Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 2009 2013

z TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Đề tài: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN 2009-2013 GVHD: ThS Nguyễn Thị Minh Châu Lớp: D09 Mục lục A CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG I Các nhân tố từ ngân hàng Chính sách tín dụng Ngân hàng Chính sách tín dụng sách chiến lược kinh doanh doanh nghiệp Đó yếu tố tác động dến việc cung ứng vốn cho kinh tế.Một sách tín dụng đắn thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời từ hoạt động tín dụng sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối sách Nhà nước đảm bảo công xã hội Điều có nghĩa chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng ngân hàng thương mại có đắn hay khơng Bất Ngân hàng muốn có chất lượng tín dụng tốt phải có sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế ngân hàng thị trường Tốc độ tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2009-2013 giảm đáng kể,đạt cao vào năm 2009 Thị trường chứng kiến tốc độ tăng trưởng huy động tín dụng thấp kể từ thập niên 90’ Tăng trưởng tín dụng năm 2012 đạt 9,14% Năm 2013, tăng trưởng tín dụng đạt 6,87%, thấp nhiêu tiêu 12% NHNN đặt ra, chậm nhiều so với tăng trưởng huy động Năm 2009, tín dụng ngân hàng Việt Nam tăng trưởng nóng, mức tăng trưởng tín dụng lên tới 38% số năm 2008 25%, dù tăng trưởng tín dụng năm 2009 xu lên Yếu tố làm nên tăng trưởng tín dụng năm 2009 sách nới lỏng tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, lúc phủ đưa biện pháp kích thích tài khóa khiến nhu cầu khoản vay tăng cao, tăng trưởng GDP năm 2009 hỗ trợ Phần lớn tiền cho vay với lãi suất thấp theo chương trình hỗ trợ lãi suất phủ Tổng giá trị khoản vay năm 2009 đạt 505 nghìn tỷ đồng tương đương 28 tỷ USD, 89% số khoản vay hỗ trợ lãi suất Từ năm 2010-2013 tỷ lệ tăng trưởng tín dụng giảm.nhà nước thắt chặt tỉ lệ tăng trưởng tín dụng,chính sách tín dụng trường hợp cần thắt chặt phải bảo đảm để DN chủ đạo kinh tế nắm giữ đủ lượng tiền mặt để tránh tác động tiêu cực từ thắt chặt tín dụng Đây quan điểm xuyên suốt NHNN việc điều hành sách tiền tệ Kiểm chứng lại danh mục tín dụng kinh tế danh mục đầu tư trái phiếu Chính phủ, trái phiếu DN hệ thống ngân hàng Việt Nam thấy điểm bật đáng mừng tổng dư nợ cho vay đầu tư kinh tế ln trì tỷ trọng cho vay kinh tế thực (sản xuất kinh doanh) chiếm 92,6%, đầu tư cho sản phẩm tài 7,4%; dư nợ ngoại tệ giảm 1,56%, u cầu chống la hóa kinh tế Như vậy, tín dụng cho kinh tế tăng trưởng chậm lại, song điều chỉnh cần thiết đáng mừng trình diễn tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, ba trụ cột tái cấu trúc kinh tế 2 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tập hợp nội dung, nghiệp vụ bản, bước tiến hành trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng.Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay quan trọng Bao gồm giai đoạn: khai thác tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định quy định điều kiện, thủ tục cho vay ngân hàng thương mại Kiểm tra trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm diễn biến khoản tín dụng cung cấp cho khách hàng để có hành động điều chỉnh can thiệp cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro xảy Việc lựa chọn áp dụng có hiệu hình thức kiểm tra thiết lập hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác nâng cao chất lượng tín dụng Thu hồi giải nợ khâu định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén ngân hàng việc kịp thời phát biểu bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng giảm thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực hoạt động tín