Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, thanh lý tài sản theo quy định của luật phá sản năm 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI PHẠM THỊ LỆ HẰNG QUẢN TÀI VIÊN, DOANH NGHIỆP QUẢN LÝ, THANH LÝ TÀI SẢN THEO QUY ĐỊNH CỦA LUẬT PHÁ SẢN NĂM 2014 Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS Đồng Ngọc Ba HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, thực hướng dẫn khoa học TS Đồng Ngọc Ba Các tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ, rõ ràng Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2015 Học viên Phạm Thị Lệ Hằng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TÀI VIÊN, DOANH NGHIỆP QUẢN LÝ, THANH LÝ TÀI SẢN 1.1 Khái niệm phá sản tiêu chí xác định tình trạng doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản 1.1.1 Khái niệm phá sản 1.1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản 1.2 Bản chất pháp lý Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 13 1.3 Mối quan hệ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài sản với chủ thể tham gia thủ tục phá sản 19 1.3.1 Mối quan hệ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản với Tòa án 19 1.3.2 Mối quan hệ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản với chủ nợ 20 1.3.3 Mối quan hệ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản với nợ 21 1.4 Nội dung pháp luật Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 22 Chương 2: NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA LUẬT PHÁ SẢN 2014 VỀ QUẢN TÀI VIÊN, DOANH NGHIỆP QUẢN LÝ, THANH LÝ TÀI SẢN 25 2.1 Những quy định việc thành lập, điều kiện hành nghề Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 25 2.1.1 Những quy định điều kiện thành lập hành nghề Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 25 2.1.2 Một số nhận xét quy định liên quan đến quy định điều kiện thành lập hành nghề Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 33 2.2 Những quy định tổ chức hoạt động Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 36 2.2.1 Nội dung quy định tổ chức hoạt động Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 36 2.2.2 Một số nhận xét quy định liên quan đến tổ chức, hoạt động Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 43 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP THỰC THI HIỆU QUẢ CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TÀI VIÊN, DOANH NGHIỆP QUẢN LÝ, THANH LÝ TÀI SẢN 46 3.1 Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu lực pháp luật chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 46 3.1.1 Sớm ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp quản tài viên 46 3.1.2 Bổ sung quy định tiêu chí định định Quản tài viên Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản 46 3.1.3 Bổ sung quy định trường hợp cụ thể trách nhiệm bồi thường thiệt hại Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 48 3.2 Những ý kiến đề xuất, kiến nghị liên quan đến việc tổ chức thực hiệu quy định chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 48 3.2.1 Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ đội ngũ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 48 3.2.2 50 Nhanh chóng xây dựng, phát triển nghề Quản tài viên thành nghề chuyên nghiệp 50 3.2.3 Giải pháp tâm lý 51 KẾT LUẬN 52 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Trong phát triển kinh tế thị trường, tình trạng phá sản doanh nghiệp hậu tất yếu trình cạnh tranh, chọn lọc đào thải tự nhiên để loại bỏ doanh nghiệp yếu kém, khẳng định tồn doanh nghiệp có khả năng, hoạt động hiệu Việc giải hậu tình trạng nhiệm vụ quốc gia nhằm đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh cho chủ thể tham gia kinh doanh, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thua lỗ, khơng có khả tốn phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh rút khỏi thị trường cách hợp pháp Tuy nhiên, việc giải tình trạng phá sản doanh nghiệp đòi hỏi phải thực theo chế mềm dẻo, linh hoạt Nhà nước để phù hợp với yêu cầu thực tiễn kinh doanh đặt Pháp luật phá sản đời trở thành phận thiếu pháp luật kinh tế nói riêng tồn hệ thống pháp luật nói chung nhằm giải vấn đề phát sinh liên quan đến vấn đề phá sản hướng tới mục tiêu hạn chế đến mức thấp hậu phá sản gây đồng thời bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp bên tham gia vào quan hệ kinh tế Luật Phá sản năm 2004 Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI kỳ họp thứ 11 thơng qua ngày 15/6/2004 