PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG NGẮN hạn tại NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊKÔNG

luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ QUỲNH GIAO TÊN ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊKƠNG Chun ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp CHUYÊN ĐỀ NĂM Long LongXuyên, Xuyên,tháng tháng0505năm năm2010 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ NĂM TÊN ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊKÔNG Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực : PHẠM THỊ QUỲNH GIAO Lớp : DH8TC Mã số SV : DTC073493 GVHD : TRẦN MINH HIẾU Long LongXuyên, Xuyên,tháng tháng0505năm năm2010 2010 MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Vấn đề chung ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Chức năng, vai trò ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Chức ngân hàng thương mại 2.1.2.2 Vai trò ngân hàng thương mại .3 2.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.2.2.1 Căn vào mục đích 2.2.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng 2.2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.2.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng 2.2.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng .4 2.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 2.2.3.1 Tín dụng ngân hàng 2.2.3.2 Tín dụng kinh tế .5 2.2.4 Chức tín dụng 2.3 Một số vấn đề hoạt động tín dụng .6 2.3.1 Nguyên tắc cho vay 2.3.2 Điều kiện cho vay .6 2.3.3 Đối tượng cho vay .6 2.3.4 Thời hạn cho vay .6 2.3.5 Lãi suất cho vay 2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.4.1 Một số khái niệm có liên quan 2.4.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊKÔNG 3.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng phát triển MêKông .9 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng phát triển MêKông (MDB) 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 10 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MDB qua năm 2007, 2008 2009 11 3.2 Định hướng phát triển MDB 12 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HĐTD NGẮN HẠN TẠI MDB 14 4.1 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDB năm 2007, 2008, 2009 .14 4.1.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn .15 4.1.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 17 4.1.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn 19 4.1.4 Phân tích nợ hạn ngắn hạn .22 4.2 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay thông qua tiêu 23 4.2.1 Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động 24 4.2.2 Chỉ tiêu hệ số thu nợ ngắn hạn .24 4.2.3 Chỉ tiêu nợ hạn ngắn hạn tổng dư nợ .24 4.3 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay 25 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN 27 5.1 Kết luận 27 5.2 Khuyến nghị 27 Tài liệu tham khảo DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh MDB qua năm 2007, 2008 2009 11 Bảng 4.1: Tình hình cho vay ngắn hạn MBD từ 2007 đến 2009 14 Bảng 4.2 : Doanh số cho vay ngắn hạn ngân hàng MDB từ 2007 đến 2009 15 Bảng 4.3:Tình hình thu nợ ngắn hạn MDB từ 2007 đến 2009 .17 Bảng 4.4: Tình hình doanh số dư nợ ngắn hạn MDB từ 2007 đến 2009 .20 Bảng 4.5: Tình hình nợ hạn MDB từ 2007 đến 2009 22 Bảng 4.6 : Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng MDB từ 2007 đến 2009 23 Biểu đồ 4.1 : Doanh số cho vay ngắn hạn MDB 2007 – 2009 .15 Biểu đồ 4.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn MDB từ 2007 đến 2009 18 Biểu đồ 4.3 : Dư nợ ngắn hạn MDB từ 2007 đến 2009 20 Biểu đồ 4.4 : Tình hình nợ hạn MDB từ 2007 đến 2009 22 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức MDB 10 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Giải thích CBCNV: Cán công nhân viên HTX: Hợp tác xã MDB: Ngân hàng Phát triển MêKông NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TM – SXKD – DV: Thương mại-Sản xuất kinh doanh-Dịch vụ CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài: Với việc trở thành thành viên 150 tổ chức thương mại giới (WTO) Đất nước ta bắt đầu bước vào thời kỳ hội nhập Điều tạo hội thách thức vơ to lớn Nó địi hỏi doanh nghiệp nước không ngừng nổ lực đổi nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, tăng cường khả cạnh tranh khu vực kinh doanh để tồn phát triển Trong đó, lĩnh vực ngân hàng quan tâm đặc biệt kênh cung ứng vốn quan trọng cho kinh tế Trong nhiều lĩnh vực hoạt động ngân hàng huy động vốn cho vay hai lĩnh vực hoạt động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn tổng tài sản ngân hàng Trong cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu, hiệu hoạt động cho vay ảnh hưởng nhiều đến tình hình lợi nhuận ngân hàng Một khoản cho vay có đem lại hiệu khơng điều phụ thuộc vào chất lượng khoản cho vay hay cịn gọi chất lượng tín dụng Một khoản tín dụng có chất lượng đem lại hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng Phân tích hoạt động tín dụng giúp ta thấy thực trạng tình hình tín dụng, từ có giải pháp khắc phục đồng thời tránh số rủi ro kinh doanh nhằm có hướng trì nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giúp ngân hàng đạt mục tiêu “Tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro” Do đó, tơi chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông” làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông qua năm 2007, 2008 2009 - Đề số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông 1.3 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài dừng lại việc phân tích tín dụng ngắn hạn Ngân hàng năm 2007, 2008 2009 1.4 Phương pháp nghiên cứu:  Phương pháp thu thập số liệu:    Thu thập số liệu thực tế Ngân hàng Thu thập thơng tin từ sách, báo, tạp chí Tham khảo số sách chuyên ngành  Phương pháp phân tích số liệu: so sánh tương đối, tuyệt đối số liệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển MêKông An Giang PHẠM THỊ QUỲNH GIAO Trang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Vấn đề chung ngân hàng thương mại: 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại (commercial bank) có lịch sử hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngày kinh tế thị trường ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Ngân hàng thương mại loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, quan đồn thể cá nhân… việc nhận tiền gửi tiết kiệm, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng Điều I pháp lệnh số 38/ LCT – HĐNN pháp lệnh ngân hàng, HTX tín dụng cơng ty tài chính, định nghĩa ngân hàng thương mại sau: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Ta tóm tắt định nghĩa sơ đồ sau: Cá nhân, cơng ty, xí nghiệp, tổ chức Nhận tiền gửi Cho vay, cung cấp Ngân hàng thương mại tiết kiệm Cơng ty, xí nghiệp, hộ gia đình, cá nhân, tổ chức dịch vụ NH 2.1.2 Chức năng, vai trò ngân hàng thương mại: 2.1.2.1 Chức ngân hàng thương mại: Chức trung gian tín dụng: Hoạt động ngân hàng thương mại vay vay, điều thể rõ ngân hàng thương mại thực chức trung gian tín dụng (giữa chủ thể dư thừa vốn chủa thể có nhu cầu sử dụng vốn) Với chức NHTM hổ trợ, khắc phục hạn chế chế phân phối vốn trực tiếp, tạo kênh điều chuyển vốn quan trọng Chức trung gian toán: Bên cạnh hoạt động cho vay, ngân hàng thương mại cịn cung cấp dịch vụ tốn cho khách hàng Thay tốn trực tiếp, doanh nghiệp, cá nhân… nhờ NHTM thực chức dựa khoản tiền họ gửiở ngân hàng Khi thực chức này, NHTM tạo điều kiện để mở rộng quan hệ khách hàng, hỗ trợ cho phát triển hoạt động huy động tiền gửi hoạt động cho vay Chức tạo tiền: Bắt đầu từ khoản tiền dự trữ nhận từ ngân hàng trung ương NHTM sử dụng vay, sau khoản tiền quay PHẠM THỊ QUỲNH GIAO Trang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT NHTM phần người sử dụng tiền gửi vào, NHTM lại sử dụng khoản tiền gửi vay lại 2.1.2.2 Vai trò ngân hàng thương mại:  NHTM giúp doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh  NHTM góp phần phân bố hợp lư nguồn lực vùng quốc gia, tạo điều kiện phát triển cân đối kinh tế  NHTM tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ ngân hàng trung ương  NHTM cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia 2.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng: 2.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định hình thức vật hay số tiền thời hạn định với khoản chi phí định từ người sở hữu vốn sang cho người sử dụng, đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu lượng giá trị, lớn giá trị ban đầu Khoản giá trị dôi gọi lợi tức tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng tổ chức kinh tế khác, doanh nghiệp cá nhân Trong thực tế hoạt động tín dụng thể hai mặt: người sở hữu số tiền, hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian định đến hạn hai bên thỏa thuận, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu giá trị lớn giá trị ban đầu 2.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 2.2.2.1 Căn vào mục đích:  Dựa vào cho vay chia làm loại sau:  Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ  Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ  Cho vay tiêu dùng loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, ngày ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng  Thuê mua loại khác 2.2.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng: Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đối với ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng cao PHẠM THỊ QUỲNH GIAO Trang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT Tín dụng trung hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam nay, tín dụng trung hạn có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đối thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: Theo quy định Việt Nam loại tín dụng dài hạn có thời hạn 60 tháng Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn, từ năm 70 trở lại ngân hàng thương mại chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn 2.2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng:  Theo tín dụng chia làm hai loại:  Cho vay không bảo đảm loại cho vay không cần tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị tài hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung thứ hai  Cho vay có bảo đảm loại cho vay ngân hàng cung ứng phải có tài sản chấp cầm cố có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng, vay vốn địi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có nguồn thu thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Đồng thời tài sản chấp bảo đảm khách hàng sử dụng vốn mục đích cam kết 2.2.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng:  Theo tín dụng ngân hàng chia làm hai loại:  Tín dụng tiền loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền Đây loại tín dụng chủ yếu ngân hàng việc thực kỷ luật khác như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp…  Tín dụng tài sản hình thức cho vay tài sản phổ biến đa dạng, riêng ngân hàng cho vay tài sản áp dụng phổ biến tài trợ thuê mua Theo phương thức cho vay ngân hàng công ty thuê mua (công ty ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho người vay gọi người thuê theo định kỳ người thuê hoàn trả nợ vay bao gồm vốn gốc lãi 2.2.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng:  Dựa vào cho vay chia làm hai loại:  Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng PHẠM THỊ QUỲNH GIAO Trang ... - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông qua năm 2007, 2008 2009 - Đề số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông. .. Trang 13 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HĐTD NGẮN HẠN TẠI MDB CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HĐTD NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊKƠNG (MDB) 4.1 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn MDB năm 2007,... hiệu hoạt động tín dụng giúp ngân hàng đạt mục tiêu “Tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro” Do đó, tơi chọn đề tài ? ?Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển MêKông? ??