dụng Đồng thời với bước quy trình tín dụng cơng tác thu thập thơng tin Thơng tin tín dụng nhanh, xác tồn diện khả phòng chống rủi ro tín dụng tốt Tỉ lệ nợ xấu giai đoạn 2009 – 2013 có xu hướng tăng nhanh,Đến cuối năm 2009 tỷ lệ nợ xấu 2,6% 2010 khoảng 3% tổng dư nợ tín dụng nên nằm tỷ lệ an toàn cho phép NHNN Năm 2011,nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng mức 3,6 - 3,8% tổng dư nợ Con số tới cuối năm 2012, theo công bố NHNN 4,08 %, cho dù theo tổ chức đánh giá độc lập số thực tế cao nhiều Bước sang năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tiếp tục tăng cao, chạm mức 4,67% vào năm 2013,về cuối năm 2013, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam 3,79% - giảm gần 1% so với hồi đầu năm 2013 Việc tỉ lệ nợ xấu tăng cao giai đoạn hạn chế công tác quản trị, thẩm định, giám sát sử dụng vốn vay ngân hàng Nhìn chung, nguyên nhân gia tăng tỉ lệ nợ xấu áp lực cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhà nước từ ngân hàng thương mại có vốn nhà nước chi phối cao Cho đến nay, ngân hàng thương mại người cho vay lớn doanh nghiệp nhà nước lý khác Do vậy, nhiều dự án hiệu số doanh nghiệp nhà nước hoạt động yếu vay vốn Bên cạnh đó, việc sử dụng nguồn vốn khơng kiểm sốt cách chặt chẽ gây lãng phí lớn nguồn vốn vay Trong bối cảnh chu kỳ kinh tế biến động bất thường, hậu tất yếu nhiều doanh nghiệp, dự án không đủ khả để trả nợ, góp phần gia tăng nợ xấu khu vực Công tác tổ chức ngân hàng Tổ chức ngân hàng cần cụ thể hoá xếp có khoa học, có tính linh hoạt sở tôn trọng nguyên tắc quy định.Ngân hàng tổ chức cách có khoa học đảm bảo phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng phòng ban, ngân hàng với toàn hệ thống với quan liên quan khác Qua tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, quản lý có hiệu khoản vốn tín dụng, phát giải kịp thời khoản tín dụng có vấn đề, từ nâng cao chất lượng tín dụng Tính đến cuối năm 2013 tỉ lệ nợ xấu có dấu hiệu giảm dần mức 3.67% Nhìn chung giai đoạn 2009-2013 giữ mức 5%,chất lượng tín dụng đánh giá tốt so với chuẩn mực kế toán chung Nguyên nhân hoạt động quản trị NHTM phát triển tương xứng với quy mơ hoạt động ngày mang tính chun nghiệp Các NHTM xây dựng quy mô tổ chức chặt chẽ để đáp ứng yêu cầu lực quản trị theo hướng lành mạnh hóa kiểm sốt rủi ro Tuy nhên, giai đoạn có tiềm tàng tỉ lệ rủi ro,với nhiều ngân hàng thương mại, nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tới 70% - 80% tổng nguồn, chí số ngân hàng, tỷ trọng cao hơn, tỷ trọng cho vay trung hạn dài hạn không nhỏ Với độ vênh lớn kỳ hạn tài sản có tài sản nợ, vấn đề thiếu khoản, tiềm ẩn rủi ro toán lớn Mặt khác, áp lực tăng tổng tài sản, nhiều ngân hàng cách để có vốn, cách mà ngân hàng thương mại sử dụng chủ yếu dùng lãi suất huy động cao, tất yếu lãi suất cho vay cao Lãi suất cho vay cao, rủi ro cao 4 Phẩm chất trình độ cán Trong năm gần đây, nguồn nhân lực phát triển sôi động cấu, số lượng, chất lượng nhu cầu mở rộng nhanh mạng lưới kinh doanh Sự phát triển nhanh tổ chức tín dụng dẫn đến nguồn nhân lực có chất lượng cao, có đạo đức nghề nghiệp thiếu, không đáp ứng nhu cầu công tác tuyển dụng, đào tạo lại chưa coi trọng nên rủi ro tác nghiệp đạo đức gia tăng Theo nghiên cứu Trường ĐH Tài chính- Marketing thực vào tháng 5/2012 cho thấy, có khoảng 70% nhân viên ngân hàng đáp ứng yêu cầu cơng việc, 30% lại phải tiếp tục đào tạo Riêng chi nhánh mới, tỉnh có 50% nhân viên đáp ứng yêu cầu cơng việc Ngồi khoảng 20-30% nhân viên tín dụng chưa nắm rõ quy trình nghiệp vụ, yếu kiến thức pháp lý hồ sơ tín dụng, phân tích tài chính, quản lý xử lý nợ; 50-60% nhân viên yếu kỹ giao tiếp, kỹ bán hàng, bán chéo sản phẩm, tổ chức công việc Mặt khác, đa số quản lý trung cao cấp ngân hàng thương mại chủ yếu đề bạt qua hoạt động chuyên môn, thiếu kiến thức quản lý, điều hành chi nhánh, ngân hàng đại, nên sơ suất nhỏ hoạt đọng quản lý gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng Thực trạng hệ thống KSNB ngân hàng thương mại  Thực trạng mơi trường kiểm sốt: Các yếu tố mơi trường kiểm sốt có số trung bình thấp cho thấy chất lượng mơi trường kiểm sốt NHTM nhiều vấn đề bất cập: Hầu hết NHTM chưa trọng đến việc quy định, truyền thơng tính trực giá trị đạo đức; - Ban Quản trị chưa thực quan tâm tới việc trì phát triển KSNB ngân hàng; - Không phải lúc Ban Giám đốc thận trọng việc xây dựng ước tính kế tốn việc phân loại nợ, trích lập dự phòng  Thực trạng quy trình đánh giá rủi ro - Mặc dù NHTM xây dựng văn việc đánh giá rủi ro Tuy nhiên, NHTM chưa thực chủ động vào việc nhận diện rủi ro, thường tập trung vào việc phát giảm thiểu rủi ro  Thực trạng hệ thống thông tin trao đổi thông tin Thực trạng hệ thống thông tin trao đổi thông tin: Hiện NHTM, với đặc điểm quy mô lớn, cấu tổ chức bao gồm nhiều chi nhánh, phòng giao dịch việc thiết lập kênh thơng tin nhiều hạn chế Trong NHTM thông tin chủ yếu diễn theo chiều từ xuống Thực trạng hệ thống công nghệ thông tin: Một số phận chưa đảm bảo việc thực thủ tục cán có trình độ chuyên môn  Thực trạng hoạt động kiểm soát Về NHTM ban hành quy định, nhiên chưa thực mô tả đầy đủ nhiệm vụ thành viên tổ chức Tại số TCTD có tình trạng: thành viên HĐQT tham gia trực tiếp vào việc phê duyệt giao dịch/quyết định kinh tế cụ thể Bên cạnh đó, cách thức kiểm sốt khác ngân hàng chưa áp dụng cách đầy đủ thường xuyên  Thực trạng giám sát kiểm soát Qua kết bảng khảo sát chất lượng KSNB nhận thấy, NHTM chưa thực trì thành phần giám sát kiểm soát với điểm trung bình thấp Các nhà quản lý cấp cao chưa thực quan tâm tới việc kiểm soát thường xuyên q trình hoạt động thường có kiện bất thường xảy thực kiểm sốt Tình hình huy động vốn ngân hàng thương mại nước ta Lãi suất huy động VNĐ điều chỉnh tất kỳ hạn, đặc biệt kỳ hạn ngắn Trong năm 2009, ngân hàng lỡ lấy vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn nhiều vay nhiều thị trường liên ngân hàng để đem cho vay lại phải điều chỉnh tăng liên tục lãi suất huy động để thu hút nguồn tiền từ dân cư nhằm thu hút nguồn nhàn rỗi nhằm giải toán khoản Trong 10 tháng lãi suất mức 7%, lãi suất huy động tăng từ 1-2,5% cho kỳ hạn Từ đầu tháng 12 lãi suất tăng 1% lên mức 8%, ngân hàng tiếp tục nâng lãi suất huy động, đặc biệt kỳ hạn ngắn, khoảng từ 1-1,6% cho kỳ hạn khác Tuy nhiều ngân hàng tăng lãi suất huy động mức cho phép qua hình thức khuyến không đáp ứng nhu cầu thị trường Nguồn: TCTK Năm 2011, lãi suất huy động tăng mạnh, Trong tháng đầu năm, lạm phát tăng cao dẫn đến lãi suất huy động có xu hướng tăng thị trường (lạm phát bình quân năm 2011 mức 18,58% so với năm 2010), mức trần lãi suất (14%/năm) khiến lãi suất huy động thực tế mức âm Vì thế, thời gian ngân hàng thương mại “xé rào” lãi suất huy động VNĐ USD, huy động vốn với mức lãi suất bình quân khoảng 17-18%/năm, lãi suất cho vay VNĐ bình quân thực tế khoảng 18,74%/năm, lãi suất cho vay lĩnh vực phi sản xuất lên đến 22-25%/năm Năm 2013, lãi suất huy động cho vay VNĐ trì xu hướng giảm tốc độ chậm lại so với năm 2012 Mặt lãi suất thị trường có mức giảm mạnh, vào khoảng 0,8-1,5% kỳ hạn năm lên tới 2,5-3,5% kỳ hạn năm so với cuối năm 2012 Lãi suất cho vay VND điều chỉnh giảm thêm 3-4%/năm để hỗ trợ khách hàng Đến cuối năm 2013, lãi suất cho vay phổ biến khoảng 8-11,5%/năm kỳ hạn ngắn 11,5-13%/năm trung dài hạn II Các nhân tố từ khách hàng Khách