sửa đổi, bổ sung số quy định hạn chế Luật Phá sản năm 1993 Sau chín năm thi hành, nói Luật Phá sản năm 2004 thể vai trò công cụ pháp lý quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế Việt Nam việc thể chế hóa sách kinh tế nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, hợp tác xã tình trạng khó khăn, thua lỗ có hội rút khỏi kinh tế thị trường cách có trật tự, góp phần tái phân phối tài sản; thúc đẩy lưu thông vốn có kinh tế thị trường, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người lao động chủ nợ Tuy nhiên, Luật Phá sản 2004 bộc lộ số hạn chế tác động tiêu cực đến việc thúc đẩy phát triển kinh doanh doanh nghiệp, hợp tác xã tảng hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế Tổng hợp Báo cáo tổng kết thực tiễn thi hành Luật Phá sản 2004 văn hướng dẫn thi hành Luật Phá sản ngành Tòa án nhân dân quan hữu quan, có 55 điều luật tổng số 95 điều Luật Phá sản có vướng mắc, bất cập, việc áp dụng Luật Phá sản 2004 giải yêu cầu mở thủ tục phá sản hiệu không cao [1] Thực trạng nhiều nguyên nhân khác nguyên nhân quy định Luật Phá sản mâu thuẫn, chưa tương thích với văn quy phạm pháp luật khác; có quy định chưa phù hợp (hoặc khơng phù hợp), chưa đầy đủ, thiếu rõ ràng cịn có cách hiểu khác nhau; có quy định chưa đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp người yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã bị yêu cầu tuyên bố phá sản; có quy định chưa tương thích với pháp luật quốc tế Do vậy, yêu cầu cấp thiết đặt cần sửa đổi, bổ sung Luật Phá sản nhằm thể chế hoá kịp thời quan điểm, chủ trương Đảng Nhà nước; bảo vệ lợi ích quốc gia q trình hội nhập quốc tế, đồng thời tôn trọng điều ước quốc tế; kế thừa quy định hệ thống pháp luật hành bảo đảm tính thống nhất, đồng bộ, minh bạch, khả thi, đầy đủ hiệu hệ thống pháp luật Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn trên, Kỳ họp thứ 7, Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII thông qua Luật Phá sản số 51/2014/QH13 Luật có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2015 So với Luật Phá sản 2004, Luật được đánh giá có sửa đổi toàn diện Một số nội dung sửa đổi, bổ sung cụ thể gồm: tiêu chí xác định doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản, thẩm quyền giải phá sản Tòa án, thủ tục thương lượng trước thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản… Trong đó, đặc biệt Luật Phá sản 2014 lần quy định chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản thay chế định Tổ quản lý, lý tài sản theo Luật Phá sản 2004 Quy định áp dụng theo kinh nghiệm số nước giới, việc giám sát, quản lý tài sản doanh nghiệp bị phá sản giao cho chủ thể Quản tài viên hay gọi người quản lý tài sản để thực nhiệm vụ quản lý tài sản doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản thời điểm lý tài sản Việc thay tập thể thành cá nhân tạo chế độc lập, linh hoạt hoạt động, giải mối lo ngại trình độ chủ thể thực nhiệm vụ mâu thuẫn văn pháp luật hoạt động thành viên Tổ quản lý, lý tài sản Trên sở quy định Luật Phá sản 2014 chế định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản, chọn đề tài: “Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo quy định Luật Phá sản năm 2014” làm đề tài luận văn thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản chế định mới, lần quy định Luật Phá sản năm 2014, có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2015 nên chưa có nhiều đề tài nghiên cứu nội dung Tuy nhiên, trước Luật Phá sản 2014 ban hành, trình thi hành Luật Phá sản năm 2004, nhiều học giả, tác giả có cơng trình nghiên cứu cấp độ khác hạn chế, bất cập Luật Phá sản năm 2004 có đề xuất, kiến nghị nhằm hồn thiện Luật này, có nội dung kiến nghị liên quan đến hạn chế chế định Tổ quản lý, lý tài sản Đây tiền đề để quan chức tổng hợp, đánh giá thực tiễn thi hành Luật Phá sản 2004 có nghiên cứu, đánh giá tiếp thu hồn thiện q trình xây dựng Dự thảo Luật Phá sản 2014 trình Quốc hội ban hành Một số cơng trình nghiên cứu kể đến gồm: “Luật Phá sản 2004, hạn chế, bất cập giải pháp hoàn thiện”, Hoàng Thị Kim Anh, Luận văn thạc sĩ luật học năm 2014 “Địa vị pháp lý tổ quản lý lý tài sản theo pháp luật Việt Nam”, Nguyễn Thanh Huyền, Luận văn thạc sĩ luật học năm 2012 “Quản lý xử lý tài sản phá sản theo quy định pháp luật phá sản Việt Nam”, Vũ Thị Hồng Vân, Luận án Tiến sĩ luật học năm 2008 “Tìm hiểu pháp luật phá sản giới”, Phan Thị Thu Hà, Chuyên đề Khoa học xét xử Viện Khoa học xét xử, Tòa án nhân