bè xung quanh Với lịng biết ơn vơ sâu sắc, em xin gửi lời càm ơn chân thành đến quý thầy cô trƣờng đại học Ngân hàng TP.HCM dùng tri thức tâm huyết để truyền đạt cho em vốn kiến thức quý báu suốt thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn đến thầy NGÔ VĂN TUẤN tận tâm bảo hƣớng dẫn em qua buổi nói chuyện, thảo luận đề tài nghiên cứu Nhờ có lời hƣớng dẫn, dạy bảo đó, đề cƣơng khóa luận em hồn chỉnh cách đáng kể Một lần nữa, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy (cơ) Khóa luận đƣợc thực vòng tháng Ban đầu em cịn bỡ ngỡ kiến thức em cịn hạn chế, đó, em khơng thể tránh khỏi sai sót Qua đó, em mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q thầy trƣờng nhằm giúp đề cƣơng thực tập em ngày hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! XÁC NHẬN CỦA TÁC GIẢ Dƣơng Bình Minh ii TĨM TẮT KHĨA LUẬN Khóa luận đƣợc thực nhằm nghiên cứu yếu tố vi mô vĩ mô tác động đến nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2010 – 2018 Nghiên cứu sử dụng liệu thứ cấp đƣợc thu thập báo cáo tài năm 26 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2010 – 2018 Phƣơng pháp nghiên cứu sử dụng ƣớc lƣợng liệu bảng ƣớc lƣợng hồi quy bình phƣơng nhỏ (GLS) để đánh giá yếu tố ảnh hƣởng nhƣ tác động đến tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Kết ƣớc lƣợng cho thấy tỷ lệ trích lập dự phịng (LLP) tỷ lệ khoản cho vay khách hàng tổng tài sản (LA) có tác động chiều với nợ xấu Ngƣợc lại, yếu tố tác động ngƣợc chiều với nợ xấu nhƣ quy mô ngân hàng (SIZE) tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) có tác động ngƣợc chiều đến biến tỷ lệ nợ xấu Dựa kết ƣớc lƣợng có đƣợc, khóa luận đóng góp mặt lý thuyết mối quan hệ yếu tố vĩ mô vi mô tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thƣơng mại thuộc quốc gia nhƣ Việt Nam Bên cạnh đó, khóa luận cịn đƣa khuyến nghị sách phù hợp có vai trị quan trọng quan phủ nhƣ nhà hoạch định sách Việt Nam việc ổn định hệ thống ngân hàng nhƣ nhà quản trị ngân hàng việc kiểm soát tốt yếu tố tác động đến nợ xấu Từ khóa: Nợ xấu, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, yếu tố vi mô, yếu tố vĩ mô iii ABSTRACT This essay is conducted to study the micro and macro factors affecting nonperforming loan of Joint Stock commercial banks in Vietnam in the period of 2010 2018 Research uses the secondary data which was collected on the annual reports of 26 commercial banks in Vietnam from 2010 to 2018 The research method is using panel data and estimate Generalized Least Square (GLS) to assess the influencing factors as well as the determinants affecting the undoubtful loan ratio of joint-stock commercial banks in Vietnam The result shows that the provision of loan loss rate (LLP) and customer loans to total assets (LA) have a positive impact on bad debt ratio By contrast, the factors that negatively have an influence on bad debt are the bank size (SIZE) and economic growth (GDP) have a negative correlation on the rate of bad debt Based on the estimated results, the thesis has theoretically contributed to the relationship between macro and micro factors and the bad debt ratio of emerging commercial banks like Vietnam In addition, the essay also offers appropriate recommendations and policies that play an important role for government agencies as well as policy makers in Vietnam in stabilizing the banking system as well as the Bank managers in order to have a better control on the factors affecting bad debt Key word: Non-performing loan, Vietnam commercial banks, micro-factor, macrofactor iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN Điểm: Xếp loại:  Xuất xắc  Tốt  Khá  Đạt  Khơng đạt Tp Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng 01 năm 2020 XÁC NHẬN CỦA GVHD TS NGÔ VĂN TUẤN v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên tiếng Anh Tên tiếng Việt BĐS Bất động sản CSH Chủ sở hữu CSTT Chính sách tiền tệ Ctg Các tác giả GDP Gross domestic product GMM Generalized IMF method Tổng sản phẩm quốc nội of Phƣơng pháp ƣớc lƣợng moment moments tổng quát International Monetary Fund Quỹ tiền tệ quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần VAMC Vietnam Asset Management Công ty TNHH Một thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Company Việt Nam VAS Vietnam Accounting Chuẩn mực kế toán Việt Nam Standards WB World Bank Ngân hàng giới WTO World Trade Organization Tổ chức thƣơng mại giới vi DANH MỤC VIẾT TẮT TÊN BIẾN Ký hiệu Tên tiếng Anh Tên tiếng Việt GDP Gross domestic product Tổng sản phẩm quốc nội INF Inflation rate Tỷ lệ lạm phát LA Loan to assets Các khoản cho vay khách hàng tổng tài sản LLP Tỷ lệ trích lập dự phòng tổng tài Loan loss provision ratio sản NPL Non-performing loan ratio Tỷ lệ nợ xấu OPE Operation Expenses ratio Tỷ lệ chi phí hoạt động ROA Return on assets Lợi nhuận tổng tài sản ROE Return on Equity Lợi nhuận tổng vốn CSH SIZE Bank-size Quy mô tài sản ngân hàng UNE Unemployment rate Tỷ lệ thất nghiệp vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN iii ABSTRACT iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC VIẾT TẮT TÊN BIẾN vii MỤC LỤC viii DANH MỤC HÌNH xi DANH MỤC BẢNG BIỂU xi CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Bố cục đề tài 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.6.1 Ý nghĩa khoa học 1.6.2 Ý nghĩa thực tiễn TÓM TẮT CHƢƠNG viii CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 10 2.1.2 Các chuẩn mực quốc tế nợ xấu 10 2.1.3 Phân loại nợ xấu 12 2.2 Các nghiên cứu thực nghiệm trƣớc 15 2.2.1 Các nghiên cứu thực nghiệm nƣớc 15 2.2.2 Các nghiên cứu thực nghiệm nƣớc 17 2.3 Các mơ hình nghiên cứu thực nghiệm giới 21 TÓM TẮT CHƢƠNG 26 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 Mơ hình nghiên cứu 27 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 33 3.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 35 3.3.1 Khái quát liệu bảng 35 3.3.2 Phƣơng pháp hồi quy liệu bảng 36 3.3.3 Phƣơng pháp Moment tổng quát (GMM) 39 3.3.4 Phƣơng pháp hồi quy bình phƣơng nhỏ khả thi (FGLS) 46 TÓM TẮT CHƢƠNG 47 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 48 4.1 Thống kê mô tả 48 4.2 Thực trạng tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam 49 4.3 Khảo sát đồ thị tƣơng quan biến 52 4.3.1 Mối tƣơng quan yếu tố vi mô nợ xấu 53 4.3.2 Mối tƣơng quan yếu tố vĩ mô nợ xấu 57 ix Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA Bảng B.5 So sánh kết ƣớc lƣợng mơ hình Pooled OLS, FEM, REM GLS Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA PHỤ LỤC C: KIỂM ĐỊNH CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU Bảng C.1 Kiểm định hệ số phóng đại phƣơng sai (Variance Inflation Factor – VIF) Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA Bảng C.2 Kết kiểm định Wooldridge test Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA Bảng C.3 Kết kiểm định Sargan test Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA Bảng C.4 Kết kiểm định Breusch-Pagan Nguồn: Tính toán từ phần mềm STATA Bảng C.5 Kết kiểm định Breusch Pagan Lagrangian multiplier Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA Bảng C.6 Kiểm định Hausman cho mô hình FEM REM Nguồn: Tính tốn từ phần mềm STATA PHỤ LỤC D: DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU Bảng D.1 Dữ liệu yếu tố vi mơ Đơn vị tính: % YEAR 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 BANK ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ACB ACB ACB ROA 1.30512 0.73912 0.86776 0.24391 0.17338 0.14179 0.32885 0.57848 0.79436 1.13835 1.14150 0.44470 LA 52.28604 47.94069 40.76130 41.03365 38.49286 48.02401 53.65425 56.68728 57.98374 42.51285 36.58437 58.31561 OPE 43.81985 47.12610 61.20644 66.91713 65.58226 60.35973 57.43255 59.23485 57.34643 39.34693 41.16199 73.19383 LLP 1.06341 1.59602 2.20523 2.76347 1.82393 1.24476 1.47385 1.58633 1.24007 0.82195 0.95948 1.46096 SIZE 1745.351 1754.221 1764.445 1786.951 1802.712 1798.023 1812.189 1825.23 1831.53 1913.902 1945.393 1898.774 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 ACB ACB ACB ACB ACB ACB BID BID BID BID BID BID BID BID BID CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB KLB KLB 0.49610 0.52993 0.50257 0.56709 0.74499 1.55983 1.02677 0.78856 0.53053 0.73871 0.76662 0.74962 0.61892 0.57770 0.57438 0.92854 1.35895 1.22528 1.00768 0.86627 0.73342 0.72287 0.68114 0.46516 1.38405 1.65545 1.25688 0.38785 0.03481 0.03203 0.23985 0.55087 0.43274 0.78341 0.94723 0.61844 0.25235 0.47915 0.59173 0.60847 1.03225 1.48179 1.55517 2.21083 64.34014 64.76488 66.10097 69.92494 69.82136 69.99816 69.40048 72.44194 70.11850 71.30652 68.53228 69.46497 71.90922 72.10322 75.30163 63.69242 63.70643 66.20379 65.28619 66.53275 69.03031 69.77848 72.20494 74.27861 47.55190 40.67361 44.03153 49.07940 54.09676 67.88948 67.46142 67.83466 68.15668 34.10426 30.75548 40.06573 51.06368 42.05948 53.11390 54.70892 55.19182 56.99025 55.72075 47.08253 66.54286 63.79487 64.61989 61.85637 54.35273 47.83098 48.27396 43.15734 39.82560 38.71292 39.36661 44.86526 44.44567 39.73742 36.23159 48.56564 40.57315 42.96456 45.49114 46.72448 47.13116 48.63786 46.19815 49.60779 27.98192 30.62213 42.63682 65.27593 69.61753 60.65633 60.38202 57.62642 65.16575 47.55239 47.69466 52.31988 70.03630 62.78878 58.30621 60.48083 54.25493 47.04755 38.32194 38.72014 1.44415 1.35725 1.15751 1.09962 0.92923 1.10363 2.08232 1.98936 1.73996 1.57153 1.48599 1.27210 1.39072 1.30926 1.25462 1.18305 1.03481 1.10190 0.87705 0.99268 0.84555 1.04210 1.05008 1.50399 1.00744 0.82880 0.80929 0.85294 1.17354 1.02632 1.22741 1.04223 1.02974 0.72336 1.01594 0.92427 1.58416 1.15531 1.24754 1.11937 1.11075 1.08821 0.88079 1.12799 1893.11 1900.63 1912.071 1926.947 1946.56 1961.258 1971.888 1982.126 1999.922 2012.249 2029.301 2056.153 2072.965 2090.749 2099.561 1972.281 1994.805 2003.715 2017.226 2030.946 2047.414 2067.06 2081.408 2087.55 1869.155 1902.809 1895.223 1895.034 1889.75 1864.262 1867.378 1882.193 1884.367 1735.325 1762.274 1778.17 1827.249 1841.592 1848.352 1882.811 1905.902 1919.105 1634.744 1669.747 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NAMABANK NVB 1.88917 1.46654 0.76140 0.65253 0.39733 0.54034 0.54807 1.95199 1.74058 1.30722 0.71145 0.46275 0.32518 0.74915 0.83709 0.54825 1.59197 1.37961 1.32113 1.26737 1.24844 1.13650 1.12525 1.11203 1.70838 1.00326 0.69713 0.20597 0.30796 0.13678 0.11147 0.15118 0.10873 0.63025 0.95537 1.26339 1.12845 0.46844 0.50188 0.54775 0.07669 0.43946 0.78775 0.79222 52.11494 56.75064 58.54618 64.04641 64.91226 66.13345 69.65760 28.10856 22.72690 34.61941 37.12330 40.96070 52.20388 56.16327 61.56703 68.07376 44.51301 42.52986 42.41135 48.65118 50.16181 54.89845 58.82252 58.68148 59.25231 27.59720 33.00803 26.33073 25.58873 22.52535 26.93028 37.92295 32.26393 35.39429 36.54430 32.80412 42.77889 40.19919 42.53235 58.82837 56.09893 66.76271 67.70000 53.79227 51.21717 55.25422 65.54026 67.34511 73.66766 71.52554 73.91053 38.50093 44.71836 44.84737 55.69232 63.93699 62.84737 52.47093 55.12729 62.46751 30.67079 36.53803 34.51339 35.85248 37.48937 39.32035 42.35938 43.26247 44.70491 35.82110 52.05867 70.82711 69.91300 62.14855 72.53639 49.86386 63.61098 61.99472 42.72903 40.92470 49.45569 61.56809 59.15794 54.26040 59.71439 51.17256 64.26864 52.12179 1.46512 1.03149 1.00913 0.84966 0.85898 0.89075 0.86598 0.79612 0.91837 1.75449 2.00982 1.14667 1.23695 1.21795 1.22179 1.24416 1.51309 1.85036 1.76258 2.01777 2.44881 1.62868 1.36019 1.15408 1.49568 0.96765 0.96550 2.59332 2.67510 2.30936 2.13999 1.28713 1.18419 2.03826 1.02541 0.84352 1.01666 0.66091 0.94733 0.93491 1.62043 2.32034 1.51921 1.18532 1673.765 1687.758 1695.551 1704.719 1723.163 1743.522 1756.053 1737.042 1784.322 1801.14 1819.245 1842.867 1849.381 1877.039 1891.192 1898.084 1851.256 1874.877 1898.378 1901.042 1911.627 1921.386 1936.17 1956.451 1970.805 1856.336 1855.499 1851.529 1848.941 1846.344 1846.289 1834.386 1853.614 1874.109 1649.026 1676.194 1658.861 1717.525 1743.432 1738.42 1757.325 1781.261 1813.379 1681.2 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK 0.73596 0.01007 0.06347 0.02208 0.01346 0.01571 0.03056 0.05004 1.19043 1.19043 0.83830 0.73612 0.56414 0.42363 0.60631 0.96888 1.76166 1.33598 2.53812 1.24662 0.15357 0.50835 0.16534 0.49398 0.22017 0.42449 0.46207 0.85334 0.04278 0.02352 0.03725 0.02564 0.02180 0.02803 0.03461 1.13894 0.12472 0.07026 0.18994 0.10835 0.10841 0.11299 0.24387 0.35117 57.41232 59.55769 46.34803 45.17367 42.36251 36.73648 44.69639 49.25855 58.83560 54.44766 62.85996 61.53019 54.38143 56.00717 60.34110 57.15644 56.33657 66.46893 68.88853 71.61937 55.82424 56.27440 64.35123 70.63227 73.11438 73.75222 55.12806 57.54525 59.08285 49.16826 55.32338 54.72048 61.43043 60.01845 59.31627 36.54667 19.10427 22.23948 26.20538 39.99083 50.50404 57.06662 56.41636 59.72798 57.55717 87.64056 92.73792 91.08656 85.47040 79.89948 78.31744 81.68530 39.73241 47.02064 47.87262 49.62313 52.80100 55.78190 56.27441 53.08572 37.27532 42.53103 38.75762 48.07345 69.94177 63.83838 64.87902 54.02794 46.84552 43.40485 38.79237 61.78693 71.08178 70.72583 54.09466 52.28370 60.38409 76.03238 63.39747 31.05188 72.37225 81.24349 74.54026 71.47045 82.17375 58.49601 57.77219 58.07416 1.23224 1.69990 1.55187 1.17414 1.02494 1.14511 1.11878 1.10047 0.90305 1.25913 1.80644 1.01813 1.42602 0.87192 0.86135 0.83871 1.00387 0.96698 1.51753 2.30860 1.34706 1.19237 1.12060 1.00007 1.06525 1.01979 2.31663 2.49915 1.12226 1.11156 0.48812 0.42682 0.55516 0.88190 0.90033 1.60098 1.69864 2.78164 2.41676 1.55236 0.85561 0.92156 0.85708 1.07474 1692.879 1688.752 1718.537 1742.202 1769.149 1804.978 1808.997 1809.802 1679.56 1705.142 1712.693 1730.579 1748.15 1771.642 1797.15 1824.989 