Thực hiện pháp luật phòng chống tham nhũng ở một số nước và kinh nghiệm cho việt nam (luận văn thạc sĩ luật học)

Đây cũng là một trong những yêu cầu được ghi nhận trong Công ước Liên Hợp Quốc về PCTN năm 2003 bằng việc quy định về các biện pháp phòng ngừa tham nhũng trong khu vực tư Điều 12; hối lộ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

VŨ HOÀI GIANG

ĐỀ TÀI

THỰC HIỆN PHÁP LUẬT PHÒNG CHỐNG THAM NHŨNG

Ở MỘT SỐ NƯỚC VÀ KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội - 2017

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

VŨ HOÀI GIANG

ĐỀ TÀI

THỰC HIỆN PHÁP LUẬT PHÒNG CHỐNG THAM NHŨNG

Ở MỘT SỐ NƯỚC VÀ KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội - 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của riêng tôi Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các số liệu trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, được trích dẫn đúng theo quy định

Tôi xin chịu trách nhiệm về tính chính xác và trung thực của Luận văn này

Tác giả luận văn

Vũ Hoài Giang

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CCDI The Central Commission for Discipline Inspection

Ủy ban Kiểm tra Kỷ luật Trung ương Trung Quốc

CPIB Corruption Practices Investigation Bureau

Cơ quan điều tra hành vi tham nhũng

Bộ Giám sát Trung Quốc

PCA The Prevention of Corruption Act

Luật chống tham nhũng Singapore năm 1960

PCTN Phòng, chống tham nhũng

Tổ chức Minh bạch Quốc tế

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU

Sơ đồ 1: Sơ đồ vị trí độc lập của Cơ quan điều tra hành vi tham nhũng Singapore

Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Cơ quan điều tra hành vi tham nhũng Singapore

Sơ đồ 3: Sơ đồ vị trí các cơ quan chống tham nhũng của Đảng và Nhà nước Trung

Quốc ở cấp trung ương

Hình 1: Số khiếu nại nhận được của CPIB so với số trường hợp được đăng ký

điều tra

Hình 2: Tỷ lệ kết án đối với các vụ việc tham nhũng do CPIB điều tra

Hình 3: Tỷ lệ giữa các nhân viên ở khu vực công và khu vực tư bị khởi tố do

hành vi tham nhũng ở Singapore

Hình 4: Số lượng các quan chức Trung Quốc bị điều tra do có những biểu hiện

của hành vi tham nhũng

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1 Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN VỀ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT PHÒNG, CHỐNG THAM NHŨNG 51.1 Lý luận về pháp luật phòng, chống tham nhũng và thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng 5 1.2 Pháp luật phòng, chống tham nhũng ở một số nước trên thế giới 22Chương 2 THỰC HIỆN PHÁP LUẬT PHÒNG, CHỐNG THAM NHŨNG Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 412.1 Thực hiện qui định pháp luật về việc xác định các hành vi tham nhũng 41 2.2 Thực hiện qui định pháp luật về tổ chức bộ máy phòng, chống tham nhũng 42 2.3 Thực hiện qui định pháp luật về đạo đức của cán bộ, công chức nhà nước trong phòng, chống tham nhũng 54 2.4 Thực hiện qui định pháp luật về trừng trị nghiêm khắc các hành vi phạm tội tham nhũng 63 2.5 Thực hiện qui định pháp luật về bảo vệ người tố cáo tham nhũng 67 2.6 Thực hiện qui định pháp luật về hợp tác quốc tế trong phòng, chống tham nhũng 69Chương 3 MỘT SỐ KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM TRONG XÂY DỰNG, TỔ CHỨC THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG CHỐNG THAM NHŨNG 723.1 Khái quát về pháp luật và tổ chức thực hiện pháp luật phòng, chống ở Việt Nam hiện nay 72 3.2 Những kinh nghiệm trong xây dựng pháp luật phòng, chống tham nhũng 76 3.3 Những kinh nghiệm trong tổ chức thực hiện pháp luật phòng, chống tham nhũng 79KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Tham nhũng xuất hiện từ khi có sự ra đời nhà nước và là một hiện tượng xã hội tiêu cực, gây ra nhiều nguy hại đối với tất cả các quốc gia trên thế giới, đặc biệt là các quốc gia đang phát triển, trong đó có Việt Nam Trước những nguy cơ của tham nhũng, trong nhiều nghị quyết, Đảng ta đã xác định rõ nhiệm vụ là phải thực hiện có hiệu quả cuộc đấu tranh phòng chống để ngăn chặn, đẩy lùi tệ nạn này Về phía Nhà nước, ngày 29/11/2005, Quốc hội đã thông qua Luật phòng, chống tham nhũng số 55/2005/QH11 (Luật PCTN 2005) Từ đó đến nay công tác xây dựng và hoàn thiện thể chế về PCTN vẫn không ngừng được nâng cao Với luật và các văn bản hướng dẫn thi hành của Chính Phủ, chúng ta đã xây dựng được những quy định cụ thể về vấn đề minh bạch tài sản, thu nhập; quy tắc ứng xử của cán bộ, công chức, viên chức; xử lý trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị để xảy ra tham nhũng v.v… Và hiện nay, tiến tới, Luật phòng, chống tham nhũngnăm 2016 đang chuẩn bị được ban hành để thay thế cho Luật PCTN 2005 với bản Dự thảo hiện đang được công bố để lấy ý kiến của nhân dân Như vậy, có thể thấy, tuy chưa thể khẳng định rằng pháp luật phòng, chống tham nhũng hiện nay của Việt Nam đã hoàn thiện hoàn toàn nhưng có thể thấy rằng nước ta cũng đã rất quan tâm, chú trọng xây dựng khá đầy đủ, đồng bộ pháp luật về vấn đề này, tạo cơ sở pháp lý vững chắc cho công cuộc đấu tranh phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam

Thế nhưng, tham nhũng ở nước ta hiện nay vẫn được xem như là một vấn nạn diễn ra nghiêm trọng, với biểu hiện ngày càng tinh vi, phức tạp, xảy ra trên diện

rộng ở nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều lĩnh vực, “làm cản trở sự phát triển kinh tế -

xã hội, gây bức xúc trong nhân dân, thách thức nghiêm trọng đối với vai trò lãnh đạo của Đảng và hiệu lực quản lý của Nhà nước, đe dọa sự tồn vong của chế độ”.1

Ngày 25/1/2017 vừa qua, Tổ chức Minh bạch Quốc tế (TI) đã công bố Chỉ số cảm nhận Tham nhũng (CPI) 2016, xếp hạng 176 quốc gia và vùng lãnh thổ về mức độ tham nhũng trong khu vực công, trong đó, Việt Nam được 33/100 điểm, đứng thứ

113/176 trên bảng xếp hạng toàn cầu TI nhận xét, kết quả trên cho thấy “…Việt

Nam chưa tạo ra được sự thay đổi mang tính đột phá trong cảm nhận về tham nhũng trong khu vực công và tiếp tục nằm trong nhóm các nước mà tham nhũng

1 Đảng Cộng Sản Việt Nam (2016), Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ XII, Nxb Chính trị quốc

gia, Hà Nội, tr.196

được cho là nghiêm trọng” 2 Kết quả này cũng tương đồng với nhận định của Chính

Phủ và ý kiến đánh giá của Ủy ban Tư pháp Quốc hội về báo cáo tổng kết công tác PCTN năm 2016 của Chính Phủ Việt Nam Điều này có nghĩa là pháp luật của nước

ta đã có và khá đầy đủ nhưng khâu thực hiện pháp luật chưa tốt, dẫn đến hiệu quả

và kết quả của công tác PCTN chưa cao

Trong khi đó, một số quốc gia trong khu vực Châu Á nói chung và Đông Nam Á nói riêng với chúng ta lại đạt được những kết quả về phòng, chống tham nhũng rất đáng ghi nhận Nổi bật trong số đó là Singapore với số điểm 84/100, đứng thứ 7/176 quốc gia; Hồng Kông: 77/100 điểm, xếp hạng 15/176; Nhật Bản 72/100 điểm, xếp hạng thứ 20; Malaysia: 49/100 điểm xếp hạng 55/176 quốc gia; Trung Quốc: 40/100 điểm, xếp hạng 79/176 quốc gia v.v…3

Có được những kết quả như trên, chắc hẳn công tác thực hiện pháp luật phòng, chống tham nhũng ở các quốc gia này đóng góp phần không nhỏ Điều đó có nghĩa là, công tác phòng, chống tham nhũng nói chung và thực hiện pháp luật phòng, chống tham nhũng nói riêng tuy khó, nhưng không phải là không thể thực hiện được, chỉ là việc thực hiện ở Việt Nam chưa đúng cách, chưa đạt được hiệu quả cao

Do vậy, việc học hỏi các kinh nghiệm về thực hiện pháp luật có hiệu quả ở các nước bạn là một trong những yêu cầu cần thiết trong công tác đấu tranh chống tham nhũng hiện nay ở nước ta Điều đó cũng góp phần lý giải cho câu hỏi vì sao nước bạn chống tham nhũng thành công nhưng chúng ta thì vẫn còn nhiều hạn chế Công tác phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam được các cơ quan chức năng đánh giá là thực sự khó khăn, phức tạp, nhạy cảm Thế nhưng, càng như vậy, chúng ta lại càng cần phải nêu cao tinh thần đấu tranh, quyết tâm ngăn chặn tệ nạn này đến cùng giống như nước bạn Singapore, Nhật Bản, Hồng Kông Trung Quốc v.v… đã và đang làm được Đó cũng chính là động lực để tôi lựa chọn nghiên cứu về đề tài phòng, chống tham nhũng để làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình, nhằm góp phần nhỏ bé vào việc thực hiện nhiệm vụ phòng, chống tham nhũng ở nước ta, với

tên đầy đủ: “Thực hiện pháp luật phòng chống tham nhũng ở một số nước và kinh nghiệm cho Việt Nam”

2 Tổ chức minh bạch quốc tế, “Kết quả Chỉ số cảm nhận tham nhũng 2016 của Việt Nam”, tại địa

3 Tổ chức minh bạch quốc tế, “Kết quảCPI toàn cầu”, tại địa chỉ:

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Trên góc độ nghiên cứu quốc tế về PCTN, khoa học pháp lý đã ghi nhận một

số công trình nghiên cứu tiêu biểu như cuốn sách chuyên khảo do tác giảNguyễn

Văn Kim, Nguyễn Huy Hoàng (chủ biên), “Pháp luật chống tham nhũng của các

nước trên thế giới” năm 2003 Tuy đã được xuất bản từ khá lâu nhưng cuốn sách đã

giới thiệu được những nét cơ bản về hoạt động chống tham nhũng, đặc biệt là trên khía cạnh pháp luật và tổ chức, hoạt động của các cơ quan chống tham nhũng của nhiều nước trên thế giới, nổi bật là Singapore, Malaysia, Trung Quốc, Hồng Kông

Bên cạnh đó là các bài viết chuyên khảo, có giá trị tham khảo cao như: “Kinh

nghiệm chống tham nhũng của một số nước” của PGS.TS Nguyễn Thị Hồi, được

đăng trên Tạp chí nhà nước và pháp luật; “Bài học kinh nghiệm chống tham nhũng

ở Singapore” – tác giả Đỗ Hữu Thùy Dương trên Tạp chí Thanh tra; “Trung Quốc với công tác phòng, chống tham nhũng” – tác giả Trần Thái Hà trên Tạp chí Tổ

chức nhà nước Ngoài ra, đối với các luận văn ở bậc thạc sĩ, còn có hai công trình

nghiên cứu đáng chú ý, đó là “Pháp luật về PCTN của Singapore và bài học cho

Việt Nam” của thạc sĩ Lã Văn Huy và “Pháp luật quốc tế về chống tham nhũng”

của thạc sĩ Trần Thái Hà Trên góc độ nghiên cứu trong nước, trong những năm gần đây có công trình nghiên cứu tầm luận án tiến sĩ của Tiến sĩ Trần Đăng Vinh với đề

tài “Hoàn thiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam hiện nay” vào

năm 2012 Như vậy, có thể thấy việc nghiên cứu về công tác PCTN chủ yếu mới chỉ

đề cập đến vấn đề xây dựng và hoàn thiện pháp luật, còn những công trình đề cập đến việc thực hiện pháp luật PCTN và đặc biệt là việc thực hiện pháp luật PCTN ở các nước trên thế giới để rút ra kinh nghiệm cho công cuộc thực thi pháp luật PCTN tại Việt Nam, hầu như còn rất ít

3 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu của luận văn

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của luận văn là tình hình thực

hiện pháp luật về PCTN ở một số nước trên thế giới trên phương diện đánh giá tính hiệu quả, nghiêm minh của hoạt động này, qua đó nghiên cứu và chỉ ra các kinh nghiệm phù hợp với thực tiễn tại Việt Nam, góp phần nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật PCTN tại nước ta

Phạm vi nghiên cứu: Thực hiện pháp luật về PCTN là một đề tài tương đối

rộng lớn Tuy nhiên, để đảm bảo hiệu quả và chất lượng, luận văn chỉ có điều kiện tập trung nghiên cứu sâu về tình hình thực hiện pháp luật PCTN trong khu vực nhà nước, hay còn gọi là khu vực công Ngoài ra, cũng do việc thực hiện pháp luật

PCTN ở các nước trên thế giới cũng rất đa dạng nên với điều kiện có hạn, luận văn chỉ có thể tập trung nghiên cứu về tình hình thực hiện pháp luật PCTN tại hai quốc gia láng giềng, có những điểm tương đồng về lịch sử, văn hóa với nước ta và có thứ hạng trên Việt Nam khá nhiều bậc trong Bảng xếp hạng Chỉ số cảm nhận tham nhũng (CPI) 2016 của Tổ chức minh bạch quốc tế đó là: Singapore và Trung Quốc

