Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bảo VIỆT – chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN ĐỨC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT (BVB), CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN ĐỨC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT (BVB), CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH LIÊM Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết phương án nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Đức Dũng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc nội dung nghiên cứu Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG (BVB - CNĐN) TỪ NĂM 2011 – 2013 28 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BVB - CNĐN 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức-tình hình nhân BVB-Chi nhánh Đà Nẵng 28 2.1.3 Nhiệm vụ BVB – Chi nhánh Đà Nẵng 29 2.1.4 Kết hoạt động Chi nhánh năm 2011-2013 30 2.1.5 Đánh giá tổng quan 37 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB – CNĐN 38 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng 38 2.2.2 Tình hình thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 41 2.2.3 Thực trạng kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 55 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB – CNĐN TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2013 58 2.3.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng 58 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 73 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 73 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh BVB-CNĐN 73 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng BVB-CNĐN 74 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BVB-CNĐN 75 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB-CNĐN 76 3.2.1 Nhóm giải pháp nội dung quản trị rủi ro tín dụng 76 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 87 3.3.1 Đối với phủ 87 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 88 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Bảo Việt 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BVB Ngân hàng Bảo Việt BVB-CNĐN Ngân hàng Bảo Việt Chi nhánh Đà Nẵng CBTD Cán tín dụng CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng MTV Một thành viên NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHVN Ngân hàng Việt Nam NQH Nợ hạn QLRR Quản lý rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SX-KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám Đốc TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TSTC Tài sản chấp DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Các số tài 30 2.2 Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn 31 2.3 Phân tích dư nợ theo đối tượng 33 2.4 Phân tích dư nợ theo TSĐB 34 2.5 Báo cáo thu nhập 36 2.6 Mức giảm tỷ lệ nợ hạn qua năm 55 2.7 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu qua năm 56 2.8 Mức giảm tỷ lệ dự phòng RRTD qua năm 57 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức BVB – Chi nhánh Đà Nẵng 28 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng BVB-CNĐN 39 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Trước giai đoạn tăng trưởng nóng kinh tế nước ta lợi nhuận từ tín dụng đem lại chiếm đến 80 – 90% lợi nhuận Ngân hàng Mặc dù năm gần đây, đặc biệt kinh tế Việt Nam xuống với hàng loạt Doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, sản xuất trì trệ, hàng tồn kho tăng cao, bất động sản chạm đáy làm cho nhu cầu vay vốn DN giảm xuống khiến cấu lợi nhuận từ tín dụng Ngân hàng giảm khoảng 60 – 70% /lợi nhuận , nhiên lĩnh vực tín dụng ln hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Mặc dù hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro rủi ro tín dụng tổn thất lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh chưa kiểm soát cách hiệu dù xem nhiệm vụ trọng tâm hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách thật chặt chẽ, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, tăng thêm lợi nhuận hoạt động 83 phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy - Tập trung biện pháp đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ xấu cách hiệu quả: Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: + Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý TSBĐ + Lựa chọn phương pháp xử lý: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý + Định kỳ đánh giá kết hoạt động thu hồi nợ xấu nhằm rút kinh nghiệm thực tiễn cho hoạt động thu nợ kinh nghiệm phát hiện, đánh giá dấu hiệu nhận biết rủi ro để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đây việc quan trọng, phải thực thường xuyên nghiêm túc với quan tâm thích đáng 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ a Hồn thiện mơ hình, chức phòng quản trị rủi ro tín dụng - Ngồi phận phòng quản trị RRTD cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thơng tin không đầy đủ sai lệch thông tin Để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích kinh tế Bộ phận dựa nguồn thông tin đưa phân 84 tích, nhận định, dự báo kinh tế, ngành, vùng…làm sở định hướng để ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn – hiệu - bền vững - Phòng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh cần nâng cao chất lượng hoạt động, không đơn với nhiệm vụ phòng ngừa kiểm sốt rủi ro mà cần phải nhận diện, dự báo khả rủi ro xảy Đồng thời cần phát huy tính độc lập, khách quan công tác thẩm định, phê duyệt hồ sơ tín dụng tránh chi phối, tác động từ Ban Giám đốc - Cần xây mơ hình quản lý rủi ro tín dụng độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Khơng thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, khơng làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng b Các giải pháp nguồn nhân lực Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hố cán hoạt động tín dụng theo 85 tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hoá nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc mơi trường đầy rủi ro - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực - Thực chương trình đào tạo chuyên sâu nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ làm công tác quản trị rủi ro tín dụng: Xây dựng thực thường xuyên chương trình đào tạo tập trung theo chuyên đề cho cán tín dụng quản trị rủi ro kiến thức quản trị chuyên đề chuyên sâu khác, quy trình quy định quản trị rủi ro BVB, để đảm bảo cho kỹ tác nghiệp đội ngũ cán hồn thiện, nâng cấp Chương trình đào tạo, nội dung đào tạo nên xem xét theo yêu cầu thực trạng nhu cầu Chi nhánh - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng c Tăng cường cơng tác thơng tin Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông 86 tin địa bàn để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác doanh nghiệp - Để thông tin có chất lượng cần đa dạng hố nguồn thơng tin đối chiếu thông tin với để có hình ảnh chân thực khách hàng - Tăng cường tiếp cận, khai thác nguồn thông tin từ bên ngồi: Việc tìm kiếm, tiếp cận khai thác nguồn thơng tin từ bên ngồi để phục vụ cho hoạt động quản lý nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng BVB-CNĐN thời gian qua yếu Thơng tin sử dụng chủ yếu q trình quản lý thơng tin khách hàng cung cấp, số cán tự tìm kiếm Vì thơng tin dùng để thẩm định, đánh giá khách hàng nghèo nàn, đơn điệu, tính thơng tin hữu ích chưa cao Để có sở phân tích đánh giá dự báo tình hình chuẩn xác đòi hỏi cơng tác thu thập, khai thác thơng tin mơi trường bên ngồi cần phải trọng tăng cường Chi nhánh nghiên cứu, chọn lọc sử dụng nguồn thông tin như: thông tin từ tạp chí chun ngành, thơng tin chun ngành từ đơn vị, quan chuyên cung cấp thông tin quản lý có mua quyền như: thơng tin CIC, sở liệu chuyên ngành tổ chức nghiên cứu Từ trước đến nay, việc tiếp cận sử dụng nguồn thông tin chưa Chi nhánh quan tâm đầu tư, nguồn thông tin đa dạng chất lượng Do đó, để giải u cầu tăng cường nguồn thơng tin chất lượng bên ngồi Chi nhánh buộc phải trọng đẩy mạnh việc sử dụng đa dạng thông tin, mạnh dạn đầu tư kinh phí nhiều cho hoạt động khai thác thông tin - Chấn chỉnh lại chế phối hợp, trao đổi thông tin nội bộ, khai thác tối đa hệ thống thông tin bên trong: Nghiên cứu xây dựng chương trình khai 87 thác thông tin hệ thống cách đầy đủ, nhiều mục tiêu quản lý hơn; nghiên cứu xây dựng quy trình thông tin nội bộ, từ yêu cầu cung cấp sử dụng thông tin, cách thức lấy tra thông tin, chế thông tin, chức nhiệm vụ phận q trình thơng tin, chế giải vướng mắc thông tin cách bản; đến tổ chức thực cách nghiêm túc, có phản hồi đánh giá 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với phủ - Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững ngân hàng, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích ngân hàng - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo - Xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan đến quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… - Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty 88 quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó đòi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hoá cầm cố tài sản bán, lý; để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản khơng có thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM Trước mắt, Chính phủ sử dụng nguồn lực để xử lý khoản nợ từ ngân hàng TMCP Nhà nước; Cơng ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ Chính phủ phải tiếp cận trực tiếp NHTM Nhà nước trình tiếp nhận xử lý nợ này; vấn đề thực