Phân tích các nhân tố tác động đến hđ tín dụng ngân hàng giai đoạn 2009 – 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG  HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG BÀI TẬP NHĨM ĐỀ TÀI: Phân tích nhân tố tác động đến HĐ tín dụng ngân hàng giai đoạn 2009 – 2013 GVHD: ThS Nguyễn Thị Minh Châu Lớp: D09 Nhóm thực hiện: MỤC LỤC MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Mục tiêu Yếu tố chi phối hoạt động tín dụng ngân hàng mục tiêu kinh doanh Nó rõ đích mà ngân hàng phải đạt thời kỳ định mục tiêu xây dựng phải phù hợp với tiềm năng, thực lực có ngân hàng sứ mạng ngân hàng tương lai Mục tiêu kinh doanh biểu cụ thể thông qua: - Thị phần - Các số xác định lợi nhuận kỳ vọng - Mức độ rủi ro chấp nhận Ngân hàng giai đoạn từ năm 2009 – 2013 dự đốn đa số giai đoạn khó khăn hậu từ ảnh hưởng suy thoái kinh tế nước phát triển Và đương nhiên nước không tránh khỏi hệ lụy rủi ro lạm phát, tín dụng, Trong giai đoạn ngân hàng có mục tiêu riêng cho để đồng thời đảm bảo an toàn kinh tế hoạt động kinh doanh tiến hành cách thuận lợi an toàn, hiệu Sau ví dụ cụ thể mục tiêu Ngân hàng Vietcombank giai đoạn 2009 – 2013 VD Vietcombank Năm 2009: “An toàn – Chất lượng – Tăng trưởng – Hiệu quả” Các mục tiêu chính: - Tổng tài sản tăng 11,3% Huy động vốn từ kinh tế tăng Dư nợ tín dụng 133.096 tỷ đồng Nợ xấu 3,5% Lợi nhuận trước thuế đạt 3320,5 tỷ đồng Vietcombank năm 2009 bên cạnh trọng hoạt động kinh doanh, cố gắng thực thi tốt đạo Chính Phủ, NHNN, góp phần tích cực chống suy giảm kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mơ thị trường tiền tệ; tích cực tham gia công tác an sinh xã hội hoạt động cộng đồng Năm 2010: “Tăng tốc – An tồn – Chất lượng – Hiệu quả” “Linh hoạt, liệt” đạo điều hành để đạt mục tiêu đặt Để thực thắng lợi kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2010, NHNN tổ chức thực sách tiền tệ theo hướng chủ động, linh hoạt thận trọng nhằm ổn định thị trường tiền tệ, bảo đảm khả khoản hệ thống ngân hàng hỗ trợ khoản cho kinh tế; kiểm soát tốc độ tăng tổng phương tiện toán khoảng 20% tín dụng khoảng 25%, lãi suất tỷ giá mức hợp lý Căn Nghị NHNN tình hình hoạt động kinh doanh năm 2009, Vietcombank đề mục tiêu phù hợp Các mục tiêu chính: - Tổng tài sản tăng 15,0% - Huy động vốn từ kinh tế tăng 23,0% - Dư nợ tín dụng tăng 20,0% - Nợ xấu 3,5% - Lợi nhuận trước thuế đạt 4.500 tỷ đồng - Mức chi trả cổ tức (đồng/cổ phiếu) 1.200 đồng Năm 2011: “Tăng tốc - An toàn - Hiệu - Chất lượng” với quan điểm đạo điều hành “Linh hoạt, liệt” Năm 2011, kinh tế giới dự báo phục hồi tăng trưởng, song khả tăng chậm tiếp tục gặp nhiều khó khăn sau thời kỳ khủng hoảng Lạm phát lãi suất quốc tế có xu hướng tăng, luồng vốn đầu tư tiếp tục đổ vào thị trường Khơng nằm ngồi xu kinh tế giới, kinh tế Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng tiếp tục phải đối diện với nhiều khó khăn, thách thức: lạm phát tăng cao, tình hình lãi suất, tỷ giá biến động phức tạp Chính phủ đặt mục tiêu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội mục tiêu cho năm Việc điều hành sách tiền tệ NHNN năm 2011 theo hướng thận trọng, thắt chặt; kiểm soát mức tăng tổng phương tiện toán, tín dụng cho kinh