4 Mục tiêu nghiên cứu và nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn: Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là

làm sáng tỏ những vấn đề lí luận về tham nhũng, pháp luật PCTN và thực hiện pháp luật PCTN, từ đó làm cơ sở cho việc nghiên cứu thực tiễn các quy định của pháp luật PCTN ở một số nước trên thế giới và tình hình thực hiện pháp luật PCTN ở các quốc gia này Qua đó, tác giả hướng tới việc rút ra những kinh nghiệm áp dụng phù

hợp với Việt Nam trong việc tổ chức thực hiện pháp luật về PCTN hiện nay

Nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn: Nghiên cứu khái niệm, đặc điểm của

các vấn đề lí luận và qui định của pháp luật của Singapore và Trung Quốc về vấn đề PCTN; nghiên cứu tình hình thực hiện pháp luật PCTN ở Singapore và Trung Quốc, chỉ ra những kết quả tích cực và hạn chế trong việc thực hiện pháp luật ở nước bạn; khái quát qui định pháp luật và tình hình thực hiện pháp luật PCTN ở Việt Nam hiện nay, chỉ ra các kinh nghiệm phù hợp trong hoạt động thực hiện pháp luật ở

Singapore và Trung Quốc đối với các hạn chế cụ thể ở Việt Nam

5 Các phương pháp nghiên cứu áp dụng để thực hiện luận văn

Luận văn được thực hiện trên cơ sở vận dụng phương pháp luận duy vật biện chứng; duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác – Lênin; Tư tưởng Hồ Chí Minh đồng thời dựa trên cơ sở quan điểm, chủ trương của Đảng Cộng sản Việt Nam về PCTN

và các phương pháp cụ thể như phân tích, tổng hợp, giải thích, so sánh để lý giải các vấn đề được đặt ra

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của luận văn

Kết quả nghiên cứu của luận văn góp phần bổ sung những vấn đề lý luận và thực tiễn về việc thực hiện pháp luật PCTN ở một số nước trên thế giới và tại Việt Nam Luận văn có thể là tài liệu tham khảo cho các nhà nghiên cứu và giảng dạy cũng như các nhà hoạt động thực tiễn trong công cuộc đấu tranh chống tham nhũng đang diễn biến phức tạp hiện nay

7 Bố cục của luận văn

Luận văn được kết cấu gồm phần mở đầu, ba chương, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN VỀ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT

PHÒNG, CHỐNG THAM NHŨNG

1.1 Lý luận về pháp luật phòng, chống tham nhũng và thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

1.1.1 Pháp luật phòng, chống tham nhũng

1.1.1.1 Khái niệm tham nhũng

“Tham nhũng” là một thuật ngữ được sử dụng rộng rãi và phổ biến ở hầu khắp các quốc gia Theo tiếng Hán, “tham nhũng” được viết là 貪冗4, gồm chữ

“tham” trong từ “tham lam” và chữ “nhũng” trong từ “nhũng tạp” hợp thành Trong

cuốn Hán – Việt tân từ điển, tác giả cho rằng “tham nhũng” theo cách viết tiếng Hán ở trên có nghĩa là “ham muốn tiền bạc và hạch sách đòi hỏi”5

Tuy nhiên,

người Trung Quốc thường không sử dụng từ “tham nhũng” viết như trên trong cách

hành văn của mình mà sử dụng chữ “tham ô” - 貪污 6 hoặc “hủ bại” - 腐敗7 Chữ “ô” trong từ “ô nhiễm”, “ô uế” - danh từ dùng để chỉ một vật dơ bẩn, nếu là tính từ thì thể hiện tính chất vẩn đục, dơ bẩn, không liêm khiết, nên được sử dụng để ghép với chữ “tham” trở thành một “lòng ham muốn dơ bẩn” và thường được dùng để chỉ

đám “quan lại gian tham, tham lợi bỏ nghĩa, lợi dụng quyền chức để lấy tiền của”8

Tuy nhiên, dù là sử dụng “tham ô” hay “tham nhũng”, thì hai chữ này trước hết đều

ám chỉ tới một lòng tham, không trong sạch, vượt quá chuẩn mực cho phép và đạo đức xã hội bởi nó được xuất phát từ những người lợi dụng quá trình thực hiện công

vụ được Nhà nước giao để mưu lợi bất chính

Trong Tiếng Anh, thuật ngữ “tham nhũng” được biểu hiện dưới danh từ

“corruption” và các loại từ của nó như: tính từ “corrupt” - “bị đút lót, bị mua chuộc”; động từ “mua chuộc”, “đút lót”, “hối lộ” Thuật ngữ “Corruption” xuất hiện

từ thời tiếng Anh trung cổ, thông qua tiếng Pháp cổ có nguồn gốc từ tiếng Latin

“corruptio (n-)”9 Từ corruptio (n-) theo tiếng Latin lại có gốc từ một danh từ là

4

Từ điển Hán Nôm, tại địa chỉ http://hvdic.thivien.net/hv/tham%20nh%C5%A9ng ngày truy cập 24/4/2017

5

Nguyễn Quốc Hùng (1975), Hán – Việt tân từ điển, Nhà sách khai trí, Sài Gòn

6 Từ điển Hán Nôm, tại địa chỉ http://hvdic.thivien.net/hv/tham%20%C3%B4 ngày truy cập 25/4/2017

7 Từ điển Hán Nôm, tại địa chỉ : http://hvdic.thivien.net/whv/%E8%85%90%E6%95%97 ngày truy cập 25/4/2017

8 Từ điển Hán Nôm, tại địa chỉ http://hvdic.thivien.net/hv/tham%20%C3%B4 ngày truy cập 25/4/2017

9 Oxford Dictionaries, tại địa chỉ https://en.oxforddictionaries.com/definition/corruption ngày truy cập 25/4/2017

“corruptus”10 – mang nghĩa là một giống bọ xanh, chuyên phá hoại lá cây Như vậy, thuật ngữ “tham nhũng” xuất phát từ gốc rễ ban đầu của nó mang hàm ý lạm dụng, phá hoại Mở rộng hơn, từ “corruption” khi được sử dụng gắn với giới quan chức thường được xuất phát từ những nghĩa gốc như thiếu sự thanh liêm và trung thực, lợi dụng chức vị để đạt được mục đích bất lương, đút lót, hành động không đúng đắn, vô trách nhiệm với bổn phận được giao.11 Ngày nay, ngoài ý nghĩa là sự mua chuộc, sự hối lộ các quan chức, “Corruption” còn được sử dụng để chỉ những “sự mục nát, thối nát” hoặc “sự sửa đổi, làm sai lệch”, là hiện tượng cần được loại bỏ

Tổ chức minh bạch quốc tế - một tổ chức phi chính phủ ra đời năm 1993 nhằm bài trừ nạn tham nhũng đã đưa ra cách định nghĩa về tham nhũng, theo đó,

“corruption” được hiểu đơn giản là “the abuse of entrusted power for private gain”, nghĩa là “sự lạm dụng quyền lực được giao phó để chiếm đoạt các khoản lợi cá

nhân”.12 Từ những khái niệm và quan niệm cơ bản được thừa nhận rộng rãi, mỗi

quốc gia đều xây dựng cho mình những khái niệm chính thức về “tham nhũng”, tạo điều kiện cho việc ngăn chặn và đẩy lùi hành vi này ở quốc gia mình Tại Việt Nam, khái niệm “tham nhũng” được quy định chính thức lần đầu tiên tại Pháp lệnh phòng, chống tham nhũng năm 1998 Và sau này, tới năm 2005, khi Luật phòng, chống tham nhũng của nước ta lần đầu tiên được ra đời, khái niệm này đã được sửa đổi, bổ

sung, theo đó: “Tham nhũng là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn đã lợi

dụng chức vụ, quyền hạn đó vì vụ lợi” (Khoản 2, Điều 1, Luật PCTN 2005) Hiện

nay, Dự thảo Luật PCTN 2016, đã được xây dựng về cơ bản và công bố để lấy ý kiến của nhân dân, thế nhưng khái niệm “tham nhũng” theo bản Dự thảo cũng không có sự sửa đổi, bổ sung so với Luật PCTN năm 2005

Trên cơ sở các khái niệm trên, có thể thấy, tham nhũng được nhận diện từ các đặc điểm cơ bản như sau:

Thứ nhất, chủ thể của hành vi tham nhũng là những người có chức vụ, quyền hạn Các định nghĩa về “tham nhũng” tuy khác nhau về cách diễn đạt những đều

thống nhất ở đặc điểm này Chỉ người có chức vụ quyền, hạn mới có khả năng lạm dụng chức vụ, quyền hạn của mình được giao để thao túng, lũng đoạn các chuẩn

10 Nguyễn Thế Tâm (2017), “Nhận diện về tham nhũng” , Báo Hợp tác & phát triển, tại địa chỉ :

11 Nguyễn Thế Tâm (2017), “Nhận diện về tham nhũng” , Báo Hợp tác & phát triển, tại địa chỉ :

12 Tổ chức minh bạch quốc tế, “How do you define corruption”, tại địa

chỉ : http://www.transparency.org/what-is-corruption/#define ngày truy cập 25/4/2017

mực công vụ chung với mục đích cá nhân Đó cũng chính là quan điểm truyền thống khi nói về khái niệm “tham nhũng” Theo quan điểm này, thì người có chức

vụ quyền hạn là chủ thể của hành vi tham nhũng là những người làm việc trong các

cơ quan của bộ máy nhà nước hoặc là những người được Nhà nước trao quyền để thực hiện các nhiệm vụ được giao hay còn gọi là công vụ

Thế nhưng, trong bối cảnh diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế - xã hội, quan điểm về tham nhũng trong khu vực tư được ra đời, làm mở rộng nội hàm của khái niệm tham nhũng cũng như bổ sung thêm chủ thể của hành vi này Lúc này, thuật ngữ “tham nhũng” theo truyền thống với chủ thể thực hiện hành vi chỉ là những người có chức vụ, quyền hạn thực thi công vụ do Nhà nước giao phó, trở thành thuật ngữ “tham nhũng trong khu vực công”, phân biệt khá rõ ràng với thuật ngữ “tham nhũng trong khu vực tư” Trên thực tế, có rất nhiều những hành vi vi phạm trong khu vực tư nhân có bản chất là hành vi tham nhũng diễn ra ngày càng phổ biến, tinh vi gây ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển lành mạnh của kinh tế

- xã hội, đòi hỏi các quốc gia mở rộng phạm vi điều chỉnh Luật PCTN của mình đến

cả khu vực tư như Singapore, Anh, Mỹ Đây cũng là một trong những yêu cầu được ghi nhận trong Công ước Liên Hợp Quốc về PCTN năm 2003 bằng việc quy định về các biện pháp phòng ngừa tham nhũng trong khu vực tư (Điều 12); hối lộ trong khu vực tư (Điều 21); biển thủ tài sản trong khu vực tư (Điều 22) v.v… Trong khu vực tư, chủ thể của hành vi tham nhũng không giữ những chức vụ, quyền hạn trong các cơ quan công quyền nhưng vẫn nắm giữ những chức vụ, quyền hạn nhất định tại các công ty, doanh nghiệp, tổ chức ngoài nhà nước, về bản chất họ vẫn có thể lợi dụng vị trí công việc để vụ lợi, lợi ích này có thể là các khoản lợi rút ra từ ngân quỹ của chính cơ quan nơi mình làm việc, của các tổ chức sử dụng tiền, tài sản của nhà nước hoặc cũng có thể là từ chính ngân sách nhà nước thông qua các chương trình phát triển kinh tế - xã hội quốc gia Ở Việt Nam, từ trước tới nay, khái

niệm tham nhũng mới luôn chỉ được giới hạn trong khu vực công, nghĩa là “hành vi

của người có chức vụ, quyền hạn đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn đó vì vụ lợi”

(Khoản 2, Điều 1, Luật PCTN năm 2005) với chủ thể của hành vi là những người được giao thực hiện công vụ nói chung Vì thế, những hành vi vụ lợi trong khu vực

tư xảy ra không được khép vào tội tham nhũng mà được xếp vào các nhóm tội xâm phạm quyền sở hữu của tổ chức, công dân như trộm cắp tài sản; lợi dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, tội báo cáo sai trong quản lý kinh tế v.v… Điều này tạo ra sự không công bằng trong việc xử lý các hành vi vụ lợi cá nhân giữa khu vực nhà nước

và khu vực ngoài nhà nước, gây ảnh hưởng xấu tới môi trường cạnh tranh tự do, lành mạnh của các chủ thể trong nền kinh tế quốc dân Do vậy, để đáp ứng yêu cầu của Công ước Liên Hợp Quốc về PCTN cũng như mong mỏi của các công ty sử dụng nguồn vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, khái niệm tham nhũng trong khu vực tư đang dần được các nhà làm luật Việt Nam chấp nhận, thông qua việc sửa đổi

Bộ luật Hình sự năm 1999 và Luật PCTN 2005 Hiện nay, tuy chưa được thông qua nhưng Dự thảo Luật PCTN năm 2016 của nước ta đã mở rộng hơn phạm vi điều chỉnh của Luật PCTN, quy định thêm một đối tượng được coi là chủ thể của hành vi

tham nhũng đó là “Người giữ chức vụ lãnh đạo, quản lý trong tổ chức, doanh

nghiệp ngoài nhà nước…, các cơ quan, tổ chức, đơn vị khác có sử dụng tiền, tài sản của Nhà nước và tổ chức, doanh nghiệp ngoài nhà nước” (Điểm đ, Khoản 5,

Điều 3, Dự thảo Luật PCTN năm 2016) Đây có thể được xem như một bước tiến mới trong công cuộc quét sạch và đẩy lùi tham nhũng ở nước ta

Tuy nhiên, ở Việt Nam hiện nay, công cuộc đấu tranh chống tham nhũng trong khu vực nhà nước vẫn còn đang là vấn đề nổi cộm Các quốc gia tiên tiến trên thế giới trước khi quét sạch tệ nạn tham nhũng trong tất cả các ngành, lĩnh vực bao gồm cả khu vực tư nhân, thì họ đều hoàn thành rất tốt nhiệm vụ chống tham nhũng trong khu vực truyền thống, là khu vực công Bởi lẽ bộ máy nhà nước có vị trí, vai trò rất quan trọng trong việc phát triển kinh tế - xã hội, “sạch tham nhũng” trong khu vực công là tiền đề để tiến hành thành công công cuộc xóa bỏ tham nhũng trong các ngành, lĩnh vực khác Và cũng là để phù hợp với phạm vi nghiên cứu của luận văn – việc thực hiện pháp luật PCTN trong khu vực công ở hai quốc gia Singapore

và Trung Quốc – nên trong nội dung này, luận văn chỉ tập trung đề cập về các chủ thể của hành vi tham nhũng trong khu vực công

Về bản chất, đây là những người được giao quyền hạn, trách nhiệm, nhiệm

vụ thực thi quyền lực công Ở hầu hết các quốc gia, họ là những người được bầu cử, tuyển dụng, bổ nhiệm vào làm việc tại các cơ quan trong bộ máy nhà nước Ví dụ như ở Trung Quốc, những người có chức vụ, quyền hạn được quy định trong Điều

93 của Luật Hình sự CHND Trung Hoa, bao gồm: “(1) Những người thực hiện

công vụ trong các cơ quan nhà nước (ví dụ cơ quan lập pháp, hành chính hoặc tư pháp hoặc quân đội), trong các doanh nghiệp nhà nước hoặc các đơn vị, cơ quan nhà nước; (2) Những người do các cơ quan nhà nước giao cho các công ty, doanh nghiệp, tổ chức không thuộc sở hữu nhà nước để thực hiện các dịch vụ công; (3) Những người khác thực hiện các dịch vụ công theo quy định của pháp luật” Ở

Singapore và Hồng Kông, những người có chức vụ, quyền hạn là chủ thể của tội phạm tham nhũng trong khu vực công, chỉ giới hạn trong phạm vi những người làm việc hoặc thực thi nhiệm vụ được giao trong bộ máy nhà nước bao gồm: Nghị viện; Chính Phủ, Tòa án và quân đội Ở Việt Nam, đối tượng này được quy định rộng hơn, bao gồm cả những người làm việc trong các cơ quan của toàn bộ hệ thống chính trị gồm có Đảng Cộng Sản Việt Nam; Nhà nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; Mặt trận Tổ quốc Việt Nam và các tổ chức chính trị - xã hội (gọi chung là các cán bộ, công chức, viên chức); sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quốc phòng trong cơ quan, đơn vị thuộc Quân đội nhân dân; sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp

vụ, sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn – kỹ thuật trong cơ quan, đơn vị thuộc Công an nhân dân; cán bộ lãnh đạo, quản lý trong doanh nghiệp của Nhà nước; cán bộ lãnh đạo, quản lý là người đại diện phần vốn góp của Nhà nước tại doanh nghiệp; người được giao thực hiện nhiệm vụ, công vụ có quyền hạn trong khi thực thi nhiệm vụ, công vụ đó (Khoản 3, Điều 1, Luật PCTN 2005)

Nhìn chung, nhóm đối tượng này có nhiều điểm đặc biệt, họ được bầu cử, tuyển dụng, bổ nhiệm vào làm việc tại các cơ quan công quyền, giữ những quyền hạn nhất định, trên thực tế, có nhiều trường hợp người có hành vi tham nhũng có quá trình công tác lâu dài, nhiều năm kinh nghiệm, là những người có quan hệ rộng

và uy tín xã hội nhất định, do đặc thù và tính chất công việc mà họ đảm nhận

Thứ hai, chủ thể tham nhũng lợi dụng chức vụ, quyền hạn được giao Đây là

đặc điểm thứ hai của “tham nhũng” và cũng là đặc điểm của các tội phạm chức vụ khác nói chung Những người có chức vụ, quyền hạn nêu trên không thể thực hiện được hành vi tham nhũng cũng như các hành vi phạm tội chức vụ khác nếu không lợi dụng chức vụ, quyền hạn được giao của mình Việc lợi dụng chức vụ, quyền hạn

có thể là lợi dụng tầm ảnh hưởng của mình có được thông qua chức vụ, quyền hạn đối với người khác để buộc họ làm hoặc không làm các việc trái với quy định của pháp luật hoặc lợi dụng chính những nhiệm vụ được giao của mình, không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nhiệm vụ theo quy định của pháp luật Lúc này chức vụ, quyền hạn của các chủ thể của hành vi phạm tội được xem như là một phương tiện để thông qua hành vi phạm tội, người đó đạt được những mục đích cá nhân, trái pháp luật

Thứ ba, mục đích của hành vi tham nhũng là vì vụ lợi Những lợi ích mà

người có hành vi tham nhũng “gặt hái được” có thể là tiền bạc hoặc những lợi ích

về tinh thần chỉ dành riêng cho bản thân người có chức vụ, quyền hạn hoặc người

thân thích của họ, mà nếu không có sự lạm dụng quyền lực công thì sẽ không thể

nào có được Luật PCTN 2005 của nước ta quy định “vụ lợi” là “những lợi ích vật

chất, tinh thần mà người có chức vụ, quyền hạn đạt được hoặc có thể đạt được thông qua hành vi tham nhũng” Tuy nhiên, pháp luật ở một số quốc gia khác, tiêu

biểu là Singapore lại quy định khá cụ thể về các khoản lợi ích có được từ tham nhũng – “gratification” này, cụ thể, Điều 2, Luật chống tham nhũng Singapore năm

1960 quy định, bao gồm:

“1 Tiền hay mọi hình thức quà biếu, tiền vay mượn, các loại phí, tiền thưởng, tiền hoa hồng, sự đảm bảo có giá trị nào đó hay tài sản, quyền lợi về tài sản ở mọi hình thức, có thể là bất động sản hoặc động sản;

2 Mọi chức vụ, vị trí việc làm hoặc hợp đồng nào khác;

3 Mọi hình thức trả tiền, chuyển nhượng, thanh toán trừ dần hay thanh toán tiền vay, thực hiện nghĩa vụ hay mọi khả năng thanh toán khác, thanh toán toàn bộ hay thanh toán một phần;

4 Mọi hình thức dịch vụ hay giúp đỡ hay tạo điều kiện cả việc bảo đảm để không bị xử phạt hay đảm bảo cho việc không bị xử lý kỷ luật, phạt hay mọi hình thức khác, kể cả việc thực hiện hay không thực hiện về quyền và nghĩa vụ;

5 Tiền tham nhũng cũng được tính kể cả trong trường hợp là các hình thức cung phụng, thực hiện hoặc hứa sẽ thực hiện về các khoản tiền tham nhũng như đã nêu ở trên.”

* Các hành vi tham nhũng cụ thể: đây là các biểu hiện cụ thể của hành vi

lợi dụng, chức vụ quyền hạn nhằm vụ lợi trong khu vực nhà nước, được quy định trong Luật PCTN hoặc Bộ luật hình sự (BLHS) của các nước trên thế giới Thông thường, các hành vi tham nhũng phổ biến trên thực tế và được pháp luật của hầu hết các quốc gia buộc phải có sự điều chỉnh đó là các hành vi: tham ô tài sản; nhận hối lộ; lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản; lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ; lạm quyền trong khi thi hành công vụ Ngoài ra, còn có thể có một số hành vi nhằm mục đích vụ lợi khác, cũng bị coi là hành vi tham nhũng tùy thuộc vào quy định pháp luật của mỗi quốc gia

Từ những nhận định trên, có thể khẳng định tham nhũng trong khu vực nhà nước là một hành vi dơ bẩn, cản trở đến sự phát triển chung của toàn xã hội và cần

thiết được loại bỏ Nhà nước vốn là một “tổ chức quyền lực đặc biệt của xã hội, bao

gồm một lớp người được tách ra từ xã hội để chuyên thực thi quyền lực, nhằm tổ chức và quản lí xã hội, phục vụ lợi ích chung của toàn xã hội, cũng như lợi ích của

lực lượng cầm quyền trong xã hội” 13, vì vậy nếu như những cán bộ, công chức nhân danh Nhà nước lại lạm dụng quyền lực được trao không nhằm phục vụ lợi ích chung của toàn xã hội mà là phục vụ cho những lợi ích cá nhân thì sẽ gây ra các tại hại khôn lường Tham nhũng làm hỏng những nền tảng xã hội của một đất nước, nó làm suy yếu lòng tin của người dân vào hệ thống chính trị, đường lối, chủ trương của đảng cầm quyền và chính sách, pháp luật của nhà nước Ngày nay, ở nhiều quốc gia, đặc biệt là các nước đang phát triển, suy thoái môi trường ngày càng nghiêm trọng cũng được coi là một trong những hệ quả của tham nhũng Việc hối lộ để các quy định của pháp luật về môi trường không được thi hành đầy đủ, nghĩa là các nguồn tài nguyên thiên quý giá bị khai thác một cách thiếu thận trọng, gây ra sự tàn phá đến toàn bộ hệ sinh thái, tài nguyên thiên nhiên cạn kiệt, vấn nạn khai thác gỗ

và xả khí thải ra bầu không khí, đất, nước v.v…Theo nghiên cứu của Tổ chức minh bạch quốc tế, các công ty trên toàn cầu sẵn sàng trả một khoản tiền hối lộ cho các quan chức có liên quan, bất chấp việc hủy hoại môi trường, nhằm mục tiêu lợi nhuận.14

Dưới những tác động nguy hiểm của tham nhũng trong khu vực công, nhiệm

vụ được đặt ra cho tất cả các quốc gia ngay từ khi thiết lập chính quyền đó là phải phòng chống nghiêm khắc tệ nạn này, kiểm soát sự lạm quyền, thao túng quyền lực

để lũng đoạn về chính trị, kinh tế Chính vì vậy, một trong những công cụ hữu hiệu

mà một nhà nước có thể sử dụng để PCTN đó là ban hành pháp luật về vấn đề này

Ở hầu hết các nước trên thế giới, các tội phạm về tham nhũng được quy định trong

Bộ luật hình sự và đồng thời bên cạnh đó là một đạo luật riêng được đặt bên cạnh

Bộ luật hình sự về chống tham nhũng nhằm tăng cường cơ sở pháp lý cho các cơ quan chức năng trong đấu tranh chống loại tội phạm này Và hầu hết, các quốc gia đều bắt tay xây dựng pháp luật PCTN của mình từ rất sớm: từ năm 1889 đến 1916,

Anh quốc đã xây dựng một hệ thống văn bản luật về PCTN bao gồm: “Luật thực

hành chống tham nhũng trong các cơ quan công quyền” (The Public Bodies

Corrupt Practices Act) năm 1889; “Luật phòng chống tham nhũng” (The Prevention

of Corruption Act) năm 1906 và 1916 (Hiện nay đều đã hết hiệu lực thi hành và bị

thay thế bởi “Luật chống hối lộ” năm 2010) Năm 1883 và 1925 Quốc hội Mỹ cũng

13

Trường Đại học Luật Hà Nội (2016), Giáo trình lí luận chung về nhà nước và pháp luật, Nxb Tư pháp, Hà

Nội, tr 25

14 Tổ chức minh bạch quốc tế, “What are the costs of corruption?”, tại địa chỉ:

đã lần lượt thông qua “Luật các hệ thống dịch vụ dân sự” và “Luật chống tham

nhũng liên bang” với trọng tâm là để ngăn chặn hành vi của các công chức Hoặc

là, ở Singapore, Luật PCTN nước này cũng được ra đời khá sớm vào ngày 17/6/1960, chỉ một năm sau khi quốc gia này chính thức giành được quyền tự trị vào năm 1959 (sau đó luật này đã được sửa đổi, bổ sung vào năm 1972 và 1981) Ngoài ra, các quy định về phòng ngừa và chống tham nhũng còn được quy định

trong các đạo luật chuyên ngành như “Luật về đạo đức công chức” của Hoa Kỳ”;

“Luật về kê khai tài sản công chức”của Singapore v.v… Những văn bản này cùng

với các đạo luật chống tham nhũng tạo thành một hệ thống pháp luật đồng bộ, đóng góp không nhỏ vào việc hoàn thiện các cơ sở pháp lý phục vụ cho hoạt động đấu tranh chống tham nhũng của các nước trên thế giới

1.1.1.2 Khái niệm pháp luật phòng, chống tham nhũng

Trong thực tế, đối với những hiện tượng tiêu cực xảy ra trong cuộc sống hàng ngày cũng như đời sống xã hội, chúng ta vẫn hay bắt gặp cụm từ “phòng chống” để ngụ ý về sự loại bỏ chúng Hiểu theo ý nghĩa trên, thì động từ “chống” ,

theo Từ điển Tiếng Việt, có nghĩa là “làm trái lại, cự lại, đối địch lại, tìm cách xóa

bỏ”.15

Thế nhưng, có rất nhiều những hiện tượng tiêu cực trong xã hội, không thể

cứ dùng biện pháp chống lại, xóa bỏ mà chúng sẽ biến mất theo ý muốn của con người mà chúng sẽ còn dai dẳng mãi, bị xóa bỏ ở hình dạng này, sẽ lại tồn tại trong hình dạng khác, dưới hoạt động của các chủ thể khác, điển hình trong số đó là “tội phạm” Vì vậy, để đạt được hiệu quả loại bỏ cao nhất, đối với những hiện tượng tiêu cực, người ta không chỉ chống lại chúng mà còn cần thiết phải phòng ngừa chúng, không cho chúng xảy ra, hay nói cách khác “phòng phải đi đôi với chống” Chữ

“phòng” ở đây mang ý nghĩa “đề phòng”, “ngăn ngừa”16

Và điều này đặc biệt có ý nghĩa đối với công tác ngăn chặn, đẩy lùi và xóa

bỏ tội phạm ra khỏi đời sống xã hội Ở nước ta, từ ngay sau khi thành lập Nhà nước

Việt Nam Dân chủ Cộng hòa, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã từng nói “Xét xử là tốt,

nhưng nếu không phải xét xử thì càng tốt hơn”17 Nghĩa là, công tác xử lý tội phạm nên lấy giáo dục, phòng ngừa là chính, phòng ngừa tốt cũng chính là chống tội phạm tốt Yêu cầu trước hết là phải ngăn chặn và phòng ngừa tội phạm ngay từ đầu

15 GS Bùi Quang Tịnh, Bùi Thị Tuyết Khanh (2000), Từ điển Tiếng Việt – Ngôn ngữ học Việt Nam, Nxb

Thanh niên, Hà Nội, tr.252

16GS Bùi Quang Tịnh, Bùi Thị Tuyết Khanh (2000), Từ điển Tiếng Việt – Ngôn ngữ học Việt Nam, Nxb

Thanh niên, Hà Nội, tr.858

17 Hồ Chí Minh toàn tập, Tập 4, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 1995

làm cho tội phạm ít xảy ra hơn và tiến tới không xảy ra tội phạm và để việc chống tội phạm, xử lý tội phạm chỉ là hãn hữu, là việc làm bất đắc dĩ Lấy việc tuyên truyền, phổ biến giáo dục pháp luật là quan trọng, hàng đầu.18

Tham nhũng suy cho cùng cũng là một loại tội phạm nguy hiểm, gây phương hại cho lợi ích chung của Nhà nước và của toàn xã hội, vì vậy kế thừa phương châm trên trong phòng chống tội phạm nói chung, công tác “phòng tham nhũng” bao giờ cũng được đặt đi đôi với “chống tham nhũng”

“Phòng tham nhũng” được hiểu là hoạt động ngăn ngừa, không để tham nhũng xảy ra19, được biểu hiện cụ thể dưới dạng các biện pháp để đề phòng sự phát sinh các hành vi tham nhũng như tăng cường tính công khai, minh bạch trong hoạt động của các cơ quan nhà nước; kiểm soát chặt chẽ tài sản, thu nhập của những người có chức vụ, quyền hạn; đề cao các biểu hiện liêm chính và giáo dục quy tắc ứng xử, quy tắc đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, công chức nhà nước

“Chống tham nhũng” hiểu theo nghĩa rộng là hoạt động chống lại, xóa bỏ tình trạng cán bộ, công chức nhà nước lợi dụng quyền hạn của mình để vụ lợi, nghĩa

là tất cả các hoạt động nhằm mục đích ngăn chặn, đẩy lùi, xóa bỏ tham nhũng đều được gọi là “chống tham nhũng”, trong đó có cả việc đưa ra các biện pháp phòng ngừa tham nhũng Thế nhưng, hiểu theo nghĩa hẹp là một hoạt động được đặt ra để phối kết hợp với hoạt động “phòng tham nhũng” thì “chống tham nhũng” được hiểu một cách sâu xa nhất chính là hoạt động “phát hiện và xử lý các hành vi tham nhũng”.20

Đây là quá trình tìm ra và nhận biết được các hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn vì vụ lợi của người có chức vụ, quyền hạn và áp dụng các biện pháp trừng phạt của nhà nước đối với người có hành vi tham nhũng Việc phát hiện các hành vi tham nhũng càng đầy đủ và xử lý càng nghiêm minh, thích đáng thì những người có chức vụ, quyền hạn càng không dám đánh đổi cuộc sống vốn có của mình bằng những hình phạt nghiêm khắc dành cho tội tham nhũng, qua đó có thể giảm được tệ nạn này

Qua đây, ta nhận thức được trách nhiệm chủ chốt của Nhà nước trong công tác PCTN Bất cứ tổ chức, cá nhân nào cũng đều có thể là chủ thể phát hiện tham nhũng nhưng công tác phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý tham nhũng chỉ được thực

18 Hồ Chí Minh toàn tập, Tập 4, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 1995

19 Trần Đăng Vinh (2012), Hoàn thiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam hiện nay, Luận án

Tiến sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội, tr.16

20 Trần Đăng Vinh, tldd, chú thích 19

hiện và thực hiện có hiệu quả bởi Nhà nước Do vậy, Nhà nước sử dụng công cụ điều chỉnh các quan hệ xã hội hữu hiệu nhất của mình, đó là là pháp luật, để bảo

đảm việc PCTN có hiệu quả và tuân theo một trật tự nhất định Pháp luật là hệ

thống quy tắc xử sự chung do nhà nước đặt ra hoặc thừa nhận và bảo đảm thực hiện để điều chỉnh các quan hệ xã hội theo mục đích, định hướng của nhà nước.21Do vậy, không nằm ngoài nội hàm của khái niệm trên, pháp luật PCTN trước hết cũng phải là hệ thống các quy tắc xử sự chung do nhà nước ban hành và bảo đảm thực hiện để điều chỉnh các quan hệ xã hội trong hoạt động PCTN (phòng ngừa, xử lý và phát hiện tham nhũng) Các quy tắc này được tồn tại dưới dạng các quy phạm pháp luật do nhà nước ban hành và đảm bảo thực hiện Các quy phạm này, ở một số quốc gia, được tập hợp thành một văn bản luật hoặc đạo luật điều chỉnh riêng về PCTN có tên gọi là Luật PCTN hoặc Luật chống tham nhũng hoặc được tập hợp thành một số văn bản luật điều chỉnh cụ thể về một vấn đề liên quan đến tham nhũng như đạo đức công chức, kê khai tài sản v.v…hoặc ở một số quốc gia, chúng được nằm rải rác ở nhiều văn bản khác nhau trong hệ thống các văn bản

quy phạm pháp luật của nhà nước Vì vậy, có thể định nghĩa “Pháp luật về phòng,

chống tham nhũng là tổng thể các quy phạm pháp luật do cơ quan nhà nước có thẩm quyền ban hành quy định về hoạt động phòng ngừa, phát hiện và xử lý tham nhũng”

Nhìn chung, pháp luật PCTN có những đặc điểm đặc thù và có thể phân biệt với pháp luật trong các lĩnh vực khác như sau:

Thứ nhất, pháp luật PCTN điều chỉnh các quan hệ phát sinh giữa các cơ

quan, tổ chức, cá nhân trong việc phòng ngừa, phát hiện và xử lý các hành vi tham nhũng Để việc điều chỉnh có hiệu quả, pháp luật PCTN xác định rõ những hành vi nào là hành vi tham nhũng cùng những biện pháp cưỡng chế cần áp dụng đối với các hành vi đó, có thể là việc cưỡng chế bằng các hình thức kỷ luật, cưỡng chế hành chính hoặc cưỡng chế về hình sự; tổ chức và hoạt động của các cơ quan PCTN và trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân trong PCTN

Thứ hai, pháp luật PCTN dựa vào phương pháp điều chỉnh mang tính quyền

uy, phục tùng, buộc mọi chủ thể pháp luật phải tuân theo Mọi hành vi tham nhũng đều phải được phát hiện và xử lý; các cá nhân có hành vi tham nhũng đều phải chịu những chế tài nghiêm minh và các cơ quan, tổ chức có trách nhiệm phòng ngừa,

21 Trường Đại học Luật Hà Nội (2016), Giáo trình lí luận chung về nhà nước và pháp luật, Nxb Tư pháp, Hà

Nội, tr 209

phát hiện và xử lý tham nhũng phải thực hiện đầy đủ các nhiệm vụ của mình theo pháp luật

Thứ ba, hình thức của pháp luật PCTN Về hình thức bên trong, pháp luật

PCTN được thể hiện theo cấu trúc chặt chẽ bao gồm hai yếu tố cấu thành là chế định pháp luật và các quy phạm pháp luật trong lĩnh vực phòng ngừa, phát hiện và

xử lý tham nhũng Về hình thức bên ngoài, pháp luật PCTN chủ yếu được thể hiện dưới dạng các văn bản quy phạm pháp luật, có thể là một văn bản luật điều chỉnh riêng hoặc nhiều văn bản khác nhau trong hệ thống các văn bản quy phạm pháp

luật

1.1.1.3 Nội dung pháp luật phòng, chống tham nhũng

Pháp luật PCTN được ban hành khác nhau ở các quốc gia, thế nhưng về cơ bản, nội dung của pháp luật PCTN bao gồm những nhóm quy định cơ bản sau, để đảm bảo hoạt động phòng, chống tham nhũng đạt được hiệu quả cao:

Một là, nhóm các quy định xác định rõ hành vi nào là hành vi tham nhũng,

chủ thể của hành vi tham nhũng;

Hai là, nhóm các quy định về tổ chức và hoạt động của các cơ quan PCTN

và điều chỉnh các quan hệ phát sinh giữa các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong phòng ngừa tham nhũng; các quan hệ giữa các cơ quan chức năng của nhà nước với các tổ chức, cá nhân trong việc phát hiện, xử lý các hành vi tham nhũng;

Ba là, nhóm các quy định về các biện pháp được áp dụng để phòng ngừa

tham nhũng như đạo đức công chức, việc kiểm soát nguồn tài chính, kê khai tài sản của công chức;

Bốn là, nhóm các quy định về xử lý hành vi tham nhũng hay là những biện

pháp cưỡng chế nhà nước và áp dụng chế tài pháp luật đối với các chủ thể có hành

vi đó (cách thức trừng trị đối với tội phạm tham nhũng) Thông thường, biện pháp được các quốc gia áp dụng cho hành vi tham nhũng là biện pháp hình sự, hành chính hoặc kỷ luật và các biện pháp như buộc sung công tài sản tham nhũng, tùy theo tính chất, mức độ của hành vi tham nhũng

Năm là, nhóm quy định pháp luật về bảo vệ người tố cáo tham nhũng, bao

gồm các quy định về việc bảo mật các thông tin cá nhân của người cung cấp thông tin cũng như chế tài cho các hành vi tiết lộ thông tin cá nhân người cung cấp thông tin của các cơ quan, cá nhân thực thi pháp luật có nghĩa vụ phải bảo mật và các chế tài dành cho hành vi trả thù của người bị tố cáo tham nhũng

Sáu là, nhóm quy định pháp luật về hợp tác quốc tế trong đấu tranh PCTN

1.1.2 Thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

1.1.2.1 Khái niệm thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Theo lý luận chung về nhà nước và pháp luật thì thực hiện pháp luật là hoạt động tiếp nối sau khi pháp luật được ban hành nhằm làm cho các quy định của pháp luật đi vào cuộc sống và trở thành cách xử sự thực tế của các chủ thể pháp luật Trên cơ sở các quy phạm pháp luật, các chủ thể pháp luật tự mình thực hiện những hành vi nhất định có thể là làm những việc mà pháp luật buộc phải làm, không làm những việc mà pháp luật cấm, làm những việc mà pháp luật cho phép v.v… và chính những hành vi thực tế này của các chủ thể đã làm cho các quy định của pháp luật được thực hiện trong thực tế Tuy nhiên, dưới góc độ khoa học pháp lý, hoạt động thực hiện pháp luật chỉ có thể xảy ra khi các hành vi trên của chủ pháp luật là hợp pháp, nghĩa là chủ thể pháp luật ngoài việc xử sự phù hợp với nội dung các quy định của điều luật còn phải có đủ khă năng nhận thức yêu cầu của pháp luật, có khả năng tự mình xác lập, thực hiện hành vi do pháp luật quy định, do vậy, giáo trình của Trường đại học Luật Hà Nội, đã đưa ra một khái niệm cụ thể về thực hiện pháp

luật, theo đó, “Thực hiện pháp luật là hoạt động có mục đích làm cho quy định của

pháp luật trở thành những hành vi thực tế, hợp pháp của các chủ thể pháp luật” 22

với bốn hình thức thực hiện pháp luật là: tuân thủ pháp luật, thi hành pháp luật, sử

dụng pháp luật và áp dụng pháp luật

Thực hiện pháp luật PCTN là thực hiện pháp luật về một lĩnh vực trong xã hội mà cụ thể là PCTN nên khái niệm này cũng được xuất phát từ khái niệm “thực hiện pháp luật” nói chung, chứa đựng đầy đủ các nội dung của pháp luật PCTN cũng như mục đích của việc thực hiện pháp luật PCTN Do đó, có thể hiểu một cách

cơ bản: “Thực hiện pháp luật phòng, chống tham nhũng là hoạt động có mục đích

làm cho các quy định của pháp luật về phòng ngừa, phát hiện và xử lý tham nhũng trở thành những hành vi thực tế, hợp pháp của các chủ thể pháp luật nhằm thực hiện có hiệu quả các biện pháp phòng ngừa tham nhũng cũng như phát hiện và xử

lý nghiêm minh đối với các hành vi tham nhũng”

1.1.2.2 Chủ thể thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Pháp luật phòng, chống tham những không quy định hoàn toàn giống nhau ở tất cả các nước, nhưng nhìn chung, trách nhiệm thực hiện pháp luật trong lĩnh vực này thuộc về các chủ thể như sau:

22 Trường Đại học Luật Hà Nội (2016), Giáo trình lí luận chung về nhà nước và pháp luật, Nxb Tư pháp, Hà

Nội, tr 403

* Các cơ quan nhà nước: như đã nói ở trên, công tác phòng ngừa, ngăn

chặn và xử lý tham nhũng chỉ được thực hiện và thực hiện có hiệu quả nhất bởi Nhà nước, vì vậy các cơ quan nhà nước là chủ thể đặc biệt quan trọng, có trách nhiệm thực hiện pháp luật về PCTN Tuy nhiên, tùy từng pháp luật PCTN của mỗi quốc gia mà các cơ quan nhà nước là chủ thể có trách nhiệm thực hiện pháp luật PCTN được phân theo các loại khác nhau:

Một là, các cơ quan nhà nước có chức năng chuyên trách về chống tham

nhũng Đây là chủ thể có trách nhiệm thực hiện pháp luật PCTN đối với pháp luật

của các quốc gia có quy định về cơ quan có chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn chuyên trách về chống tham nhũng, tiêu biểu là Singapore với Cơ quan chống hành

vi tham nhũng (Corrupt Practices Investigation Bureau); hoặc là Malaysia với Ủy ban chống tham nhũng (Anti-Corruption Agency) v.v…Các cơ quan này có trách nhiệm thực hiện các quy định của pháp luật về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn trong điều tra và tiến hành các chiến dịch chống tham nhũng, để đảm bảo việc phát hiện và xử lý tham nhũng

Hai là, các cơ quan nhà nước có chức năng bảo vệ pháp luật Đây là chủ

thể chịu trách nhiệm chính trong việc thực hiện các quy định của pháp luật về phát hiện, xử lý hành vi tham nhũng ở các quốc gia không thành lập cơ quan chuyên trách về PCTN như Việt Nam, Trung Quốc Cơ quan điều tra, tòa án và các cơ quan công tố, trong trách nhiệm bảo vệ pháp luật nói chung, có trách nhiệm phát hiện và

xử lý các tội phạm hình sự, trong đó có tội tham nhũng Tuy nhiên, với vai trò bảo

vệ pháp luật, ở các nước có cơ quan chuyên trách về chống tham nhũng, các cơ quan này vẫn tham gia vào quá trình phát hiện và xử lý, tham nhũng, đặc biệt là khâu truy tố, xét xử

Ba là, các cơ quan khác của nhà nước Toàn bộ các cơ quan trong bộ máy

nhà nước, không phải là các cơ quan có chức năng bảo vệ pháp luật và chuyên trách

về PCTN cũng đều phải có trách nhiệm thực thi các quy định của pháp luật PCTN như quy định về trách nhiệm công khai minh bạch trong hoạt động của đơn vị mình, tiếp nhận, xử lý thông tin, báo cáo, phản ánh và tố giác, tố cáo tham nhũng v.v…

* Các cán bộ, công chức nhà nước:Các cán bộ, công chức là một trong

những chủ thể quan trọng, có trách nhiệm thực thi pháp luật về phòng, chống tham nhũng, do họ cũng đồng thời có thể là chủ thể của hành vi tham nhũng trong khu vực công Pháp luật PCTN có được thực thi hiệu quả hay không, phụ thuộc khá lớn vào thái độ và trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, công chức – những người có chức

vụ, quyền hạn Cụ thể, các cán bộ, công chức nhà nước phải thực hiện các quy tắc ứng xử, đạo đức nghề nghiệp được quy định trong luật PCTN; tuân thủ quy định của pháp luật về những việc không được làm trong hoạt động PCTN như: Cán bộ,

công chức, viên chức không được “cửa quyền, hách dịch, gây khó khăn, phiền hà

đối với cơ quan, tổ chức, đơn vị, cá nhân trong khi giải quyết công việc; thành lập, tham gia thành lập hoặc tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp, tư nhân, công

ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh v.v…” (Điều 37, Luật

PCTN 2005)

* Các cơ quan, đơn vị, tổ chức, doanh nghiệp, công dân Đây là các chủ thể

nằm ngoài bộ máy nhà nước, do vậy họ không phải là chủ thể của hành vi tham nhũng trong khu vực nhà nước Về cơ bản, các chủ thể này có trách nhiệm thi hành luật phòng, chống tham nhũng ở các khía cạnh như thực hiện nghĩa vụ hợp tác, giúp

đỡ cơ quan, tổ chức, cá nhân có thẩm quyền trong việc phát hiện và xử lý tham nhũng

Tuy nhiên, trên thực tế, các cơ quan, đơn vị, tổ chức, doanh nghiệp, công dân đều có thể là chủ thể của hành vi đưa hối lộ hoặc môi giới hối lộ Pháp luật của một

số quốc gia cho rằng tội đưa hối lộ và môi giới hối lộ đều được khép vào nhóm tội phạm tham nhũng, điều đó, đồng thời với việc pháp luật phòng, chống tham nhũng của họ mở rộng đối tượng là chủ thể của hành vi tham nhũng ra cả các đối tượng thuộc khu vực ngoài nhà nước Nhưng ở một số nước, trong đó có Việt Nam, tội

đưa hối lộ chỉ được xếp vào “Nhóm các tội phạm về chức vụ khác” chứ không được xếp vào “Nhóm tội phạm tham nhũng” (Chương XXI, Bộ luật hình sự 1999 và

Chương XXIII, BLHS năm 2015) Có thể thấy hành vi đưa hối lộ và môi giới hối lộ cũng là một phần quan trọng của các vụ án tham nhũng, việc các cơ quan, đơn vị, tổ chức, doanh nghiệp, công dân thực hiện nghiêm túc các quy định của luật phòng, chống tham nhũng, không thực hiện hành vi đưa cho người có chức vụ, quyền hạn bất kỳ một lợi ích nào để người có chức vụ, quyền hạn làm hoặc không làm một việc vì lợi ích hoặc theo yêu cầu của người đưa hối lộ, thì pháp luật phòng, chống tham nhũng hoàn toàn có thể được thực thi mang lại những kết quả tốt trên thực tế

1.1.2.3 Hình thức thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Theo lí luận chúng về nhà nước và pháp luật, việc thực hiện hiện pháp luật được tồn tại dưới bốn hình thức, đó là: tuân thủ pháp luật; thi hành pháp luật; sử dụng pháp luật và áp dụng pháp luật Có thể thấy pháp luật về phòng, chống tham nhũng được thực hiện ở các bốn hình thức nói trên:

* Tuân thủ pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Việc tuân thủ pháp luật về PCTN thể hiện ở việc các chủ thể kiềm chế, không tiến hành những hoạt động mà pháp luật PCTN cấm Những quy phạm pháp luật cấm đoán sẽ được thực hiện ở hình thức này và là hình thức thực hiện pháp luật bằng không hành động Có thể lấy ví dụ một vài quy phạm pháp luật cấm tiêu biểu

trong lĩnh vực PCTN buộc các quan chức Trung Quốc phải tuân thủ như: “Không

cho phép xuống cấp dưới trực thuộc (hoặc các đơn vị sự nghiệp) để sách nhiễu và yêu cầng các khoản chi phí dùng cho cá nhân”; “Không cho phép lợi dụng chức quyền để tạo điều kiện ưu đãi cho bản thân, vợ con, bạn thân mua nhà ở”; “Không cho phép biển các thẻ tín dụng từ tiền chung của đơn vị mình thành của riêng cá nhân” v.v…

* Thi hành pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Thi hành pháp luật chống tham nhũng là hình thức thực hiện pháp luật mà trong đó, các chủ thể pháp luật tiến hành các hoạt động mà pháp luật buộc phải làm Khi đó, các chủ thể tiến hành các hoạt động bắt buộc khi họ ở trong điều kiện mà pháp luật quy định phải làm những việc mà nhà nước yêu cầu Chẳng hạn, về việc

kê khai tài sản,pháp luật Singapore quy định “Yêu cầu mọi công chức phải kê khai

tài sản trước khi được bổ nhiệm sau đó hàng năm cũng kê khai tài sản và việc đầu

tư của mình, kể cả tài sản của vợ hoặc chồng để bảo đảm rằng không có tài sản bất chính” 23Điều này có nghĩa là, mọi công chức ở Singapore khi nhận được quyết định bổ nhiệm chính thức đều phải thực hiện quy định về việc kê khai tài sản và việc đầu tư của mình theo pháp luật PCTN

* Sử dụng pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Sử dụng pháp luật (vận dụng pháp luật) về PCTN là hình thức thực hiện pháp luật mà chủ thể tiến hành những hoạt động mà pháp luật PCTN cho phép Chẳng hạn, pháp luật PCTN của Trung Quốc quy định, Cơ quan giám sát khi điều

tra hành vi tham nhũng có quyền “yêu cầu các tổ chức và cá nhân bị giám sát cung

cấp giấy tờ, tài liệu, sổ sách có liên quan đến vụ việc giám sát” và “yêu cầu phải trả lời và giải thích những vấn đề cần giám sát” Đối với quy định này, cơ quan

giám sát của Trung Quốc, trong quá trình điều tra các tội phạm tham nhũng có quyền yêu cầu các tổ chức cá nhân bị giám sát cung cấp các tài liệu phục vụ cho việc điều tra của mình Đây là hình thức mà cơ quan giám sát của Trung Quốc thực

23Nguyễn Văn Kim, Nguyễn Huy Hoàng (chủ biên, 2003), Pháp luật chống tham nhũng của các nước trên thế giới, Nxb Văn hóa dân tộc, Hà Nội tr 74

hiện các quyền theo quy định của pháp luật Nhà nước đã tạo khả năng cho cơ quan này có đặc quyền như trên và họ có thể căn cứu vào sự cảm thấy cần thiết và điều kiện của mình thực hiện quyền này để phục vụ cho việc điều tra các hành vi tham nhũng

* Áp dụng pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Áp dụng pháp luật nói chung là hình thức thực hiện pháp luật đặc biệt, chỉ dành riêng cho các cơ quan nhà nước, các nhà chức trách có thẩm quyền hoặc tổ chức xã hội được nhà nước trao quyền Áp dụng pháp luật về PCTN là việc các cơ quan, chủ thể có thẩm quyền tổ chức cho các chủ thể khác thực hiện những quy định của pháp luật PCTN hoặc tự mình căn cứ vào các quy định của pháp luật để tạo ra các quyết định làm phát sinh, thay đổi hoặc chấm dứt quan hệ pháp luật cụ thể Chẳng hạn, Tòa án áp dụng các quy định của Luật PCTN hoặc Bộ luật hình sự

để kết tội và định hình phạt cho người có hành vi tham nhũng

1.1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Quá trình thực hiện pháp luật PCTN chịu sự tác động của nhiều yếu tố, các yếu tố này dù ở các góc độ khác nhau nhưng đều tác động đến kết quả thực hiện pháp luật:

* Mức độ hoàn thiện của hệ thống pháp luật: Kết quả thực hiện pháp luật

phụ thuộc rất lớn vào sự hoàn thiện của pháp luật, trong đó có cả pháp luật PCTN Nếu chất lượng của pháp luật thấp, tính khả thi kém thì việc thực hiện chúng cũng

sẽ gặp rất nhiều khó khăn, thậm chí có những quy định nhiều khi còn không thể thực hiện được trên thực tế

Để pháp luật PCTN có chất lượng, thì trước tiên các nội dung chứa đựng trong đó phải đẩy đủ và rõ ràng Luật cần đưa ra được định nghĩa và các dấu hiệu

để xác định hành vi của một người có phải là hành vi tham nhũng hay không, bao gồm các dấu hiệu về: chủ thể, hành vi và mục đích vụ lợi Đặc biệt, để việc phát hiện và xử lý các hành vi tham nhũng được hiệu quả, luật PCTN cần phải trao các quyền lực và sức mạnh đầy đủ cho các cơ quan có chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn PCTN, tạo cho họ những khả năng thực thi pháp luật lớn mạnh hơn những chủ thể

có chức vụ quyền hạn, bởi những chủ thể của hành vi tham nhũng cũng là những người có tầm ảnh hưởng nhất định, việc xử lý những đối tượng này nếu các cơ quan chức năng không được trao quyền lực đủ mạnh thì sẽ gặp rất nhiều khó khăn

Trình tự thủ tục để xử lý một vụ án tham nhũng cũng cần phải được xây dựng một cách đầy đủ nhưng ngắn gọn, đặc biệt là thủ tục tiếp nhận và xác minh tố cáo về hành vi tham nhũng Đây là một yêu cầu cần thiết bởi việc phát hiện và xử lý tham nhũng cần phải được thực hiện kịp thời để ngăn chặn những hậu quả xấu hơn

có thể xảy ra và ngăn chặn việc người có hành vi tham nhũng tẩu tán các tài sản phi pháp, gây bất lợi cho quá trình điều tra và việc tịch thu tài sản tham nhũng

* Sự quyết tâm của những người lãnh đạo, quản lý: Đây là những người

đứng đầu, chịu trách nhiệm quản lý các cơ quan, tổ chức của Đảng cầm quyền, Nhà nước từ trung ương tới địa phương Trong bất kỳ cơ cấu tổ chức của một hệ thống

cơ quan hay một cơ nào đó nói chung hay cơ quan có trách nhiệm chống tham nhũng nói riêng, việc thực hiện pháp luật PCTN được quyết định rất lớn bởi sự quyết tâm của những “người đứng đầu” Sự quyết tâm của họ trong công tác chống tham nhũng sẽ tạo ra được những sự chỉ đạo hiệu quả, quyết liệt hoặc những biện pháp quản lý nghiêm khắc đối với nhân viên dưới quyền để hạn chế hành vi vụ lợi Hay ít nhất sự quyết tâm này tạo ra một hình ảnh liêm chính của người đứng đầu khiến các nhân viên dưới quyền phải “kiêng dè”, “nể sợ”, không dám thực hiện các hành vi vụ lợi mà thực hiện nghiêm pháp luật PCTN

* Tổ chức bộ máy phòng, chống tham nhũng: Tổ chức bộ máy PCTN có

tác động trực tiếp đến việc thực hiện pháp luật PCTN Một bộ máy được tổ chức hiệu quả sẽ tạo ra những sự chỉ đạo và bước thực hiện rõ ràng trong quá trình thực hiện pháp luật về PCTN Cách thức tổ chức bộ máy PCTN ở các nước là có sự khác nhau, có thể phụ thuộc vào một cơ quan chuyên trách trong về PCTN hoặc có thể là

mô hình có sự phối kết hợp trong việc phát hiện và xử lý các hành vi tham nhũng, tùy theo điều kiện và cách thức tổ chức bộ máy nhà nước của từng quốc gia Tuy nhiên, dù có được xây dựng theo mô hình nào thì các cơ quan PCTN cần phải được

tổ chức độc lập với khu vực tham nhũng và trao những quyền hạn đủ mạnh để kiểm soát thành công tình trạng này

* Ý thức của đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước: Đối với vấn đề tham

nhũng, ý thức của bản thân mỗi cán bộ, công chức đóng góp vào kết quả thực hiện pháp luật về vấn đề này Việc bản thân người cán bộ, công chức ý thức được vị trí

và vai trò của mình đối với nhà nước và nhân dân nói chung, nhiệm vụ được giao nói riêng sẽ giúp họ giảm được các hành vi sai trái, lệch chuẩn Thế nhưng, việc đòi hỏi người cán bộ công chức có ý thức thực hiện pháp luật về đạo đức công chức nói riêng và luật PCTN nói chung, trong thời đại ngày nay, cũng phải đi kèm với việc

đảm bảo chất lượng cuộc sống cho đội ngũ này Mức tiền lương vốn vẫn thường bị cho là thấp hơn nhiều so với mặt bằng chung của xã hội và so với khu vực tư nhân cũng là một trong những yếu tố thúc đẩy tệ nạn tham nhũng

* Điều kiện vật chất – kỹ thuật: Trong thời kỳ bùng nổ của khoa học kỹ

thuật, các hành vi tham nhũng càng được thực hiện một cách tinh vi, khôn khéo và

sẽ qua mặt được các nhà chức trách nếu không có sự hỗ trợ của các thiết bị máy móc kỹ thuật và đặc biệt là hệ thống thanh toán tự động Đó cũng là một trong những lý do vì sao, các quốc gia có sự phát triển về kinh tế, khoa học, kỹ thuật thường có kết quả thực hiện pháp luật PCTN tốt hơn và chống tham nhũng hiệu quả hơn các quốc gia có trình độ phát triển thấp

* Sự đồng thuận của các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong xã hội: Việc

thực hiện pháp luật PCTN có hiệu quả hay không, phụ thuộc rất lớn vào sự chung tay, góp sức của các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong xã hội và đặc biệt là các phương tiện truyền thông đại chúng Chính họ, không chỉ có khả năng vạch trần tham nhũng ở nhiều các khía cạnh tiếp xúc khác nhau mà còn có thể tạo ra một áp lực xã hội vô cùng mạnh mẽ đến Đảng, Chính phủ, các cơ quan có trách nhiệm

chống tham nhũng nói riêng và các cơ quan khác của nhà nước nói chung

1.2 Pháp luật phòng, chống tham nhũng ở một số nước trên thế giới

Để thực hiện có hiệu quả pháp luật PCTN thì trước tiên hệ thống pháp luật

về vấn đề này phải được xây dựng hoàn thiện, đồng bộ với chất lượng tốt Nhìn chung, các quốc gia giữ những vị trí cao về sự “trong sạch” trong bảng xếp hạng Chỉ số tham nhũng của TI đều là những quốc gia phát triển với trình độ lập pháp ở mức độ cao, trong đó, có hai quốc gia láng giềng với Việt Nam là Singapore và Trung Quốc Cũng giống như Việt Nam, Singapore ban hành một văn bản luật riêng

để điều chỉnh về vấn đề tham nhũng đó là Luật chống tham nhũng năm 1960 (Prevention Corruption Act) (sau đây được gọi tắt là PCA) được ban hành vào 17/6/1960 Tuy nhiên, bên cạnh PCA là đạo luật chính thì Singapore còn dựa vào một số các văn bản luật quan trọng khác đó là Luật chống tham nhũng, buôn bán ma túy và tội phạm nghiêm trọng khác (CDSA) và Luật sung công tài sản tham nhũng Singapore được ban hành vào ngày 10/7/1989 nhằm mục đích tịch thu những lợi ích không chính đáng từ những người vi phạm có hành vi tham nhũng Đây là các đạo luật cơ bản và quan trọng bên cạnh luật chống tham nhũng và Bộ luật hình sự trong việc tịch thu tài sản tham nhũng của Singapore

Cùng với đó, các quy định về chống tham nhũng trong khu vực công của Trung Quốc cũng được xây dựng từ khá lâu thể hiện trong Luật chống hối lộ năm

1988, Luật chống tham nhũng năm 1997 và Luật hình sự của Cộng hòa nhân dân Trung Hoa Gần đây (năm 2015), Quốc hội Nhân dân Trung Quốc đã thông qua Luật sửa đổi, bổ sung lần thứ 9 của Luật Hình sự nước này Đảng Cộng sản Trung Quốc và Hội đồng Nhà nước cũng ban hành các quy tắc kỷ luật nội bộ về tham nhũng hoặc hối lộ các thành viên Đảng Cộng sản và các quan chức chính phủ Trung Quốc

Pháp luật PCTN chứa đựng nhiều nội dung quan trọng và thông thường phải rất chi tiết và cụ thể, thế nhưng, về cơ bản, pháp luật PCTN ở các quốc gia trên thế giới đều bao gồm các nội dung sau:

1.2.1 Qui định pháp luật về hành vi tham nhũng

Đây là các quy định trong pháp luật PCTN của các quốc gia nhằm xác định

hành vi nào là hành vi phạm tội tham nhũng trong khu vực nhà nước Ở Singapore,

hành vi tham nhũng, được quy định trong các Điều 5, 6, 11 và 12 Luật chống tham nhũng năm 1960, cụ thể là các dạng hành vi như sau:

Thứ nhất, tiếp nhận các khoản lợi ích bất hợp pháp:“tự mình hoặc kết hợp

với người khác cố ý nhận hoặc đồng ý nhận, cung cấp, hứa hẹn một khoản lợi vì lợi ích riêng của người đó hoặc của người khác; làm hoặc không chịu làm bất cứ điều

gì liên quan đến một thỏa thuận riêng về lợi ích, bao gồm cả những thành viên, cán

bộ, công chức của các cơ quan công quyền” (Điều 5);

Thứ hai, thúc đẩy trái phép công việc kinh doanh cá nhân: “chấp nhận,

nhận, hoặc đồng ý chấp nhận, cung cấp hoặc đồng ý cung cấp, thúc đẩy những lợi ích liên quan tới công việc kinh doanh cá nhân của chính người đó, hoặc người khác…”; (Điều 6);

Thứ ba, hành vi gian dối, biển thủ:”…hành vi gian dối đối vơi thủ trưởng

của mình thông qua các loại giấy biên nhận, tài khoản hoặc tài liệu khác” (Điều 6);

Thứ tư, hành vi gian lận trong đấu thầu vì các khoản lợi ích bất hợp pháp giữa nhà thầu và các cơ quan thuộc Chính phủ (Điều 10);

Thứ năm, hành vi nhận hối lộ của thành viên Quốc hội và các cơ quan công quyền khác: “Thành viên Quốc hội, thành viên các cơ quan công quyền khác

đòi hỏi hoặc chấp nhận các khoản lợi ích bất hợp pháp từ các tổ chức, công dân để thực hiện hoặc không thực hiện một công việc nào đó thuộc thẩm quyền”(Điều 11,

12)

Ở Trung Quốc, các tội phạm tham nhũng trong khu vực nhà nước cơ bản

của người có chức vụ, quyền hạn được quy định tại Chương VIII, từ Điều 382 đến

396, Bộ luật Hình sự Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa năm 1979 sửa đổi lần gần đây nhất vào năm 2015như sau:

* Tội chiếm dụng tài sản nhà nước – Điều 382: “Nhân viên nhà nước lợi

dụng chức vụ của mình để chiếm đoạt, trộm cắp, gian lận hoặc sử dụng các phương tiện bất hợp pháp khác để chiếm dụng tài sản của nhà nước được coi là hành vi phạm tội tham nhũng; Những người được các cơ quan nhà nước, công ty nhà nước, các doanh nghiệp nhà nước và các tổ chức quần chúng ủy quyền quản lý, vận hành tài sản của nhà nước nhưng lợi dụng chức vụ của mình để chiếm đoạt, trộm cắp, gian lận hoặc sử dụng các phương tiện bất hợp pháp khác để chiếm dụng tài sản của nhà nước cũng bị coi là phạm tội tham nhũng”;

* Tội tham ô – Điều 384: “Nhân viên nhà nước lợi dụng chức vụ và sử dụng

sai công quỹ để sử dụng cá nhân hoặc hoạt động bất hợp pháp hoặc chiếm đoạt một lượng lớn công quỹ mà không trả lại tiền trong vòng ba tháng thì phạm tội tham ô…”;

* Tội nhận hối lộ - Điều 385: “Nhân viên nhà nước lợi dụng chức vụ của

mình để đòi tiền hoặc vật có giá trị của người khác hoặc nếu họ nhận tiền hoặc vật

có giá trị của người khác để đổi lại cho họ những lợi ích bất hợp pháp thì bị coi là phạm tội hối lộ”

1.2.2 Qui định pháp luật về tổ chức bộ máyphòng, chống tham nhũng

Đấu tranh chống tham nhũng đã luôn trở thành nhiệm vụ quan trọng và thiết yếu của các nước trên thế giới Tuy nhiên để chống tham nhũng có hiệu quả, phù hợp với điều kiện và hoàn cảnh cụ thể, mỗi nước lựa chọn cho mình cách thức tổ chức các thiết chế trong PCTN riêng Nhìn chung hiện nay có một số mô hình tiêu

biểu như: một là, thành lập cơ quan chuyên chống tham nhũng từ trung ương đến

địa phương với quyền hạn rộng lớn như Cơ quan điều tra hành vi tham nhũng của

Singapore, Ủy ban chống tham nhũng Malaysia; hai là, xây dựng các đơn vị, tổ

chức đặc biệt có chức năng chống tham nhũng thuộc các cơ quan bảo vệ pháp luật

như Cục điều tra tham nhũng của Bộ Tư pháp Đài Loan; ba là, sử dụng các cơ quan

thanh tra, giám giám sát, trao thêm các quyền hạn đặc biệt để chống tham những như Ban Thanh tra và kiểm toán Hàn Quốc, Bộ giám sát hành chính Trung quốc;

bốn là, không thành lập cơ quan chuyên trách hoặc cơ quan có thẩm quyền riêng

mà coi chống tham nhũng là một trong những nhiệm vụ đấu tranh chống các loại tội

phạm khác và trách nhiệm thuộc các cơ quan bảo vệ pháp luật như Đức, Pháp

Cả Singapore và Trung Quốc đều lựa chọn mô hình tổ chức các cơ quan PCTN phù hợp với điều kiện của mình Tiêu biểu cho mô hình đầu tiên, để công tác

đấu tranh chống tham nhũng đạt hiệu quả cao, Singapore sử dụng Cơ quan điều tra

hành vi tham nhũng (Corrupt Practices Investigation Bureau) hay thường được gọi tắt là CPIB Đây là cơ quan chống tham nhũng lâu đời nhất thế giới, được chính phủ thực dân Anh thành lập năm 1952 và là cơ quan duy nhất điều tra các hành vi phạm tội tham nhũng ở Singapore Bất kỳ cơ quan thực thi pháp luật nào khác nhận được báo cáo về tham nhũng sẽ phải bàn giao vụ này cho CPIB

Theo Điều 15, 17, 18 của Luật chống tham nhũng năm 1960, Giám đốc hoặc bất kỳ một điều tra viên đặc biệt nào của CPIB có quyền:

(1) Bắt giữ, khám xét và tịch thu các tang vật được cho là có liên quan đến hành vi tham nhũng mà không cần lệnh của cơ quan công tố, khi có căn cứ cho rằng một người đã phạm tội trong các tội đã được quy định tại Luật Chống tham nhũng;

(2) Tiến hành điều tra bất kỳ trường hợp nào có liên quan đến các khoản hối lội của một hành vi phạm tội theo Điều 165 hoặc Điều 213 đến 215 của Bộ luật Hình sự, Luật chống tham nhũng (PCA) và các trường hợp bị nghi ngời được quy định tại các văn bản luật khác, mà không cần có sự phê chuẩn của cơ quan công tố;

(3) Theo lệnh của cơ quan công tố, kiểm tra tài khoảng ngân hàng, ngân hàng

cổ phần, tài khoản mua bán, tài khoản chi tiêu và tài khoảng khác gửi ở ngân hàng

và có quyền điều tra việc mở tài khoản sản xuất kinh doanh của bất cứ người nào nếu có căn cứ cho rằng họ đã phạm một trong các tội tham nhũng;

(4) Kiểm tra, thanh tra sổ sách, tài liệu ở ngân hàng của các nhân viên nhà nước kể cả của vợ, con họ theo lệnh của công tố khi có căn cứ cho rằng họ đã phạm các tội quy định tại Điều 161 đến 165 hoặc Điều 213 đến 215, Bộ luật hình sự nước này

Cùng với CPIB, nằm trong trách nhiệm phát hiện và xử lý các loại tội phạm nói chung, các Ủy viên công tố và Thẩm phán các Tòa án của nước này cũng được PCA trao những quyền hạn đặc biệt Khi xem xét chứng cứ mà phát hiện thấy có tài khoản bất minh ở ngân hàng của nhân viên làm việc trong Chính Phủ hay cơ quan công quyền thì Ủy viên Công tố có quyền ra lệnh cho Giám đốc hoặc Điều tra viên của CPIB, các nhân viên cảnh sát tiến hành kiểm tra, thanh tra các tài liệu liên quan tại ngân hàng đó; có quyền yêu cầu người đó kê khai tất cả các động sản và bất

động sản của mình hay của vợ con người đó sở hữu; yêu cầu khai báo bằng văn bản các khoản tiền gửi hay tài sản khác của người hoặc của vợ con người đó sở hữu gửi