1842.032 1661.147 1668.239 1677.307 1702.94 1706.508 1702.156 1702.734 1719.303 1721.336 1791.29 1855.883 1882.084 1901.411 1930.537 1955.695 1970.628 1991.141 2004.787 1782.723 1843.155 1813.389 1819.584 1819.983 1825.53 1845.378 1864.39 1876.063 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB STB STB STB STB STB STB STB STB STB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB 5.19141 1.81088 2.00132 1.17654 1.14315 0.24291 0.73184 0.25608 0.55271 0.96865 1.06076 1.44783 0.59166 0.46780 0.38844 0.37933 0.53814 0.51730 1.25361 1.41081 0.65894 1.38130 1.16249 0.22187 0.02669 0.32067 0.55339 1.37916 1.74694 0.42554 0.41478 0.61504 0.79648 1.33787 2.39264 2.63997 0.77360 1.39425 0.76951 1.18856 1.04099 0.73754 0.53432 0.77636 68.04864 66.62461 73.12515 72.66025 70.98530 65.42445 65.80068 66.16262 67.10218 47.76449 41.07908 48.85952 53.27014 61.58214 64.20349 67.44522 69.32992 67.12186 54.12853 56.93095 63.32854 68.51372 67.44639 63.66300 59.89333 60.50624 63.20125 35.21687 35.14710 37.93702 44.22681 45.65477 58.14036 60.59403 59.70809 49.82702 24.99983 14.72547 40.23070 37.16647 38.53911 37.05067 44.09349 51.09836 22.50690 34.62414 36.42690 49.75701 40.20946 53.88467 57.80389 53.28125 45.95135 45.72751 50.52366 57.11917 78.58281 49.86758 52.78657 50.49744 44.89807 47.80358 43.07219 53.13486 60.61612 55.33291 54.07139 62.18752 86.95538 73.29882 67.12232 33.64573 31.50920 57.17453 59.41508 47.22323 39.41380 35.28579 28.74657 31.83968 42.83589 63.20670 63.27595 47.58033 57.77139 51.10476 57.62901 53.78810 1.39598 2.12168 1.00779 0.95132 0.82710 0.79088 0.82004 0.82881 0.81591 1.11815 1.21723 2.19606 1.55225 1.00604 1.08150 1.10693 1.43679 1.38359 0.99485 1.00937 1.50167 1.22241 1.06934 1.21387 1.22277 1.23298 1.37269 1.15439 1.40116 1.64827 1.68800 1.19513 1.04313 1.04860 1.17165 1.49126 1.31719 1.64938 1.52346 0.98057 1.00387 0.93008 0.87763 1.06373 1654.761 1663.598 1651.368 1650.232 1657.7 1669.183 1676.247 1687.513 1682.975 1774.798 1807.804 1857.372 1878.272 1894.562 1913.708 1929.928 1947.154 1959.402 1884.193 1876.759 1884.017 1889.926 1906.15 1949.238 1962.071 1972.487 1982.196 1882.809 1901.141 1900.81 1888.376 1898.544 1907.297 1927.664 1941.168 1958.692 1685.522 1702.979 1653.155 1728.399 1775.666 1814.915 1847.689 1863.675 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TPB VCA VCA VCA VCA VCA VCA VCA VCA VCA VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VIETABANK VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB 1.32563 0.687363537 1.590812147 0.997024156 0.447138866 0.62875972 0.183365255 0.008290915 0.084038171 0.202639591 1.398811288 1.150007033 1.066614623 0.933398231 0.794756424 0.790644926 0.87507805 0.880000687 1.361424619 0.842965882 0.659100593 0.800310276 0.065363533 0.647983865 0.618044382 0.537455372 0.912867051 1.576475285 1.106435612 1.101853866 0.666766591 0.222380383 0.133454227 0.195726379 0.161766392 0.153337564 0.166101087 0.841581765 0.965597469 0.696853479 0.839174772 0.767938261 1.235770653 1.720080959 56.67902 44.530828 25.8147 37.643705 43.513076 50.381138 54.664714 64.827523 62.735154 63.779675 57.477777 57.105239 58.184344 58.489915 56.038224 57.407293 58.483046 52.490871 58.831577 44.476507 44.865826 52.115391 45.838918 47.332423 56.66907 57.578775 64.846373 69.081949 55.186312 51.428797 52.380905 53.226198 44.455585 48.396833 49.484413 53.118153 53.184765 42.34241 35.238308 