dân tối cao số tháng 4/2010 Mục đích phạm vi nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn: nghiên cứu, phân tích, đánh giá quy định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo Luật Phá sản năm 2014, đồng thời phân tích, đánh giá ưu điểm, hạn chế tác động quy định đến công tác giải phá sản doanh nghiệp thời gian tới Để thực mục đích nêu trên, luận văn có nhiệm vụ: - Phân tích đánh giá việc thực số quy định quản lý, lý tài sản phá sản Việt Nam thời gian áp dụng Luật Phá sản 2004, đồng thời nhấn mạnh hạn chế, khó khăn, vướng mắc mà chủ thể thường gặp phải áp dụng chế hoạt động Tổ quản lý, lý tài sản phá sản theo Luật Phá sản 2004 từ phân tích, đánh giá quy định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo Luật Phá sản 2014 - Đưa số đề xuất việc tổ chức thực hiệu quy định chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo Luật Phá sản năm 2014 Về phạm vi: với mục đích nghiên cứu trình bày nêu trên, Luận văn giới hạn tập trung nghiên cứu vấn đề chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo quy định Luật Phá sản 2014 như: Nguyên tắc hành nghề, quyền nghĩa vụ, trách nhiệm hành nghề quản lý, lý tài sản, tổ chức hoạt động, quan quản lý số vấn đề liên quan Luận văn khơng nghiên cứu tồn điểm Luật Phá sản 2014 Phương pháp nghiên cứu Luận văn thực sở vận dụng quan điểm Đảng Cộng sản Việt Nam nghiệp đổi nhằm xây dựng phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần có quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Luận văn vận dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lê Nin, áp dụng vào tình hình cụ thể nước ta Các phương pháp nghiên cứu truyền thống khoa học pháp lý sử dụng luận văn như: phương pháp phân tích, tổng hợp kiến thức từ pháp luật thực định phân tích thực tiễn để nhận thức đánh giá thực trạng thực thi pháp luật, phương pháp so sánh luật học, phương pháp đối chiếu, diễn giải, quy nạp, lịch sử, xã hội học… để giải vấn đề luận văn Những đóng góp luận văn Mặc dù luận văn nghiên cứu nội dung ban hành Việt Nam, chưa có nhiều số liệu thực tế đánh giá thực tiễn thi hành, nhiên, luận văn này, với phân tích, dự báo đánh giá tác động kiến nghị số giải pháp nhằm đưa quy định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản trình giải thủ tục phá sản doanh nghiệp Việt Nam áp dụng hiệu vào thực tiễn, tác giả hy vọng nhà làm luật, chuyên gia tham khảo Những điểm luận văn là: - Lần nghiên cứu cách có hệ thống quy định chế định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản theo quy định Luật Phá sản năm 2014, có hiệu lực từ ngày 01/01/2015 - Phân tích nội dung pháp luật Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản đồng thời dự báo tác động quy định áp dụng vào thực tiễn giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam - Đưa số ý kiến kiến nghị, đề xuất việc ban hành văn hướng dẫn chi tiết thi hành quy định pháp luật Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản nhằm phát huy hiệu quy định thực tiễn Tác giả hy vọng góp phần nhỏ vào việc cung cấp thông tin pháp luật cần thiết chế định ban hành Việt Nam hi vọng luận văn tài liệu tham khảo nội dung cần thiết cho người nghiên cứu, học tập doanh nghiệp Cơ cấu luận văn Ngoài Lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận Quản tài viên Doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Chương 2: Những nội dung Luật Phá sản 2014 Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Chương 3: Một số giải pháp thực thi hiệu quy định pháp luật Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 40 + Báo cáo Sở Tư pháp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi đăng ký hành nghề hoạt động hành nghề quản lý, lý tài sản theo hướng dẫn Bộ Tư pháp - Đối với doanh nghiệp quản lý, lý tài sản: + Quản lý Quản tài viên hành nghề doanh nghiệp + Chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động nghề nghiệp Quản tài viên mà doanh nghiệp cử quy định Khoản 2, Khoản Điều 16 Nghị định + Người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp quản lý, lý tài sản có trách nhiệm xem xét, ký văn Quản tài viên hành nghề doanh nghiệp thực + Mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp cho Quản tài viên hành nghề doanh nghiệp theo quy định pháp luật + Báo cáo Sở Tư pháp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi đăng ký hành nghề hoạt động hành nghề quản lý, lý tài sản theo hướng dẫn Bộ Tư pháp Ngoài ra, Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản cịn có trách nhiệm thơng báo, báo cáo từ chối thực hoạt động quản lý, lý tài sản sau: 2.2.1.3 Trách nhiệm Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản - Trách nhiệm thông báo tham gia vụ việc phá sản Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản + Trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày nhận văn định Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản, Quản tài viên hành nghề với tư cách cá nhân gửi văn thông báo tham gia vụ việc phá sản cho Thẩm phán, ghi rõ tên, số, ngày cấp chứng hành nghề Quản tài viên; 41 trường hợp từ chối tham gia vụ việc phá sản Quản tài viên phải thơng báo văn + Trường hợp Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản cử theo quy định Khoản Điều bị tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản theo quy định Điều 20 Nghị định thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày Quản tài viên cử bị tạm đình hành nghề, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản cử Quản tài viên khác hành nghề doanh nghiệp thay + Trường hợp doanh nghiệp quản lý, lý tài sản cử Quản tài viên hành nghề doanh nghiệp thay thơng báo văn cho Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản để định Quản tài viên khác doanh nghiệp quản lý, lý tài sản khác (Điều 16, Nghị định số 22/2015/NĐ-CP) - Trách nhiệm báo cáo Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Chấp hành viên; đề xuất thay đổi Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản + Khi tổ chức việc định giá tài sản, bán tài sản theo quy định Luật Phá sản, Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản báo cáo Chấp hành viên trường hợp sau đây: việc lựa chọn tổ chức thẩm định giá, tổ chức bán đấu giá tài sản để ký hợp đồng định giá tài sản, ký hợp đồng bán đấu giá tài sản; việc thay đổi tổ chức thẩm định giá, tổ chức bán đấu giá tài sản; không lựa chọn tổ chức thẩm định giá, tổ chức bán đấu giá tài sản; bán đấu giá tài sản không thành - Các trường hợp Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản phải từ chối thực hoạt động quản lý, lý tài sản trường hợp: + Là người có liên quan với doanh nghiệp, hợp tác xã khả toán theo quy định pháp luật doanh nghiệp 42 + Khi có cho Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản, quan thi hành án dân có yêu cầu trái với quy định pháp luật, nguyên tắc hành nghề quản lý, lý tài sản không phù hợp với Quy tắc đạo đức nghề nghiệp Quản tài viên - Trách nhiệm bồi thường thiệt hại Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Trong trình giải vụ việc phá sản, Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản có hành vi vi phạm tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà xử phạt hành chính, gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật Trường hợp Quản tài viên, cá nhân doanh nghiệp quản lý, lý tài sản vi phạm pháp luật hình bị truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật 2.2.1.4 Quy định tạm đình hành nghề Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Quản tài viên bị tạm đình hành nghề nếu: - Đang bị truy cứu trách nhiệm hình - Đang bị áp dụng biện pháp xử lý hành chính; - Quản tài viên luật sư bị tước quyền sử dụng chứng hành nghề luật sư theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực tư pháp bị xử lý kỷ luật hình thức tạm đình tư cách thành viên Đồn luật sư theo quy định pháp luật luật sư; - Quản tài viên kiểm toán viên hành nghề bị tước quyền sử dụng Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn, bị đình hành nghề kiểm toán theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực kiểm tốn độc lập; quản tài viên kiểm toán viên bị tước quyền sử dụng chứng kiểm toán viên theo quy định pháp luật 43 Doanh nghiệp quản lý, lý tài sản bị tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản nếu: - Công ty hợp danh thay đổi thành viên hợp danh mà khơng bảo đảm điều kiện có tối thiểu hai thành viên hợp danh Quản tài viên, Tổng giám đốc, Giám đốc công ty hợp danh Quản tài viên; doanh nghiệp tư nhân thay đổi chủ doanh nghiệp mà khơng đảm bảo điều kiện có chủ doanh nghiệp Quản tài viên, đồng thời Giám đốc - Thành viên hợp danh công ty hợp danh bị tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản theo nội dung nêu dẫn đến công ty hợp danh không bảo đảm điều kiện tối thiểu hai thành viên hợp danh Quản tài viên, Tổng giám đốc, Giám đốc công ty hợp danh Quản tài viên; Chủ doanh nghiệp tư nhân bị tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản quy định nêu dẫn đến doanh nghiệp tư nhân không bảo đảm điều kiện có chủ doanh nghiệp Quản tài viên, đồng thời Giám đốc - Thời gian tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản trường hợp nêu tối đa 12 tháng Trong trường hợp thời gian tạm đình nêu hết mà lý tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản thời gian tạm đình tiếp tục kéo dài, lần không 12 tháng - Thời gian tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản trường hợp quy định Điểm c Khoản Điều thực theo định xử phạt vi phạm hành quan có thẩm quyền định xử lý kỷ luật Ban chủ nhiệm Đồn luật sư - Thời gian tạm đình hành nghề quản lý, lý tài sản thực theo định xử phạt vi phạm hành quan có thẩm quyền 2.2.2 Một số nhận xét quy định liên quan đến tổ chức, hoạt động Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 44 - Thứ nhất, quy định định thay đổi Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Việc quy định Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản có quyền định định thay đổi Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài sản cho vụ việc Điều đặt vấn đề Thẩm phán lựa chọn dựa ý chí chủ quản hay dựa tiêu chí lực, kinh nghiệm, kiến thức chuyên ngành Quản tài viên, hay dựa tiêu chí lịch luân phiên Quản tài viên theo danh sách Quản tài viên có đủ điều kiện, hay dựa đề xuất chủ nợ, nợ? Tiêu chí lựa chọn chưa có quy định chi tiết dẫn đến việc có Quản tài viên nhiều việc, có người khơng có việc thực tế số lượng vụ việc phá sản đưa giải không nhiều Trong trường hợp chủ nợ có yêu cầu thay Quản tài viên lý cụ thể tình cụ thể văn hướng dẫn chưa có quy định việc bảo đảm việc định Quản tài viên khác thay Điều chưa bảo đảm tính liên tục q trình giải vụ việc phá sản Thứ hai, quy định chưa đồng quyền hạn trách nhiệm bồi thường Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Là chủ thể pháp lý độc lập, Luật Phá sản 2014 đề cao vai trò Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài sản giao cho họ quyền hạn gắn liền với trách nhiệm pháp lý mà họ phải chịu có lỗi, gây hậu định Sự cân quyện hạn trách nhiệm yêu cầu cần thiết, bảo đảm cho chủ thể phát huy vai trị mình, đồng thời mang tính phịng ngừa trường hợp tiêu cực xảy hành vi vơ tình hay cố ý chủ thể Luật Phá sản 2014 Nghị định số 22/2015/NĐ-CP quy định trách nhiệm vi phạm pháp luật Quản tài viên, có trách nhiệm bồi thường thiệt hại Quy định 45 hoàn toàn cần thiết, nhiên so với quy định Điều 32, Nghị định số 67/2006/NĐ-CP Nghị định số 22/2015/NĐ-CP chưa hướng dẫn chi tiết trường hợp cụ thể Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản bị xử lý vi phạm hành chính, trường hợp phải bồi thường thiệt hại Điều dẫn đến việc Quản tài viên khó có để lưu ý q trình thực công việc - Thứ ba, quy định tạm đình hành nghề Quản tài viên chưa đầy đủ Theo quy định Khoản Điều 20, Nghị định số 22/2015/NĐ-CP Quản tài viên Luật sư bị tước quyền sử dụng chứng hành nghề Luật sư theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực tư pháp bị xử lý kỷ luật hình thức tạm đình tư cách Luật sư thành viên Đoàn Luật sư theo quy định pháp luật Luật sư Quản tài viên Kiểm toán viên hành nghề bị tước quyền sử dụng Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực kiểm toán độc lập; Quản tài viên Kiểm toán viên bị tước quyền sử dụng chứng Kiểm toán viên theo quy định pháp luật Quy định chưa đầy đủ Khoản 1, Điều 12 điều kiện hành nghề Quản tài viên, Luật Phá sản năm 2014 quy định, điều kiện để cơng nhận Quản tài viên luật sư, kiểm tốn viên; người có trình độ cử nhân luật, kinh tế, kế tốn, tài chính, ngân hàng có kinh nghiệm 05 năm trở lên lĩnh vực đào tạo Như vậy, Quản tài viên không bắt buộc phải luật sư, kiểm tốn viên Do đó, việc “bị tước quyền sử dụng chứng hành nghề” hay bị “đình tư cách” Luật sư, Kiểm tốn viên khơng thể lý dẫn đến tạm đình hành nghề quản tài viên 46 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP THỰC THI HIỆU QUẢ CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TÀI VIÊN, DOANH NGHIỆP QUẢN LÝ, THANH LÝ TÀI SẢN 3.1 Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu lực pháp luật chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 3.1.1 Sớm ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp quản tài viên Khoản Điều 22 Nghị định số 22/2015/NĐ-CP quy định trách nhiệm ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp Quản tài viên thuộc Bộ Tư pháp, nhiên, sau 06 tháng kể từ ngày Luật Phá sản 2014 có hiệu lực, quy tắc chưa ban hành Điều gây khó khăn bước đầu đưa quy định cấp chứng hành nghề việc thực quy định có liên quan chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Do đó, với vai trị quan giúp Chính phủ thực thống quản lý nhà nước Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản hành nghề quản lý, lý tài sản phạm vi nước, Bộ Tư pháp cần nghiên cứu, sớm ban hành Quy tắc đạo đức nghề nghiệp để bảo đảm việc thực nguyên tắc hành nghề quản lý, lý tài sản 3.1.2 Bổ sung quy định tiêu chí định định Quản tài viên Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản Thực trạng tính khách quan Thẩm phán Tịa án nước ta nhiều tồn xúc, đó, giải phá sản thủ tục tố tụng đặc biệt liên quan đến nhiều vấn đề, nhiều chủ thể khác Vì vậy, để bảo đảm tính khách quan, tránh xung đột phát sinh, tạo tâm lý thoải mái, tin tưởng cho Quản tài viên tham gia vụ việc phá sản, cần sớm có quy định cụ thể tiêu chí chuẩn mực để Thẩm phán định định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý tài sản Các tiêu chí lựa chọn xây dựng dựa thâm niên nghề, kinh nghiệm tham gia 47 vụ việc thực tế, sở lịch luân phiên chặt chẽ Quản tài viên, xem xét ý kiến chủ nợ, nợ đưa đề xuất lựa chọn Quản tài viên (mặc dù Luật không quy định Thẩm phán có nghĩa vụ phải trí với đề xuất nợ, chủ nợ) Trên thực tế, có trường hợp xung đột lợi ích phát sinh khơng có tiêu chí lựa chọn Quản tài viên định tham gia vụ việc phá sản.Ví dụ: trước Quản tài viên có mối quan hệ với nợ, có quan hệ sở hữu trước với nợ tồn mối quan hệ kinh doanh với nợ (kể việc bên tham gia vào giao dịch với nợ mà phải chịu điều tra trình phá sản, chủ nợ nợ nợ); có mối quan hệ với chủ nợ nợ; có tham gia vào việc làm đại diện hay nhân viên nợ, có tham gia với tư cách kiểm toán viên nợ có mối quan hệ với đối thủ cạnh tranh nợ Những mối quan hệ đủ để thiết lập xung đột lợi ích Pháp luật số nước giới quy định xung đột lợi ích ngăn cản việc bổ nhiệm đại diện quản lý phá sản truất quyền người bổ nhiệm khỏi vài trò đại diện phá sản [13] Tại Việt Nam, để tăng cường tính minh bạch chế định Quản tài viên điều quan trọng nên xác định mức độ mối quan hệ làm phát sinh xung đột lợi ích, có quy định cụ thể mối quan hệ làm phát sinh xung đột lợi ích chủ thể tham gia vụ việc phá sản Đây coi số tiêu chí để Thẩm phát có định định Quản tài viên hay khơng Tuy nhiên, dù xây dựng tiêu chí lựa chọn sở ngồi quy định hành nghề Quản tài viên phải bảo đảm yếu tố thiết yếu phẩm chất cá nhân chứng minh độc lập, khách quan với nhóm lợi ích liên quan đến vụ việc phá sản Các yếu tố bổ trợ gồm lực, kinh nghiệm, đạo đức, kiến thức chuyên môn Quản tài viên 48 tiềm Việc xây dựng tiêu chí nêu giao cho Tịa án đảm nhiệm 3.1.3 Bổ sung quy định trường hợp cụ thể trách nhiệm bồi thường thiệt hại Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Hiện tại, Luật Phá sản 2014 văn hướng dẫn thi hành chưa quy định trường hợp vi phạm cụ thể phải bồi thường thiệt hại Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài sản mà quy định chung chung Do vậy, cần sớm có hướng dẫn cụ thể trường hợp bị xử lý vi phạm hành chính, trường hợp phải bồi thường thiệt hại Việc quy định trường hợp cụ thể giúp cho Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản có trách nhiệm hơn, cẩn trọng trình thực nhiệm vụ đồng thời để xác định lỗi trách nhiệm có hành vi vi phạm xảy Việc quy định trường hợp cụ thể nêu giao cho Bộ Tư pháp phụ trách thực 3.2 Những ý kiến đề xuất, kiến nghị liên quan đến việc tổ chức thực hiệu quy định chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản 3.2.1 Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ đội ngũ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Chế định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản vào thực tiễn, việc tổ chức bồi dưỡng nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ đội ngũ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản việc vô cần thiết Mặc dù đối tượng hành nghề Quản tài viên luật sư, kiểm toán viên, người có trình độ cử nhân tài chính, ngân hàng, luật, kinh tế có kinh nghiệm thực tiễn, nhiên, số lượng người tham gia vào vụ việc phá sản Hơn nữa, Quản tài viên chế định mới, nghề độc lập hoạt động có tính đặc thù địi hỏi nhiều yếu tố kinh 49 nghiệm, đạo đức, tính minh bạch, khách quan, trách nhiệm nghề nghiệp…nên việc cần đào tạo kiến thức việc cần làm thường xuyên, định kỳ Cơ quan quản lý hoạt động Quản tài viên, hành nghề quản lý, lý tài sản coi việc tham gia bồi dưỡng nâng cao