Thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay tại chi nhánh NHNoPTNT TP đà nẵng

Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các liệu, kết nêu luận văn hoàn toàn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Đà Nẵng ngày 14 tháng 12 năm 2011 Sinh viên thực Nguyễn Thị Định SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn MỤC LỤC SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TSBĐ/TSĐB Tài sản bảo đảm/Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng BĐTV Bảo đảm tiền vay TS Tài sản TCKT Tổ chức kinh tế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn UBND Ủy ban nhân dân DNNN Doanh nghiệp Nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp TSBĐTV Tài sản bảo đảm tiền vay MMTB, PTVT Móc máy thiết bị, phương tiện vận tải TP Đà Nẵng Thành phố Đà Nẵng CBNV Cán nhân viên NHTM Ngân hàng thương mại DNBQ Dư nợ bình quân GTCG Giấy tờ có giá DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh CBTD Cán tín dụng NHCV Ngân hàng cho vay TLNX Tỷ lệ nợ xấu SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Học chuyên ngành Ngân hàng, biết ngành kinh tế nhạy cảm, tiềm ẩn nhiều loại rủi ro Dưới nhiều biến động xảy thời gian qua ngân hàng nước tiếp tục trì phát triển Từ trước đến vấn đề rủi ro ln rình rập ngân hàng rủi ro lớn mà ngân hàng quan tâm rủi ro cho vay Để đảm bảo an toàn vốn vay mà đảm bảo việc mở rộng quy mơ tín dụng vấn đề quan tâm lớn ngân hàng nước ta Và tính đến thời gian có nhiều qui định ban hành hướng dẫn việc đảm bảo tiền vay đáp ứng mong đợi ngân hàng trình nhận xử lý tài sản đảm bảo góp phần hạn chế rủi ro Qua thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng, nhận thức tầm quan trọng việc bảo đảm tiền vay công tác cho vay, em nghiên cứu chọn đề tài làm luận văn tốt nghiệp: “Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng” Mục tiêu nghiên cứu Đề tài tìm hiểu từ lý luận chung đến thực trạng hoạt động ngân hàng cuối đưa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoàn thiện cơng tác BĐTV, góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay nói riêng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu công tác BĐTV cho vay NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng năm 2008 – 2010 Phương pháp nghiên cứu - Thu thập số liệu: báo cáo tài liệu ngân hàng - Phân tích số liệu đánh giá số liệu số tuyệt đối số tương đối Và đưa nhận xét, kết luận - Phương pháp so sánh, phương pháp biện chứng SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Cấu trúc luận văn  Chương 1: Tín dụng ngân hàng hoạt động đảm bảo tiền vay  Chương 2: Phân tích tình hình đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng từ 2008-2010  Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng Với thời gian thực tập kiến thức có hạn, nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, mong thầy cơ, bạn đóng góp để luận văn hồn thiện Kính mong thơng cảm ý kiến đóng góp thầy hướng dẫn, Th.S Phạm Văn Sơn, thầy cô khoa, anh chị ngân hàng bạn Em xin chân thành cảm ơn! Đà Nẵng ngày 14 tháng 12 năm 2011 Sinh viên thực Nguyễn Thị Định SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG ĐẢM BẢO TIỀN VAY 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng nơi biểu tập trung hoạt động kinh tế đất nước Những thơng tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng mối quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, phủ tầng lớp dân cư Là tổ chức kinh tế hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng  Về mặt hình thức: Tín dụng vay mượn lẫn người vay người cho vay  Về mặt nội dung: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu tiền vật theo thỏa thuận bên thời hạn trả, phương thức trả số tiền phải trả Vậy tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng chủ thể khác kinh tế Ngân hàng đóng vai trò trung gian vừa người cho vay vừa người vay Hay tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho KH khoản thời gian định với mức chi phí định Cho vay hình thức hoạt động cấp tín dụng.Bên cạnh cho vay có nhiều hình thức cấp tín dụng khác như: chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn… 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 1.1.2.1 Nguyên tắc vay vốn phải có mục đích sử dụng mục đích xin vay Việc vay vốn cần phải có mục đích để đảm bảo khả thu hồi nợ ngân hàng, lợi nhuận tạo có đủ trang trải cho việc trả nợ (gốc lãi) hay không, mức độ mạo hiểm Việc sử dụng mục đích xin vay ngân hàng cần phải xác định rõ ràng, tránh tình trạng KH sử dụng vốn vào mục đích vi phạm pháp luật 1.1.2.2 Nguyên tắc cho vay phải hoàn trả đầy đủ vốn lãi theo thời hạn Ngân hàng vay vay, nên ngân hàng nợ, yêu cầu người vay cần phải trả nợ số tiền hạn cho ngân hàng, để ngân hàng trì phát triển hoạt động kinh doanh Vì khơng trả hạn ngân hàng gặp phải rủi ro khoản có SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 1.1.2.3 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Nguyên tắc vay vốn phải có bảo đảm Nguyên tắc yêu cầu người vay cần phải có TS đảm bảo bảo lãnh từ bên thứ TS đảm bảo nguồn thu nợ dự phòng trường hợp người vay khơng có khả trả nợ vi phạm hợp đồng tín dụng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân tiến hành sản xuất kinh doanh mà không cần vốn Nguồn vốn dùng để đảm bảo trình sản xuất kinh doanh tiến hành bình thường liên tục, mở rộng kinh doanh, cải tiến kỹ thuật đổi công nghệ Nhu cầu vốn phát sinh tình khơng phải lúc đáp ứng nhu cầu được, nguồn vốn tín dụng ngân hàng làm thỏa mãn nhu cầu lúc mà sâu xa làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đảm bảo, đảm bảo khả cạnh tranh thị trường 1.1.3.2 Là cơng cụ thực điều hòa vốn kinh tế “Huy động vay” hai chức ngân hàng Với chức huy động, ngân hàng tập trung lại đồng tiền nhàn rỗi xã hội, trực tiếp làm giảm khối lượng tiền mặt tồn đọng lưu thông, đặc biệt tiền mặt “túi” dân cư, góp phần làm giảm lạm phát Đồng thời, tín dụng ngân hàng cung cấp vốn cho kinh tế giúp kinh tế phát triển qua cơng tác cho vay, đầu tư… Như vậy, tín dụng ngân hàng đóng góp phần khơng nhỏ vào việc ổn định tiền tệ, ổn định giá thị trường tiền đề quan trọng để thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa 1.1.3.3 Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Tín dụng ngân hàng thúc đẩy kinh tế xã hội ổn định phát triển, doanh nghiệp ngày mở rộng kinh doanh nên thu hút lượng lớn lao động tạo công ăn việc làm cho dân cư Công ăn việc làm ổn định phần giúp cho đời sống ổn định ổn định trật tự xã hội 1.1.4 Phân loại tín dụng 1.1.4.2 Theo thời hạn tín dụng: có loại SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Cho vay ngắn hạn: thời gian cho vay từ 1-12 tháng Mục đích: để bổ sung, bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn: thời hạn cho vay từ năm đến năm Mục đích: để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh Cho vay dài hạn: thời hạn cho vay > năm Mục đích: để đầu tư vào dự án dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, PTVT có quy mơ lớn, xây dựng sở hạ tầng… 1.1.4.3 Theo mục đích vay Cho vay đầu tư: loại cho vay với mục đích đầu tư lĩnh vực sau : -Trong công nghiệp thương mại: để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực thương mại, công nghiệp, dịch vụ, thường cho vay ngắn hạn -Mua bán bất động sản : để mua bán nhà ở, đất đai bất động sản lĩnh vực thương mại, công nghiệp, dịch vụ -Sản xuất nơng nghiệp : để trang trải chi phí sản xuất nơng nghiệp phân bón, thuốc sâu, giống trồng - Kinh doanh xuất nhập : với mục đích tài trợ cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Cho vay tiêu dùng : loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm vật dụng đắt tiền để trang trải chi phí thơng thường đời sống thông qua việc phát hành thẻ 1.1.4.4 Theo mức độ tín nhiệm KH Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay khơng có TS chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín KHvay vốn để định cho vay Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở có bảo đảm cho tiền vay cầm cố, chấp bảo lãnh bên thứ 1.1.4.5 Theo phương thức cho vay SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Cho vay lần: áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn lần Mỗi lần vay vốn, khách hàng NHNo nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định ký hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định Ngân hàng cấp hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì khoản thời gian định Cho vay hạn mức thấu chi: KH cấp hạn mức thấu chi KH thiếu hụt tạm thời tốn KH khơng cần phải chấp hay tín chấp Loại cho vay thường áp dụng cho khách hàng uy tín, quen thuộc với ngân hàng Cho vay theo dự án đầu tư: để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Và số phương thức cho vay khác cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng 1.2 Bảo đảm tiền vay 1.2.1 Khái niệm Bảo đảm tín dụng, hay gọi bảo đảm tiền vay việc bên bảo đảm (tức người vay người bảo lãnh) cam kết với bên nhận bảo đảm (tức người cho vay) thực nghĩa vụ việc toán nợ lãi hạn hình thức cầm cố, chấp, đặt cọc, ký cược, bảo lãnh 1.2.2 Đặc trưng BĐTV + Giá trị bảo đảm lớn nghĩa vụ bảo đảm Giá trị bảo đảm (giá trị TSĐB) phải lớn nghĩa vụ bảo đảm (gốc, tiền lãi, lãi hạn, chi phí liên quan), việc tạo áp lực cho KH đến vay tiền ngân hàng phải trả đầy đủ hạn, nều không thi KH (TSĐB) lớn KH nhận + TS phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp KH vay vốn pháp luật cho phép giao dịch, đồng thời có đủ sở pháp lý để ngân hàng ưu tiên xử lý TS để thu nợ, sở để người cho vay có quyền xử lý TS đảm bảo để SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 63 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn chức đợt thi tuyển nhân viên mới, cách khách quan Tránh trường hợp lạm dụng quyền Bên cạnh đó, theo em chi nhánh nên ln tạo điều kiện thuận lợi cho cán nói chung, CBTD nói riêng họ có nhu cầu bổ sung, nâng cao nghiệp vụ chun mơn • Ngồi cần nâng cao ý thức trách nhiệm CBTD Trong quan hệ tín dụng, vai trò người cho vay vơ quan trọng Vấn đề người vay có hồn thành nghĩa vụ trả nợ hay khơng phụ thuộc nhiều yếu tố khác trước hết CBTD phải chịu trách nhiệm vay Ngồi việc nâng cao đội ngũ cán việc tăng cường công tác đào tạo, nâng cao lực, trình độ, am hiểu lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, pháp luật,…thì ý thức trách nhiệm CBTD quan trọng CBTD cần phải: + Tuân thủ chặt chẽ bước quy trình cho vay, thực tốt việc kiểm tra giám sát tình hình hoạt động khách hàng sau cho vay CBTD ngồi việc tính tốn tiêu định cho vay phải tự tách khỏi mơi trường làm việc qn thuộc để khảo sát thực tế sở người vay Có thu thơng tin xác người vay, tình hình thực tế việc sử dụng vốn vay khách hàng có sử dụng mục đích xin vay hay khơng,… mà báo cáo tài khơng thể có + Nhận thức cơng việc họ khơng mang tính khoa học mà mang tính nghệ thuật Nó đòi hỏi CBTD khơng cần có trình độ chun mơn nghiệp vụ mà cần phải có kinh nghiệm thực tế, nhạy bén, sắc sảo việc đánh giá khách hàng Muốn có điều đó, ban lãnh đạo ngân hàng cần có quy định chặt chẽ để nhân viên làm việc động, trách nhiệm cần đề chế độ thưởng phạt nghiêm minh để từ khuyến khích tất cán làm việc nhiệt tình hăng say Chẳng hạn, ngân hàng nên đưa mức cho vay cụ thể thời gian cụ thể, nhân viên đạt vượt mức tiêu thưởng q, khen thưởng trước tồn ngân hàng, ngược lại bị khiển trách, phê bình, ln ý khơng muốn tăng doanh số cho vay mà quên chất lượng cho vay SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 64 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Ngoài ra, ngân hàng nên tổ chức hội thảo, giao lưu với nhân viên chi nhánh khác NHNo&PTNT với nhau, tạo điều kiện nhân viên trao đổi thơng tin, kinh nghiệm, học hỏi lẫn Và ngân hàng tổ chức hoạt động ngoại khóa: picnic, du lịch ngày lễ, hay giao lưu thể thao, văn nghệ để tạo mối quan hệ thân thiết ngân hàng với nhân viên Khi đó, nhân viên cảm nhận mơi trường làm việc hòa đồng, thân thiết, họ gắn bó, trung thành làm việc lâu dài ngân hàng 3.3.3 Cải thiện cách thức xác định giá trị TSBĐ Việc xác định giá trị TSBĐ việc khó khăn, ảnh hưởng đến rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng việc quan tâm đến việc thành lập tổ định giá TSBĐ cho hiệu quả, nên trọng đến cách thức xác định giá trị TSBĐ cho xác, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian cho ngân hàng lẫn khách hàng Vì có vai trò quan trọng để NH xác định mức cho vay hợp lý, có cách thức quản lý khoản vay phù hợp để hạn chế rủi ro cho NH Trong thời gian qua, chi nhánh hình thức đảm bảo chiếm chủ yếu cầm cố, chấp TSĐB chiếm chủ yếu BĐS, tài sản gắn liền đất, MMTB… cách thức xác định giá trị TS có hạn chế sau: • Đối với giá trị tài sản MMTB, PTVT, nguyên nhiên vật liệu ngân hàng hầu hết vào giá trị ghi hóa đơn, giá trị lại ghi sổ sách sau trừ giá trị khấu hao Trong cách thức này, xảy trường hợp khách hàng gian lận mua hóa đơn khống, thỏa thuận với bên bán ghi hóa đơn lớn so với giá bán thực tế, hay báo cáo số liệu ảo giá trị khấu hao cho ngân hàng để tăng giá trị TSBĐ • Đối với giá trị tài sản quyền sử dụng đất: CBTD gặp nhiều khó khăn việc nắm bắt thông tin giá nhà đất Ngoài ra, thủ tục chứng nhận quyền sử dụng đất phức tạp, gây khó khăn cho khách hàng, nhiều thời gian Theo ý kiến chủ quan mình, em đóng góp ý kiến sau: + Với quy định Tổng giám đốc ban hành CBTD linh hoạt hơn, tự định việc xác định giá trị tài sản, để xác định mức cho vay, rút ngắn thời gian làm thủ tục, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng Bởi SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 65 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn vì, CBTD chịu trách nhiệm khoản vay có rủi ro + Ngân hàng nên với ngân hàng khác kết hợp với UBND tỉnh, thành phố; phòng địa chính, trung tâm kinh doanh địa ốc thành lập kênh trang web thông tin pháp lý quyền sử dụng đất, nhà để truy vấn thơng tin nhà đất Khi đó, yều cầu thông tin khung giá đất, giá chuyển nhượng xác hơn, tiết kiệm thời gian cho CBTD, giúp cho ngân hàng định giá xác giá trị TSBĐ, mức cho vay hợp lý hơn, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, thủ tục cho vay nhanh cung cấp vốn kịp thời cho khách hàng 3.3.4 Mở rộng hình thức bảo đảm, đa dạng hóa tài sản bảo đảm Hiện ngân hàng gói gọn hình thức bảo đảm tiền vay cho vay chấp, cầm cố, bảo lãnh TS bên thứ 3, bảo đảm TS hình thành tương lai tín chấp Vì ngân hàng cần đa dạng hóa hình thức bảo đảm, đa dạng hóa hình thức tài sản cầm cố, chấp tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều tài sản bảo đảm vay vốn Khi Nghị định 163 bổ sung Nghị định 178 việc Nghị định số 163 quy định bổ sung biện pháp bảo đảm (đặt cọc, ký cược, ký quỹ) không làm phong phú đa dạng biện pháp bảo đảm tiền vay mà tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng, khách hàng có nhiều lựa chọn trình áp dụng quy định liên quan pháp luật để thực biện pháp bảo đảm tiền vay Tuy nhiên hình thức chưa phổ biến Do CBTD chưa mặn mà với loại hình này, khách hàng chưa hiểu rõ hình thức Vì thế, CBTD nên giới thiệu, hướng dẫn cho khách hàng biết hình thức này, để khách hàng lựa chọn phương thức bảo đảm cho khách hàng ngân hàng có lợi Chi nhánh nên tăng cường cho vay đảm bảo tài sản hình thành tương lai Theo thực tế, khoản cho vay theo hình thức đảm bảo tài sản hình thành tương lai chiếm tỷ trọng nhỏ cho vay Vì ngân hàng ngại cho vay theo hình thức này, mà chủ yếu cho vay khách hàng vay vốn có TSBĐ cầm cố, chấp hay bảo lãnh bên thứ ba Bởi lẽ, theo ngân hàng cho vay theo hình thức đảm bảo ngân hàng coi khơng có đảm bảo tài sản đảm bảo lấy tiền từ SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 66 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn ngân hàng Trong kinh tế nhu cầu vốn khách hàng lớn Mặt khác, hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh mẽ Để tăng tính cạnh tranh ngân hàng nên quan tâm đến hình thức cho vay để tăng sức cạnh tranh, mở rộng quy mơ tín dụng tạo mối quan hệ với khách hàng Theo em, ngân hàng hạn chế rủi ro trường hợp cho vay theo hình thức cách, ngân hàng nắm giữ giấy tờ sở hữu tài sản đến khách hàng trả xong khoản nợ yêu cầu doanh nghiệp vay vốn đảm bảo theo hình thức phải góp