việc mua bán khoản nợ NHTM Nhà nước DNNN Khi thị trường khởi động giao dịch có hiệu quả, trình tham gia ngân hàng TMCP để giải nợ tồn đọng gặp nhiều thuận lợi 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Cần sớm định chuẩn phần mềm quản lý Ngân hàng toàn quốc: dựa phần mềm quản lý tiêu chuẩn để thuận tiện cho việc giám sát hoạt động chuyển nhóm nợ theo quy định, trích lập dự phòng theo quy định nhận dạng rủi ro sớm Ngân hàng thương mại Ngoài ra, tiêu chuẩn phần mềm liệu giúp nâng cao rào cản nhập giúp tăng sức cạnh tranh, giảm tổn thất tín dụng từ nguyên nhân thiếu cơng nghệ thích hợp - Kiểm tra giám sát chặt chẽ việc thực thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 NHNN hướng dẫn cụ thể thơng tư hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng TMCP - Thường xuyên giám sát biểu rủi ro Ngân hàng thương 89 mại tăng cường hiệu hoạt động tra, kiểm tra thường xuyên đột xuất Ngân hàng thương mại - Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm CIC nhằm đảm bảo thơng tin cập nhật xác, phản ánh đầy đủ Ngồi ra, thơng tin CIC cho biết dư nợ khách hàng Ngân hàng mà không cho biết lịch sử chi tiết trả nợ khách hàng, trung tâm CIC cần mở rộng thơng tin Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thơng tin, phân tích tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ thông tin bí mật khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm - Có quy định chế tài bắt buộc doanh nghiệp phải tiến hành kiểm toán tài độc lập để minh bạch tình hình tài doanh nghiệp - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: 90 Trong thực thi chức quan quản lý Nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn HĐKD nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng HĐKD Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu HĐKD NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Bảo Việt a Đối với BVB Hội sở - Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm cuối định mức độ rủi ro mà Ngân hàng chấp nhận Đồng thời, HĐQT chịu trách nhiệm quản lý, hướng dẫn giám sát Ban điều hành, thiết lập trì hệ thống kiểm soát nội hoạt động tốt hiệu Để làm điều này, HĐQT cần phải: + Phê duyệt chiến lược kinh doanh tổng thể sách, giới hạn quản lý rủi ro Ngân hàng định kỳ có xem xét đánh giá lại ghi nhận đề xuất rủi ro Chi nhánh để xây dựng hạn mức phù hợp Chi nhánh + Chủ động theo dõi tình hình thực danh mục rủi ro Chi 91 nhánh Định kỳ rà sốt thơng tin để nắm bắt đánh giá tất loại rủi Chi nhánh + Xây dựng cấu tổ chức phù hợp, đảm bảo phận kiểm soát nội bộ, phận thẩm định tài sản hoạt động độc lập Chi nhánh có đủ quyền hạn để thực thi trách nhiệm chi nhánh + Bảo đảm Ban điều hành thực đầy đủ bước cần thiết để xác định, định lượng, giám sát quản lý rủi ro Cần khẩn trương xây dựng công cụ đo lường nhận dạng rủi ro dựa tảng công nghệ, xây dựng hoàn thiện hệ thống chấm điểm quy trình chấm điểm phù hợp với chiến lược rủi ro Ngân hàng + Bảo đảm Ban điều hành giám sát hiệu hệ thống kiểm sốt nội + Để đảm bảo hồn thành tốt nhiệm vụ mình, Hội đồng quản trị nên phân trách nhiệm cho phận chuyên trách Quản lý rủi ro + Đảm bảo xây dựng đầy đủ sách, thủ tục giới hạn phù hợp với Chi nhánh - Đối với ban điều hành: Ban điều hành có nhiệm vụ thực chiến lược sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đồng thời, đảm bảo quy trình, thủ tục đặt để quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng, chất lượng tín dụng phù hợp với chiến lược sách quản lý rủi ro tín dụng Cần nâng cao trách nhiệm Ban điều hành việc: + Thiết lập phát triển sách tín dụng, quy trình/thủ tục quản lý tín dụng phần khuôn khổ tổng thể quản lý rủi ro tín dụng phê duyệt Hội đồng Quản trị; + Triển khai thực sách quản lý rủi ro tín dụng cách chặt chẽ thường xuyên giám sát kết thực hiện; + Đảm bảo thực phát triển hệ thống báo cáo phù hợp nội 92 dung, hình thức, tần số thơng tin liên quan đến danh mục tín dụng rủi ro tín dụng, cho phép phân tích hiệu quả, quản lý thận trọng kiểm soát rủi ro tín dụng rủi ro tiềm ẩn; + Giám sát chất lượng tín dụng kiểm sốt chất thành phần danh mục tín dụng; + Thiết lập kiểm soát nội phân định rõ trách nhiệm quyền hạn để đảm bảo hiệu q trình quản lý rủi ro tín dụng; + Phổ biến kịp thời sách quản lý rủi ro tín dụng, thủ tục tới tất cá nhân quy trình; + Trình lên Hội đồng Quản trị khoản vượt mức thẩm quyền phán quyết; + Báo cáo tồn diện khoản tín dụng quan trọng, thành phần chất danh mục tín dụng, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng lên Hội đồng Quản trị năm lần b Đối với cấp lãnh đạo BVB Chi nhánh Đà Nẵng Những nhà quản trị chức người có trách nhiệm thực thi chiến lược Trong trình thực thi, Nhà quản trị chức cần có đề xuất nhằm phát triển sách, hồn thiện