Sự tham gia của quản tài viên trong quá trình giải quyết phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã theo quy định của luật phá sản năm 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI TRẦN DANH PHÚ SỰ THAM GIA CỦA QUẢN TÀI VIÊN TRONG QUÁ TRÌNH GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ THEO QUY ĐỊNH CỦA LUẬT PHÁ SẢN NĂM 2014 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI TRẦN DANH PHÚ SỰ THAM GIA CỦA QUẢN TÀI VIÊN TRONG QUÁ TRÌNH GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ THEO QUY ĐỊNH CỦA LUẬT PHÁ SẢN NĂM 2014 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số: 60380107 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ BẢO ÁNH HÀ NỘI - NĂM 2017 i LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới toàn thể thầy giáo, cô giáo Khoa sau đại học, Trường Đại học Luật Hà Nội giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian học tập Trường Xin chân thành cảm ơn đến tất thầy, cô giáo giảng dạy, truyền đạt kiến thức thuộc học phần chương trình đào tạo lớp học Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Trần Thị Bảo Ánh - Giảng viên Trường Đại học Luật Hà Nội người hướng dẫn, giúp đỡ nghiên cứu, viết hồn thiện luận văn Cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ, động viên suốt thời gian học tập viết luận văn Dù có nhiều cố gắng, nhiên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót nội dung nghiên cứu Đề tài Rất mong nhận đóng góp ý kiến thầy, tất người Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 01 tháng 11 năm 2017 HỌC VIÊN Trần Danh Phú ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nêu Luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định Tơi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực Luận văn XÁC NHẬN CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN TÁC GIẢ LUẬN VĂN TS Trần Thị Bảo Ánh Trần Danh Phú iii MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁ SẢN VÀ QUẢN TÀI VIÊN 1.1 Khái quát vấn đề liên quan đến phá sản 1.1.1 Khái quát phá sản 1.1.1.1 Khái niệm phá sản 1.1.1.2 Bản chất phá sản 11 1.1.2 Khái quát pháp luật phá sản, thủ tục phá sản 13 1.1.2.1 Khái niệm pháp luật phá sản 13 1.1.2.2 Khái quát thủ tục phá sản theo quy định Luật Phá sản 2014 15 1.2 Khái quát Quản tài viên 18 1.2.1 Bản chất pháp lý vai trò Quản tài viên 18 1.2.1.1 Bản chất pháp lý Quản tài viên 18 1.2.1.2 Vai trò Quản tài viên 25 1.2.2 Sự tham gia Quản tài viên thủ tục phá sản số quốc gia giới 26 1.2.2.1 Mơ hình Nhật Bản 26 1.2.2.2 Mô hình Cộng hòa Liên bang Đức 30 1.2.2.3 Mơ hình Cộng hòa Liên bang Nga 32 1.2.2.4 Mô hình Trung Quốc 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG 2: PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH VỀ QUẢN TÀI VIÊN THAM GIA QUÁ TRÌNH GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ Ở VIỆT NAM 36 2.1 Điều kiện Quản tài viên tham gia trình giải phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã 36 2.2 Sự tham gia Quản tài viên thủ tục cụ thể trình phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã 38 iv 2.2.1 Giám sát hoạt động doanh nghiệp, hợp tác xã 38 2.2.2 Đề nghị thay đổi người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp, hợp tác xã 40 2.2.3 Tham gia xử lý khoản nợ sau mở thủ tục phá sản 42 2.2.4 Tham gia xác định tài sản, lập danh sách chủ nợ, người mắc nợ doanh nghiệp, hợp tác xã khả toán 43 2.2.4.1 Tham gia kiểm kê xác định giá trị tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã 43 2.2.4.2 Lập danh sách chủ nợ, thu thập tài liệu liên quan đến khoản nợ 45 2.2.4.3 Lập danh sách người mắc nợ 46 2.2.5 Tham gia hoạt động bảo toàn tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã khả toán 46 2.2.5.1 Xem xét giao dịch doanh nghiệp, hợp tác xã 46 2.2.5.2 Đăng ký giao dịch bảo đảm cho doanh nghiệp, hợp tác xã 48 2.2.6 Yêu cầu áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời 48 2.2.7 Tham gia Hội nghị chủ nợ 49 2.2.7.1 Tham gia tổ chức Hội nghị chủ nợ 50 2.2.7.2 Thực Nghị theo đề xuất đại diện chủ nợ 51 2.2.8 Tham gia phục hồi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, hợp tác xã khả toán 52 2.2.8.1 Tham gia xây dựng phương án phục hồi hoạt động kinh doanh 52 2.2.8.2 Tham gia thông qua phương án phục hồi hoạt động kinh doanh 53 2.2.8.3 Giám sát phương án phục hồi hoạt động kinh doanh 54 2.2.9 Tham gia xử lý tài sản tranh chấp 55 2.2.9.1 Đại diện cho doanh nghiệp, hợp tác xã bị tuyên bố phá sản 55 2.2.9.2 Đề nghị xem xét tranh chấp thi hành việc lý tài sản 57 2.2.10 Tham gia thi hành định tuyên bố doanh nghiệp, hợp tác xã bị phá sản 58 v 2.2.10.1 Tổ chức thực lý tài sản 58 2.2.10.2 Đề nghị thu hồi tài sản đề nghị tuyên bố giao dịch vô hiệu 61 2.2.11 Xử lý vi phạm Quản tài viên 64 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUẢN TÀI VIÊN TRONG QUÁ TRÌNH GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ Ở VIỆT NAM 67 3.1 Thực tiễn thực quy định pháp luật tham gia quản tài viên phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã vƣớng mắc, khó khăn phát sinh 67 3.2 Một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật tham gia Quản tài viên trình giải phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã 72 3.2.1 Ban hành văn hướng dẫn thi hành 72 3.2.2 Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu lực pháp luật tham gia Quản tài viên trình giải phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã 73 3.2.2.1 Quy định tham gia Quản tài viên bảo đảm chi phí phá sản 73 3.2.2.2 Quy định Quản tài viên đề nghị định người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp, hợp tác xã 74 3.2.2.3 Quy định tham gia Quản tài viên bảo toàn tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã 77 3.2.2.4 Quy định tham gia Quản tài viên việc định giá, bán đấu giá tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã tổ chức thực lý tài sản 80 3.2.3 Tham khảo quy định pháp luật nước tham gia Quản tài viên giải phá sản 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 PHẦN KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản lý, lý tài sản phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã nội dung quan trọng mà pháp luật phá sản quốc gia giới quan tâm, đặc biệt tham gia chủ thể thực quản lý, lý tài sản Hiện giới, quốc gia khác quy định chủ thể thực quản lý, lý tài sản có khác nhau, khơng khác quyền, nghĩa vụ chủ thể quản lý, lý tài sản phá sản mà tên gọi chủ thể quốc gia khơng hồn tồn giống Ở Việt Nam, quy định chủ thể quản lý, lý tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã thủ tục phá sản, thời kỳ có thay đổi định Tại Luật phá sản doanh nghiệp năm 1993 chủ thể thực thẩm quyền là: Tổ quản lý tài sản Tổ toán tài sản Đến Luật phá sản năm 2004, chất chủ thể quản lý, lý tài sản thủ tục phá sản có thay đổi Trước có hai chủ thể tách biệt: chủ thể thực chức quản lý tài sản, chủ thể thực chức toán tài sản doanh nghiệp, đến Luật phá sản năm 2004 chủ thể hợp với tên gọi chung Tổ quản lý, lý tài sản, với tên gọi Luật phá sản năm 2004 nhập chức năng, nhiệm vụ hai chủ thể riêng rẽ Luật phá sản doanh nghiệp năm 1993 vào chủ thể vừa thực quản lý, vừa thực việc lý tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã Trong Luật phá sản năm 2014, chủ thể thực quản lý, lý tài sản thủ tục phá sản có thay đổi Với việc quản lý, lý tài sản phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã thẩm quyền khơng quy định cho chủ thể nhất, mà văn tiến hành quản lý, lý tài sản phá sản giao cho hai chủ thể với tên gọi mới, có tư cách pháp lý độc lập, mang tính chất hoạt động nghề nghiệp là: Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản thay cho chủ thể mang tính chất vụ việc trước Tổ quản lý, Tổ toán tài sản theo Luật phá sản doanh nghiệp năm 1993 Tổ quản lý, lý tài sản Luật phá sản năm 2004 Với hai chủ thể mới, chủ thể cá nhân (Quản tài viên), chủ thể tổ chức (doanh nghiệp) thực chung chức năng, nhiệm vụ: hành nghề quản lý, lý tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã khả tốn q trình giải phá sản chất pháp lý hai chủ thể có khác nhau, đặc biệt Quản tài viên - chủ thể có thẩm quyền tiến hành thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã Sự tham gia Quản tài viên vào thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã bước đột phá Luật phá sản năm 2014, đồng thời đưa pháp luật phá sản nước ta tiệm cận với pháp luật phá sản số quốc gia giới Sự tham gia Quản tài viên trình tiến hành thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã điểm mà luật phá sản Việt Nam trước chưa quy định chủ thể quản lý, lý tài sản phá sản Nghiên cứu tham gia chủ thể Quản tài viên với doanh nghiệp quản lý, lý tài sản có ý nghĩa giúp hiểu rõ chủ thể Luật phá sản năm 2014 Với lý đây, việc nghiên cứu“Sự tham gia Quản tài viên trình giải phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã theo quy định Luật phá sản năm 2014” làm luận văn thạc sĩ luật học cần thiết Tình hình nghiên cứu đề tài Ở nước ta nay, pháp luật phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã lĩnh vực quan trọng pháp luật thương mại có quy định chủ thể quản lý, lý tài sản Luật phá sản năm 2014 với Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản thực chức năng, nhiệm vụ quyền hạn này, kể từ Luật phá sản năm 2014 đời chưa có cơng trình nghiên cứu cụ thể, độc lập chủ thể tham gia quản lý, lý tài sản thủ tục phá sản, mà chủ yếu cơng trình nghiên cứu chung hai chủ thể nghiên cứu thủ tục phá sản theo quy định luật mới, chưa có nhiều nội dung nói chủ thể tiến hành thủ tục phá sản Các cơng trình cơng bố trước chủ yếu đánh giá, nhận xét, bình luận mang tính chất lý luận tính Luật phá sản năm 2014 với số nội dung Quản tài viên như: kinh nghiệm số quốc gia giới Quản tài viên; hành nghề Quản tài viên; trình tự, thủ tục hành nghề, quản lý Quản tài viên; chi phí Quản tài viên; bất cập, vướng mắc Quản tài viên Một số cơng trình điển hình nghiên cứu, viết có số nội dung liên quan đến tham gia Quản tài viên thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã công bố như: (i) Dương Kim Thế Nguyên (2014), Quản tài viên luật phá sản nước - kinh nghiệm cho Việt Nam, Tạp chí Tòa án nhân dân kỳ II, tháng 03 2014 (số 06); (ii) Dương Hương Sơn (2014), Quy định “Người quản lý” luật phá sản Trung Quốc số gợi mở Việt Nam, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, kỳ 12 (320)/2014; (iii) Trương Thị Vàng (2016), Kinh nghiệm mơ hình Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản thủ tục phá sản theo pháp luật số quốc gia giới, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Hà Nội; (iv) Đào Hải Lâm (2015), Quản lý tài sản doanh nghiệp khả toán nợ theo pháp luật phá sản hành, Luật văn Thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; (v) Phạm Thị Lệ Hằng (2015) Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo quy định Luật phá sản năm 2014, Luật văn Thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; (vi) Hà Thị Khánh Huyền (2015), Xử lý tài sản doanh nghiệp khả toán nợ đến hạn theo Luật phá sản năm 2014, Luật văn Thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; (vii) Nguyễn Khánh Linh (2015), Một số vấn đề pháp lý chủ thể quản lý, lý tài sản thủ tục phá sản Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học ... TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI TRẦN DANH PHÚ SỰ THAM GIA CỦA QUẢN TÀI VIÊN TRONG QUÁ TRÌNH GIẢI QUY T PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ THEO QUY ĐỊNH CỦA LUẬT PHÁ SẢN NĂM 2014 LUẬN... CHƢƠNG 2: PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH VỀ QUẢN TÀI VIÊN THAM GIA QUÁ TRÌNH GIẢI QUY T PHÁ SẢN DOANH NGHIỆP, HỢP TÁC XÃ Ở VIỆT NAM 36 2.1 Điều kiện Quản tài viên tham gia trình giải phá sản doanh nghiệp,. .. doanh nghiệp, hợp tác xã Sự tham gia Quản tài viên vào thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã bước đột phá Luật phá sản năm 2014, đồng thời đưa pháp luật phá sản nước ta tiệm cận với pháp luật phá