Giải pháp nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay tại chi nhánh NHNoPTNT TP tam kỳ quảng nam

Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIÊT TẮT CHỮ KHÔNG VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng Thương Mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn BĐS Bất động sản ĐS Động sản CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TS Tài sản DNBQ Dư nợ bình quân DNNN Doanh nghiệp nhà nước NV Nguồn vốn TP Thành phố TSCĐ Tài sản cố định UBND Ủy ban nhân dân SVTH: Bùi Thị Xuân Lộc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SỐ HIỆU TÊN BẢNG BẢNG TRANG 2.1 Tình hình huy động vốn phân theo kì hạn tiền gửi 38 2.2 Tình hình huy động vốn phân theo đối tượng khách hàng 39 2.3 Cơ cấu dư nợ phân theo thời hạn cho vay 40 2.4 Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế 41 2.5 Tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ 42 2.6 Kết tài 42 2.7 Tình hình cho vay theo hình thức bảo đảm 43 2.8 Tình hình cho vay có bảo đảm tài sản 45 2.9 Tình hình cho vay theo hình thức chấp 48 2.10 Tình hình cho vay theo hình thức cầm cố 50 2.11 Tình hình cho vay theo hình thức bảo lãnh 52 2.12 Tình hình cho vay theo hình thức bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 54 2.13 Tình hình cho vay khơng bảo đảm tài sản 55 2.14 Tình hình nợ xấu theo tính chất bảo đảm 56 SVTH: Bùi Thị Xuân Lộc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê LỜI MỞ ĐẦU  Lý chọn đề tài Ngày hoạt động NH khơng ngừng phát triển, đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế, mạch máu kinh tế đầu tàu hệ thống tài tiền tệ Sự phát triển nhận thấy tất phương diện, từ đời sản phẩm dịch vụ xuất tập đồn NH có quy mơ tồn cầu từ sóng sáp nhập, hợp Tất diễn biến diễn nhanh biết, điều kiện kinh tế có nhiều biến động nay, hoạt động tín dụng NH tiềm ẩn nhiều rủi ro NH muốn tồn phát triển phải có phương án kinh doanh đạt hiệu vấn đề an tồn hoạt động tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu không nước ta mà tất quốc gia giới Vậy phải làm để NH kinh doanh đạt hiệu bảo đảm vấn đề an toàn tín dụng? xu bảo đảm tiền vay cơng cụ hữu hiệu Đây vấn đề ngày trở nên cấp bách hết giai đoạn Nhận thức tính quan trọng hoạt động bảo bảo đảm tiền vay nên năm qua có nhiều quy chế bảo đảm an toàn cho vay NHTM Tuy nhiên, biến đổi kinh tế chưa có đồng mặt pháp lý nên có tác động lớn đến tình hình an tồn cho vay Có nhiều khoản nợ khó địi khơng thu hồi tác động tiêu cực đến hiệu hoạt động NH Vì để NH thu lợi nhuận bảo đảm an tồn cho vay NH cần phải có giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay Qua trình thực tập chi nhánh NHNo& PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam, nhận thấy tính cấp thiết hoạt động bảo đảm tiền vay em chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam ’’ làm luận văn tốt nghiệp Với kiến thức nghiên cứu có hạn nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận kiến phê bình, đóng góp q báu thầy nhằm giúp em nâng cao trình độ hiểu biết lý luận thực tiễn tốt SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đồn Hồng Lê Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu lý luận thực tế công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác cho vay có bảo đảm Chi nhánh Phạm vi nghiên cứu Quá trình cho vay có bảo đảm chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam năm 2009- 2010 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp chuyên gia xin ý kiến giáo viên hướng dẫn, cán ngân hàng số phương pháp khác Kết cấu đề tài gồm chương: Chương 1: Lý luận chung NHTM bảo đảm tiền vay NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo&PTNT Tam Kỳ Quảng Nam Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, bảo tận tình, chu đáo Tiến sĩ Đoàn Hồng Lê – người trực tiếp hướng dẫn em, cán tín dụng NHNo&PTNT TP Tam Kỳ, Quảng Nam giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê _CHƯƠNG I_  LÝ LUẬN CHUNG VỀ NHTM VÀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC NHTM 1.1 Lý luận chung NHTM 1.1.1 Khái niệm NH Dịch vụ NH hình thành phát triển từ lâu đời, tồn song song với gần tất hình thái kinh tế - xã hội lịch sử phát triển loài người Đặc biệt, kinh tế thị trường NH ngày lớn mạnh, có ảnh hưởng tới mặt sống NH hiểu doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ NH doanh nghiệp có hoạt động doanh nghiệp khác Trước hết, để hình thành phát triển, NH phải có nguồn vốn riêng đồng thời số vốn phải đủ lớn để đảm bảo an tồn cho vay Ngồi ra, q trình thành lập vận hành tất NH phải có chi phí thu nhập, có nghĩa vụ nộp thuế cho Ngân sách nhà nước, phải đăng ký kinh doanh, có tiến hành mua bán, trao đổi… NH tổ chức thu hút tiền gửi tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế gồm hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội Thu nhập từ NH thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình NH người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình), doanh nghiệp phần nhà nước (thành phố, tỉnh…) Đối với doanh nghiệp từ nhỏ đến lớn, NH thường cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khi khách hàng phải toán cho khoản mua hàng hóa, dịch vụ, họ thường sử dụng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử Và cần thông tin tài hay cần lập kế hoạch tài chính, họ thường tìm đến NH để nhận lời tư vấn Các khoản tín dụng ngân hàng cho Chính phủ thơng qua mua chứng khốn Chính phủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển Tuy nhiên, doanh nghiệp đặc biệt đối tượng kinh doanh loại hàng hố đặc biệt – tiền tệ Sản phẩm mà ngành cung cấp cho xã hội loại hàng hố khơng tồn kho đồng thời, người cung cấp người sử dụng SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê sản phẩm Nó khơng trực tiếp tạo cải vật chất cho xã hội lại tạo điều kiện thuận lợi cho q trình sản xuất, lưu thơng, góp phần làm tăng trưởng kinh tế Có nhiều cách định nghĩa NH theo điều 20 - Luật TCTD năm 2004, NH định nghĩa sau: “NH loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan” 1.1.2  Sự đời phát triển NH Sự đời  Sơ khai nơi cất giữ tài sản  Tại Ai Cập kỉ 18 trước công nguyên, Hy Lạp La Mã kỉ trước Công nguyên, người dân gửi tài sản vào nhà thờ, nhà thờ giao “ giấy biên nhận ” Người giữ giấy cần đem cầm cho người khác để nhận thứ cần dẫn đến xuất hành vi sơ khai hoạt động NH Pythius ( Hy Lạp) xem người sáng lập NH vào kỉ trước Công nguyên  Đến Thế kỉ 15, xuất tổ chức kinh doanh tiền tệ có đặc trưng gần giống NH, gồm NH Amstexdam (Hà Lan năm 1660), Ham Bourg (Đức năm 1619) Bank of England (Anh năm 1694)  Các giai đoạn phát triển  Từ kỷ 15 đến nay, ngành NH trải qua bước tiến dài góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển lồi người, chia giai đoạn phát triển thành giai đoạn:  Giai đoạn 1: ( Từ kỷ 15 đến cuối kỷ 18 ) Hoạt động giai đoạn có đặc trưng sau: - Các NH hoạt động độc lập chưa tạo hệ thống chịu ràng buộc phụ thuộc lẫn - Chức hoạt động NH giống nhau, gồm nhận ký thác khách hàng, chiết khấu cho vay, phát hành giấy bạc vào lưu thông, thực dịch vụ tiền tệ khác đổi tiền, chuyển tiền…  Giai đoạn 2: ( Từ kỷ 18 đến kỷ 20 ) Mọi NH phát hành giấy bạc NH làm cản trở trình phát triển kinh tế, từ đầu kỷ 18 nghiệp vụ giao cho số NH lớn sau tập SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê trung vào NH gọi NH phát hành, NH lại chuyển thành NHTM  Giai đoạn 3: ( Từ đầu kỷ 20 đến nay) NH phát hành thuộc sở hữu tư nhân không cho nhà nước can thiệp thường xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua tác động kinh tế, nước quốc hữu hóa hàng loạt NH phát hành từ sau khủng hoảng kinh tế năm 1929 đến năm 1933 Khái niệm NH trung ương thay cho NH phát hành với chức rộng nghiệp vụ phát hành quản lý nhà nước tiền tệ, góp phần thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế 1.1.3 Chức NHTM 1.1.3.1 Chức trung gian tín dụng Trong kinh tế, chủ thể có tiền chưa sử dụng (thừa vốn) chủ thể có nhu cầu cần bổ sung tiền tệ (thiếu vốn) tồn khác mặt thời gian quy mô…nên NH xuất để giải khó khăn trở ngại này, thông qua việc thực nghiệp vụ tín dụng vay vay NH thực chức trung gian tín dụng sau : - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, điều hòa cung cầu vốn doanh nghiệp kinh tế, góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn - NH trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển, nghĩa vừa giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn mở rộng cho sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung tích lũy vốn cho kinh tế 1.1.3.2 Chức trung gian toán Xuất phát từ chức người thủ quỹ doanh nghiệp, NH có đủ điều kiện để thực dịch vụ toán theo ủy nhiệm khách hàng Khi khách hàng gửi tiền vào NH (mở tài khoản NH), họ đảm bảo an toàn việc cất giữ thực thu, chi cách nhanh chóng, tiện lợi, tiết kiệm nhiều chi phí, khoản tốn có giá trị lớn Việc hình thành phát triển công cụ séc, giấy chuyển ngân, thẻ tốn…cùng với tiến khơng ngừng cơng nghệ, khoa học, kĩ thuật tạo điều kiện cho NH có khả cung ứng đến khách hàng dịch vụ tốt nhất, SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê thực việc tốn cho khách hàng nhanh chóng tiện lợi thông qua hệ thống NH kết nối tồn giới, góp phần tiết kiệm chi phí lưu thơng, đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn, thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hóa khơng giới hạn lãnh thổ vùng địa lý 1.1.3.3 Chức tạo tiền Quá trình tạo tiền hay trình tạo tiền “ bút tệ ” khả biến mức tiền gửi ban đầu NH nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực nghiệp vụ tín dụng, toán qua nhiều NH Một NH cho vay xong hết vốn, số vốn lại chuyển sang NH khác thành +vốn tiền gửi làm tăng thêm vốn tiền gửi NH khác Vậy trình tạo tiền hệ tổng hợp hoạt động nhận tiền gửi, toán cho vay NHTM, liên hệ ln ln có trợ giúp NH trung ương ( NH trung ương sử dụng cơng cụ sách tiền tệ để gia tăng hay khống chế khả tạo tiền NHTM theo chủ ý mình) 1.1.3.4 Chức tài trợ ngoại thương Mỗi quốc gia có hệ thống tiền tệ riêng khả tài người mua người bán nước không giống Để hoạt động ngoại thương diễn thuận lợi, không cần đến dịch vụ NHTM 1.1.4 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.1.4.1 Nghiệp vụ tài sản nợ  Vốn tự có NH: Theo quy định NHNN Việt Nam, vốn tự có NH bao gồm vốn điều lệ, lợi nhuận không chia, lợi nhuận chưa chia, quỹ nợ dài hạn Vốn tự có vốn riêng có NHTM, nguồn vốn ổn định tăng trưởng trình hoạt động NH Vốn chiếm tỉ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM ( thông thường từ 8% đến 10% ) song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập NH Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lịng tin khách hàng, trì khả toán trường hợp NH gặp thua lỗ Vốn tự có để tính tốn tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NH SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê Trong thực tế, vốn tự có khơng ngừng tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân NH mang lại Bộ phận vốn đóng góp phần đáng kể vào vốn hoạt động kinh doanh NHTM, đồng thời góp phần vào nâng cao vị NHTM thương trường Như vậy, vốn tự có nguồn vốn ổn định, NH sử dụng cách chủ động Do vấn đề đặt NH phải bảo tồn khơng ngừng tăng vốn tự có theo yêu cầu phát triển hoạt động kinh doanh theo sách, chế độ Đồng thời phải sử dụng vào mục đích định  Nguồn vốn huy động: Là giá trị tiền tệ mà NH huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực ngiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động cơng cụ hoạt động kinh doanh NHTM Nó nguồn vốn chiếm tỉ trọng cao tổng nguồn vốn NH giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh NH Mặc dù bị giới hạn mức huy động vốn, song NHTM sử dụng tốt nguồn vốn khơng nguồn lợi NH tăng lên mà cồn tạo cho NH uy tín cao Qua NH mở rộng vốn mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh NH Nguồn vốn huy động bao gồm: - Huy động tiền gửi: Đây nguồn vốn huy động thường xuyên NH - Huy động thông qua việc phát hành chứng từ có giá, kỳ phiếu, trái phiếu - Đi vay: Thực vay vốn ngắn hạn NHNN, NH tổ chức tín dụng khác  Vốn tiếp nhận: Đây nguồn tiếp nhận từ tổ chức tài NH, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi sinh… theo đối tượng mục tiêu xác định  Vốn khác: SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê Là nguồn vốn phát sinh hoạt động NH Trong q trình trung gian tốn, NHTM tạo khoản gọi vốn tốn: Vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản tiền phong tỏa NH chấp nhận hối phiếu thương mại…Các khoản tiền tạm thời trích khỏi tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời coi tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NH thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư…Do NH sử dụng tạm thời tài khoản vào kinh doanh Để mở rộng nghiệp vụ NHTM cần trọng đến phát triển dịch vụ khơng ngừng nâng cao uy tín thương trường 1.1.4.2 Nghiệp vụ tài sản có  Nghiệp vụ ngân quỹ: Tài sản ngân quỹ NH bao gồm: lượng tiền mặt, tiền gửi giao dịch, tiền gửi pháp định NHNN tiền gửi khác, hoạt động NH xác định tỉ lệ ngân quỹ so với tổng nguồn vốn cho phù hợp nhằm đảm bảo tính an tồn cho khách hàng khơng lãng phí vốn Những khoản gồm: Tiền mặt quĩ, tiền gửi NHNN ( dự trữ bắt buộc tiền gửi đảm bảo khả toán), chứng khoán có tính khoản cao  Nghiệp vụ cho vay: Đây nghiệp vụ sử dụng lượng vốn lớn tạo lợi nhuận nhiều cho NH Mục tiêu nghiệp vụ cho vay sinh lời Nghiệp vụ cho vay bao gồm khoản sinh lời thông qua cho vay ngắn hạn, trung dài hạn: - Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay giải thiếu hụt vốn tạm thời kinh doanh khách hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu đầu tư vào tài sản lưu động Ở Việt Nam thường cho vay ngắn hạn theo hai phương thức:  Cho vay theo hạn mức: Áp dụng cho khách hàng vay trả thường xun có vịng quay vốn nhanh SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đồn Hồng Lê nghiệp vụ mà cịn phải có trực giác nhạy bén, sắc sảo việc đánh giá khách hàng Muốn có điều buộc ban lãnh đạo NH cần có qui định chặt chẽ, buộc họ phải có thói quen làm việc động, trách nhiệm hơn, đề chế độ thưởng phạt nghiêm minh để từ khuyến khích tất cán làm việc nhiệt tình, hăng say cơng việc Có NH hạn chế phần rủi ro cho vay 3.3.2 Đa dạng hóa TS bảo đảm - Chủ trương chung Ban lãnh đạo NHNo Việt Nam mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh với điều kiện doanh nghiệp phải có đủ lực tài để trả nợ vay thời gian vay vốn, có phương án kinh doanh dự án đầu tư khả thi có khả hồn trả vốn vay, có tài sản cầm cố cho NH để bảo đảm khoản nợ cho vay theo quy định Cho nên thời gian tới việc cho vay có TS bảo đảm mở rộng - Hiện NH cho vay với hình thức chấp, cầm cố, bảo lãnh TS bên thứ tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay theo hình thức chấp BĐS NH ưa chuộng Do cần đa dạng hóa hình thức bảo đảm, đa dạng hóa hình thức tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều TS bảo đảm vay vốn Nên NH cần: Cầm cố thêm động sản máy móc thiết bị, phương tiện vận tải,…ngoài sổ tiết kiệm Trong thời gian qua NH thu hút tốt đối tượng khách hàng vay vốn cầm cố sổ tiết kiệm NH ngần ngại cho vay ĐS Vì cầm cố vay vốn ĐS mang lại nhiều rủi ro cho NH ĐS di chuyển được, thay đổi chi tiết TS cầm cố Mặt khác, TS theo thoả thuận nên người vay quyền sử dụng suốt thời gian vay nên dễ xảy mát, hỏng hóc, tài sản dễ bị hư hại, giá ĐS có xu hướng giảm dần theo thời gian hao mịn hữu hao mịn vơ hình đặc biệt khoa học cơng nghệ ngày phát triển mạnh với tốc độ nhanh chóng Cụ thể máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất nhỏ, phương tiện vận tải,…chưa cầm cố nhiều, hay có yêu cầu cầm cố với nhiều thủ tục giấy tờ cịn khó khăn tâm lý NH chưa tha thiết hình thức đảm bảo - Tuy nhiên, đứng trước nhu cầu vay vốn hịện nay, NH muốn tăng quy mô tín dụng ngồi hình thức cho vay có chi nhánh nên đưa sách thơng thống theo hình thức cầm cố ĐS Vì thực tế doanh nghiệp nhu cầu vốn cao TS biểu loại giấy tờ có giá khơng nhiều Vì NH cần đánh giá thêm nguồn lực uy tín khách hàng, nhiều khách hàng SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 62 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đồn Hồng Lê có quan hệ làm ăn có uy tín với NH để thực cho vay theo hình thức cầm cố ĐS từ cạnh tranh với chi nhánh NH khác địa bàn đồng thời mở rộng quy mơ hoạt động - Các khách hàng có kết hoạt động kinh doanh có lãi hai năm liền kề với thời gian vay vốn, có lực tài chính, có phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khả thi, có tín nhiệm NH dùng TS hình thành từ vốn vay để bảo đảm nợ vay Điều tạo điều kiện thuận lợi để NH mở rộng đối tượng cho vay, tạo sở pháp lý để NH có khả cho vay dự án lớn Do dó NH xem xét cho vay loại hình cho vay có bảo đảm TS hình thành từ vốn vay 3.3.3 Thành lập tổ định giá TS đảm bảo Việc định giá TS quan trọng hoạt động cho vay có dùng TS bảo đảm nợ vay Nhiệm vụ tổ định giá thẩm định định giá TS dùng để làm bảo đảm nợ vay cho NH Các TS BĐS, hàng hóa, máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, …Những cán tổ định giá người nắm vững nghiệp vụ, hiểu biết nhiều thông tin, thường xuyên thu thập cập nhật thơng tin loại TS từ định giá TS xác Nhiệm vụ tổ định giá xác định TS bảo đảm để làm sở cho vay NH Nếu định giá TS khơng xác (thấp giá trị thực tế) gây rủi ro cho NH, TS phát không đủ để bảo đảm thu hồi nợ vay cho NH NH muốn hoạt động tốt phải có đội ngũ cán đào tạo bản, cán trẻ tuổi, động tâm huyết với nghề nghiệp, người có nhiều kinh nghiệm, lĩnh cơng việc Chính đội ngũ cán TS vô giá NH Họ CBTD lựa chọn đào tọ cẩn thận, họ nắm giữ nghiệp vụ chun mơn, tự tin cơng việc, có phẩm chất đạo đức trị vững vàng, hiểu biết rõ quy định pháp luật liên quan đến cơng tác tín dụng Xuất phát từ thực tế chi nhánh, việc định giá TS bảo đảm gặp nhiều khó khăn số lượng nhân viên tổ tín dụng CBTD vừa thực cơng tác cho vay cán làm công tác định giá bảo đảm tiền vay khó tránh khỏi sai sót Chẳng hạn việc định giá tài sản chấp phải theo giá thị trường: - Nếu cán định giá cao giá thị trường dẫn đến phát mại TS chấp ( chuyển quyền sở hữu cho NH) trường hợp không trả nợ khơng thu hồi đủ nợ gốc lãi chi chí khác SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 63 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê - Nếu cán định giá thấp giá thị trường ảnh hưởng đến việc đáp ứng nhu cầu cho khách hàng làm suy yếu tính cạnh tranh việc thu hút khách hàng Định giá TS vấn đề phức tạp Vì để đánh giá cần phải tổ chức theo hướng chun mơn hóa nghĩa vụ định giá TS Đối với TS có giá trị lớn, phức tạp cần thiết phải thuê tổ chức tư vấn để thực việc định giá TS tốt Như phận đời giải vướng mắc có Cụ thể phát sinh kiện cáo khơng thể đỗ lỗi cho CBTD việc định giá cao, công việc phận định giá làm, việc thực lại khách quan Bên cạnh đó, khách hàng khơng phải tốn chi phí cho việc thuê người định giá TS Làm điều này, NH thu hút số lượng khách hàng lớn, từ làm tăng thêm hiệu hoạt động NH Điều có ý nghĩa, thời buổi cạnh tranh 3.3.4 Thẩm định tư cách pháp lý khách hàng Tư cách pháp lý khách hàng quan trọng, nội dung NH phải kiểm tra tiếp xúc khách hàng vay vốn NH phải kiểm tra khách hàng có đủ điều kiện pháp lý để thực phương án kinh doanh, đủ điều kiện để ký kết hợp đồng tín dụng hay khơng Trong hoạt động đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải thu thập đầy đủ thông tin liên quan đến khách hàng tài sản bảo đảm như: lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, điều kiện kinh tế khác liên quan đến người vay, thu thập giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản bảo đảm, xác minh tính chất pháp lý tài sản, tìm hiểu giá thị trường tài sản, khấu hao, xu hướng biến động thị trường, tài sản bảo quản hay khơng… Thơng tin khơng đầy đủ, khơng xác khiến cho ngân hàng đánh giá khơng khách hàng, bị khách hàng qua mặt bỏ lỡ hội có khách hàng tin cậy Vì mà ngân hàng nên xây dựng hệ thống thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng tài sản bảo đảm Tuỳ tính chất mức độ phức tạp khoản vay mà tìm hiểu thơng tin từ nhiều nguồn khác nhằm phục vụ cho việc thẩm định cho vay tốt Để thu thập thơng tin có hiệu qủa CBTD phải thực nghiêm túc số điểm sau: - Cán tín dụng cần phải nắm bắt thơng tin qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN(CIC), ngân hàng thu thập thơng tin tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, quan hệ tín dụng, xếp hạng tín dụng khách hàng Ngồi ra, ngân hàng cần tận dụng thông tin thu thập từ quan chủ quản doanh SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 64 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê nghiệp, Hiệp hội nghành nghề liên quan, Sở/Ban/Nghành liên quan địa bàn (Sở địa chính, Sở kế hoạch đầu tư), tổ chức tín dụng khác loại báo, tạp chí kinh tế Trường hợp cần thiết xuất mua thơng tin nhằm bảo đảm thu thập đầy đủ thông tin có chất lượng Cũng thơng qua thơng tin có từ báo cáo người vay, báo cáo cho thấy số liệu nhiều năm qua, giúp ngân hàng có sở để dự đốn tình hình khách hàng tương lai gần - Để đơn giản hố cơng tác quản lý hồ sơ, chi nhánh cần kết hợp sử dụng phần mềm tin học, xử lý phân tích thơng tin, kết nối mạng thơng tin khách hàng , ngân hàng tổ chức tín dụng chức để thông tin thường xuyên cập nhật, trung thực - Cán tín dụng cần phải sẵn sàng tách khỏi mơi trường ngân hàng quen thuộc để khảo sát tình hình thực tế người vay Qua hiểu biết thêm tình hình khả sinh lời nói chung khả lãnh đạo Ban giám đốc, nắm bắt nhu cầu thực tương lai khách hàng cách khách quan - Chi nhánh nên thành lập phịng nghiệp vụ chun nghiệp có chức thu thập, tổng hợp, phân loại xử lý thông tin Đồng thời chi nhánh nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan đến khách hàng vay, giá trị thị trường tài sản đảm bảo, theo dõi biến động giá trị tài sản bảo đảm để cần thiết sử dụng nhanh chóng, an tồn - Chi nhánh cần tạo lập mối quan hệ thức, tăng cường mối quan hệ hợp tác lâu dài với tổ chức, quan hữu quan khác, chuyên gia, tổ chức kiểm tốn để có thơng tin xác, cập nhật kịp thời thông tin để phục vụ công tác thẩm định khách hàng tài sản bảo đảm khách hàng Như với nhiều nguồn cung cấp thơng tin tín dụng việc định bảo đảm hạn chế rủi ro.Tuy nhiên, người CBTD phải biết chọn lọc thông tin cần thiết để xử lý việc thẩm định dự án cho vay 3.3.5 Thẩm định phương án kinh doanh NH phải kiểm tra đánh giá phương án kinh doanh có thực thi hay không sở kiểm tra đầu ra, đầu vào, giá mua, giá bán chi phí liên quan có phù hợp hay khơng? Cách thức mua bán hàng hóa tốn tiền hàng nào? Phương án SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 65 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê kinh doanh có đảm bảo lợi nhuận hay khơng? Đặc biệt phải kiểm tra kỹ phương thức toán để xác định thời gian cho vay phù hợp quản lý nguồn thu 3.3.6 Thẩm định kỹ tài sản bảo đảm nợ vay Tùy loại tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay mà NH yêu cầu KH cung cấp hồ sơ cho phù hợp Tài sản nợ vay phải thỏa mãn yêu cầu pháp lý, giá trị phải quản lý Về mặt pháp lý, TS bảo đảm nợ vay phải có đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp, pháp luật cho phép dùng tài sản để bảo đảm nợ vay Sau ký kết hợp đồng bảo đảm, khách hàng phải giao toàn giấy tờ chứng minh quyền sở hữu TS, hay đăng ký quyền sở hữu TS cho NH cất giữ, NH trả lại giấy tờ khách hàng trả hết nợ vay cho NH Tùy trường hợp cụ thể, tùy loại TS mà TS bảo đảm nợ vay NH, người vay bên thứ cất giữ phải bảo đảm nguyên tắc bên vay tự động bán TS Về mặt giá trị, TS bảo đảm nợ vay phát phải có người mua Giá bán TSBĐ nợ vay đủ để thu hồi nợ chi phí phát sinh khác 3.3.7 Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay Việc yêu cầu giám sát chặt chẽ khoản vay nhằm mục đích tránh gây thất cho NH Thơng qua giám sát, theo dõi việc thực phương án sản xuất kinh doanh giúp cho NH biết việc doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích giao ước hay khơng Qua CBTD có biện pháp xử lý tình hình kịp thời Đồng thời NH xác định nguồn thu doanh nghiệp để yêu cầu doanh nghiệp hồn trả nợ hạn mà khơng sử dụng vào mục đích khác chưa có đánh giá đồng ý ngân hàng CBTD cần trọng việc thu thập chứng từ chứng minh sử dụng vốn ( hợp đồng kinh tế; hoá đơn xuất, nhập kho; phiếu thu, chi ) Trong trường hợp hàng tồn kho thiết bị dùng làm đảm bảo nợ vay việc đến trực tiếp đến doanh nghiệp giúp việc giám sát an toàn bảo đảm Khi đến thời hạn trả nợ gốc lãi trước thời gian NH nên thực việc đôn đốc, nhắc nhở để công tác thu nợ thuận lợi Và xét thấy cần thiết NH gia hạn nợ cho doanh nghiệp 3.3.8 Thường xuyên thực đánh giá lại TS - Định giá lại TS theo định kỳ, khoảng cách kỳ nên phụ thuộc vào loại TS biến động thị trường vào mức chi phí việc định giá Việc đánh giá lại giúp NH biết trạng TS bảo đảm SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 66 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê nào, có đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho NH buộc phải xử lý NH định giá lại giá trị TS giảm sút khơng đảm bảo an tồn NH cần phải yêu cầu biện phát bổ sung - Với tài sản BĐS thực thường khoảng tháng lần - Máy móc thiết bị tháng lần - Đối với TS thường xuyên biến động cần phải theo dõi theo ngày Có thể định giá đột xuất TS có dấu hiệu giảm giá trị 3.3.9 Các giải pháp hỗ trợ nhằm hạn chế khó khăn hoạt động cho vay có bảo đảm Những khó khăn hoạt động cho vay có bảo đảm nói khơng làm giảm hiệu cho vay mà cịn ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh chi nhánh Vì để nguồn vốn chi nhánh sử dụng có hiệu quả, hạn chế cách thấp rủi ro xảy ra,chi nhánh sử dụng phương pháp sau: - Việc xử lý TS đảm bảo quyền sử dụng đất không thiết trường hợp phải thông qua tổ chức bán đấu giá vừa hạn chế quyền chủ động chi nhánh, vừa phát sinh thêm thủ tục, kéo dài thời gian tốn chi phí Chi nhánh chọn nhiều giải pháp sau năm kể từ ngày đến hạn trả nợ mà TS đảm bảo quyền sử dụng đất chưa xử lý chi nhánh trực tiếp tự tìm người mua tiến hành bán TS để thu hồi nợ Hoặc chi nhánh nhận TS để thay nghĩa vụ trả nợ thấy có khả khai thác TS đảm bảo cho thuê, làm kho cất giữ TS cầm cố, tránh tình trạng phải thuê kho người khác - CBTD cần theo dõi thời gian hợp đồng bảo lãnh, bảo lãnh có đổi địa chỉ, địa điểm trụ sở hay khơng phải cập nhật thơng tin Khi nhận hợp đồng bảo lãnh có lời cam kết: nghĩa vụ bên bảo lãnh chi nhánh xác định số tiền cụ thể CBTD phải theo dõi khoản vay cho vay số tiền cho nợ gốc nợ phát sinh đến ngày đáo hạn không lớn số tiền bảo lãnh phải thu lãi phát sinh tháng - Đối với KH có quan hệ thường xuyên với NH, có uy tín, thực tốt nghĩa vụ khoản vay trước, đặc biệt có số dư tài khoản lớn chi nhánh cần có ưu đãi loại khách hàng này, tức hợp đồng chấp TS để vay vốn khơng thiết phải qua cơng chứng mà tự thoả thuận với nhau, nhằm tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn cách nhanh chóng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng - Để tạo thuận lợi trình cho vay, loại TS đảm bảo, CBTD thiết kế khung mẫu định sẵn sở kinh nghiệm qua SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 67 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê lần định giá Trong khung định giá đầy đủ nội dung cần phải định giá loại TS đảm bảo, để cho vay, CBTD vào mẫu để định giá, trường hợp TS đảm bảo có số đặc điểm khác tùy CBTD cần thẩm định thêm bổ sung vào cho hoàn chỉnh - NH nên cho vay theo hình thức bảo đảm TS, mặc dù, thủ tục cho vay có bảo đảm TS có rờm rà so với hình thức cho vay khơng TS, dù bảo đảm TS có TS để bảo đảm cho khoản nợ vay nên rủi ro so với cho vay khơng có bảo đảm TS 3.3.10 Nâng cao chất lượng xử lý TS đảm bảo khách hàng vay - Đối với NH việc xử lý TSĐB việc bất đắt dĩ Tuy nhiên cần phải xử lý để thu hồi nợ cần phải thực nhanh chóng Để xử lý TS đảm bảo có hiệu việc phát TS tùy vào loại TS tùy vào KH khác mà thực xử lý phù hợp - Đối với KH có thiện chí trả nợ NH KH tự phát TS để hạn chế trường hợp TS bị định giá thấp bán đấu giá, giảm thời gian chi phí cho NH Đứng trước khó khăn nêu trên, tập thể cán công nhân viên không ngừng phấn đấu, khắc phục khó khăn, vượt qua thử thách, góp phần đưa chi nhánh vươn lên giữ vai trò chủ đạo hoạt động tín dụng địa phương 3.3.11 Giải pháp hoạt động đảm bảo tiền vay không TS - NH cần phải xây dựng hệ thống tiêu đánh giá KH cụ thể phù hợp với tình hình hoạt động NH - Hình thức cho vay rủi ro cho vay có bảo đảm TS NH nên lựa chọn KH có tình hình tài lành mạnh, uy tín tốt… vay khơng có TS bảo đảm Việc đánh giá cần phải dựa đánh giá tiêu mà NH đưa tránh chủ quan đánh giá 3.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Khuyến khích ngân hàng đứng tổ chức buổi họp NH để chia sẻ kinh nghiệm mơ hình quản lý TS nợ - TS có để giúp cho ngân hàng có nhìn đắn tầm quan trọng quản lý TS nợ - TScó nhằm giảm bớt rủi ro mà NH gặp SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 68 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê - Điều hành linh hoạt thận trọng sách tiền tệ, lãi suất, tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động TCTD, kiểm sốt lạm phát, nhanh chóng can thiệp vào hoạt động ngân hang để tạo cạnh tranh bình đẳng NH có biến động kinh tế xảy - NHNN tăng cường công tác đạo, hỗ trợ cho công tác quản lý rủi ro NHTM việc ban hành văn thống quản trị rủi ro đào tạo cho cán nghiệp vụ kinh nghiệm quản trị rủi ro nước - Thanh tra, giám sát chặt chẽ hoạt động cho vay BĐS, tín dụng tiêu dùng, cho vay đầu tư, đầu tư, kinh doanh ngoại hối… - Chỉ đạo việc sáp nhập ngân hàng có lực tài yếu, lành mạnh hố hệ thống nhằm tạo niềm tin cho người dân hệ thống NH NHNN tăng cường công tác đạo, hỗ trợ cho công tác quản lý rủi ro NHTM việc ban hành văn thống quản trị rủi ro đào tạo cho cán nghiệp vụ kinh nghiệm quản trị rủi ro nước - NH Nhà nước cần kết hợp chặt chẽ với cấp ủy đảng, quyền, cấp ban ngành chức có liên quan để tạo điều kiện vấn đề thẩm định cấp phát vốn NH, vấn đề giải xử lý tài sản, thu hồi nợ NH Thủ tục đơn giản tránh rườm khơng cần thiết, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu khách hàng 3.4.2 Đối với NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Để đảm bảo an toàn cho hoạt động NH nói riêng tồn hệ thống nói chung, NH nước cần hỗ trợ, giúp đỡ lẫn việc chia sẻ kinh nghiệm mơ hình quản lý TS Nợ - TS Có Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro cho cán bộ.Trong việc đánh giá rủi ro, yếu tố kinh nghiệm nhân viên quan trọng nên ngân hàng cần đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản lý rủi ro - Hoàn thiện phát triển mạng lưới huy động vốn: mạng lưới truyền thống điểm giao dịch cần mở rộng thêm điểm giao dịch, mạng lưới đại máy ATM, thẻ tốn - Đẩy mạnh cơng tác huy động vốn từ dân cư TCKT nguồn vốn ổn định có biến động lớn Nên tổ chức nhiều hình thức huy động hấp dẫn phát hành kỳ phiếu lãi suất cao, gởi tiền vàng, khách hàng cộng thêm lãi suất thưởng bậc thang theo số dư tương ứng…Bên cạnh phải quy định cụ thể lãi suất rút trước hạn tiền gửi cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, hay tiền gửi lãi trả trước mà rút trước hạn Mở rộng quy mô hoạt động phải gắn liền với việc cải thiện tương xứng lực quản trị, kiểm soát, tài SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 69 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê - Đẩy nhanh tiến độ đại hố cơng nghệ NH, tăng cường trang bị trang thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin, hạn chế loại rủi ro đến mức - Cần nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên đặc biệt cán phòng tín dụng chi nhánh địa bàn cách tổ chức khố học thêm Thường xun có văn hướng dẫn hoạt động đặc biệt vấn đề định giá tài sản đảm bảo chi nhánh vấn đề gây nhiều khó khăn quan tâm hàng đầu NH Có đảm bảo tốt cho chi nhánh địa bàn hoạt động tốt 3.4.3 Những kiến nghị với Ủy ban nhân dân TP Tam Kỳ quan hữu quan địa bàn - Đề nghị UBND sở, ban, ngành tạo điều kiện hỗ trợ NH việc hợp pháp hóa TS chấp, TS xiết nợ, hỗ trợ kê biên đấu giá TS qua trung tâm đấu giá - Các quan Cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát… tạo điều kiện cho NH thu giữ TS chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho NH - Tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn vấn đề công chứng TS bảo đảm Trước mắt quan công chứng nên tổ chức phận chuyên trách cho việc cơng chứng hợp đồng vay vốn nói chung hợp đồng đảm bảo nói riêng nhằm giảm bớt thủ tục không cần thiết so với công chứng thơng thường - Chính quyền địa phương nên có văn quy định rõ có sách ưu tiên hỗ trợ cho NH TS phát nằm khu vực quy hoạch thời gian giải tỏa - Đối với TS gắn liền với đất đai chấp, bảo lãnh cần qui định đăng ký qua giao dịch đảm bảo, không thiết phải qua thủ tục cơng chứng Việc có cơng chứng TS bảo đảm hay không NH khách hàng tự thoả thuận - Chính quyền điạ phương cần điều chỉnh khung giá đất cho phù hợp với thị trường theo thời điểm thích hợp cơng bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng, tạo điều kiện thuận lợi cho NH xác định giá trị TS đăng ký chấp đăng ký phát mại TS để thu nợ - Chính quyền điạ phương cần có kế hoạch thơng báo cụ thể thời gian quy hoạch Đây điều trăn trở người vay vốn NH, có diện quy hoạch thời gian quy hoạch chưa rõ ràng, có cịn kéo dài, làm ảnh hưởng đến tình hình vay khách có TS nhà đất nằm diện quy hoạch - Để tín dụng NH thực có hiệu quả, góp phần tăng trưởng kinh tế quan quản lý nên để NH khách hàng tự định sở giao quyền tự chủ, tự SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 70 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê chịu trách nhiệm cho TCTD để họ chủ động đồng thời thủ tục giao dịch bảo đảm phải thơng thống KẾT LUẬN  Với thành tựu kinh tế đạt năm qua khẳng định hệ thống NHTM phận vô quan trọng thiếu phát triển kinh tế Trong đó, nghiệp vụ tín dụng bao gồm bảo đảm tiền vay hoạt động quan trọng hàng đầu NHTM, khơng ngừng mang lại nguồn lợi ích lớn cho NH mà cịn góp phần tích cực vào nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Hoạt động bảo đảm tiền vay vấn đề quan tâm hầu hết NHTM nói chung chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ nói riêng Mọi NH thực SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 71 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê quy chế bảo đảm tiền vay NH Nhà nước ban hành bảo đảm an toàn đồng vốn cho vay khơng liên quan đến NH mà cịn liên quan đến ngành khác bảo đảm an tồn hiệu vốn cho vay địi hỏi phải có kết hợp trách nhiệm quan ban ngành để tháo gỡ khó khăn nhằm tạo mơi trường thuận lợi cho NH q trình phát triển hội nhập Trong trình nghiên cứu thực tập chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ em cố gắng tìm hiểu, phân tích thực trạng bảo đảm tiền vay đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu lĩnh vực này, khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong thơng cảm đóng góp ý kiến thầy cô, anh chị bạn để chuyên đề hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn thầy Đoàn Hồng Lê anh chị phịng Tín Dụng tận tình bảo hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 72 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đồn Hồng Lê TÀI LIỆU THAM KHẢO Tín dụng ngân hàng TS Hồ Thị Diệu – NXB Thống kê Phân tích tín dụng cho vay Nguyễn Minh Kiều Quản trị Ngân hàng thương mại ThS Mai Anh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại PGS.TS Lê Văn Tề - NXB Thống kê Luật tổ chức tín dụng Sổ tay tín dụng NHN0&PTNT Tạp chí Ngân hàng Một số tài liệu khác SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 73 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 74 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Đoàn Hồng Lê NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… SV: Bùi Thị Xuân Lộc Trang 75 ... giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay Qua trình thực tập chi nhánh NHNo& PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam, nhận thấy tính cấp thiết hoạt động bảo đảm tiền vay em chọn đề tài: “ Giải pháp. .. chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Quảng Nam từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác cho vay có bảo đảm Chi nhánh Phạm vi nghiên cứu Q trình cho vay có bảo đảm chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ. .. NHNo&PTNT TP Tam Kỳ Chi nhánh NHNo&PTNT TP Tam Kỳ đóng 347, 349 Phan Châu Trinh, Tam Kỳ, Quảng Nam Là chi nhánh cấp II loại trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam, tái lập vào tháng 11/1999 sở nâng cấp chi