kỹ Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý tài sản điều kiện để cấp gia hạn chứng hành nghề Quản tài viên để bảo đảm tính hiệu tham gia đầy đủ Quản tài viên Hiện tại, Luật Phá sản văn hướng dẫn chưa quy định chương trình đào tạo, bồi dưỡng cho Quản tài viên Do vậy, quan quản lý, cấp chứng hành nghề Quản tài viên Bộ Tư pháp cần sớm xây dựng tổ chức thực chương trình nghề Quản tài viên thực hoạt động có hiệu thực tế Để hoạt động có hiệu quả, quan quản lý hoạt động Quản tài viên phối hợp với tổ chức xã hội nghề nghiệp Liên đồn luật sư, Hội Kiểm tốn viên hành nghề Việt Nam để xây dựng chương trình hiệu quả, phát huy vai trò tổ chức việc tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nhân Trong thời gian trước mắt, để bảo đảm số lượng Quản tài viên định tham gia vào giải vụ việc phá sản theo yêu cầu Luật phá sản (vì thời điểm mà quy định pháp luật có hiệu lực đưa vào áp dụng cần phải có đội ngũ nhân sẵn có để tham gia vụ việc phá sản) quan quản lý việc cấp, thu hồi chứng hành nghề xem xét trường hợp miễn trừ, có nghĩa cấp chứng hành nghề dựa học vấn, kinh nghiệm có từ trước khơng cần tham gia khóa đào tạo áp dụng sau (phương án tạm thời) Tuy nhiên, thời gian tới, xây dựng sở hạ tầng pháp lý cần thiết để áp dụng luật ngồi quy định tảng kiến thức luật, kinh doanh, kế tốn, tài cần việc đào tạo kỹ chuyên môn cho Quản tài viên để xác định doanh nghiệp có cịn đủ khả 50 tồn tài để thực phục hồi hoạt động để giám sát hoạt động doanh nghiệp trình phục hồi hoạt động 3.2.2 Nhanh chóng xây dựng, phát triển nghề Quản tài viên thành nghề chuyên nghiệp Quản tài viên nghề độc lập Định hướng lâu dài Luật phá sản đưa Quản tài viên thành nghề chuyên nghiệp Chính việc nâng cao tính chun nghiệp nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động Quản tài viên, dù hoạt động độc lập hay doanh nghiệp quản lý, lý tài sản điều cần thiết hợp lý trình tham gia giải việc phá sản, Quản tài viên phải thực nhiều công việc liên quan đến kỹ chuyên môn suốt trình như: xác minh thu thập chứng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, hợp tác xã, bảo quản tài sản, giám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, hợp tác xã để bảo đảm chi phí phá sản, báo cáo tình trạng tài sản, công nợ hoạt động doanh nghiệp, hợp tác xã…Điều địi hỏi Quản tài viên phải có kiến thức phong phú, có khả ứng biến linh hoạt, xử lý kịp thời tình phát sinh…do vậy, chất lượng Quản tài viên có vai trị quan trọng việc đưa nghề thành nghề chuyên nghiệp Muốn thực điều cần có tham gia phối hợp Cơ quan quản lý nhà nước (Bộ Tư pháp, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương) cần thực niêm yết cơng khai, truy cập miễn phí danh sách Quản tài viên, doanh nghiệp đủ điều kiện hành nghề quản lý, lý tài sản cách công khai, miễn phí để cơng chúng tham khảo lựa chọn Danh sách khơng tiện lợi mà cịn bảo đảm tính minh bạch cho bên liên quan Danh sách đăng trực tuyến mạng quan đăng ký kinh doanh địa phương Việc làm giúp doanh nghiệp tiếp cận có thơng tin cần thiết Một vấn đề muốn Quản tài viên thành nghề chuyên nghiệp, cần có biện pháp bảo đảm chắn chi phí Quản tài viên 51 tốn mức chi phí cần có tính linh hoạt, ưu tiên thứ tự tốn yếu tố tài vụ việc khác Chi phí Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản toán từ giá trị tài sản cảu doanh nghiệp, hợp tác xã khả tốn Tuy nhiên, q trình giải vụ việc phá sản phát sinh vấn đề liên quan đến chi phí vụ việc phá sản như: nợ khơng cịn đủ tài sản để tốn chi phí cho thủ tục phá sản Trong trường hợp này, khơng có biện pháp bảo đảm việc nhận thù lao vụ việc khó thu hút đội ngũ Quản tài viên chuyên tâm làm nghề Quản tài viên mà không kiêm nhiệm luật sư hay kiểm tốn viên Và đó, Quản tài viên coi nghề kiêm nhiệm, làm thêm khó trở thành chuyên nghiệp Trong thời gian tới, sau quy định Luật Phá sản 2014 văn hướng dẫn vào thực tiễn, Tịa án xem xét việc thiết lập quỹ riêng cho mục đích tốn chi phí cho Quản tài viên trường hợp nợ khơng có đủ tài sản để chả cho chi phí phá sản 3.2.3 Giải pháp tâm lý Phá sản biện pháp để thúc đẩy lưu thơng vốn, khơng nên coi phá sản thủ tục để chấm dứt hoạt động doanh nghiệp mà mục đích quan trọng tạo điều kiện cho doanh nghiệp có hội tổ chức lại hoạt động kinh doanh Trường hợp áp dụng biện pháp mà doanh nghiệp khắc phục thực việc lý tài sản doanh nghiệp để chia cho chủ nợ Các chủ thể tham gia vào vụ việc phá sản nói chung Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài sản nói riêng