quy trình nhận diện, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng Những sách quy trình phải hướng đến toàn hoạt động hệ thống, vay nhỏ lẻ danh mục đầu tư Cấp lãnh đạo Chi nhánh cần nhận dạng quản lý rủi ro tồn sản phẩm hoạt động riêng biệt Và sản phẩm hay hoạt động kinh doanh trước thiết lập thành quy chế đưa thị trường cần vận hành thử nội ban điều hành trực tiếp nhằm giảm bớt sai sót 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG Ở phần đầu, đề tài nêu lên cần thiết công tác QTRRTD nhiệm vụ công tác QTRRTD Sau phân tích hoạt động tín dụng BVB-CNĐN giai đoạn (2011-2013) theo tiêu tình hình huy động vốn, tốc độ tăng trưởng tín dụng, cấu nợ theo thời gian, theo ngành kinh tế, theo loại hình kinh tế…cho thấy hầu hết BVBCNĐN thực tốt Kết hợp với phân tích thực trạng QTRRTD BVB-CNĐN giai đoạn (2011-2013), đề tài nêu lên tồn làm ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng cơng tác QTRRTD Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác QTRRTD tồn hệ thống BVB nói chung BVB-CNĐN nói riêng Đồng thời, kiến nghị với Chính phủ NHNN số vấn đề tạo lập môi trường kinh doanh QTRRTD có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực BVB với hỗ trợ có hiệu quan nhà có thẩm quyền, cơng tác QTRRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 94 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh chế thị trường doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phải chấp nhận rủi ro, không ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro ngành ngân hàng Rủi ro tồn ngồi ý muốn người, thường gây hậu khó lường thực tế loại trừ rủi ro khỏi môi trường kinh doanh mà phân tích, dự đốn, đo lường tìm ngun nhân, giải pháp phòng ngừa, hạn chế tác động rủi ro tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị thị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định khơng mong đợi NHTM, gây nên đổ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Nhất bối cảnh vận động kinh tế Việt Nam cạnh tranh gây gắt lĩnh vực ngân hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức tạp Thông qua việc nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Chi nhánh Đà Nẵng”, tác giả nêu số vấn đề lý luận lẫn thực tiễn hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng Về lý luận, tác giả nêu số vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, nội dung số công cụ cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 95 Về thực tiễn, tác giả nêu lên thực tế hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2011 đến năm 2013, đồng thời đề xuất số kiến nghị giải pháp mặt vĩ mô lẫn vi mô để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro có ý nghĩa thiết thực TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Báo cáo tổng kết BVB Chi nhánh Đà Nẵng năm 2011 [2] Báo cáo tổng kết BVB Chi nhánh Đà Nẵng năm 2012 [3] Báo cáo tổng kết BVB Chi nhánh Đà Nẵng năm 2013 [4] PGS.TS Nguyễn Dăng Dờn (2012), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Phương Đông [5] PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa (2008), “Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro Ngân hàng thương mại”, Tạp chí phát triển kinh tế [6] NHNN Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/NHNN, “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” [7] Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2010), Quyết định số 191/QĐ/TGĐ, “Quy định Phê duyệt tín dụng BVB”, Tài liệu nội [8] Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2009), Quyết định số 631/QĐ/TGĐ, “Quy định Dự phòng tín dụng BVB”, Tài liệu nội [9] Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2009), Quyết định số 1585/QĐ/TGĐ, “Quy định thẩm định TSĐB BĐS”, Tài liệu nội [10]Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2010), Quyết định số 1587/QĐ/TGĐ“Quy định quản lý giám sát tín dụng”, Tài liệu nội [11] Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2009), Quyết định số 374/QĐ/TGĐ, “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp”, Tài liệu nội [12] Ngân hàng TMCP Bảo Việt (2009), Quyết định số 1680/QĐ-BVB, “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh”, Tài liệu nội [13] http://www.baovietbank.vn/ ... công tác lĩnh vực tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng, tác giả xin chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng cho luận văn... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB – CNĐN 38 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng 38 2.2.2 Tình hình thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. .. tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng * Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hoá vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng