Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)

Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)Tài trợ thương mại quốc tế đối với các doanh nghiệp nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (Luận văn thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng LÊ THỊ HIỀN Hà Nội - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Ngành: Tài – Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên: Lê Thị Hiền Người hướng dẫn khoa học: PGS, TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu tơi, tất nội dung tham khảo trích dẫn đầy đủ từ nguồn tài liệu cụ thể Các kết trình bày luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thị Hiền ii LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại Thương, Quý thầy cô Khoa tài ngân hàng Khoa sau đại học tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học luận văn tốt nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS, TS Đặng Thị Nhàn, người dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn, giúp đỡ, góp ý tận tình cho tơi q trình thực luận văn Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ tơi cung cấp thơng tin bổ ích cho việc nghiên cứu Mặc dù nghiêm túc cố gắng trình thực luận văn, khả nghiên cứu tơi cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp xây dựng từ thầy cô người quan tâm đến đề tài để đề tài hoàn thiện áp dụng hiệu vào thực tiễn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thị Hiền iii MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH VẼ - BẢNG BIỂU TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI NGƯỜI NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm tài trợ thương mại quốc tế NHTM .7 1.1.2.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ thương mại quốc tế NHTM 1.1.2.2 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế NHTM .11 1.2 Tài trợ thương mại quốc tế NHTM người nhập 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Vai trò .16 1.2.2.1 Đối với người nhập 16 1.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại .17 1.2.2.3 Đối với kinh tế 18 1.2.3 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế người nhập NHTM 19 1.2.3.1 Các hình thức tài trợ giai đoạn đàm phát, ký kết hợp đồng 19 1.2.3.2 Các hình thức tài trợ giai đoạn thực hợp đồng 21 1.3 Phát triển hoạt động tài trợ thương mại người nhập NHTM 29 1.3.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế người nhập NHTM 29 1.3.2 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động TTTMQT người nhập NHTM 30 1.3.2.1 Các tiêu đánh giá theo chiều rộng .30 1.3.2.2 Các tiêu đánh giá theo chiều sâu 31 iv 1.3.3 Các học kinh nghiệm phát triển hoạt động TTTMQT doanh nghiệp nhập từ NHTM khác 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRANG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2013-2017 35 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội .35 2.1.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2013-2017 38 2.1.2.1 Về công tác huy động quản trị vốn .39 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 40 2.1.2.3 Kết hoạt động thu phí dịch vụ .41 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh: 41 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại doanh nghiệp nhập Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2013-2017 .42 2.2.1 Tổ chức hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng TMCP Quân đội 42 2.2.2 Tình hình chung hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2013 đến 2017 .43 2.2.2.1 Các hình thức tài trợ thương mại MB 43 2.2.2.2 Kết kinh doanh hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng MB giai đoạn 2013-2017 .50 2.2.3 Tình hình cụ thể hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2013 đến 2017 53 2.2.3.1 Nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu: 53 2.2.3.2 Nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế chiều (TTR NK) 54 v 2.2.3.3 Nghiệp vụ nhờ thu nhập khẩu: 54 2.3 Đánh giá hoạt động tài trợ thương mại doanh nghiệp NK Ngân hàng TMCP Quân đội .55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Những mặt hạn chế 58 2.3.3 Nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .63 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 63 3.1.1 Tổng quan định hướng hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn 2017-2021 63 3.1.2 Định hướng phát triển tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 64 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 67 3.2.1 Đa dạng hố sản phẩm hình thức tài trợ 67 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 68 3.3.3 Đẩy mạnh công tác bán, bán chéo sản phẩm tài trợ thương mại 71 3.3.4 Hiện đại hố sở hạ tầng, cơng nghệ thơng tin phục vụ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 74 3.3.5 Hạn chế rủi ro tín dụng, tác nghiệp, vận hành 75 3.3.6 Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý nâng cao vai trò chi nhánh văn phịng đại diện MB nước ngồi 77 3.3 Một số kiến nghị 78 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT 10 TÊN ĐẦY ĐỦ Tài trợ thương mại Tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Ngân hàng Nhà nước Thư tín dụng Thư tín dụng nhập Thư tín dụng xuất Nhờ thu nhập Nhờ thu xuất Chuyển tiền điện VIÊT TẮT TTTM TTTMQT MB NHNN LC LCNK LCXK NTNK NTXK TTR vii DANH MỤC HÌNH VẼ - BẢNG BIỂU Hình 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quân Đội 37 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHTMCP Quân đội giai đoạn 2013-2017 39 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng MB giai đoạn 2013-2017 .40 Bảng 2.3: Hoạt động thu dịch vụ MB giai đoạn 2013-2017 .41 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2013-2017 41 Bảng 2.5: Doanh số phí từ hoạt động TTTMQT MB từ năm 2013-2017 .51 Bảng 2.6: Doanh số phí hoạt động tài trợ Nhập MB năm 2013-2017 51 Bảng 2.7: Doanh số phí hoạt động tài trợ Xuất MB năm 2013-2017 52 Bảng 2.8: Hoạt động LCNK MB năm 2013-2017 .53 Bảng 2.9: Hoạt động Chuyển tiền quốc tế chiều MB năm 2013-2017 54 Bảng 2.10: Hoạt động Nhờ thu nhập MB năm 2013-2017 54 Bảng 2.11: Thị phần TTTMNK MB hệ thống NHTM Việt Nam 58 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng khơng doanh nghiệp, ngân hàng thương mại quốc gia, hoạt động tài trợ nhập đóng vai trị quan trọng nhu cầu tài trợ lớn đến từ doanh nghiệp mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Đánh giá tầm quan trọng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế người nhập ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội nói riêng, người viết lựa chọn đề tài “Tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội” đề tài luận văn thạc sĩ, tóm tắt kết nghiên cứu sau: Chương 1: Hệ thống hoá vấn đề lý luận bản, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tài trợ thương mại quốc tế dành cho doanh nghiệp nhập ngân hàng thương mại Chương 2: Nghiên cứu thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội năm qua, từ phân tích ngun nhân ảnh hưởng tới kết hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng Chương 3: Đề xuất số giải pháp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nhằm phát triển hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 72 nước MB nhiên quy mơ tín dụng khơng cao Chun viên TTTM tư vấn khách hàng sử dụng dịch vụ Draft Buy Back cho phép khách