Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại việt nam

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U Vi t Nam ñã ñang chuy n ñ i n n kinh t v n hành theo ch th OBO OKS CO M trư ng có s u ti t vĩ mơ c a Nhà nư c ñ ñáp ng yêu c u lưu thơng hàng hố m t cách nhanh nh t hình th c TMKDTM đ i Tuy nhiên, th c tr ng toán n n kinh t c a nư c ta v n s d ng nhi u ti n m t TTKDTM chưa phát tri n k p th i v i nh p phát tri n chung c a nư c th gi i đ c bi t chưa ñư c ph bi n t ng l p dân cư Th c tr ng th c s m t tr ng i l n ñ i v i n n kinh t Vi t Nam q trình m c a đ h i nh p v i khu v c th gi i nói chung lĩnh v c NH tài riêng Các NH c a Vi t Nam bao g m c NHTM qu c doanh NHTM c ph n ph i ch u s c nh tranh ñ i v i NH liên doanh NH nư c t t c s n ph m d ch v NH Trên s đó, ngành NH nói chung NHTM Vi t Nam nói riêng ti p t c đ i m i m nh m ho t ñ ng NH theo xu hư ng h i nh p nâng cao l c c nh tranh Nh!ng năm g n ñây ñã ñang t p trung nhi u gi i pháp hi n đ i hố tốn m r ng d ch v tốn, đ c bi t TTKDTM, m t m t ñáp ng nhu c u c a n n kinh t , c a dân cư; m t m t tăng thu nh p t" d ch v , tăng l i nhu n cho m#i TTKDTM, m t n i dung quan tr$ng c a chương trình c u l i ho t đ ng c a Nh n th c sâu s%c t m quan tr$ng c a v n đ em sâu tìm hi u cơng tác TTKDTM Vì v y, em ch$n đ tài: "M t s gi i pháp nh m m r ng KI L hồn thi n cơng tác TTKDTM t i NHTM Vi t Nam" V i nh!ng hi u bi t h n ch c a m t sinh viên th i gian tìm hi u th c t chưa nhi u, vi t ch%c ch%n s không tránh kh'i nh!ng thi u sót v m t lý lu n th c ti(n Em r t mong nh n ñư c s đóng góp ý ki n c a th y b n đ vi t c a em đư c hồn thi n Đ c bi t em xin g i l i c m ơn t i giáo Võ Minh Thu giúp đ* em hồn thành ti u lu n c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I CƠ S C N THI T VÀ VAI TRÒ C A TTKDTM TRONG N N KINH T TH TRƯ NG OBO OKS CO M I S LÝ LU N V THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T S c n thi t vai trò c a TTKDTM n n kinh t th trư ng Quá trình phát tri n c a xã h i loài ngư i g%n li n v i trình phát tri n s n xu t Cùng v i th i gian, ngưòi tìm m t lo i s n ph m ñ làm v t trung gian ño lư ng giá tr c a s n ph m khác g$i ti n t Ti n t ñã tr i qua r t nhi u giai ño n phát tri n m#i giai đo n đ u có nh!ng ưu, c m c n ph i kh%c ph c Có th nói, ti n gi y ñã th hi n ñư c nh!ng ưu m c a lưu thơng, nh t tốn Tuy nhiên, ch+ phù h p v i n n kinh t v i quy mô s n xu t nh+, s n xuát chưa phát tri n Vì v y n n s n xu t hàng hố phát tri n trình ñ cao, vi c trao ñ i hàng hoá phong phú, ña d ng v i kh i lư ng l n, di(n m t cách thư ng xuyên, liên t c ph m vi r ng, dung lư ng c u c a th trư ng ñư c m r ng, m$i quan h kinh t xã h i ñ u ñươc ti n t hố vi cthanh tốn b,ng ti n m t ñã b c l nh!ng h n ch như: toán v n chuy n m t nhi u th i gian, khơng an tồn, b o qu n ph c t p…Chính v y, hình th c tốn ln đư c đ i m i, hi n ñ i phù h p v i s phát tri n không ng"ng c a s n xu t, lưư thong hàng hoá Trên s nh!ng yêu c u c a ti n trình phát tri n c a ch th trư ng KI L hình th c TTKDTM đ i v i s phát tri n c a h th ng NH m t t t y u khách quan c a m t xã h i phát tri n V i hình th c tốn khơng nh!ng ñã kh%c ph c ñư c nh!ng h n ch c a toán ti n m t mà có nh!ng ưu m khác như: nhanh chóng, thu n ti n, an tồn ti t ki m…Trong n n KTTT, TTKDTM nhanh chóng tr thành m t ph n kh ng th thi u s n ph m d ch v quan tr$ng c a NHTM ñ cung c p cho khách hàng ñơn v , t ch c kinh t , cá nhân n n kinh t T o ñi u ki n cho ch th m r ng quan h kinh t nư c nư c ngoài, nâng cao hi u qu tốn http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N n n kinh t , góp ph n tăng t c ñ luân chuy n v n c a xã h i, thúc đ y q trình s n xu t lưu thơng hàng hố ti n t Như v y, TTKDTM cách tốn khơng có s xu t hi n c a tièn OBO OKS CO M m t mà ñư c th c hi n b,ng cách trích d n g i t" tài kho n c a ngư i chi tr ñ chuy n vào tài kho n c a ngư i th hư ng m t i NH ho c b,ng cách bù tr" l n thơng qua vai trò trung gian c NH Vai trò c a TTKDTM n n kinh t th trư ng 2.1 Vai trò c a TTKDTM đ i v i n n kinh t TĐKTM góp ph n gi m t+ tr$ng ti n m t lưu thơng, t" có th ti t ki m đư c chi phí lưu thơng in n, phát hành, b o qu n, v n chuy n…M t khác, t o ñi u ki n thu n l i cho công tác k hoach hố lưu thơng ti n t TĐKTM t o ñi u ki n t p trung ngu n v n l n cho xã h i vào NH ñ tái ñ u tư cho n n kinh t , phát huy vai trò u ti t, ki m tra c a Nhà nư c vao ho t đ ng tài t m vĩ mơ vi mơ Qua đó, ki m sốt đư c làm phát ñ ng th i t i ñi u ki n nâng cao su t lao ñ ng 2.2 Vai trò c a TKDTM đ i v i NHTM Các nhà t ch c th c hi n ho t ñ ng kinh