hàng vay: Nguồn: Ủy ban giám sát tài quốc gia Lĩnh vực vay: Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Có thể thấy lượng khách hàng vay tín dụng nhiều ln phải kể đến doanh nghiệp Trong đó, doanh nghiệp vay thường nhắc tới doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp nhà nước, hộ gia đình, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Những yếu tố ảnh hưởng đến tín dụng xuất phát từ khách hàng vay :  Năng lực chuyên môn kinh nghiệm kinh doanh khách hàng: Nếu người lãnh đạo chưa có uy tín nhân cách, lực quản lý yếu kém, trình độ học vấn chưa cao khơng có nhiều kinh nghiệm quản lí dễ dẫn đến tình trạng cơng ty bị thua lỗ, khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Điều làm ảnh hưởng đến việc thu lãi nợ ngân hàng, gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng Chính việc thẩm định cho vay, ngân hàng có ưu tiên doanh nghiệp, cá nhân có kinh nghiệm, thâm niên đạt thành công ngành doanh nghiệp gia nhập thị trường  Khách hàng cung cấp số liệu không trung thực: Để qua mắt hay đối phó với ngân hàng việc vay vốn thơng qua việc cung cấp số liệu không trung thực, cố ý gian lận Bằng nhiều thủ đoạn tinh vi lợi dụng tín nhiệm ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc kiểm sốt tình hình hoạt động kinh doanh, quản lí vốn vay khách hàng Đặc biệt ngân hàng nhỏ, có quy trình tín dụng chưa chặt chẽ, trình độ cán thẩm định chưa cao  Ngành nghề sản xuất kinh doanh khách hàng: Một số ngành kinh doanh ổn định khoảng thời gian khứ, tường lai, ảnh hưởng yếu tố khác nhu cầu thị trường thay đổi, quy định nhà nước… doanh thu ngành có xu hướng giảm đáng kể  Doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ: Đa số doanh nghiệp vay vốn có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi Tuy nhiên có doanh nghiệp làm đẹp báo cáo tài chính, phương án, số liệu công ty để cố ý chiếm dụng vốn ngân hàng dùng váo việc khác Nếu cán ngân hàng khơng có đủ trình độ chun mơn để thẩm định khả gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng cao, làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng  Tiềm lực tài khách hàng vay: lực tài ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tổng thể khách hàng vấn đề trả nợ khách hàng  Sử dụng vốn vay: mục đích sử dụng vốn quan trọng để ngân hàng xem xét cấp tín dụng cho khách hàng Mục đích vay vốn phải rõ ràng, đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng Điều liên quan tới việc ngân hàng xem xét rủi ro gặp phải dự phòng phương án khắc phục  Uy tín, lịch sử trả nợ: Bằng cách xem xét lịch sử trả nợ khách hàng khứ quan trọng tín hiệu cho biết khách hàng có gặp khó khăn tài khơng có ý định, thiện chí trả nợ khơng Nếu khách hàng có lịch sử trả nợ khơng tốt có khả tiếp diễn tượng tương lại III Các nhân tố khác Môi trường kinh tế Năm 2009 kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng lớn khủng hoảng kinh tế, sau phục hồi vào băm 2010, từ 2011 đến 2013 tình hình kinh tế khó khăn chưa có dấu hiệu phục hồi rõ ràng Sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm,vốn tín dụng thực khó sử dụng có hiệu trả nợ hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút quy mơ chất lượng.Mức độ phù hợp lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dịch vụ kinh tế quốc dân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, lợi tức ngân hàng thu bị giới hạn lợi nhuận doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng, nên với mức lãi suất cao doanh nghiệp vay vốn ngân hàng khơng có khả trả nợ ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng tới tồn kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ngân hàng lúc khơng đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển chất lượng tín dụng giảm sút Ngoài biến động lãi suất thị trường, tỷ giá thị trường ảnh hưởng trực tiếp đến lãi suất ngân hàng Những nhân tố thuộc quản lý vĩ mô nhà nước Những chủ trương sách NHNN –Cơ quan quản lý vĩ mô trực tiếp ngân hàng thương mai có tác động lớn tới hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại NHNN đưa định hướng lớn hướng dẫn chi tiết cho hoạt động ngân hàng thương mại, đặc biệt hoạt động tín dụng nhằm thực mục tiêu điều tiết vĩ mô quản lý Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng chủ trương mà ngân hàng thương mại ngược lại chúng Ngồi ra, chế, sách quan nhà nước có thẩm quyền khác có tác động đến hoạt động kinh tế nên tác động trực tiếp đến khách hàng vay vốn ngân hàng Môi trường xã hội Các yếu tố xã hội ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng nhân tố trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng Đó người gửi tiền, người vay tiền, Ngân hàng thương mại.Tín dụng có nghĩa vay mượn dựa sở lòng tin, tín nhiệm Điều có nghĩa quan hệ tín dụng kết hợp yếu tố: nhu cầu khách hàng, khả ngân hàng tin tưởng lẫn ngân hàng khách hàng Vì vậy, chất lượng tín dụng phụ thuộc vào yếu tố: khách hàng, ngân hàng, tín nhiệm Trong tín nhiệm cầu nối mối quan hệ khách hàng ngân hàng: tín nhiệm ngân hàng cao thu hút khách hàng lớn với khách hàng có tín nhiệm ngân hàng dễ dàng vay vốn ngân hàng thường xun, hưởng mức lãi suất ưu đãi đối tượng khác Như vậy, tín dụng tiền đề để không ngừng cải tiến chất lượng tín dụng Khách hàng: chủ thể đại diện cho bên cung nguồn vốn tín dụng , đồng thời đại diện cho bên có nhu cầu vay vốn Với tư cách người cung cấp nguồn vốn tín dụng , họ mong muốn nhận từ ngân hàng khoản lãi tiền gửi hay dịch vụ tốn thuận tiện Sự tín nhiệm khách hàng ngân hàng làm tăng thêm tính ổn định nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu người vay Đối với người vay, họ đến với ngân hàng với mong muốn nhu cầu vay đáp ứng để có khoản tín dụng sử dụng mục đích sản xuất kinh doanh với xác định rõ ràng khối lượng tiền vay, thời hạn vay lãi suất Nếu nhu cầu khách hàng chấp nhận thái độ niềm nở thủ tục đơn giản chắn thu hút nhiều khách hàng, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng thuận lợi, chất lượng tín dụng bảo đảm Ngân hàng:là chủ thể đại diện cho bên cầu huy động vốn đồng thời người cung cấp tín dụng Quy mô phạm vi hoạt động phụ thuộc lớn vào nguồn vốn tự có ngân hàng thương mại, khả huy động vốn uy tín trình độ quản lý ngân hàng, ngồi phụ thuộc vào trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, mạng lưới hoạt động khả tạo tiền ngân hàng thương mại việc sử dụng công cụ tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Các yếu tố khác Ngoài yếu tố nêu trên,còn phải kể đến số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng như: đạo dức xã hội có liên quan đến rủi ro tín dụng trường hợp lợi dụng lòng tin để lừa đảo, điều kiện sống khó khăn hay trình độ dân trí chưa cao, hiểu biết dẫn đến chưa hiểu chất hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, làm ăn hiệu quả, nhiều không phát huy tốt chức phương tiện tín dụng ngắn hạn Bên cạnh biến động kinh tế, trị, xã hội nước khu vực giới ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn Trong tình hình quốc gia giới đặt hợp tác tồn diện với nước khác giới, quan hệ kinh tế, xã hội mở rộng, theo loại hình doanh nghiệp đa quốc gia ngày tăng số lượng quy mơ hoạt động Vì vậy, biến động kinh tế, văn hoá, xã hội nước ngồi có ảnh hưởng khơng nhỏ tới tình hình kinh tế, trị, xã hội nước ảnh hưởng đến chất lương tín dụng ngắn hạn Có thể dễ dàng nhận