phần vốn doanh nghiệp để hình thành tài sản, ràng buộc trách nhiệm người vay Mặt khác, ngân hàng không thực cách cho vay dẫn đến quy mơ tín dụng nhỏ hẹp, khó cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Bên cạnh ngân hàng cần thiết phải tăng cường đội ngũ CBTD đào tạo đầy đủ nghiệp vụ để họ thực nhiệm vụ mình, để ngân hàng chủ động xử lý có rủi ro xảy ra, giảm tổn thất cho ngân hàng Mở rộng cầm cố động sản Trong thời gian qua ngân hàng thu hút tốt đối tượng khách hàng vay vốn cầm cố sổ tiết kiệm, GTCG sách lãi suất, thủ tục thời hạn giải Tồn việc khai thác động sản cầm cố có khả chuyển đổi thành tiền thấp chứng từ có giá chi nhánh chưa phát huy, hầu hết cầm cố GTCG ngắn hạn Ngân hàng e ngại cầm cố vay vốn động sản mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng, động sản di chuyển được, thay đổi chi tiết tài sản cầm cố Mặt khác, tài sản theo thoả thuận nên người vay quyền sử dụng suốt thời gian vay nên dễ xảy mát, hỏng hóc, tài sản dể bị hư hại Mặt khác, giá động sản có xu hướng giảm dần theo thời gian hao mòn hữu hao mòn vơ hình, đặc biệt khoa học công nghệ ngày phát triển mạnh với tốc độ nhanh chóng Cụ thể MMTB, dây chuyền sản xuất nhỏ, PTVT… chưa cầm cố nhiều, hay có yêu cầu cầm cố với nhiều thủ tục giấy tờ khó khăn tâm lý ngân hàng chưa tha thiết hình thức đảm bảo Tuy nhiên, đứng trước nhu cầu vay vốn nay, ngân hàng muốn tăng SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 67 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn quy mơ tín dụng ngồi hình thức cho vay có chi nhánh nên đưa sách thơng thống theo hình thức cầm cố động sản Vì thực tế doanh nghiệp nhu cầu vốn cao tài sản biểu loại giấy tờ có giá khơng nhiều Mặt khác, ngân hàng sợ tài sản cầm cố bị hao mòn cho vay ngắn hạn Bởi doanh nghiệp cầm cố tài sản để vay ngắn hạn phục vụ cho nhu cầu kinh doanh rõ ràng hao mòn tài sản cầm cố không đáng kể giá trị tài sản cầm cố bảo đảm cho khả bảo toàn vốn cho ngân hàng trường hợp xấu xảy Vì theo em ngân hàng nên xem xét, đánh giá thêm nguồn lực uy tín khách hàng, nhiều khách hàng có quan hệ làm ăn có uy tín với ngân hàng để thực cho vay theo hình thức cầm cố động sản từ cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng khác địa bàn đồng thời mở rộng quy mơ hoạt động Hiện nay, ngân hàng việc hạn chế cho vay đảm bảo TS MMTB, PTVT… nhà chứa khơng rộng, để đa dạng thêm TSĐB ngân hàng nên mở rộng thêm diện tích nhà chứa cách xây thêm thuê 3.3.5 Phân loại khách hàng Đến vay NH có nhiều loại KH với mục đích vay, khoản tiền vay… khác nhau, để công tác đảm bảo tiền vay thuận lợi dễ dàng ngân hàng cần phân loại khách hàng Theo em, dựa vào mức độ tín nhiệm ngân hàng KH mà ngân hàng phân sau + Khách hàng tín nhiệm loại 1: Là doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có quy mơ rộng lớn, ngành nghề kinh doanh quan trọng, doanh nghiệp truyền thống kiểm tốn báo cáo tài tốn thuế hàng năm, có dự án/ phương án khả thi, có lãi năm gần nhất, thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nước khơng có nợ hạn Ngân hàng cho vay ưu tiên áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay khơng có bảo đảm + Khách hàng tín nhiệm loại 2: Là doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh khơng ổn định, uy tín khơng cao Đối với doanh nghiệp này, Ngân hàng nên áp dụng loại cho vay có bảo đảm tài sản SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 68 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn + Khách hàng khơng tín nhiệm: Là đơn vị làm ăn thua lỗ, Ngân hàng không nên tiếp tục cho vay mà nên tìm cách thu hồi nợ hạn Việc phân loại KH giúp ngân hàng dễ dàng việc xác định hình thức cho vay phù hợp, việc quản lý giám soát Mặt khác việc phân loại kích thích tâm lý người vay, người vay người ta thích nằm loại họ hứng thú cố gắng để nằm loại để hưởng lợi ích định Việc phân loại giúp ngân hàng giữ chân khách hàng thu hút khách hàng 3.3.6 Cần tăng cường đánh giá tín dụng định kỳ Việc đánh giá tín dụng quan trọng ngân hàng, liên quan đến rủi ro ngân hàng, với mục