doanh n n KTTT ñ u quan tâm đ n v n đ tốn là: an tồn – ti n l i- quay vòng v nhanh NH tr thành trung tâm ti n tê - tín d ng – tốn n n kinh t TDKDTM góp ph n khơng nh' vào thành cơng c a NH TĐKTM t o u ki n cho ho t ñ ng huy ñ ng v n c a NH TDKDTM không nh!ng làm gi m đư c chi phí lưu thơng mà b sung ngu n v n cho KI L NH thông qua ho t ñ ng m tài kho n toán c a t ch c cá nhân Như v y, NH s ln có m t lư ng ti n nh t ñ nh t m th i nhàn r#i tài kho n v i chi phí th p N u s d ng ngu n v n thi NH không ch+ ki m ñư c l i nhu n, giành th%ng l i c nh tranh mà mang l i l i ích r t l n cho tồn b n n kinh t qu c dân TDKDTM thúc đ y q trình cho vay Nh có ngu n v n ti n g i khơng kì h n, NH có h i đ tăng l i nhu n cho b,ng cách c p tín d ng cho n n kinh t NH thu hút ñư c ngu n v n v i chi phí th p nên http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N s h lãi su t ti n vay, khuy n khích doanh nghi p, cá nhân vay v n NH ñ ñ u tư, phát tri n s n xu t, kinh doanh có lãi M t khác, thơng qua TDKDTM, NH có th ñánh giá ñư c tình hình s n xu t kinh doanh, k t qu kinh OBO OKS CO M doanh c a doanh nghi p T" giúp NH an tồn kinh doanh, góp ph n h n ch r i ro nâng cao ñư c hi u qu ho t ñ ng ñ u tư tín d ng, thúc đ y s n xu t kinh doanh TDKDTM giúp cho NHTM th c hi n ch c t o ti n Trong thưc t n u tốn b,ng ti n m t, sau lĩnh ti n m t kh'i NH, s ti n khơng n,m ph m vi ki m soát c a NH Nhưng n u TDKDTM NH th c hi n trích chuy n ti n t" tài kho n ti n g i c a ngư i ph i tr sang cho ngư i th hư ng ho c bù tr" gi!a tài kho n c a NHTM v i Như v y, th c ch t c a ch t o ti n c a h th ng NH t ch c toán qua NH cho vay b,ng chuy n kho n Vì v y, TDKDTM phát tri n kh t o ti n l n, t o cho NH l i nhu n đáng k TDKDTM góp ph n m r ng đ i tư ng tốn, tăng doanh s tốn TDKDTM t o u ki n toán ti n hàng hoá, d ch v m t cách an toàn, hi u qu , xác, tin c y ti t ki m ñư c th i gian, chi phí Trên s t o ni m tin cho cơng chúng vào ho t ñ ng c a h th ng NH, thu hút ngư i dân doanh nghi p tham gia toán qua NH Như v y, TDKDTM giúp NH th c hi n vi c m r ng ñ i tu ng toán, ph m vi tốn (trong ngồi nư c) tăng doanh s toán, làm tăng l i nhu n, tăng l c c nh tranh c a NH KI L 2.3 Vai trò c a TTKDTM đ i v i NH Trung ương Thanh tốn khơng dùng ti n m t tăng cư ng ho t đ ng lưu thơng ti n t n n kinh t , tăng cư ng vòng quay c a đ ng ti n, khơi thông ngu n v n khách nhau, t o ñi u ki n quan tr$ng cho vi c ki m soát kh i lư ng giao d ch toán c a dân cư c a c n n kinh t Qua đó, t o ti n đ cho vi c tính tốn lư$ng ti n cung ng u hành th c thi sách ti n t có hi u qu 2.4 Vai trò TDKDTM đ i v i quan tài http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tăng t+ tr$ng TDKDTM khơng ch+ có ý nghĩ ti t ki m chi phí lưu thơng mà giúp cho công tác qu n lý tài s n c a doanh nghi p ñư c t t N u giao d ch n n kinh t ñư c th c hi n ch y u b,ng chuy n kho n OBO OKS CO M ti n ch+ chuy n t" tài kho n ngư i sang tài kho n ngư i khác, t" tài kho n c a doanh nghi p sang tài kho n c a doanh nghi p khác, t" NH sang NH khác nên ti n t v n n,m h th ng NH Do đó, t n th t tài s n Nhà nư c t n th t tài s n c a ngư i dân s ñư c h n ch t r t nhi u Như v y, s tài kho n ti n g i tài kho n tốn qua NH giúp cho doanh nghi p quan qu n lý b ch qu n, quan thu …có u ki n đ ki m tra, theo dõi doanh thu, chi phí, xác ñ nh k t qu kinh doanh xác Do ñó gi m thi u tác ñ ng tiêu c c c a ho t ñ ng “kinh t ng m”, tăng cư ng tính ch đ o c a Nhà nư c vi c ñi u ti t n n kinh t ñi u hành sác kinh t tài qu c gia, góp ph n làm lành m nh hố kinh t – xã h i II KHÁI NI M VÀ NGUYÊN T C TDKDTM 1.Khái ni m: TTKDTM( toán chuy n kho n ) phương th c chi tr th c hi n b,ng cách trích m t s ti n t" TK ngư i chi tr chuy n sang TK ngư i ñư c hư ng Các TK ñ u ñư c m t i NH Nguyên t c TTKDTM: Thanh toán ti n hàng hoá, d ch v ph n ánh m i quan h kinh t , pháp lý, : KI L bên tham gia toán ph i b o đ m ngun t%c có tính pháp lý sau Ngư i s d ng d ch v toán t ch c cá nhân th c hi n giao d ch tốn đ u ph i m TK toán NH ho c t ch c khác làm d ch v tốn có quy n l a ch$n NH ñ m TK, ñư c quy n l a chon s d ng d ch v toán Khi ti n hành tốn ph i th c hi n tốn thơng qua TK ñã m theo ñúng ch ñ quy ñ nh c a NH t ch c làm d ch v tốn Trư ng h p đ ng ti n tốn ngo i t ph i tuân th quy ch qu n lý ngo i h i c a nhà nư c http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - S ti n toán ph i d a s lư ng hàng hố, d ch v chuy n giao gi!a ngư i mua ngư i bán ngư i mua ph i cu n b ñ y ñ phương ti n tốn đ đáp ng u c u tốn đ y đ , k p th i xu t OBO OKS CO M hi n yêu c u toán N u ngư