rằng, khủng hoảng tiền tệ khu vực mà mặt hàng xuất ta nước liên tiếp bị hạ giá để cạnh tranh, điều có nghĩa doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn làm hàng xuất bị động kế hoạch trả nợ vốn ngân hàng thương mại dẫn đến chất lượng tín dụng bị suy giảm Ngồi ra, chất lượng tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố mơi trường thời tiết, dịch bệnh biện pháp tích cực bảo vệ cải thiện mơi trường sinh thái B NHỮNG CHỈ TIÊU ĐỂ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG I Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu tồn tất yếu hoạt động hệ thống ngân hàng Sự tồn nợ xấu thực nguy hiểm vọt lên ngưỡng cao, tình hình tài chủ thể kinh tế đẩy nợ xấu lên mức nguy hiểm tương lai Giai đoạn, 2008 – 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn 26,56%, tốc độ tăng trưởng nợ xấu lại mức 51% Nợ xấu NHTM Việt Nam phát sinh năm gần đây, mà thực chất tích tụ từ nhiều năm trước Khi tình hình kinh tế vĩ mơ xấu đi, hoạt động sản xuất kinh doanh trì trệ, lúc nợ xấu nảy nở nấm sau mưa Dựa vào số liệu tổng hợp, nợ xấu có xu hướng gia tăng từ năm 2007 quan tâm đặc biệt từ cuối năm 2011 Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM chưa tính nợ Vinashin 2,52%, tương đương khoảng 58.000 tỉ đồng Con số nhỏ tầm kiểm soát, gia tăng nhiều so với năm 2009 2,05% Trong thời gian này, nợ xấu chưa đánh giá vấn đề đặc biệt nghiêm trọng gây bất ổn tài quốc gia Do đó, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng năm 2010 tiếp tục trì mức tăng 27,65%, tổng phương tiện tốn tăng 23% Và NHTM phải tự xử lý nợ xấu thơng qua trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định phát tài sản bảo đảm tái cấu lại nợ vay Năm 2011, nợ xấu bắt đầu gia tăng giá trị lên 85.000 tỉ đồng, chiếm 3,3% tổng dư nợ Đồng thời, NHTM bắt đầu gặp nhiều trục trặc khoản kết hoạt động kinh doanh chững lại Đây hậu tất yếu của: (i) sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng có phần thắt chặt; (ii) nợ xấu tích tụ từ nhiều năm trước bùng phát; (iii) tình trạng doanh nghiệp làm ăn thua lỗ trở nên phổ biến Điều ảnh hưởng lớn tới hệ thống ngân hàng thương mại phương diện: Một là, gia tăng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng; hai là, giảm tỷ lệ lợi nhuận doanh thu; ba là, rủi ro khoản, kỳ hạn, rủi ro đổ vỡ hệ thống ngân hàng Và giải pháp sử dụng để xử lý nợ xấu năm 2011 phân tán ngân hàng thông qua siết chặt thẩm định khách hàng vay vốn; hay đảo nợ, giãn/ hoãn/ giảm nợ; tuân thủ quy định, điều kiện cho vay với doanh nghiệp nhà nước Năm 2012, kết tất yếu bùng nổ tỷ lệ nợ xấu, đồng thời xuất “hỏa mù” số liệu nợ xấu Trong giai đoạn, 2008 – 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân 26,56%, tốc độ tăng trưởng nợ xấu lại mức 51% Do đó, nợ xấu quan tâm không cấp độ NHTM, hay NHNN mà lên nghị trường Quốc hội lẫn Chính phủ Lúc đây, số liệu nợ xấu tình trạng nợ xấu – xấu đến đâu, khơng có rõ ràng Chẳng hạn, theo báo cáo tổ chức tín dụng, đến 31/5/2012, nợ xấu hệ thống 117.723 tỷ đồng, chiếm 4,47% Còn số liệu Cơ quan giám sát ngân hàng tỷ lệ nợ xấu có lên đến 8,6% Và bất ngờ số liệu Fitch Ratings, tỷ lệ nợ xấu Việt Nam 13% tổng dư nợ Chính vậy, ngày 03/01/2015, Chính phủ ban hành Nghị 01/NQ – CP, giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 Năm 2013, có thời điểm nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam tăng mạnh tới 23,73% so với năm 2012 Lúc này, nợ xấu thật mối đe dọa đến an ninh hệ thống ngân hàng ổn định tài quốc gia Nợ xấu ngày xấu lẫn vượt tầm kiểm sốt ngân hàng Do đó, năm 2013, Chính phủ NHNN phải tất bật thơng qua nhiều giải pháp, sáng kiến nhằm xử lý triệt để nợ xấu hệ thống ngân hàng