cần nhận thức đắn vân đề để tham gia thực quyền nghĩa vụ, trách nhiệm cơng cụ hữu hiệu để lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp, cứu vãn doanh nghiệp hồn cảnh khó khăn, phục hội doanh nghiệp trở lại hoạt động kinh doanh bình thường pháp luật phá sản thực phát huy hiệu việc cấu lại kinh tế 52 KẾT LUẬN Là chế định hoàn toàn mới, Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Luật Phá sản 2014 quy định tương đối đầy đủ chặt chẽ khắc phục hạn chế chế định Tổ quản lý, lý tài sản theo Luật Phá sản 2004 trước Tuy nhiên, thời gian tới, áp dụng quy định vào thực tế cần có thêm nhiều văn hướng dẫn tiết để phù hợp với tình hình thực tế nâng cao hiệu giải vụ việc phá sản Việt Nam Do quy định có hiệu lực thi hành chưa kiểm chứng thực tiễn, nhiên sở nghiên cứu quy định hành Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản, Luận văn bước đầu đưa số đề xuất nhằm nâng cao hiệu lực pháp luật tổ chức thực hiệu quy định Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản thực tiễn 53 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A VĂN BẢN PHÁP LUẬT, GIÁO TRÌNH, SÁCH THAM KHẢO, LUẬN VĂN, LUẬN ÁN, BÀI VIẾT THAM KHẢO Báo cáo Số: 55/BC-TANDTC Tòa án Nhân dân tối cao tổng kết thi hành Luật Phá sản 2004 2.Chính phủ (2006), Nghị định số 67/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 11/7/2006 hướng dẫn áp dụng Luật Phá sản doanh nghiệp đặc biệt tổ chức, hoạt động tổ quản lý, lý tài sản; Chính phủ (2015), Nghị định số 22/2015/NĐ-CP Chính phủ ngày 16/02/2015 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Phá sản Quản tài viên hành nghề quản lý, lý tài sản; Hoàng Thị Kim Anh (2014), “Luật Phá sản 2004, hạn chế, bất cập giải pháp hoàn thiện”, Luận văn thạc sĩ luật học; Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao (2005), Nghị số 03/2005/NQ-HĐTP ngày 28/4/2005 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn thi hành số quy định Luật Phá sản; Luật Phá sản Việt Nam - số vấn đề sách liên quan đến Quản tài viên, tài liệu nhóm chuyên gia cao cấp pháp luật phá sản Tập đồn tài giới (IFC) soạn thảo, tháng 1/2014; Nguyễn Thanh Huyền (2012), “Địa vị pháp lý tổ quản lý lý tài sản theo pháp luật Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học; Phan Thị Thu Hà (2010), “Tìm hiểu pháp luật phá sản giới”, Chuyên đề Khoa học xét xử Viện Khoa học xét xử, Tòa án nhân dân tối cao số tháng 4/2010; Quốc hội (2004), Luật Phá sản 2004; 10 Quốc hội (2014), Luật Phá sản 2014; 54 11 Tòa án nhân dân tối cao (2013), Báo cáo số 55/BC-TANDTC ngày 23/9/2013 tổng kết thi hành Luật Phá sản năm 2014; 12 Tổng hợp số quy định pháp luật nước chế định Quản tài viên, tài liệu Tập đoàn tài giới (IFC) biên soạn, tháng 5/2004; 13 UNCITRAL hướng dẫn Pháp luật phá sản Quản tài viên; 14 Vũ Thị Hồng Vân (2008), “Quản lý xử lý tài sản phá sản theo quy định pháp luật phá sản Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ luật học B BÀI VIẾT TRÊN INTERNET 15 Báo Sài gòn đầu tư, “Luật Phá sản, rườm quy định Quản tài viên” truy cập ngày 19/5/2015 địa chỉ: http://www.baomoi.com/Luat-Phasan-Ruom-ra-quy-dinh-quan-tai-vien/45/15052444.epi; 16 Luật sư Trương Thanh Đức, “bình luận quy định Quản tài viên Dự thảo Nghị định hướng dẫn thi hành Luật Phá sản”, truy cập ngày 19/5/2015 địa chỉ:basico.com.vn/vi-VN/News/2014/11/1587/229-Binhluan-quy-dinh-ve-Quan-tai-vien-trong-Du-thao-Nghi-dinh-pha-sanVPCP.aspx; 17 Thanh Bình (2014), “Luật Phá sản với quy định Quản tài viên”, truy cập ngày 19/5/2015 địa http://moj.gov.vn/ct/tintuc/Pages/nghiencuu-trao-doi.aspx?ItemID=6052; 18 Ths Trần Duy Tuấn (2014), “Quản lý lý tài sản phá sản theo Luật Phá sản năm 2014 - thực trạng triển vọng thực thi”, truy cập ngày 15/5/2015 địa chỉ: http://moj.gov.vn/tcdcpl/tintuc/Lists/ThiHanhPhapLuat/View_detail.aspx?Ite mID=474; ... văn pháp luật hoạt động thành viên Tổ quản lý, lý tài sản Trên sở quy định Luật Phá sản 2014 chế định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản, chọn đề tài: ? ?Quản tài viên, doanh nghiệp quản. .. nhất, quy định định thay đổi Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, lý tài sản Việc quy định Thẩm phán tiến hành thủ tục phá sản có quy? ??n định định thay đổi Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý lý tài. .. pháp luật phá sản Việt Nam đưa chế định Quản tài viên doanh nghiệp quản lý, lý tài sản vào Luật Luật quy định cá nhân, doanh nghiệp hành nghề quản lý, lý tài sản trình giải phá sản gồm: Quản tài