đích xem xét bên vay có hồn trả hạn với lãi suất theo hợp đồng tín dụng hay khơng Trong quản lý cho vay thường xảy hai vấn đề lựa chọn đối nghịch an toàn lợi nhuận Độ an tồn cao lợi nhuận thấp, ngược lại Rủi ro đạo đức người vay tín nhiệm nhất, mức độ rủi ro cao lại sẵn sàng trả giá cao cho khoản vay Người vay sử dụng khoản vay vào việc rủi ro mà người cho vay nhiều trường hợp dẫn đến tình trạng người vay cố ý không trả nợ Do CBTD không đánh giá trước cho vay mà phải đánh giá định kỳ, để kiểm tra, giám sát khoản vay Đối phó với vấn đề trên, việc để phòng ngừa rủi ro ngân hàng định chọn lựa biện pháp bảo đảm tiền vay, ngân hàng cần phải tuân thủ điều kiện quy định NHNN Hội sở TCTD biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng Tuy nhiên để thực tốt u cầu trên, NH cần phải có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan định chọn lựa, đặc biệt kiên xử lý bồi thường hành vi thông đồng với KH để sửa chữa, hợp thức hố tiêu tài bảng cân đối kế toán tài liệu liên quan để đủ điều kiện theo quy định, cho vay khơng có tài sản bảo đảm, hành vi tiêu cực khác như: nâng giá trị tài sản bảo đảm cao nhiều so với giá thị trường thời điểm định giá lại nhằm đáp ứng nghĩa vụ bảo đảm vụ lợi cá nhân dẫn đến nợ khơng có khả thu hồi… Và thực giám sát xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 69 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn hợp đồng tín dụng không Thường xuyên kiểm tra tài sản nhận chấp, cầm cố; nắm bắt tình hình tài sản cầm cố, chấp để kiểm sốt tài sản đảm bảo thu hồi khoản vay Việc giám sát, theo dõi việc thực phương án sản xuất kinh doanh khách hàng doanh nghiệp, giúp cho ngân hàng biết việc doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích giao ước hay khơng? Qua CBTD có biện pháp xử lý tình hình kịp thời Đồng thời ngân hàng xác định nguồn thu doanh nghiệp để yêu cầu doanh nghiệp hồn trả nợ hạn mà khơng sử dụng vào mục đích khác chưa có đánh giá đồng ý ngân hàng Khi đến thời hạn trả nợ gốc lãi trước thời gian ngân hàng nên thực việc đôn đốc, nhắc nhở để công tác thu nợ thuận lợi Và xét thấy cần thiết ngân hàng gia hạn nợ cho doanh nghiệp Bên cạnh cần thực đánh giá định kỳ lượng tín dụng mà chi nhánh khơng có khả thu hồi nhằm nắm rõ nguyên nhân mát xảy hoạt động kiểm soát nội ngân hàng hay điều kiện kiểm sốt bên ngồi ngân hàng Việc đánh giá tín dụng định kỳ giúp ngân hàng sớm tiến hành biện pháp ngăn ngừa suy sụp doanh nghiệp giảm thiệt hại sau cho ngân hàng Một lợi ích khác đánh giá tín dụng định kỳ tích lũy thêm kiến thức kinh nghiệm rút học để tránh tình trạng xảy tương tự tương lai Tại ngân hàng việc đánh giá lại TSBĐ tháng/ lần sau có biến động lớn giá trị tài sản/ giá trị tài sản bị giảm tài sản bị hao mòn, lạc hậu (giảm giá 20% so với lúc nhận chấp, cầm cố) thị trường Theo em, với kinh tế nhiều biến động, đánh giá nên thực tháng/ 1lần khoản tín dụng đặc biệt cần phải theo dõi thường xuyên, để hạn chế rủi ro cho ngân hàng 3.3.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin bảo đảm tiền vay Hiện nay, vấn đè thông tin vấn đề quan trọng, đặc biệt thông tin SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 70 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn loại tài sản nhạy cảm ôtô, đất, chứng khốn, kim loại q…đó loại tài sản mà giá thay đổi liên tục, bất thường không theo quy luật khó kiểm sốt u cầu thơng tin có phải đầy đủ, xác, kịp thời để đảm bảo cho công tác bảo đảm tiền vay Trong q trình giám định tính chất pháp lý tài sản chấp, CBTD phải thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác ngồi việc xem xét giây tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản phải tham khảo ý kiến trung tâm phòng ngừa rủi ro, người cư trú gắn với tài sản chấp, đối chiếu nơi tọa lạc tài sản với đồ quy hoạch chi tiết Trong trình định giá tài sản để tối thiểu hố rủi ro mức thấp CBTD cần thu thập đầy đủ thông tin liên quan đến tài sản giá thị trường tài sản đảm bảo, khấu hao, xu hướng thị trường với hàng hố, bảo quản cất giữ, giá trị có biến