i mua ch m tr( toán ho c viph m ch đ$ tốn ph i ch u ph t theo ch tài hi n hành - Ngư i bán hay ngư i cung c p d ch v ngư i ñư c hư ng s ti n ngư i chi tr chuy n vào Tk c a nên ph i có trách nhi m giao hàng hay cung c p d ch v k p th i ñúng v i lư ng giá tr mà ngư i mua tốn, đ ng th i ph i ki m soát k-càng ch ng t" phát sinh q trình tốn ki m soát t séc c a ngư i mua giao hàng nh n hàng - Là trung gian toán gi!a ngư i mua ngư i bán, NH t ch c làm d ch v tốn ph i th c hi n vai trò trung gian tốn Ch+ trích ti n t" Tk c a ch TK chuy n vào Tk c a ngư i th hư ng có l nh c a ch TK Các trung gian toán ph i có trách nhi m hư ng d n, giúp đ* Kh m TK., L a ch$n phương ti n tốn phù h p v i đ c m SXKD, phương th c giao nh n hàng, v n chuy n hàng hoá T ch c h ch toán luân chuy n ch ng t" toán m t cách nhanh chóng, xác an tồn s n N u NH t ch c làm d ch v tốn đ ch m tr( hay h ch tốn thi u xác gây thi t h i cho KH ph i ch u ph t ñ b i thương cho KH III- CÁC TH TH C TTKDTM T I VI T NAM Th th c toán b ng séc Séc l nh tr ti n c a ch TK, ñư c l p theo m u NHNN quy ñ nh, yêu KI L càu đơn v tốn ( NH, kho b c…) trích m t s ti n t" TK c a đ tr cho ngư i th hư ng th i gian hi u l c c a t séc V ngun t%c ngư i phát hành séc ch+ ñư c phát hành s dư ph m vi Tk c a mình, n u vư t s ph i ch u m t kho n ti n ph t Ch th tham gia toán séc bao g m : Ngư i phát hành, ngư i th hư ng NH ( ngư i phát hành ngư i th hư ng nh t thi t ph i có TKTG t i NH ) M#i ch th đ u có quy n l i, nghĩa v trác nhi m nh t đ nh tốn séc http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Hi n nay, TTKDTM nư c ta, toán séc qua Nh thông d ng nh t lo i séc chuy n kho n séc b o chi : 1.1.Séc chuy n kho n ( CK ) OBO OKS CO M Là l nh tr ti n c a ngư i phát hành séc ñ i v i Nh v vi c trích n p m t kho n ti n nh t ñ nh t" TK c a đ tr cho ngư i th hư ng có tên t séc Séc chuy n kho n không ñư c phép lĩnh TM Ch+ ñư c toán ph m vi gi!a KH có TK m t chi nhánh Nh ( m t kho b c) ho c khác chi nhánh NH ( khác kho b c ) NH kho b c có tham gia TTBT đ a bàn t+nh thành ph Th i gian hi u l c toán c a m#i t séc 15 ngày k t" ngày ký phát hành, ñ n ngày n p vào NH Ngư i phát hành séc ph i ghi ñ y ñ y u t quy ñ nh t séc Ngư i th hư ng nh n séc ph i ki m tra tính h p lý, h p pháp uc t séc 1.2 Séc b o chi: Séc b o chi t séc chuy n kho n thơng thư ng đư c NH b o đ m chi tr b,ng cách trích trư c s ti n ghi t séc t" TK c a bên tr ti n ñưa vào m t TK riêng ( TK ti n ký g i b o đ m tốn séc ) đư c NH làm th t c b o chi ñánh d u b o chi séc trư c giao séc cho KH Séc b o chi ñư c dùng ñ toán gi!a NH ho c khác NH h th ng, n u khác h th ng ph i đ a bàn có tham gia TTBT Kh toán séc b o chi r ng hơn séc chuy n kho n ñư c đ m b o, khơng x y tình tr ng phát hành qua s dư M#i l n phát hành séc b o chi, KI L ch TK l p liên gi y yêu c u b o chi séc kèm theo t séc có ghi đ y ñ y u t , tr c ti p n p vào NH(ho c kho b c) nơi m TK Thanh tốn b ng u nhi m chi- chuy n ti n ( UNC – CT) 2.1 Thanh toán b ng u nhi m chi (UNC): U nhi m chi l nh vi t c a ch TK yêu c u NH ph c v trích m t s ti n nh t đ nh t" TK c a chuy n vào TK ñư c hư ng, ñ toán ti n mua bán, cung ng hàng hoá, d ch v , n p thu , tốn n UNC đư c áp http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N d ng đ tốn cho ngư i đư c hư ng có TK NH, khác h th ng NH khác t+nh 2.2.Thanh toán b ng séc chuy n ti n OBO OKS CO M Séc chuy n ti n m t hình th c chuy n ti n theo u c u c a KH ngư i ñ i di n ñ ng tên t séc tr c ti p c m chuy n n p séc vào NH tr ti n ñ lĩnh TM hay chuy n kho n ñ chi tr cho ngư i cung c p hàng hoá d ch v Séc chuy n ti n ñư c tốn gi!a NH khác đ a phương h th ng NHTM Th i h n hi u l c t i ña 30 ngày k t" ngày phát hành séc Trên séc có ghi ký hi u m t Th th c toán b ng U Nhi m Thu ( UNT ) UNT l nh c a ngư i bán vi t m u in s/n ñơn v bán l p, nhơ NH ph c v thu h ti n say hồn thành cung ng hàng hố, d ch v theo ch ng t" toán h p pháp, h p l ñã ñư c tho thu n Ph't hành m vi áp d ng c a hình th c gi!a đơn v m TK m t chi nhánh NH ho c chi nhánh NH khác m t h th ng ho c khác h th ng Bên mua bên bán ph i th ng nh t tho thu n dùng hình th c UNT, đ ng th i ph't hành i thông báo b,ng văn b n cho NH bên th hư ng đ có c th c hi n UNT 4.Thanh tốn b ng thư tín d!ng ( L/C) Thư tín d ng ( TTD) l nh c a NH bên mua ñ i v i NH bên bán khác ñ a ph't hànhương yêu c u tr ti n theo ch ng t" c a ngư i bán giao hàng hố, cung KI L ng d ch v theo ñúng ñi u ki n c a ngư i mua Theo th th c toán này, bên bán sãn sàng giao hàng, bên mua ph i ký qu- vào NH m t s ti n đ đ m TTD tốn mua hàng TTD dùng đ tốn u ki n đòi h'i ph i có đ ti n đ chi tr phù h p v i t ng s ti n hàng ñã giao h p ñ ng M#i TTD ch+ toán cho m t ngư i bán b,ng chuy n kho n Ngoài ñ t o ñi u ki n cho NH bên tham gia toán ki m soát an tồn ti t ki m chi phí tốn ngư i ta quy đ nh m#i TTD có th i h n tháng m c ti n t i thi u http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N c a TTD 10 tri u đ ng N u khơng s d ng h t ti n tr l i TK đơn v m TTD, TTD khơng đư c tốn b,ng TM Hi n TTTTD ch y u ñư c s d ng tốn qu c t đ i v i OBO OKS CO M ñơn v xu t nh p kh u bên mua bên bán không quen bi t khó có th bi t đư c kh tài c a Do v y tốn băng L/C đ i v i DN nư c r t Thanh tốn b ng th" toán Th0 toán phương ti n tốn hi n đ i d a s phát tri n kthu t tin h$c ng d ng NH Th0 tốn có kh chi tr đư c nhi u lo i ti n, s d n thay th hình th c g i ti t ki m m t nơi, l y nhi u nơi ñang ñư c áp d ng NH ti n m t Th0 toán NHPH, bán cho cá nhânvà DN đ tốn ti n hàng hố d ch v , cơng n lĩnh TM Ngư i dân có th rút ti n t i NHĐL toán hay máy rút ti n t ñ ng ATM Th th c tốn b,ng th0 đư c quy m t nh!ng th th c tốn khơng dùng TM trình đ khoa h$c k- thu t, trình ñ dân trí, v n n n kinh t nư c ta chưa ñ ñi u ki n ñ s d ng m t cách ph' bi n Vì v y c n ph i có s quan tâm ñ u tư t"ng bư c phù h p v i tình hình th c t t" phía KI L NHNN NHTM CHƯƠNG II TH C TR NG CƠNG TÁC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T IS GIAO D CH NHNO & PTNTVN http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Đ đưa gi i pháp nh,m m r ng hoàn thi n công tác TTKDTM ta c n ph i phân tích th c tr ng c a vi c TTKDTM chi ti t tình hình TTKDTM NHTM Vi c nghiên c u c th , NHTM r t l n ph c t p v y em xin đư c phân tích th c tr ng TTKDTM t i SGD NHNo & PTNTVN OBO OKS CO M I ) VÀI NÉT V SGD NHNO & PTNTVN II) TÌNH HÌNH TH C HI N CƠNG TÁC TTKDTM T I SGD NHN & PTNTVN Khái qt v tình hình tốn qua SGD NHNo & PTNTVN T ch c TTKDTM m t nghi p v quan tr$ng khơng th thi u đư c c a NH, tác đ ng đ n q trình lưu thông v n, ti n t n n kinh t Nh n th c ñư c ñi u SGD nhanh chóng đ i m i ph't hànhát tri n cơng tác TTKDTM , đ ng th i thi hành m t cách có v n d ng linh ho t ñúng ñ%n ngh ñ nh, văn b n hư ng d n m i ban hành v công tác TTKDTM t i SGD Nét n i b t c a SGD d tăng cư ng s v t ch t k- thu t m r ng ng d ng thành t u tin h$c, hi n đ i hố cơng ngh NH nh t lĩnh v c tốn, qu n lý u hành H th ng tốn n t góp ph n x lý chĩnh xác nghi p v kinh t phát sinh, rút ng%n th i gian toán, ngày khơng đ h ch tốn t n đ$ng, hàng tháng kê ñ i chi u t n ñ$ng khơng đ sai l m x y ra, đ c bi t bám sát TK TG t i NHNN K t qu cho th y, t i SGD TTKDTM ngày tăng ñi u th hi n thơng qua tình hình th c hi n KI L cơng tác tốn t i SGD năm 2002 2003 B#ng: Tình hình chung v cơng tác toán t$i SGD NHNN PTNT VN Phương th c toán Năm 2002 S ti n T+ tr$ng Đơn v : t ñ ng, % Năm 2003 S ti n T tr$ng So sánh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N kho n tăng 700 v i s ti n đ t 700 t ñ ng chi m 63,64% t ng giá tr tốn Séc So v i t ng TTKDTM toán b,ng séc ch+ chi m t l nh' * Thanh toán b,ng séc b o chi OBO OKS CO M TTKDTM i SGD năm 2002 s tốn séc b o chi đ t 6.500 v i s ti n ñ t ñư c 300 t ñ ng chi m 38,24% t ng s séc Năm 2003, s tốn séc b o chi ñ t 9800 món, v i s ti n ñ t 400 t ñ ng cao so v i năm 2002 100 t đ ng Qua cho th y séc b o chi ñư c s d ng séc chuy n kho n, đ i v i ngư i hư ng séc b o chi ch%c ch%n v kh toán Qua ta thây, séc b o chi ñư c s d ng séc chuy n kho n v doanh s séc b o chi l i cao séc chuy n kho n b i séc b o chi có ưu m ln b o đ m Ch%c ch%n kh tốn cho ngư i th hư ng, t c ñ tốn nhanh nên khơng b đ$ng v n S dĩ có tình tr ng KH thư ng tốn b,ng séc vơi s ti n khơng q l n s s dư TK séc khơng đ toán 2.2.Th th c toán UNC- chuy n ti n * Thanh toán b,ng UNC Qua b ng ta th y UNC laf th th c toán chi m t tr$ng l n nh t có xu thê ngày tăng V i ưu m n i b t th t c ñơn gi n, thu n ti n, th i gian nhanh chóng T i SGD NHNo & PTNTVN th0 th c tốn UNC vư t tr i h1n so v i hình th c tốn khác c v ss doanh s tốn, năm 2002 tốn UNC đ t 105000 v i doanh s KI L tốn 17800 t đ ng chi m 61,29% t ng s toán chung Sang năm 2003 s ti p t c tăng c v s s ti n ñ t ñư c 180000 mó, v i doanh thu tốn 28500 t đ ng chi m t tr$ng 74,18 % t ng s toán chung Đ ñ t ñư c k t qu UNC có th t c tốn đơn gi n, c n toán liêngõn hàngàng d ch v tăng toán ph n hàng hoá ph't hành m vi m t NH hay NH khác http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Hình th c n y thư ng đư c áp d ng ch y u bên bán tin tư ng vào kh toán c a bên mua, nên đư c giao hàng trư c Hình th c có nh!ng t n t i ch+ áp d ng