35.942529 43.272499 48.014072 60.24675 63.239338 50.59160 53.693068 35.990725 52.782404 67.944403 66.923464 77.717481 88.059305 83.656357 74.164293 39.700436 38.329129 39.873093 40.265161 39.584253 39.177099 39.938392 40.353316 34.652844 46.987331 48.203293 55.696621 62.1208 47.944612 60.258307 61.53031 57.084697 44.196785 41.206075 50.536826 59.301905 76.362078 72.417987 50.138835 50.843369 56.5114 47.840455 41.592837 51.776232 57.922519 55.768235 58.729839 47.176548 39.263801 1.15296 1.000355 1.071161 0.941829 1.239062 1.078115 0.775202 0.865326 0.986973 1.14694 3.151668 2.544272 2.188625 2.351612 2.19101 2.223903 1.754906 1.492923 1.629063 1.134175 1.580713 1.694348 2.626078 2.329081 1.574974 1.687021 1.183083 0.913019 1.495927 1.636735 1.525501 1.340559 1.193193 1.124995 1.348221 0.957448 1.038195 0.905084 1.076538 1.030211 1.152391 1.432963 1.491191 1.444609 1872.948 1592.274 1664.685 1684.431 1695.355 1706.521 1718.347 1729.32 1750.191 1765.607 1954.438 1972.012 1984.256 1996.61 2017.335 2032.933 2048.493 2075.795 2079.468 1835.696 1838.97 1799.026 1815.769 1820.577 1825 1846.486 1862.899 1875.118 1699.701 1692.961 1701.861 1711.256 1738.759 1755.028 1793.398 1798.115 1808.229 1790.663 1823.216 1844.706 1861.348 1891.074 1908.273 1924.823 2017 2018 VPB VPB 2.318888692 65.765865 35.542786 1.723036 1944.224 2.27521499 68.657004 34.208452 1.60693 1959.406 Nguồn: Tính tốn Excel Bảng D.2 Dữ liệu yếu tố vĩ mô Đơn vị tính: % YEAR INF UNE NPL 2010 8.8616 1.1136 0.335806 2011 18.6755 0.9993 0.892884 2012 9.094216 1.0269 2.500582 2013 6.592256 1.2525 3.025346 2014 4.710018 1.2561 2.177751 2015 0.878604 1.8585 1.290881 2016 3.243567 1.8515 0.750736 2017 3.520257 1.8862 1.622582 2018 3.539433 2.1765 1.498829 Nguồn: Tính tốn Excel PHỤ LỤC E: DANH MỤC HÌNH VẼ Hình E.1 Quy mơ tổng tài sản NHTM giai đoạn 2010 - 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.2 Tổng nợ nhóm NHTM giai đoạn 2010 - 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.3 Tổng nợ nhóm NHTM giai đoạn 2010 - 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.4 Tổng nợ nhóm NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.5 Tổng vốn CSH NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.6 Tổng thu nhập hoạt động NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.7 Lợi nhuận sau thuế NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.8 Dƣ nợ cho vay khách hàng NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.9 Dự phòng cho vay khách hàng NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Dự phòng cho vay khách hàng 120.000.000,00 100.000.000,00 80.000.000,00 60.000.000,00 Total 40.000.000,00 20.000.000,00 0,00 Nguồn: Tính tốn từ Excel Hình E.10 Chi phí hoạt động NHTM giai đoạn 2010 – 2018 Nguồn: Tính toán từ Excel ... sách Vi? ??t Nam vi? ??c ổn định hệ thống ngân hàng nhƣ nhà quản trị ngân hàng vi? ??c kiểm soát tốt yếu tố tác động đến nợ xấu Từ khóa: Nợ xấu, ngân hàng thƣơng mại Vi? ??t Nam, yếu tố vi mô, yếu tố vĩ mô. .. định yếu tố vi mô vĩ mô phổ biến tác động đến tỷ lệ nợ xấu NHTM Vi? ??t Nam - Phân tích đánh giá mức độ tác động yếu tố đến tỷ lệ nợ xấu NHTM Vi? ??t Nam - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế tối đa tỷ lệ nợ. .. nhằm đƣa yếu tố tác động đến nợ xấu phƣơng diện vĩ mô ngân hàng Từ đó, đề tài cịn hỗ trợ ngân hàng vi? ??c: - Nhận dạng yếu tố tác động đến nợ xấu - Phân tích đánh giá yếu tố tác động đến nợ xấu -