tế; kiềm chế lạm phát nhằm giữ ổn định kinh tế vĩ mô Năm 2011 năm quan trọng để ngân hàng Việt Nam hoạt động theo quy định Luật TCTD Việc giám sát Ngân hàng Nhà nước TCTD thông qua Luật theo xu hướng chặt chẽ hơn, yêu cầu cao Trên sở phân tích mơi trường hoạt động kinh doanh, bám sát định hướng điều hành kinh tế Chính phủ điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, VCB đề mục tiêu kinh doanh cho năm 2011 Các mục tiêu chính: - Tổng tài sản tăng 15% : 353.620 tỷ đồng Dư nợ cho vay khách hàng ≤ 20% : 212.177 tỷ đồng Huy động vốn từ kinh tế tăng 20% : 249.984 tỷ đồng Lợi nhuận trước thuế tăng 3,1% : 5.650 tỷ đồng Lao động cuối kỳ tối đa 15% : 13.127 người Chi phí lương/lợi nhuận trước thuế chưa bao gồm lương đạt 32,96% (tăng 10,9%) Số chi nhánh PGD tăng thêm 76 (tăng 80,9%) Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ 2,8% Cổ tức (%/mệnh giá) đạt 12% Năm 2012: “Đổi – Chuẩn mực - An toàn - Hiệu “ Triển vọng kinh tế tồn cầu năm 2012 chưa có chuyển biến tích cực khó khăn việc kiểm sốt nợ công, thất nghiệp lạm phát Nền kinh tế Việt Nam năm 2012 tiếp tục phải chịu tác động yếu tố bên dự báo không khả quan Năm 2012, Quốc hội đặt mục tiêu tổng quát ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, trì tăng trưởng mức hợp lý gắn với đổi mơ hình tăng trưởng cấu lại kinh tế Để thực mục tiêu Quốc hội đề ra, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đề định hướng giải pháp lớn sau: (i) NHNN tiếp tục điều hành sách tiền tệ chặt chẽ linh hoạt để ưu tiên kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế mức phù hợp (ii) Tổng phương tiện toán tăng khoảng 14 - 16%, tín dụng tăng khoảng 15 - 17%; lãi suất tỷ giá điều hành mức hợp lý, phù hợp với cân đối kinh tế vĩ mô, diễn biến thị trường tiền tệ, ngoại hối Năm 2012, điểm nhấn đặc biệt phải tiến hành tái cấu trúc kinh tế trọng tâm tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Trên sở phân tích mơi trường hoạt động kinh doanh, bám sát định hướng điều hành Chính phủ NHNN, VCB đề mục tiêu phù hợp cho hoạt động kinh doanh Các mục tiêu chính: - Tổng tài sản (tỷ đồng) tăng 18% Dư nợ cho vay khách hàng (tỷ đồng) tăng 17% Huy động vốn từ kinh tế (tỷ đồng) tăng 18% Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) tăng 15% Lao động cuối kỳ (người) tối đa tăng 12% ROA 1,22% ROE 15,0% CAR tối thiểu 12,0% Số Chi nhánh Phòng giao dịch tăng thêm 81 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 2,8% Cổ tức (%/mệnh giá) 12% Năm 2013: “Đổi – Chuẩn mực – An Toàn – Hiệu quả” “Nhạy bén, linh hoạt, liệt” Kinh tế Việt Nam năm 2013 chịu ảnh hưởng vấn đề tồn đọng năm 2012 Năm 2013 năm kinh tế phải tạo bước ngoặt để xoay chuyển ổn định tình hình, củng cố nội lực tạo tiền đề phát triển cho năm Thay tăng trưởng giá, Chính Phủ đặt trọng tâm vào trì ổn định vĩ mơ thơng qua xử lí nợ xấu, tạo cầu cho bất động sản, tiếp tục đẩy mạnh cấu kinh tế NHNN đặt nhiệm vụ trọng tâm cho ngành Ngân hàng năm 2013 điều hành sách tiền tệ thận trọng linh hoạt nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cao năm 2013; điều hành tỷ giá, lãi suất phù hợp với diễn biến lạm phát cân đối vĩ mô, đặc biệt diễn biến lạm phát; định hướng tổng phương tiện toán tăng từ 14-16%; tín dụng tăng khoảng 12% Trên sở phân tích mơi trường hoạt động kinh doanh, bám sát định hướng điều hành Chính phủ NHNN, VCB đề mục tiêu định hướng cụ thể phù hợp cho hoạt động kinh doanh năm Các mục tiêu chính: - Tổng Tài sản tăng 9% Tín dụng tăng 12% Huy động vốn từ kinh tế tăng 12% Lợi nhuận trước thuế 5.800 tỷ đồng Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ 3,0% Cổ tức (%/mệnh giá) 12% 1.2 Chiến lược Chiến lược đóng vai trị vô quan trọng hoạt động tổ chức Chiến lược xem kế hoạch tổng thể, dài hạn tổ chức nhằm đạt mục tiêu lâu dài Sau hiểu tầm nhìn, mục tiêu kinh doanh, sứ mệnh ngân hàng, ta xem ngân hàng mạnh, điểm yếu nào; để từ đưa quan điểm tài chính, khách hàng, quy trình kinh doanh nội bộ, quan điểm nâng cao lực quản trị, công nghệ, nguồn nhân lực để thực hóa tầm nhìn sứ mệnh Việc xây dựng chiến lược có nhiều cách khác Nhưng điểm chung từ tầm nhìn lớn, ta đưa định hướng lớn, chiến lược phận cụ thể cho mảng, phận Từ đó, thiết lập KPIs (chỉ số mục tiêu - Key perfomance indicators) cho cấp theo chiều dọc chiều ngang, để cụ thể hóa mục tiêu đề ngân hàng Sau đặt số mục tiêu KPIs tài chính, khách hàng, quy trình kinh doanh phát triển, ta giám sát việc thực số mục tiêu KPIs, đánh giá mức độ tuân thủ việc thực số KPIs đề ra, từ có chuẩn bị thực điều chỉnh định kỳ (theo tháng/quý/năm) cho phù hợp với biến động mơi trường kinh doanh tình hình kinh tế cần thiết, nhằm đưa phản hồi hợp lý hiệu chiến lược Trong chiến lược, thách thức lớn giám sát việc thực chiến lược để có điều chỉnh cần thiết, cho phù hợp với thay đổi/tác động bên ngồi mà q trình làm chiến lược nhà quản trị không cân nhắc hết Mặt khác, trình thực chiến lược, người giám sát nhận thấy nhân tố/cơ hội xuất hiện, mà rập khuôn thực chiến lược đề bỏ qua hội cho doanh nghiệp/ngân hàng Do đó, chiến lược cần coi yếu tố “động” không đơn trình: lập kế hoạch - thực - kiểm tra - điều chỉnh cải tiến Do đó, nhà chiến lược đại cần tích hợp tính “động” tính “khả thi thực hiện” thực việc giám sát phản hồi chiến lược VD Vietcombank Chiến lược năm 2010: Bước sang năm 2010, năm khởi đầu chiến lược phát triển 10 năm đưa Vietcombank trở thành tập đồn tài đa nằm top 70 định chế tài lớn châu Á giữ vị hàng đầu Việt Nam, Vietcombank đặt phương châm “Tăng tốc – An toàn – Chất lượng – Hiệu quả” “linh hoạt, liệt” đạo điều hành để đạt mục tiêu đặt Các chiến lược trọng tâm quan trọng xác định sau: Đột phá mạnh huy động vốn Đặt nhiệm vụ huy động vốn làm nhiệm vụ trọng tâm ưu tiên hàng đầu năm nhằm mở rộng tăng quy mô hoạt động Tăng cường hoạt động ngân hàng bán buôn, đẩy mạnh mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ nhằm cải thiện cấu nguồn vốn sử dụng vốn theo hướng tăng tính ổn định phân tán rủi ro; Tăng trưởng hoạt động kinh doanh đôi với việc bảo đảm tuân thủ giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng; Phát huy tối đa lợi Vietcombank hoạt động truyền thống; Đảm bảo cân đối hài hoà huy động sử dụng vốn Tiếp tục cấu lại tổ chức theo mô hình khối HSC chuyển hố cấu tổ chức chi nhánh Thực nghiêm túc kỷ cương điều hành ý thức tuân thủ, chấp hành cán toàn hệ thống Tiếp tục đổi mới, đại hố cơng nghệ nhằm đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng kinh doanh hỗ trợ công tác quản trị, điều hành 6 Đẩy mạnh quan hệ đối ngoại; Thực tốt hoạt động thông tin tuyên truyền, hoạt động truyền thơng hình ảnh, thương hiệu sản phẩm Vietcombank hệ thống thị trường Ban hành hoàn thiện quy trình, quy chế Vietcombank để phù hợp với quy định pháp luật, dần tới chuẩn mực quốc tế nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động Tiếp tục chọn đối tác chiến lược theo tiêu chí định, phát hành cổ phiếu tăng vốn Điều lệ nâng hệ số an toàn (CAR) 10% Chiến lược năm 2013: Định hướng chủ đạo năm 2013: Bám sát chiến lược 2011-2020 phê duyệt, tiếp tục củng cố vị ngân hàng bán buôn, đẩy mạnh hoạt động bán lẻ, chuyển dịch mạnh sang tiền đồng, tăng cường hợp tác với Mizuho, phát huy lợi thế, tiếp tục phát triển theo chiều sâu, lấy chất lượng thực chất làm trọng, hướng tới phát triển bền vững Định hướng số lĩnh vực cụ thể sau: MƠ HÌNH PHÁT TRIỂN, TỔ CHỨC BỘ MÁY VÀ MẠNG LƯỚI Tiếp tục rà sốt, hồn thiện máy tổ chức, ưu tiên tái cấu mạng lưới công ty văn phịng đại diện, chuẩn hóa mơ hình Chi nhánh nhằm nâng cao hiệu hoạt động Thành lập ~ 40 Chi nhánh phòng giao dịch VỀ VỐN, TÍN DỤNG, ĐẦU TƯ Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng Tốc độ tăng trưởng tín dụng dự kiến ~ 12%, tỷ lệ nợ xấu khống chế 3% Linh hoạt công tác huy động vốn, vừa đảm bảo đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn, vừa đảm bảo đạt hiệu tối ưu Rà soát danh mục đầu tư góp vốn, tái cấu phù hợp; hồn tất việc thành lập công ty theo kế hoạch CÁC LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH KHÁC Duy trì tốt hoạt động kinh doanh ngoại tệ, củng cố thị phần toán, thị phần thẻ Tiếp tục đẩy mạnh phát triển dịch vụ ngân hàng đại QUẢN TRỊ RỦI RO Tiếp tục nâng cao vai trò máy kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội Quản trị tốt tỷ lệ an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước, xây dựng mô hình đo lường rủi ro theo chuẩn mực quốc tế QUAN HỆ NHÀ ĐẦU TƯ Tiếp tục đẩy mạnh việc quan hệ trì chế thơng tin cổ đơng, nhà đầu tư Duy trì sách chi trả cổ tức tiền mặt QUẢN TRỊ NGUỒN NHÂN LỰC Tiếp tục đổi quy trình tuyển dụng, bổ nhiệm cán Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Tăng cường công tác luân chuyển sử dụng cán bộ; đặc biệt vị trí quy hoạch cho chức danh quản lý cấp cao HIỆU QUẢ KINH DOANH Tiếp tục định hướng đa dạng hóa cấu thu nhập hoạt động kinh doanh Phấn đấu đạt lợi nhuận trước thuế ~ 5.800 tỷ đồng, trì hệ số ROA, ROE tương đương năm 2012 Năm 2013 dự đoán năm kinh tế giới kinh tế Việt Nam có dấu hiệu khả quan diễn biến phức tạp Cạnh tranh hoạt động ngân hàng ngày gay gắt, nảy sinh thêm nhiều thách thức VỐN TỰ CÓ VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN NỘI LỰC • Vốn tự có NHTM tăng mạnh, hệ số an toàn vốn CAR đạt chuẩn 8% Bảng 1.1 Vốn chủ sở hữu số ngân hàng năm 31/12/2013 (Nguồn Báo cáo tài ngân hàng năm 2013) Ngân hàng Citi Bank Bank of Canada 3.Bank of American Corporation HSBC Mizuho Quy mô VCSH ngân hàng tăng nhanh qua năm so với ngân hàng khu vực giới, VCSH NHTM Việt Nam mức khiêm tốn Tỷ lệ cho vay giai đoạn 2009-2013 nhìn chung tăng Việc đảm bảo an toàn phát triển vốn nguyên tắc xuyên suốt hoạt động kinh doanh NHTM Để đảm bảo an toàn cho phần tài sản có chứa đựng rủi ro, ngân hàng cần trì mức vốn tự có cần thiết đo tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu Theo quy định hiệp ước BASEL theo quy định thơng tư 13/2010/TT-NHNN, hệ số an tồn vốn (viết tắt CAR: Capital Adequacy Ratio) NHTM Việt Nam tối thiểu 8% Đến cuối năm 2013, NHTM Việt Nam thuộc nhóm nghiên cứu có hệ số CAR 9% Bảng 1.3 Tỷ lệ cho vay NHTM Việt Nam (Nguồn Báo cáo tài NHTM Việt Nam thời kỳ 2009-2013) Đơn vị tính:% STT Ngân hàng 2009 2010 2011 2012 2013 Agribank 75.70 79.02 77.75% 78.38% 78.06% Vietcombank 54.00 55.70 64.70% 58.19% 59.01% BIDV 77.67 80.23 82.98% 74.62% 72.68% Vietinbank 66.94 64.11 63.81% 72.71% 67.08% ACB 58.71 42.16 36.23% 58.41% 64.55% TCB 45.32 34.81 34.65% 42.98% 38.82% Trung bình 63.06 59.34 60.02% 64.22% 63.37% Chất lượng tín dụng thể thơng qua tỷ lệ nợ xấu Bảng 1.3 Tỷ lệ nợ xấu bình qn nhóm ngân hàng TMCP lớn (theo tổng tài sản) giai đoạn 2008-2013 (Nguồn: Số liệu tổng hợp từ báo cáo tài chính) Năm Tỷ lệ nợ xấu 2009 2010 2011 2012 2013 1.79% 1.71% 1.75% 2.05% 2.18% Món nợ xấu hay cịn gọi nợ không hiệu quả, sau giải ngân cho thấy dấu hiệu có khả gặp phải rủi ro khách hàng gặp phải rủi ro sử dụng vốn sai mục đích, chậm trễ khơng thể thực điều kiện giải ngân, v.v… Không phải tất nợ xấu dẫn đến rủi ro tín dụng, song thơng thường nợ xấu “cơ hội” phát sinh rủi ro tín dụng nợ hạn, nợ khó địi, vốn NHTM phải thực xóa nợ Quy định tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng tín dụng NHTM tốt NHTM phát triển bền vững tỷ lệ nợ xấu mức 5% tổng dư nợ Chất lượng tín dụng NHTM Việt Nam cải thiện nhờ áp dụng đồng loạt giải pháp tăng cường lực tự kiểm sốt chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng; tra giám sát xử lý khoản nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu NHTM giảm dần từ 3.5% năm 2009 xuống 2,5% năm 2010 ví dụ BIDV năm 2010 giảm 6.8% so với năm 2006, Vietinbank giảm 3.7% Đối với nhóm NHTMCP, tỷ lệ nợ xấu mức thấp nhóm NHTM nhà nước ACB có mức nợ xấu 0.34%, Techcombank có tỷ lệ 2.29% Trong năm 2011, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống NHTM 3.29% cao so với năm 2010 Sang năm 2012, nợ xấu toàn ngành ngân hàng tăng vọt với mức 8.8% Tuy nhiên tỷ lệ giảm 3.79% vào năm 2013 Agribank ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao tồn hệ thống, chiếm 25% tổng số nợ xấu toàn hệ thống Chỉ tiêu lạm phát lãi suất Chỉ tiêu lạm phát mục tiêu 2011 đặt với mức kỳ vọng cao nhiều so với thực tế, gây áp lực lớn cho điều hành CSTT buộc phải sử dụng cơng cụ, biện pháp hành chính, ngắn hạn, gây sốc cho kinh tế Năm 2011 lạm phát mục tiêu đề < %/năm, thấp nhiều so với mức lạm phát thực tế bình quân năm trước 2008-2010 (12.73%) Điều cho thấy kỳ vọng cao phủ, muốn ổn định nhanh kinh tế vĩ mô Do vậy, NHNN bắt buộc phải cắt giảm cung tiền giảm tăng trưởng tín dụng đột ngột, gây hệ không mong muốn: lãi suất cho vay nợ xấu tăng cao, khoản hệ thống Ngân hàng căng thẳng, thị trường chứng khoán suy kiệt, thị trường bất động sản đóng băng, lạm phát thực tế mức cao 18.13% Nguyên nhân mức lạm phát năm 2011 cao so với mục tiêu đề (