giũa đơn v tín nhi m l n OBO OKS CO M nhau, dùng ñ tốn hàng hố hay d ch v hồn Vì th b n thân ch a đ ng chi m d ng v n l n M t khác th th c tốn UNC có s tách r i v n ñ ng c a v t tư hàng hố nên d n đ n hi n tư ng tín d ng thương m i l n nhau, gây r i ro, thi t h i cho KH bán M c dù có nh!ng m t h n ch th th c toán ln đ ng đ u v doanh s s su t th i gian qua * Séc chuy n ti n Tuy có ph m vi toán r ng qua th c t tai SGD NHNo & PTNTVN doanh s toán séc chuy n ti n r t th p Năm 2002 giá tr 2000 t ñ ng chi m t tr$ng 6,89% v i s TTKDTM 30000 t ng doanh s Nhưng th c t t i SGD năm 2003 khơng có m t đơn v yêu c u toán th th c Nguyên nhân th th c ph i có ký hi u mât, n u NH phát hành séc chuy n ti n ghi t séc khơng đư c s d ng Vi c r t có th làm cho KH ph i tr v khơng dùng đư c séc v y s m t th i gi.an chi phí Do ñó s d ng lo i séc r t ph c t p v q trình tốn, séc khơng đư c s d ng thư ng xuyên t i SGD 2.3 Th th c toán b ng UNT Th th c toán UNT t i SGD chi m t tr$ng r t nh' t ng KI L toán chung năm 2002- 2003 Thanh tốn UNT năm 2002 đ t 10200 v i t ng s ti n th c hi n 73 t ñ ng, chi m t tr$ng 0,25% t ng doang s toán chung, sang năm 2003 toán băng UNT tăng 13500 doanh s đ t đư c 100 t ñ ng chi m t tr$ng 0.26% t ng doang s tốn chung Đánh giá cơng tác TTKDTM t$i SGD NHNo & PTNTVN 3.1 Nh ng k t qu làm đư c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Trong th i gian qua cơng tác TTKDTM đ t đư c nhi u fqu ñáng k , doanh s TTKDTM ch t lư ng ngày tăng Công tác TTKDTM đư c ti n hành nhanh chóng k p th i, xá Và khơng ch+ đem l i ngu n OBO OKS CO M thu ñáng k cho NH mà góp ph n nâng cao uy tín ưu th c nh tranh c a SGD th trư ng t o d ng ñư c ni m tin v!ng ch%c ñ i v i KH, c ng c đư c uy tín ho t đ ng tốn góp ph n quan tr$ng vi c xây d ng th c hi n chi n l c phát tri n dài h n c a SGD - S quán tri t sâu s%c ch trương đư ng l i, sách c a Đ ng nhà nư c, c a ban lãnh ñ o NHNo & PTNTVN bi t v n d ng m t cách sáng t o, logic, t" xây d ng phát tri n v i nh!ng m c tiêu phương hư ng ho t ñ ng phù h p nh t Đ ng th i s có s ph i h p ch t ch v i NH khác ngồi h th ng đ m r ng ph m vi nâng cao ch t lư ng ho t ñ ng c a - SGD hồn thành xu t s%c cơng tác k tốn ngân qu- c a mình, góp ph n vào k t qu ho t ñ ng chung c a toàn b h th ng NHNo & PTNTVN ph't hànhát tri n m r ng d ch v ti n ích NH ñ nâng cao kh c nh tranh, thu hút KH, ñ c bi t SGD ñã tri n khai th c hi n t t chương trình n i m ng tốn n t tr c ti p v i t ch c kho b c Nhà Nư c TW, qu- h# tr phát tri n - Đã gi m thi u th i gian giao nh ch ng t", x lý nghi p v m i nghi p v toán, ng TM b,ng th0, phát tri n m r ng d ch v rút ti n t ñ ng qua máy ATM KI L Trên ñây nh!ng nguyên nhân b n ñi u ki n thu n l i ñ m r ng hồn thi n cơng tac TTKDTM th i gian qua.Vi c tăng cư ng phát huy n!a nh!ng y u t s m t nh!ng nhi m v hàng ñ u c a S đ có đư c s phát tri n cân đ i, b n v!ng cơng tác tốn, 3.2 Nh ng t n t i Bên c nh nh!ng k t qu đ t đư c, cơng tác tốn c a SGD v n g p ph't hành i m t s v n đ đòi h'i ph't hành i ñư c kh%c ph c gi i quy t C th : http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tuy có m t s văn b n pháp quy v ho t ñ ng NH ho t ñ ng toán nhìn chung lĩnh v c tốn, văn b n pháp lý v n thi u chưa phù h p nên giá tr pháp lý tính kh thi chưa cao OBO OKS CO M - Th t c luân chuy n ch ng t" c a m t s th th c toán ph c t p, khơng ti n l i, nh t toán b,ng séc chuy n ti n, tốn b,ng UNT, đ ng th i kĩ thu t x lý ch ng t" mang tính th công truy n th ng không phù h p v i tốn qua m ng vi tính hi n - Các phương th c TTKDTM ñã ñem l i ti n ích m t trái c a q trình h ch tốn phát sinh nhi u ch ng t", th t c mà chưa ph bi n r ng rãi cho ngư i dân, d n ñ n cá nhân h u khơng có nhu c u TTKDTM - Khơng ch+ riêng đói v i tốn mà ho t đ ng c a NH ln g p ph i nh!ng khó khăn ch sách gây b i chưa t o đư c mơi trư ng pháp lý th ng nh t ch t ch - Thanh toán b,ng séc, m t th th c TTKDTM ph c p, ti n l i, ñư c thi t k quy đ nh s d ng chưa thu n ti n cho KH có th s d ng d( dàng c th Séc có ph m vi toán h2p, séc b o chi ch+ ñư c toán t+nh, thành ph M u séc rư m gây khó khăn cho KH vi c toán ngo i t+nh - KH th c hi n TTKDTM ch y u DN qu c doanh, công ty CP, DN tư nhân l n, Cơ quan nhà nư c Khu v c tư nhân chua ho c có r t ngư i s d ng hình th c TTKDTM ngun nhân d n đ n quy mơ TTKDTM chưa ph't hànhát tri n Q trình hi n đ i hố cơng ngh TTKDTM khơng tránh kh'i nh!ng y u KI L v trang thi t b trình đ qu n lý Do v y SGD c n ph i ñưa k ho ch h p lý ñ phát tri n h th ng k tốn lâu dài, tồn di n s ti p t c ñ u tư tăng cư ng trang b s' v t ch t kĩ thu t phù h p ñào t o nh,m nâng cao trình đ nghi p v , ngo i ng!, tin h$c cho cán b nghi p v ñ x l ý t t nghi p v phát sinh, có kh ti p nh n v n hành t t cơng ngh NH hi n đ i, ñ m b o s phát tri n hài hoà, k th"a h# tr cho ñ ñ t ñư c nh!ng m c tiêu ñ http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N CHƯƠNG III GI-I PHÁP NH.M M R/NG VÀ NÂNG CAO HI U QU- HO T Đ/NG C A CƠNG TÁC THANH TỐN OBO OKS CO M KHƠNG DÙNG TI N M T Cùng v i s phát tri n c a n n KTTT, quan h kinh t khơng ng"ng m r ng ngày đa d ng NH c u n i gi!a t ch c kinh t thông qua nghi p v tốn tín d ng c a NH nhân t tr c ti p tác ñ ng ñ n hi u qu kinh doanh c a t ch c, cá nhân n n kinh t nói chung Qua vi c phân tích nh!ng thu n l i nh!ng b t c p c a công tác tốn khơng dùng TM th i gian v"a qua, đ có th m r ng tốn khơng dùng TM, phát huy đ y đ s c m nh vai trò c a n n kinh t hi n nay, ñ NH th c s tr thành nh!ng m%t xích quan tr$ng cơng tác tốn, c n ph i có nh!ng gi i pháp h!u hi u đ i v i lĩnh v c TTKDTM Trên s phân tích th c tr ng cơng tác TTKDTM t i SGD NHNo & PTNTVN chương II em xin ñưa nh!ng gi i pháp nh,m m r ng nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a công tác TTKDTM I Đ NH HƯ0NG PHÁT TRI N C A CÁC NHTM TRONG TH I GIAN T0I Đ nh hư1ng phát tri n chung Trên s đ nh hư ng cơng tác c a h th ng NHTM, nh n th c ñư c nh!ng th i thu n l i lư ng trư c đư c nh!ng khó khăn, th thách KI L trư c m%t lâu dài ngân hàng xây d ng cho phương hư ng ho t ñ ng th i gian t i v i quan ñi m ch ñ o là: Phát huy truy n th ng, ti p t c phát huy n i l c, tranh th nh!ng th i thu n l i vư t qua khó khăn, th thách trách nhi m cao nh t ph c v cho ñ u tư phát tri n theo ñ nh hư ng c a Nhà nư c - Gi! v!ng k t qu ñ t ñư c v!ng ch%c tăng trư ng, ñ m b o kh tốn Ti p t c đ i m i toàn di n, m r ng thi ph n đa d ng hố d ch v NH http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Thư ng xuyên nghiên c u th trư ng, y u t c nh tranh ñ ña d ng hoá s n ph m d ch v , ch ñ ng qu n tr r i ro lãi su t, ñi u hàn lãi su t nhanh nh y phù h p v i tín hi u c a th trư ng Th c hi n t t chi n lư c KH gi! v!ng OBO OKS CO M khách hàng có, ti p c n thu hút khách hàng m i, thông tin r ng rãi s n ph m d ch v ti n ích NH, nâng cao l c c nh tranh hi u qu kinh doanh - Ti p t c đa d ng hố hình th c huy ñ ng v n, c u kỳ h n, lãi su t, phương th c tr lãi ñ huy ñ ng ti n g i c a dân cư, v n chung dài h n ngo i t như: huy ñ ng ti t ki m g i góp, ti t ki m tr lãi lu- ti n theo m t s ti n g i, ti t ki m có thư ng Đ y m nh công tác s d ng v n c a NH M r ng tín d ng đơi v i ch t lư ng tín d ng b,ng nh!ng bi n pháp ñ t p trung x lý n h n, h n ch t i ña r i ro kinh doanh Gi i quy t t t mua bán ngo i t ñáp ng b n nhu c u c a k ho ch theo phương hư ng ph c v s n xu t kinh doanh nư c Tích c c tham gia ho t ñ ng th trư ng m , th trư ng NH nư c qu c t ñ ñ u tư v n kh d ng dư i hình th c đ u tư ti n g i có kỳ h n, ñ u tư tính thu kho b c, nghiên c u ñ xu t áp d ng nhi m v qu n lý tài s n có c a NH tiên ti n nh,m s d ng có hi u qu nh t ngu n v n t m th i nhàn r#i toán c a NHTM ñ m b o hi u qu kinh doanh ñ m b o d tr! b%t bu c, an tồn tốn tồn h th ng Đ nh hư1ng phát tri n công tác tốn khơng dùng ti n m(t KI L Trong th i gian t i, m c tiêu c a NHTM ti p t c hi n ñ i hố cơng ngh NH, m r ng phát tri n cơng tác tốn khu v c dân cư M c tiêu xu t phát t" ñ nh hư ng chung c a toàn ngành NH Trên s NH nên đ nh hư ng riêng cho TTKDTM th i gian t i, ñ ñáp ng k p th i yêu c u toán c a n n kinh t , nâng cao uy tín nh,m c nh tranh v i NH khác v i m c tiêu phát tri n NHTM hi n đ i, cơng tác TTKDTM ho t đ ng chung c a NH có nh!ng đ nh hư ng phát tri n sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ti p t c c ng c hồn thi n cơng tác tốn t o h th ng tốn an tồn có hi u qu Các NH m r ng đ a bàn ho t đ ng có đ ñi u ki n v khoa h$c, s v t ch t ñ i ngũ tham gia cơng tác tốn OBO OKS CO M Ti p t c c ng c m r ng ho t đ ng tốn, đa d ng hố lo i hình tốn phát tri n thêm m t s lo i hình m i thu n ti n hi n ñ i như: th0 tốn, máy rút ti n t đ ng (ATM) Th c hi n t t ho t ñ ng Marketing lĩnh v c tốn tích c c tìm ki m h i m i nhi u khách hàng m i, tích c c k t h p v i chi nhánh khác, t" liên k t h p tác v i chi nhánh khác, trì nâng cao v trí, uy tín c a NH lĩnh v c tốn Tăng cư ng công tác ki m tra, ki m soát n i b , g%n v i vi c ch n ch+nh ho t ñ ng NH ñ c bi t v i cơng tác tín d ng, chi tiêu n i b , qu n lý kho qu-, qu- ti t ki m Khơng ng"ng đ i m i phong cách giao d ch t t c b ph n nghi p v , ñào t o ñ i ngũ cán b nhân viên, k toán gi'i v nghi p v nh y bén x lý II GI-I