Và nhiệm vụ NHNN đề án 254 thực thi sang giai đoạn hai, lành mạnh hóa tài hệ thống ngân hàng với việc tăng cường xây dựng quy định an toàn vốn, xử lý nợ xấu hệ thống qua việc thành lậpVAMC nâng cao quản trị rủi ro, hướng đến hoàn thiện chuẩn mực Basel II Nguồn: www.cafef.vn II Hiệu suất sử dụng vốn Từ năm 2008 đến năm 2011, phần lớn NHTMCP có tỷ lệ ROA ROE cao Tuy nhiên, ngân hàng ngoại trừ MBB gặp khó khăn năm 2012 nửa đầu năm 2013 Bên tỷ lệ ROA ROE số NHTMNN (CTG, BIDV, VCB) số NHTMCP (sáu ngân hàng lớn nhất) Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng giai đoạn 2008-2012 Nguồn: Ngân hàng nhà nước Tỷ lệ ROA ROE trung bình tất tổ chức tín dụng giảm năm 2013 Xu hướng xuống năm 2011 phần lớn ngân hàng Về tổng thể, ngân hàng nước ngồi ngân hàng liên doanh có tỷ lệ ROA cao ROE lại thấp nhất, cho thấy ngân hàng nước ngân liên doanh sử dụng đòn bẩy tài ngân hàng nước Giữa khu vực NHTMNN NHTMCP, NHTMNN có tỷ lệ ROA ROE cao Với biến động cao tỷ lệ ROA ROE, NHTMCP rõ ràng tiềm ẩn nhiều rủi ro NHTMNN III Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phòng tổn thất xảy khách hàng ngân hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng phản ánh tỷ lệ khoản tiền trích lập Nhìn chung qua năm ta thấy tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng biến động khơng ổn định Ví dụ: Năm 2007 tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng NHTM Đơng Á chiếm tỷ lệ 0,36% đến năm 2008 tỷ lệ tăng lên đến 1,04% Tỷ lệ tăng lên đồng nghĩa với tình hình nợ xấu ngày gia tăng nên số tiền phải trích lập ngày lớn Nguyên nhân năm 2008 tình trạng khủng hoảng kinh tế rộng khắp khiến cho doanh nghiệp bị ảnh hưởng dẫn đến không trả nợ cho ngân hàng hạn Các nhóm nợ chuyển xuống nhóm nợ nên việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng lên Năm 2009 tỷ lệ dự phòng giảm, thể xu hướng tốt cho ngân hàng giúp ngân hàng tăng lợi nhuận số tiền trích lập tổng dư nợ giảm xuống IV Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Khơng thể nói khoản tín dụng có chất lượng cao khơng đem lại khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn phát triển, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm 50% tổng thu nhập ngân hàng Nếu ngân hàng trọng trì tỷ lệ nợ xấu thấp mà khơng sinh lợi hoạt động tín dụng khơng ý nghĩa Do đó, để hoạt động tín dụng có chất lượng ngân hàng có kế hoạch cân đối rủi ro lợi nhuận TÀI LIỆU THAM KHẢO http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/buc-tranh-no-xau-giaidoan-2011-2013-39689.html http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/10-su-kien-tai-chinh-ngan-hang-noi-bat-nam-201120111221031651161.chn https://viettimes.vn/buc-tranh-toan-dien-ve-xu-ly-no-xau-ngan-hang-tu-2010-den-thang-82015-17696.html https://text.123doc.org/document/2986358-cac-yeu-to-tac-dong-den-rui-ro-tin-dung-taingan-hang-tmcp-a-chau-pdf.htm https://voer.edu.vn http://research.lienvietpostbank.com.vn/dien-bien-lai-suat-tu-nam-2009-den-nay ... HÀNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Đề tài: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN 2009- 2013 GVHD: ThS Nguyễn Thị Minh Châu Lớp: D09 Mục lục A CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG... hàng Nhà nước Các yếu tố khác Ngồi yếu tố nêu trên,còn phải kể đến số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng như: đạo dức xã hội có liên quan đến rủi ro tín dụng trường hợp lợi dụng lòng tin... kinh tế nên tác động trực tiếp đến khách hàng vay vốn ngân hàng Môi trường xã hội Các yếu tố xã hội ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng nhân tố trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng Đó người