hàng mở LC vay VNĐ với lãi suất ưu đãi (gần tương đương lãi suất cho vay ngoại tệ), kết hợp sử dụng sản phẩm quyền chọn hoặc kỳ hạn ngoại tệ để đảm bảo rủi ro tỷ giá Hoặc, khách hàng cá nhân VIP, đa phần có em có nhu cầu du học, trại hè quốc tế…Nếu nắm bắt kịp thời nhu cầu, chuyên viên khách hàng cá nhân bán chéo sản phẩm tài trợ thương mại nhập dịch vụ cho khách hàng cá nhân Bán chéo cịn tiến hành đầu vào hoặc đầu khách hàng có sẵn mảng tín dụng Ví dụ, khách hàng tín dụng sẵn có phịng khách hàng doanh nghiệp có đối tác đầu vào doanh nghiệp nhập lớn Ngân hàng tận dụng mối quan hệ sẵn có với khách hàng tín dụng để tiếp cận bán sản phẩm TTTMQT cho khách hàng tiềm - đối tác đầu vào nhập Đây thương khách hàng tiềm để khai thác MB có hiểu biết tương đối hoạt động chất lượng doanh nghiệp tương đối tốt MB tài trợ cho đối tác đầu doanh nghiệp Như vậy, nhờ công tác bán chéo giúp MB không tăng thu nhập từ hoạt động TTTMQT mà làm thắt chặt thêm quan hệ với khách hàng sẵn có, mở rộng danh sách khách hàng nhiều mảng dịch vụ (3) Xây dựng sách chăm sóc khách hàng Khách hàng người mang lại lợi nhuận thành công cho hoạt động ngân hàng Để phát triển, lôi kéo thêm khách hàng điều khó khăn để trì được, giữ chân khách hàng điều khó khăn Do vậy, cần có đầu tư, nghiên cứu để xây dựng sách chăm sóc khách hàng, nâng cao hiệu phục vụ khách hàng để khách hàng trở thành khách hàng thân thiết Để làm tốt công tác này, MB cần tập trung thực đồng nhiều giải pháp nhằm chăm sóc khách hàng ngày tốt hơn, đem lại hài lòng cho khách hàng Mỗi chi nhánh hệ thống MB cần thực số giải pháp cụ thể sau: 73  Xây dựng sách khách hàng cho nhóm khách hàng mục tiêu: Cần nghiên cứu nhu cầu đối tượng khách hàng, nhóm khách hàng nhằm đưa gói sản phẩm đa dạng, khép kín đáp ứng nhu cầu đa dạng dịch vụ ngân hàng khách hàng Chính việc thiết kế dịch vụ phù hợp với nhu cầu đối tượng khách hàng giúp chi nhánh mở rộng quy mô thị trường mà tăng cường trung thành, gắn kết khách hàng ngân hàng Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng, nhận diện khách hàng quan trọng xây dựng chương trình khách hàng thân thiết Các chương trình chăm sóc khách hàng vơ hạn khả sáng tạo vô to lớn, đòi hỏi chi nhánh tùy theo khả năng, nguồn lực đặc điểm nhóm khách hàng mà xây dựng chương trình cho phù hợp  Tăng cường hoạt động chăm sóc khách hàng: Chăm sóc khách hàng tốt phục vụ khách hàng theo cách mà khách hàng mong đợi khách hàng mong đợi sử dụng dịch vụ ngân hàng Chăm sóc khách hàng tốt phương cách tốt để tạo nên gắn kết, trung thành khách hàng với ngân hàng, để từ trì khách hàng cũ phát triển thêm nhiều khách hàng Để thực tốt công tác chăm sóc khách hàng, ngân hàng cần xây dựng hệ thống sở liệu khách hàng (khách hàng cũ, khách hàng tiềm năng…), nắm bắt thông tin khách hàng nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ, tính cách, thói quen khách hàng, ngày sinh nhật, sở thích chủ doanh nghiệp, nắm mức độ hài lịng sau sử dụng sản phẩm, thơng tin phản hồi từ phía khách hàng, tần suất sử dụng dịch vụ toán dịch vụ ngân hàng khác Để từ đó, q trình tác nghiệp với khách hàng, chuyên viên ngân hàng điều chỉnh thái độ xây dựng sản phẩm cho phù hợp với đặc điểm khách hàng  Nhân viên xử lý hồ sơ tài trợ thương mại quốc tế nói riêng nhân viên ngân hàng nói chung cần phải thật chuyên nghiệp, phục vụ khách hàng phải nhanh chóng, xác đảm bảo an toàn, giao tiếp với khách hàng 74 phải có tự tin thái độ trân trọng khiêm nhường tinh tế ghi nhớ thơng tin tích cách, thói quen khách hàng nhận biết qua lần phục vụ khách hàng để có thái độ phục vụ, cách ứng xử cho phù hợp tạo hài lòng cho khách hàng giao dịch Cần có phận