PHÁP PHÁT TRI N THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T I CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Ho t đ ng TTKDTM khơng ch+ tr c ti p làm tăng doanh thu cho NH m t khác h# tr m t cách tích c c cho s phát tri n c a nhi u ho t ñ ng khác, làm tăng uy tín, kh c nh tranh c a NH th trư ng qu c t Trên s nghiên c u nh!ng t n t i nghi p v NHTM KI L TTKDTM em xin ñ xu t m t s gi i pháp phát tri n công tác TTKDTM t i Vi t Nam Xây d ng k ho$ch phát tri n nghi p v! toán t2ng th i kỳ Trong m t n n kinh t th trư ng ñ y bi n ñ ng hi n vi c xây d ng ñư c m t k ho ch phát tri n phù h p v i t"ng th i kỳ y u t n n t ng quy t ñ nh ñ n s thành cơng c a m$i ho t đ ng NH ch khơng ch+ riêng ho t đ ng TTKDTM http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ng d!ng marketing ho$t ñ&ng kinh doanh c a NH Ph i nghiên c u t p tính thái đ , nhu c u đ ng c a khách hàng ñ i v i d ch v c a NH Các NH c n ti p c n thông tin ph n h i t" OBO OKS CO M khách hàng qua ho t ñ ng như: ph'ng v n tr c ti p, u tra b,ng m u thăm dò, t ch c h i ngh khách hàng đ có th nhanh chóng th y đư c kh%c ph c ñư c nh!ng y u ñi m d ch v mà cung c p Ph i thư ng xuyên nghiên c u s c cung th trư ng, kh ñáp ng c a NH v i NH khác ho t ñ ng lĩnh v c tốn, nghiên c u tình hình ho t đ ng tốn c a đ i th c nh tranh Nâng cao trình đ& nghi p v! c a cán b& NH Trình đ c a cán b NH nhân t quy t ñ nh s thành công hay th t b i ho t đ ng kinh doanh c a NH nói chung ho t đ ng tốn nói riêng Vì v y nâng cao trình đ cán b NH yêu c u quan tr$ng ñ i v i s phát tri n c a NH Cán b NH ph i đư c đào t o tinh thơng v nghi p v , gi'i v chun mơn, có tư cách ñ o ñ c ph m ch t t t Khai thác s c m$nh t%ng h5p c a toàn h th+ng NH thương m$i Đ san s0 r i ro có th phát sinh ho t đ ng tốn, tốn có giá tr l n vư t kh toán c a NH vi c t o l p m i quan h t t v i NHTM khác h th ng v n ñ h t s c c n thi t Áp d!ng công ngh thơng tin hi n đ$i vào ho$t đ&ng tốn Đ đ t đư c nh!ng thành t u ho t ñ ng NH ho t ñ ng thơng tin nhanh chóng, k p th i, chu n xác m t y u t quan tr$ng phát tri n công ngh KI L thông tin NHTM không ch+ ph c v cho vi c thu th p, qu n lý, nhu c u kh tài c a khách hàng đ h# tr cho vi c TTKDTM mà góp ph n l n vào vi c tho mãn khách hàng m t cách nhanh chóng, thu n ti n nh t, t o uy tín cho NH Trong th i ñ i bùng n công ngh thông tin hi n n u ñ b t t h u NH s khơng đ s c c nh tranh đ có th kh1ng đ nh v trí c a th trư ng Do th i gian t i NH c n có đ án c th vi c trang b , c i thi n h th ng máy vi tính, h th ng thông tin liên l c, ph c v cho công tác phát tri n tốn http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tăng cư ng cơng tác qu#n lý ki m tra ki m sốt n&i b& Trong ho t ñ ng kinh doanh c a NH có r i ro l n đòi h'i ph i ñư c qu n lý, ch+ ñ o ki m tra m t cách ch t ch , thư ng xuyên ñ k p th i ñưa nghi p v OBO OKS CO M tốn vào ñúng qu- ñ o, an toàn phát tri n K t h p v i trình ki m tra ki m soát NH ph i x lý nghiêm trư ng h p vi ph m c a cán b NH trình th c hi n nghi p v tốn v quy trình th c hi n nh,m t o tinh th n trách nhi m cao cho ñ i ngũ cán b NH III M/T S7 KI N NGH NH.M M R/NG NH.M HỒN THI N CÁC TH TH C THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T V1i ph quan qu#n lý T o môi trư ng pháp lý ñ y ñ ñ ng b cho cơng tác tốnl y u t đ u tiên c n ph i xem xét vi c m r ng hoàn thi n c a ho t ñ ng M$i ho t ñ ng c a h th ng NH chung ho t đ ng tốn nói riêng khơng th tách r i ch , sách c a Đ ng Nhà nư c Do đó, mu n nâng cao hi u qu ho t đ ng, ngồi s n# l c c a b n thân NH v i g+ai pháp nghi p v c a mình, c n ph i có m t mơi trư ng pháp lý ñ y ñ ñ ng b Ki n ngh chung ñ+i v1i Nhà nư1c NH Nhà nư1c Nhà nư c ph i hoàn thi n h th ng văn b n pháp lý v ch toán Nhà nư c c n nghiên c u s m ban hành văn b n pháp lý sát công tác TTKDTM lu t toán qua NH, lu t v phát hành toán séc Nh!ng văn b n pháp lý s góp ph n t o ñi u ki n cho KI L TTKDTM phát tri n C n thúc đ y nhanh q trình hi n đ i hố cơng ngh NH, đưa h th ng NH Vi t Nam t"ng bư c hoà nh p v i c ng đ ng tài qu c t , c n thúc ñ y nhanh q trình hi n đ i hố cơng ngh NH t p trung hi n đ i hố cơng ngh tốn m t sau: + Cung ng d ch v toán m i có hi u qu cho n n kinh t nói chung cho khách hàng nói riêng, đ ng th i v i vi c khuy n khích m s d ng r ng rãi tài kho n ti n g i cá nhân http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N + Xây d ng h th ng tốn n t n i b NH toàn b h th ng NHTM c nư c B sung, hoàn thi n văn b n liên quan ñ n s d ng séc nh,m m r ng phi u ti n m t OBO OKS CO M ph m vi tốn séc cho đ i trung tâm toán bù tr" séc