động hay khơng, lý dễ hay khó hình thức Chỉ có thu thập đầy đủ thơng tin liên quan việc định giá đảm bảo xác khơng gây thiệt hại cho Ngân hàng Hiện nguồn thông tin để giúp định giá tài sản đảm bảo mà Chi nhánh nhận chủ yếu tập trung từ khách hàng vay, số mối quan hệ cá nhân CBTD từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Vì nói nguồn thơng tin khơng đáng tin cậy, độ rủi ro cao Vì Chi nhánh nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan đến khách hàng vay, giá trị thị trường tài sản đảm bảo Trước mắt thông tin tập trung vào việc theo dõi biến động giá bất động sản thị trường, cần cập nhật giá trị thị trường số bất động sản khác 3.3.8 Hồn thiện cơng tác xử lý tài sản đảm bảo người vay Khi khách hàng khơng trả nợ ngân hàng xử lý TSĐB Việc xử lí TSĐB có nhiều khó khăn thị trường TSĐB lúc gặp khó khăn nên khó phát mãi, hay TSĐB bị hỏng hóc… theo em chi nhánh cần có biện pháp cụ thể để hồn thiện cơng tác xử lí tài sản đảm bảo Như là: - Mỗi có văn chi nhánh phải tổ chức buổi hướng dẫn thi hành văn cho cán chi nhánh - Nếu người bị phát mại tài sản cố ý chây ỳ không cho phát mại Chi nhánh nên có trợ giúp quan chức để cưỡng chế thi hành việc phát mại tài sản SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 71 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn Trường hợp không phát mại được, để tránh bị ứ đọng vốn Chi nhánh nên có thêm biện pháp khác để thu hồi vốn nhanh như: - Dùng tài sản chấp cho thuê trực tiếp đứng thu tiền - Dùng tài sản để làm vốn góp liên doanh với doanh nghiệp khác - Nếu tài sản chấp nhà nơi có thuận lợi mặt bằng, Chi nhánh dùng làm địa điểm giao dịch mở thêm đại lý Hoặc xây dựng thành kho chứa hàng để tạo thuận lợi giao dịch với khách hàng 3.3.9 Xử lý nợ chi nhánh Nợ xấu liên quan đến rủi ro ngân hàng, từ nhóm 3-5 mức độ rủi ro tăng dần Do đó, Ngân hàng cần tiến hành đánh giá phân loại, phân tích nợ hạn đồng thời phân tích hiệu kinh tế vay tình hình tài khách hàng có nợ hạn, sở tìm biện pháp cụ thể để thu hồi vốn Đối với nợ khó đòi ngun nhân khách quan, Ngân hàng cần khuyến khích người vay trả hết nợ gốc trước đồng thời xem xét giảm lãi cho đối tượng Đối với nợ hạn mà Ngân hàng xiết nợ tài sản, có đủ hồ sơ pháp lý Ngân hàng cần nhanh chóng thực phát mại đưa sang trung tâm bán đấu giá để thu hồi vốn vay Trường hợp khơng có thị trường tiêu thụ tài sản tiêu thụ chậm, Ngân hàng cho thuê sử dụng vào hoạt động kinh doanh tạo nguồn bù đắp phần lỗ phải trả lãi vốn huy động 3.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao công tác đảm bảo tiền vay 3.4.1 Những kiến nghị với UBNDTP Đà Nẵng quan hữu quan địa bàn - Các quan hữu quan người chịu trách nhiệm việc công chứng giấy tờ TSĐB cho khách hàng vay vốn Thực tế mà nói thủ tục cơng chứng rườm rà phải qua nhiều khâu kiểm sốt, nhiều cơng đoạn Vì để tạo thuận lợi cho việc công chứng khách hàng giúp họ nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn cần phải có quan chun trách cơng chứng hợp đồng kinh tế phân biệt - Các quan pháp luật quan công an, đội thi hành án tồ án cần có biện pháp mạnh, chí cưỡng chế đối tượng vay vốn ngân hàng chậm trễ việc giao nộp tài sản đảm bảo sau có định tồ án nhằm góp phần giải nhanh tranh chấp để ngân hàng thu hồi vốn SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 72 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn - Cần công bố rộng rãi, cụ thể kịp thời phương tiện thông tin đại chúng khu vực quy hoạch, thời gian giải toả mặt bằng, giá đất,… để ngân hàng có thơng tin xác việc chấp nhà đất khách hàng - Nhanh chóng cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà, quyền sử dụng đất tổ chức, cá nhân, đoàn thể xã hội, để đơn vị có đầy đủ giấy tờ việc vay vốn ngân hàng 3.4.2 Đối với NHNo&PTNT - Thường xuyên nắm bắt đầy đủ thông tin tình hình kinh tế xã hội lĩnh vực tài địa bàn thành phố toàn quốc toàn khu vực giới nhằm cung cấp kịp thời cho chi nhánh địa bàn Đây kênh thông tin quan trọng chi nhánh nhằm hạn chế tối đa mức độ rủi ro xảy - Cần nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên đặc biệt cán phòng tín dụng chi nhánh địa bàn cách tổ chức khoá học thêm Thường xuyên có văn hướng dẫn hoạt động đặc biệt vấn đề định giá tài sản đảm bảo chi nhánh vấn đề gây nhiều khó khăn quan tâm hàng đầu ngân hàng Có đảm bảo tốt cho chi nhánh địa bàn hoạt động tốt 3.4.3 Đối với ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước với vai trò ngân hàng ngân hàng thực hiện, kiểm tra điều hành hệ thống ngân hàng - Ban hành văn hướng dẫn thực bảo đảm tiền vay nhằm tháo gỡ cho ngân hàng trực thuộc khó khăn vướng mắc liên quan đến vấn đề bảo đảm tiền vay - Kết hợp chặt chẽ với cấp ủy đảng, quyền, cấp ban ngành chức có liên quan để tạo điều kiện vấn đề thẩm định cấp phát vốn ngân hàng, vấn đề giải xử lý tài sản thu hồi nợ ngân hàng Thủ tục đơn giản tránh rườm rà không cần thiết, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu khách hàng 3.4.4 Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ đồng hoạt động kinh doanh Hồn thiện sách, chế vĩ mơ luật pháp nhà nước ban hành luật sở hữu SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 73 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn tài sản văn luật qui định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quan quản lý trình mua bán chuyển nhượng, chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản pháp nhân thể nhân Ban hành luật liên hướng dẫn xử lý phát tài sản, chấp cầm cố bảo lãnh, xử lý công nợ doanh nghiệp thua thua lỗ phá sản, giải thể, qui định rõ giới hạn trách nhiệm thời hạn xử lý vụ việc hoạt động kinh doanh tránh trường hợp xử lý tùy tiện, bất công Tăng cường quản lý doanh nghiệp Quy định rõ quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân vốn tự có thực tế, lực trình độ doanh nghiệp Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp 74 GVHD: ThS Phạm Văn Sơn LỜI KẾT Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng nói chung gặp khơng khó khăn Từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu tăng vọt giá vàng, đô la Mỹ, lạm phát… ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh ngân hàng công tác đảm bảo tiền vay Nhưng qua cố gắng nỗ lực nhiều ban Giám đốc nhân viên ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao thị phần cho vay, đảm bảo vấn đề an toàn vốn, nâng cao chất lượng tín dụng… uy tín ngày khẳng định Với nổ lực thân với hướng dẫn tận tình Thầy ThS Phạm Văn Sơn, thầy cô giáo khoa anh chị NHNNo&PTNT Chi nhánh ĐN 23 Phan Đinh Phùng giúp đỡ em nhiều để hoàn thành đề tài đưa số biện pháp nhằm nâng cao công tác đảm bảo tiền vay Mặc dù cố gắng, kiến thức thời gian tìm hiểu có hạn nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến thầy cơ, anh chị bạn Đà Nẵng ngày 20 tháng 11 năm 2011 Sinh viên thực Nguyễn Thị Định SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại TS Nguyễn Minh Kiều – Tủ sách chuyên gia, giảng viên, sinh viên ngành Tài Ngân hàng ĐH Kinh tế TP.HCM Luật tổ chức tín dụng Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT, năm 2004 Bảng cân đối tài khoán tổng hợp NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng năm 2008 – 2010 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng năm 2008 – 2010 Báo cáo tài sản đảm bảo NHNo&PTNT TP.Đà Nẵng năm 2008 – 2010 Cùng số tài liệu trang web khác SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS Phạm Văn Sơn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN SVTH: Nguyễn Thị Định - Lớp: 34K07.2 ... hình đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP. Đà Nẵng từ 2008-2010  Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng Với thời gian thực. .. Phân tích tình hình thực cơng tác bảo đảm tiền vay chi nhánh 2.3.1 Quy trình đảm bảo tiền vay chi nhánh 2.3.1.1 Quy trình Trước tiên phải xác định hình thức đảm bảo tiền vay theo thỏa thuận khách... NHNo&PTNT Đà Nẵng chi nhánh NHNN&PTNT thành phố Đà Nẵng thành chi nhánh NHNN&PTNT thành phố Đà Nẵng, đồng thời mở thêm chi nhánh NHNo&PTNT quận Hải Châu trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Hiện