ở ngân hàng nước ngoài; yêu cầu cán bộ kiểm soát thuế thu nhập, cung cấp các thông tin về thu nhập của người đó hoặc vợ con người đó Điều 22, PCA cũng quy định trong quá trình điều tra, xét thấy cần thu thập thêm chứng cứ, Tòa án hoặc Chủ tịch CPIB có thể ra quyết định bắt, khám xét, tạm giữ tài liệu, kê biên tài sản của đối tượng bị xem xét Sau khi kết thúc các hoạt động điều tra của CPIB, tất cả các

vụ án tham nhũng sẽ được bàn giao cho cơ quan công tố của Hệ thống Tư pháp hình

sự Singapore, để có được sự chấp thuận của cơ quan này và tiến hành tố tụng tại Toà án

Với mô hình thiết lập một cơ quan chuyên trách về lĩnh vực chống tham nhũng, lại là một quốc gia với diện tích nhỏ bé, CPIB chỉ được thành lập ở cấp trung ương và trở thành đầu mối duy nhất, thu nhặt tất cả các tin báo, thông tin về các vụ án tham nhũng trên cả nước Điều đó, không chỉ thể hiện sự chuyên nghiệp

mà còn nâng cao nghiệp vụ một cách tối đa cho các nhân viên của CPIB

Ở Trung Quốc, vốn là một đất nước Cộng hòa dân chủ nhân dân, dân cư

đông đúc và diện tích rộng lớn, Trung Quốc hiện tại không lựa chọn cho mình mô hình thiết lập một cơ quan chuyên trách về chống tham nhũng mà sử dụng sự phối kết hợp các cơ quan chống tham nhũng của toàn bộ hệ thống lãnh đạo đất nước:

Để đấu tranh chống tham nhũng nói chung và thực hiện pháp luật PCTN nói riêng, Trung Quốc đã thiết lập một hệ thống lãnh đạo với một cơ chế phối hợp cùng phát hiện và xử lý tham nhũng từ nhiều phía, trong đó là sự lãnh đạo thống nhất của Đảng cộng sản phối kết hợp chặt chẽ với hoạt động của các cơ quan công quyền Hệ thống các cơ quan có chức năng chống tham nhũng của Trung Quốc phải kể tới chủ yếu là: các phòng ban của Đảng Cộng sản Trung Quốc về kiểm tra kỷ luật, các cơ quan tư pháp, các cơ quan giám sát của chính phủ và Cục quốc gia về PCTN Ngoài

ra, các bộ phận và tổ chức khác như các phòng kiểm toán, an ninh và tài chính công cũng thực hiện các công việc liên quan về PCTN thuộc thẩm quyền của mình theo luật pháp Các tổ chức nêu trên có chức năng khác nhau cùng phối hợp với trách nhiệm quan trọng trong việc chống tham nhũng và xây dựng một Chính phủ trong sạch, đồng thời duy trì bình đẳng xã hội và công lý Các tổ chức này ở các vị trí khác nhau, có chức năng khác nhau và độc lập trong việc thực hiện nhiệm vụ nhưng chúng cũng đồng thời phối hợp với nhau trong việc đấu tranh chống tham nhũng

Ủy ban Kiểm tra Kỷ luật Trung ương Trung Quốc (The Central Commission for Discipline Inspection) hay thường được gọi tắt là CCDI và các ủy ban kiểm tra

kỷ luật cấp địa phương CCDI là một cơ quan kiểm soát về mặt kỷ luật cao nhất trong nội bộ Đảng Cộng sản Trung Quốc, có nhiệm vụ thực thi các quy tắc và quy định mang tính nội bộ Đảng Điều đó cũng đồng nghĩa với việc CCDI giám sát sự liêm chính, tuân thủ pháp luật của các Đảng viên, chống tham nhũng và hủ bại CCDI là cơ quan của Đảng Cộng Sản Trung Quốc, về lý thuyết, nó được tách biệt

và độc lập với các cơ quan chống tham nhũng của chính quyền như Bộ giám sát, Cục quốc gia về PCTN, các cục chống tham nhũng của Viện kiểm sát nhân dân nhưng vì đa số các cán bộ cấp chính quyền cũng đồng thời là Đảng viên Đảng Cộng sản, nên trên thực tế, CCDI thực ra là cơ quan chống tham nhũng trong khu vực công hàng đầu ở Trung Quốc Và mặc dù CCDI không phải là cơ quan của nhà nước nhưng trong quá trình phát hiện và xử lý hành vi tham nhũng của các cán bộ Đảng viên của mình cũng đồng thời là các cán bộ, công chức Nhà nước, CCDI vẫn buộc phải tuân thủ theo các quy định của Hiến pháp và pháp luật

Bộ Giám sát (Ministry of Supervision) hay thường được gọi tắt là MOS là một trong các bộ bộ trực thuộc Hội đồng nhà nước Trung Quốc, được thành lập năm 1987 để giám sát trong “các cơ quan chính phủ, các cơ quan nhà nước, các quan chức chính phủ và duy trì kỷ luật hành chính”24 Ở các cấp địa phương là các

cơ quan giám sát cấp địa phương, có nhiệm vụ chuyên môn trực thuộc Bộ Giám sát Theo Luật giám sát hành chính Trung Quốc, Bộ Giám sát thuộc Hội đồng nhà nước,

có nhiệm vụ như sau:

(1) Giám sát các cơ quan của Chính phủ ở trung ương và cấp tỉnh trong việc thưc thi pháp luật, tuẩn thủ các quy định và quyết định kỷ luật của Chính phủ;

(2) Giải quyết khiếu nại đối với chính quyền và cán bộ, công chức các cấp; (3) Điều tra các hành vi vi phạm của các cơ quan, cán bộ, công chức nhà nước Như vậy, đặt trong công tác giám sát hành chính, ngăn chặn các hành vi vi phạm của các cơ quan nhà nước và cán bộ, công chức nói chung, Bộ Giám sát cũng phải theo dõi, phát hiện và xử lý các hành vi tham nhũng trong phạm vi thẩm quyền của mình, ban hành lệnh trừng phạt đối với các quan chức chính phủ Tuy nhiên, do hầu hết các quan chức chính phủ cũng đồng thời là Đảng viên Đảng Cộng sản Trung Quốc nên họ cũng thuộc tầm giám sát của CCDI, do đó, hoạt động của hai cơ

24 Wederman, Andrew (2004), “The Intensification of Corruption in China”, The China Quarterly, tr

895-921

quan này đã bị trùng lặp và MOS hoạt động có phần kém hiệu quả Vì vậy, trong giai đoạn từ 1993-1994, hai cơ quan này đã được sáp nhập hiệu quả với nhau và sau

đó lại được tách ra Ngày nay, tuy là hai cơ quan độc lập, một cơ quan của Đảng, một cơ quan của Nhà nước, nhưng trong việc điều tra các vụ án tham nhũng, CCDI

và MOS lại có sự phối kết hợp chặt chẽ Bộ trưởng Bộ Giám sát thường giữ các vị trí đồng thời là Phó Bí thư của CCDI

Cục PCTN quốc gia Trung Quốc là một cơ quan mà Chính phủ Trung Quốc

đã đặc biệt thiết lập vào tháng 9/2007 để chịu trách nhiệm chung về công tác PCTN,

là một trọng các cục, vụ, viện trực thuộc trực tiếp Hội đồng nhà nước và ngang hàng với Bộ Giám sát Trách nhiệm chính là tổ chức và phối hợp công tác PCTN quốc gia, lập kế hoạch tổng thể, xây dựng chính sách, kiểm tra, chỉ đạo công việc, phối hợp, chỉ đạo công tác PCTN tại doanh nghiệp và các cơ quan công quyền Theo quy định của Hội đồng nhà nước Trung Quốc, Cục PCTN quốc gia có chức năng chính là:

(1) Chịu trách nhiệm thực hiện pháp luật về PCTN, xây dựng quy hoạch tổng hợp, chính sách, kiểm tra hướng dẫn và phối hợp với các cơ quan, tổ chức khác trong việc PCTN;

(2) Phối hợp và hướng dẫn các doanh nghiệp các tổ chức, các nhóm xã hội, các tổ chức trung gian trong việc ngăn chặn và kiểm soát tham nhũng

Các Cục chống tham nhũng và hối lộ của Viện kiểm sát nhân dân tối cao Trung Quốc và phòng ban chống tham nhũng thuộc các viện kiểm sát cấp địa phương, cũng là các cơ quan chính yếu tham gia vào công tác điều tra, phát hiện hành vi tham nhũng của các quan chức chính phủ và thực hiện truy tố các cá nhân

vi phạm trước pháp luật Đồng thời, các tổ chức kiểm toán được thành lập theo Hiến pháp Trung Quốc cũng thực hiện chức năng giám sát các chi phí tài chính vàcác việc chi tiêu khác của các cơ quan, doanh nghiệp nhà nước

Bộ Công an Trung Quốc và các cơ quan công an cấp địa phương, trong trách nhiệm phát hiện và điều tra các loại tội phạm, gây phương hại cho xã hội nói chung cũng có trách nhiệm phát hiện và điều tra các tội phạm tham nhũng Đảm trách nhiệm vụ này, chủ yếu là Cục Điều tra tội phạm và Cục Điều tra tội phạm kinh tế phối kết hợp cùng các phòng ban khác của cơ quan Công an đảm bảo mọi tội phạm tham nhũng đều phải được phát hiện, và điểu tra kịp thời cũng như tham gia xây dựng một Chính Phủ trong sạch phù hợp với pháp luật trong phạm vi nhiệm vụ của mình

Như vậy, các tổ chức có chức năng PCTN của Trung Quốc ở các vị trí khác

nhau và tương đối độc lập về nhiệm vụ, quyền hạn của mình, nhưng đòi hỏi phải có

sự phối hợp đồng bộ với nhau Các ủy ban kiểm tra kỷ luật của Đảng Cộng sản

sẽ thực hiện các biện pháp kỷ luật thích hợp đối với Đảng viên của mình sau khi có

đủ bằng chức xác định họ đã vi phạm kỷ luật của Đảng và có hành vi tham nhũng, cùng với đó thực hiện chuyển giao người có hành vi vi phạm cho các cơ quan tư

pháp Các cơ quan giám sát của Chính phủ sẽ tiến hành việc theo dõi kỷ luật

hành chính đối với đối tượng vi phạm và áp dụng các biện pháp kỷ luật thích hợp và đồng thời chuyển giao đối tượng bị nghi ngờ phạm tội cho các cơ quan tư pháp và chuyển giao các bằng chứng có liên quan đến các ủy ban kiểm tra kỷ luật của Đảng

nếu như đối tượng đồng thời là Đảng viên Đảng cộng sản Tương tự như vậy, các

cơ quan an ninh công cộng, kiểm toán, cơ quan thực thi pháp luật hành chính

phi phát hiện hành vi có dấu hiệu tham nhũng trong quá trình thực hiện nhiệm vụ của mình, cũng sẽ tùy thuộc theo hoàn cảnh mà hoặc chuyển giao vụ việc cho các

cơ quan tư pháp, các ủy ban kiểm tra kỷ luật Đảng, cơ quan giám sát của Chính

phủ Ngược lại, Toà án nhân dân, Viện kiểm sát nhân dân nếu trong quá trình

thực hiện nhiệm vụ của mình cũng nhận thấy đối tượng có dấu hiệu tham nhũng, vi phạm kỷ luật đảng, kỷ luật hành chính, thì các cơ quan tư pháp cũng chuyển giao các bằng chứng có liên quan cho cơ quan kiểm tra kỷ luật của Đảng hoặc cơ quan giám sát của Chính phủ

1.2.3 Qui định pháp luật về đạo đức của cán bộ, công chức nhà nước trong phòng, chống tham nhũng

Về cơ bản, pháp luật của các nước tiến bộ, trong đó có Singapore và Trung Quốc đều quy định rất kỹ càng về các tiêu chuẩn đạo đức công vụ dành cho các đối tượng là những người làm việc trong khu vực nhà nước Trong lĩnh vực PCTN, vấn

đề này lại được coi trọng hơn bao giờ hết, vì để ngăn chặn được các hành vi tham nhũng, phụ thuộc rất nhiều đạo đức và ý thức trách nhiệm của bản thân mỗi người công chức Ở Singapore, các quy định về đạo công chức được ghi nhận trong Luật đạo đức công vụ Singapore và một phần trong Luật chống tham nhũng năm 1960 đối với những công chức trực tiếp làm công tác chống tham nhũng Ở Trung Quốc, Đảng Cộng sản và Nhà nước Trung Quốc đã ban hành hàng loạt văn bản quy định

về giáo dục đạo đức và xây dựng tác phong liêm chính trong Đảng và Nhà nước như “18 điều quy định đối với Đảng viên”; Luật công chức Cộng hòa Nhân dân Trung hoa năm 2006; Bộ quy tắc 8 điểm chống lãng phí năm 2012 Do hầu hết các

cán bộ, công chức nhà nước Trung Quốc đều đồng thời là Đảng viên Đảng Cộng Sản nên họ phải tuân theo tất cả các văn bản trên Các quy định về sự liêm chính của đội ngũ cán bộ, công chức thuộc về yếu tố phòng ngừa tham nhũng, xây dựng một hệ thống tổ chức con người với những phẩm chất như liêm khiết, tự trọng, tinh thần trách nhiệm cao là một trong những biện pháp phòng ngừa tham nhũng xảy ra

và xoay quay các vấn đề sau:

Một là, giữ sự liêm chính bằng việc phòng ngừa sự xung đột giữa lợi ích riêng và lợi ích chung thông qua nhóm các quy định buộc cán bộ, công chức không

có cơ hội lợi dụng vị trí công tác của mình nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh, thu lợi nhuận riêng Pháp luật Trung Quốc quy định các cán bộ, công chức

nhà nước: “không được phép lập xí nghiệp, buôn bán, kinh doanh”; “không cho

phép có những hoạt động môi giới có thù lao”; “không cho phép tạo điều kiện ưu đãi (bất kể là ưu đãi loại gì thông qua việc lợi dụng chức quyền) để phục vụ vợ, chồng, con cái, bạn thân lập xí nghiệp kinh doanh, buôn bán”;25“Cán bộ khi rời chức vụ lãnh đạo hoặc nghỉ hưu thì trong vòng 3 năm sau đó, không được kinh doanh ở những lĩnh vực có liên quan đến công việc trước đây mình phụ trách; vợ (hoặc chồng), con cán bộ lãnh đạo không được kinh doanh ở các lĩnh vực do chồng (hoặc vợ), cha mẹ mình quản lý” Từ năm 1997, Trung Quốc đã giải tán các cơ sở

kinh doanh trong công an, quân đội, hải quan nhằm tránh lợi dụng quyền lực để tham nhũng.26

Còn ở Singapore, toàn bộ các hoạt động liên quan đến vấn đề lợi ích của cán

bộ, công chức đều được quản lý bởi Văn phòng Thủ tướng Chính Phủ và luôn đặt trong tình trạng được theo dõi, kiểm soát bởi CPIB Một công chức phải được phép

của Văn phòng Thủ tướng Chính Phủ mới được làm các việc sau như: “Tham gia

vào bất kỳ hoạt động kinh doanh nào”; “Tham gia quản lý bất kỳ hoạt động kinh doanh nào về công nghiệp, nông nghiệp, thương mại”; “Thực hiện bất kỳ công việc

gì để được nhận thù lao từ người tuyển dụng khác ngoài chính phủ”; “Làm báo cáo với tư cách là một chuyên viên hoặc chứng minh chuyên môn”

Pháp luật chỉ cho phép công chức Singapore có thể đầu tư vào: trái phiếu, cổ phiếu của một công ty được niêm yết công khai trên thị trường chứng khoán; nhà

cửa, đất đai; công ty tư nhân được thành lập nhằm mục đích quản lý tài sản gia đình

và thuế cá nhân (mà không được tham gia vào bất kỳ một hoạt động thương mại nào) Ngoài ra, công chức cũng không thể đầu tư vào một công ty tư nhân vì khoản đầu tư đó có thể dẫn đến xung đột giữa lợi ích của công việc chung và lợi ích riêng của công chức Công chức cũng không được phép nhận công việc thứ hai trừ việc nhận giảng bài thêm hoặc dạy học ngoài giờ làm việc bình thường, trong giới hạn tối đa là sáu giờ/tuần Không một công chức nào được phép cho vay tiền lấy lãi,mà chỉ được phép gửi tiền vào tài khoản hoặc tiền tiết kiệm vào các ngân hàng, công ty tài chính Công chức không được vay tiền của người dưới quyền và người có quan

hệ công tác với công chức

Hai là, phòng ngừa việc lạm dụng tài sản công hay biển thủ từ ngân sách nhà nước Lạm dụng, chiếm dụng, sử dụng, biển thủ tài sản công là một trong

những hình thức tham nhũng tinh vi, chủ yếu được thực hiện bởi những người làm việc trong các cơ quan nhà nước, được giao quản lý, sử dụng khối tài sản công phù hợp với đặc thù công việc Do đó, để ngăn ngừa tình trạng chiếm dụng các tài sản vốn được sử dụng vào mục đích chung để làm lợi cho cá nhân, pháp luật của các quốc gia trên thế giới nói chung, Singapore và Trung Quốc nói riêng đều đặt ra các

quy định không cho phép các cơ quan, cán bộ, công chức nhà nước biến các thẻ tín

dụng từ tiền của đơn vị mình thành của riêng cá nhân; không cho phép việc dùng tiền công quy để tham gia các hoạt động vui chơi, giải trí, mua sắm, thay đổi xe công và các loại mua sắm cá nhân khác

Trên thực tế và đặc biệt tại Trung Quốc, Việt Nam, hình thức tham nhũng này cũng có nhiều biến tướng tinh vi, thường thông qua các hoạt động mua, bán tài sản công, các hoạt động sinh hoạt chung ở cơ quan, đơn vị Khi những cơ quan quan, đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước lạm dụng những điều này thì sự thâm hụt ngân sách là vô cùng nặng nề, ảnh hưởng trực tiếp tới sự phát triển kinh tế xã hội

Ba là, kiên quyết từ chối việc nhận hối lộ Nhận hối lộ được xem là hành vi

tham nhũng phổ biến nhất ở hầu hết các quốc gia, vì vậy pháp luật đạo đức công chức trong PCTN đều yêu cầu bản thân mỗi người công chức phải tự biết kiểm soát mình, không tham lam những món lợi ích không phải từ “mồ hôi công sức” của mình làm ra mà thực hiện các hành vi vụ lợi Theo đó, Luật đạo đức công vụ Singapore quy định không có công chức nào được phép, trừ khi đã nghỉ hưu, nhận quà tặng của cấp dưới hay lời mời chiêu đãi của công chức dưới quyền Tương tự, một công chức không được nhận lời mời hay chiêu đãi của dân chúng, trừ khi đó là

lời mời riêng của bạn bè Một công chức không được phép nhận quà biếu của dân ngoài quà tặng thông thường của bạn bè, dù dưới hình thức tiền, hiện vật, chuyến đi miễn phí hay các quyền lợi cá nhân khác Nếu công chức ở trong hoàn cảnh không thể từ chối món quà đó, hay sẽ rất bất lịch sự nếu trả lại quà, thì công chức phải chuyển món quà cho kế toán trưởng để định giá, sau đó công chức được phép giữ món quà nhưng phải đóng cho kế toán trưởng số tiền tương ứng với giá trị món quà Đạo luật này cũng cấm tuyệt đối việc các công chức sử dụng các tập quán thông thường, đặc biệt là Tết Nguyên Đán để đồng ý nhận quà tặng đán như là một

cái cớ cho việc nhận hối lộ, “không ai có thể ra tòa và được miễn trách nhiệm hình

sự khi khai rằng món quà tết mình đã nhận là tiền của thiện chí và không có gì là bất hợp pháp” 27

Bốn là, sự liêm chính của người đứng đầu Người đứng đầu một đất nước,

Nội các, một bộ hay bất kỳ một cơ quan nhà nước nào, bản thân họ là một cán bộ, công chức nhà nước do đó họ đã phải tuân theo các quy định của Luật đạo đức công

vụ gắn trực với vị trí, vai trò của mình trong hệ thống, do đó ở cả Singapore, vấn đề đạo đức của người đứng đầu thường không được quy định một cách cụ thể, rõ ràng trong các đạo luật Thế nhưng đây dường như lại là một quy tắc “bất thành văn” ở đất nước này, một dạng tập quán pháp Năm 1979, ông Lý Quang Diệu, đương kim

thủ tướng của Singapore đã phát biểu: “Một khi những nhà lãnh đạo chủ chốt kém

liêm khiết, không nghiêm khắc đòi hỏi những chuẩn mực cao, lúc đó cấu trúc toàn vẹn của hệ thống hành chính sẽ yếu đi và cuối cùng nó sẽ sụp đổ Singapore chỉ có thể tiếp tục tồn tại nếu như các bộ trưởng và viên chức cao cấp đều liêm khiết và làm việc hiệu quả….” Chính nhờ quyết tâm mạnh mẽ chống tham nhũng này, mà

nhiều năm nay, Singapore luôn là một trong những nước có tỷ lệ tham nhũng thấp nhất thế giới.28

Luật công chức của Trung Quốc năm 2006 cũng quy định rằng: “Cán bộ

lãnh đạo phải liêm khiết, đặc biệt là cán bộ lãnh đạo cấp cao phải làm gương cho cán bộ cấp dưới; Cán bộ lãnh đạo các cấp phải làm gương, chống hủ bại là yếu tố sống còn của chính quyền; Các cán bộ lãnh đạo từ cấp huyện, tỉnh trở lên phải luôn

27 Koh Teck Hin (2011), “Corruption Control in Singapore”, The 13th international training course of the criminal justice response to corruption, in Japan

28 Trần Vị Lương, “Chống tham nhũng: Kinh nghiệm ở một số nước”, Báo Pháp lý điện tử, tại địa chỉ

23/6/2017

gương mẫu nắm chắc liêm chính, có đủ tư cách để đánh giá sự liêm chính của cán

bộ cấp cơ sở” 29

Năm là, việc kê khai tài sản trung thực và định kỳ của công chức Kê khai

tài sản là một trong những biện pháp được phối kết hợp áp dụng trong công tác PCTN từ khá lâu Tờ khai tài sản được xem như là một phương tiện hiệu quả để chống tham nhũng bởi nó ghi lại số lượng tài sản mà bản thân người công chức sở hữu Qua các lần kê khai, các cơ quan có thẩm quyền sẽ đánh giá được rằng số tài sản mà bất kỳ công chức nhà nước nào sở hữu trong suốt thời gian nhận nhiệm vụ của mình, có xứng đáng với mức lương và các thu nhập hợp pháp khác của mình hay không?

Tuy không có một tiêu chuẩn quốc tế nào về việc buộc kê khai hoặc giám sát việc kê khai tài sản chung cho tất cả các quốc gia, nhưng xem xét tổng thể, ta có thể thấy những vấn đề sau đây liên quan đến hoạt động này ở các nước, bao gồm cả Singapre và Trung Quốc: một tờ khai tài sản là bảng kê khai của một công chức nhà nước bao gồm: tất cả các bất động sản, vật có giá trị, danh mục đầu tư tài chính, các khoản nợ, quà được tặng, các hợp đồng tài trợ và bất kỳ xung đột lợi khác; yêu cầu

kê khai tài sản được đặt đối với tất cả các công chức làm việc trong bộ máy nhà nước hoặc những người được giao thực thi quyền lực nhà nước Đặc biệt, người đứng đầu ba ngành lập pháp, hành pháp, tư pháp và các quan chức cao cấp cần phải nộp từ khai tài sản trước và sau khi nhậm chức cũng như định kỳ theo quy định của pháp luật nhà nước hoặc trong suốt thời gian làm việc; bản kê khai tài sản phải ghi lại giá trị tài sản một cách đầy đủ và chính xác;

Pháp luật Singapore quy định: “Mọi công chức phải kê khai tài sản trước khi

được bổ nhiệm và sau đó hàng năm cũng kê khai tài sản và việc đầu tư của mình, kể

cả tài sản của vợ hoặc chồng để bảo đảm rằng không có tài sản bất chính” 30 Trong quá trình thực thi nhiệm vụ quyền hạn của mình, nếu có bất kỳ dấu hiệu nào của hành vi tham nhũng bị nghi ngờ bởi CPIB, công chức Singapore phải tiến hành giải trình, kê khai tài sản thêm một lần nữa theo yêu cầu của họ Luật chống tham nhũng năm 1960, được sửa đổi vào năm 1989 và bổ sung điều khoản cho phép Tòa

án tịch thu bất cứ khoản tiền và tài sản nào của công chức nếu họ không giải trình

được nguồn gốc tài sản Để đảm bảo cho sự kê khai trung thực và chính xác, các bản kê khai tài sản sau đó sẽ được nộp cho cá nhân người đứng đầu cơ quan, đơn vị

và Bộ Nội vụ để kiểm tra và xác minh Trường hợp, phát hiện dấu hiệu khả nghi có liên quan đến các hành vi vụ lợi bất chính, vụ việc sẽ được liên hệ trực tiếp với CPIB, để cơ quan này xem xét điều tra

Trung Quốc cũng yêu cầu các công chức phải kê khai mỗi năm hai lần Nội dung kê khai bao gồm toàn bộ các khoản tiền tiết kiệm, cố phiếu, trái phiếu,, ô tô, nhà riêng, đất đai, tranh cổ quý hiếm v.v… Mới đây nhất, vào tháng 4/2017, Văn phòng Trung ương Đảng và Văn phòng Hội đồng nhà nước Trung Quốc đã ban hành thêm các quy định mới để mở rộng phạm vi các nội dung kê khai tài sản của các quan chức từ cấp phó trở lên ở các cơ quan cấp huyện, theo đó, ngoài các loại tiền gửi, bất động sản và các khoản đầu tư ra, họ còn phải kê khai đẩy đủ các thống tin bào gồm: tình trạng hôn nhân, các chuyến đi ta nước ngoài, tiền án tiền sự, các khoản thu nhập khác cùng thông tin tài sản của gia đình, chứng khoản, bảo hiểm, tiền gửi quỹ và cac khoản đầu tư khác v.v…31

Sau đó, nếu ở lần kê khai tài sản, số lượng tài sản được tăng lên thì họ có nghĩa vụ phải giải thích, nếu công chức công không giải thích được nguồn gốc tài sản của mình thì bị coi là tham ô Điều 395, Bộ

Luật hình sự Trung Quốc quy định: “Bất cứ công chức nào có tài sản vượt quá mức

thu nhập và số lượng chênh lệch quá lớn thì bắt buộc phải giải trình nguồn gốc của tài sản Nếu công chức không chứng mình được tài sản đó là hợp pháp pháp thì sẽ

bị kết án 5 năm tù giam và phần tài sản vượt quá mức thu nhập sẽ bị tịch thu” 32

Việc theo dõi, giám sát việc kê khai, xem xét, xử lý những trường hợp có tài sản bất minh thuộc về thẩm quyền của Ủy ban Kiểm tra Kỷ luật của Đảng và Bộ Giám sát của Chính Phủ, các cơ quan kiểm toán của Chính phủ sẽ thực hiện việc kiểm toán ngẫu nhiên, thường xuyên Việc khai báo sai hoặc cố tình che giấu các thông tin cá nhân sẽ bị chuyển cho lực lượng cảnh sát để điều tra làm rõ