h i Ban hành quy ch đ ng b , tồn di n đ ch+ d n ngư i dân m tài kho n KI L ti n g i t i NHTM tốn qua NH http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K T LU N Hơn b t kỳ lĩnh v c khác toàn b ho t ñ ng kinh doanh c a OBO OKS CO M NH, toán ph i coi m t gi i pháp gi! vai trò chi n lư c, ti n ñ ñ t"ng bư c hi n đ i hố h th ng NH Đ c bi t trong n n kinh t th trư ng Vi t Nam hi n nay, vi c m r ng TTKDTM ñư c chuyên gia tài coi m t bi n pháp c n thi t v i gi i pháp khác ñ ñ t m c tiêu Trong nh!ng năm v"a qua NHTM ñã ñ t ñư c nh!ng thành t u nh t đ nh cơng tác TTKDTM, nhiên ch c nh tranh gay g%t, hi n NHTM ñã g p khơng nh t khó khăn vi c trì v trí c a h th ng NH th trư ng qu c t Chính v y NHTM c n có bi n pháp kh%c ph c nh,m nâng cao n!a hi u qu ho t ñ ng TTKDTM Trong th i gian vi t ti u lu n em t p trung nghiên c u cơng tác TTKDTM, k t h p v i nh!ng ki n th c ñã h$c trư ng v i ti m c a hi n có em đưa m t s ý ki n nh,m nâng cao hi u qu ho t đ ng tốn không dùng ti n m t hi n t i NHTM Tuy nhiên trình đ kinh nghi m h n ch nên ti u lu n c a em khơng tránh kh'i nh!ng sai sót v y em r t mong nh n đư c s đóng góp ý ki n c a th y giáo đ ti u lu n c a em đư c hồn thi n hơn, đ ng th i giúp em có thêm nh!ng ki n th c kinh nghi m sau KI L Em xin chân tr$ng c m ơn! NH8NG CH8 VI T T T ĐƯ9C S: D;NG TRONG BÀI TI U LU N http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nư c NHN0PTNTVN OBO OKS CO M NH : Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam TK : Tài kho n SGD : S giao d ch : Thanh tốn ti n t đ ng ATM UNC-CT : U nhi m chi - Chuy n ti n TTD : Thư tín d ng NPTT : Ngân phi u toán TTT : Th0 toán TG : Ti n g i KD : Kinh doanh TM : Ti n m t TK : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương m i TTKDTM : Ngân hàng phát hành KI L NHPH : Thanh toán khơng dùng ti n m t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M;C L;C OBO OKS CO M Chương I: Cơ s< lý lu=n v TTKDTM2 I S c n thi t vai trò c a TTKDTM n n kinh t th trư ng2 S c n thi t vai trò c a TTKDTM n n kinh t th trư ng2 Vai trò c a TTKDTM n n kinh t th trư ng3 2.1 Vai trò c a TTKDTM đ i v i n n kinh t 2.2 Vai trò c a TKDTM đ i v i NHTM3 2.3 Vai trò c a TTKDTM đ i v i NH Trung ương4 2.4 Vai trò TDKDTM đ i v i quan tài chính4 II Khái ni m nguyên t%c TDKDTM5 1.Khái ni m5 Nguyên t%c TTKDTM5 III- Các th th c TTKDTM t i Vi t Nam6 Th th c toán b,ng séc6 1.1.Séc chuy n kho n (CK)7 1.2 Séc b o chi7 Thanh toán b,ng u nhi m chi- chuy n ti n (UNC – CT)7 2.1 Thanh toán b,ng u nhi m chi (UNC)7 2.2.Thanh toán b,ng séc chuy n ti n8 KI L Th th c toán b,ng U Nhi m Thu (UNT)8 4.Thanh tốn b,ng thư tín d ng (L/C)8 Thanh toán b,ng th0 toán9 Chương II: Th c tr$ng cơng tác tốn khơng dùng ti n m(t t$i s< giao d ch NHNo & PTNTVN9 I ) Vài nét v SGD NHNo & PTNTVN10 II) Tình hình th c hi n cơng tác TTKDTM t i SGD NHN & PTNTVN10 Khái quát v tình hình tốn qua SGD NHNo & PTNTVN10 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tình hình s d ng th th c TTKDTM t i SGD 2.1 Th th c toán b,ng séc 2.2.Th th c toán UNC- chuy n ti n OBO OKS CO M 2.3 Th th c tốn b,ng UNT Đánh giá cơng tác TTKDTM t i SGD NHNo & PTNTVN 3.1 Nh!ng k t qu làm ñư c 3.2 Nh!ng t n t i Chương III: Gi#i pháp nh m m< r&ng nâng cao hi u qu# ho$t đ&ng c a cơng tác tốn khơng dùng ti n m(t I Đ nh hư ng phát tri n c a NHTM th i gian t i Đ nh hư ng phát tri n chung Đ nh hư ng phát tri n cơng tác tốn khơng dùng ti n m t II GI i pháp phát tri n toán không dùng ti n m t t i ngân hàng thương m i Xây d ng k ho ch phát tri n nghi p v toán t"ng th i kỳ ng d ng marketing ho t ñ ng kinh doanh c a NH Nâng cao trình đ nghi p v c a cán b NH Khai thác s c m nh t ng h p c a toàn h th ng NH thương m i áp d ng công ngh thông tin hi n ñ i vào ho t ñ ng tốn Tăng cư ng cơng tác qu n lý ki m tra ki m soát n i b III M t s ki n ngh nh,m m r ng nh,m hoàn thi n th th c tốn KI L khơng dùng ti n m t V i ph quan qu n lý Ki n ngh chung ñ i v i Nhà nư c NH Nhà nư c ... NPTT : Ngân phi u toán TTT : Th0 toán TG : Ti n g i KD : Kinh doanh TM : Ti n m t TK : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương m i TTKDTM : Ngân hàng phát hành KI L NHPH : Thanh tốn khơng dùng ti... c ph i hoàn thi n h th ng văn b n pháp lý v ch toán Nhà nư c c n nghiên c u s m ban hành văn b n pháp lý sát công tác TTKDTM lu t toán qua NH, lu t v phát hành toán séc Nh!ng văn b n pháp lý... (UNC)7 2.2 .Thanh toán b,ng séc chuy n ti n8 KI L Th th c toán b,ng U Nhi m Thu (UNT)8 4 .Thanh tốn b,ng thư tín d ng (L/C)8 Thanh toán b,ng th0 toán9 Chương II: Th c tr$ng cơng tác tốn khơng dùng ti