tư vấn chăm sóc khách hàng để thực tốt hoạt động hỗ trợ khách hàng, tiếp nhận giải tất thắc mắc, khiếu nại phân tích phản ứng khách hàng Phân loại khách hàng xây dựng chương trình chăm sóc khách hàng phù hợp, có quan tâm đặc biệt, quà tặng, thiệp chúc mừng vào dịp lễ, sinh nhật nhằm tri ân doanh nghiệp thân thiết, trung thành với ngân hàng 3.3.4 Hiện đại hoá sở hạ tầng, công nghệ thông tin phục vụ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế TTTMQT mảng dịch vụ liên quan trực tiếp đến hoạt động toán nước ngồi, mảng hoạt động có u cầu cao chất lượng xử lý hồ sơ xác nhanh chóng Yếu tố cơng nghệ yếu tố then chốt chạy đua ngân hàng để thu hút khách hàng Thời gian qua, MB tiến hành nâng cấp hệ thống trang thiết bị, công nghệ, để ngày nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Hệ thống mạng nâng cấp giúp cải tiến nghiệp vụ giúp xây dựng chương trình ứng dụng mơi trường cơng nghệ với tính đa dạng, tiện lợi giao dịch với khách hàng, đồng thời phát triển nhanh tốc độ xử lý nghiệp vụ tài thương mại điện tử Tuy nhiên, để chủ động hội nhập, hệ thống công nghệ thông tin cần đầu tư ưu tiên phát triển Có MB bắt kịp với tiêu chuẩn khu vực có khả cạnh tranh với ngân hàng nước Các chi nhánh toàn hệ thống MB cần nâng cấp đường truyền nhằm tránh tình trạng tắc nghẽn luồng luân chuyển hồ sơ chi nhánh với hội sở Bên cạnh đó, ngân hàng cần cung cấp kịp thời máy vi tính cho tốn viên, nâng cấp phần mềm kiểm tra định kỳ máy vi tính, đẩy mạnh cơng tác quản trị mạng nội nhằm góp phần đẩy nhanh tốc độ giao dịch, hạn chế tình trạng mạng nội 75 bị lỗi làm cản trở tiến độ công việc MB cần đào tạo chuyên sâu công nghệ thông tin, nâng cao trình độ chun viên cơng nghệ toán đại cho đội ngũ trực tiếp xử lý giao dịch tài trợ thương mại quốc tế yêu cầu việc toán điện tử, kết nối hệ thống, xử lý qua mạng phải có đội ngũ có đủ trình độ Do phải thường xun đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán làm công tác tài trợ thương mại quốc tế để đội ngũ nhân sử dụng hiệu hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng, đảm bảo chất lượng giao dịch đáp ứng nhu cầu khách hàng Việc đại hóa ngân hàng giúp MB cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ hơn, nâng cao chất lượng dịch vụ chất lượng hệ thống thông tin quản lý, tăng cường tính tự động, thêm chức năng, tăng tốc độ xử lý đảm bảo an tồn, phịng ngừa rủi ro đại hóa thủ tục nghiệp vụ Từ MB giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, để góp phần mở rộng phạm vi hoạt động, phát triển thị phần, tăng lượng khách hàng, xếp lại lao động, tăng hiệu hoạt động kinh doanh 3.3.5 Hạn chế rủi ro tín dụng, tác nghiệp, vận hành Hoạt động TTTMQT có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều ngành nghề khác nên tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động NHTM Ngoài nhân tố rủi ro khách quan chủ quan trong tín dụng thơng thường, q trình tài trợ thương mại doanh nghiệp nhập phát sinh rủi ro lãi suất tỷ giá đồng tiền giao dịch Để quản lý rủi ro lãi suất tỷ giá, ngân hàng sử dụng nghiệp vụ kinh doanh hối đoái thị trường tiền tệ hợp đồng kỳ hạn (forward), hợp đồng tương lai (future), hợp đồng hoán đổi (Swap lãi suất hoặc tiền tệ), hợp đồng quyền chọn (option) Với điều kiện người sở vật chất, thông tin quan hệ uy tín thị trường quốc tế MB áp dụng hình thức kinh doanh nhằm tăng thu nhập dịch vụ, đồng thời quản lý rủi ro biến động 76 thị trường tiền tệ Để triển khai nghiệp vụ MB cần có đủ điều kiện chủ quan sau:  Đề án kinh doanh hiệu giải pháp bảo đảm an tồn phịng ngừa rủi ro  Có quy trình phù hợp với quy chế ngân hàng Nhà nước thực tiễn kinh doanh ngân hàng MB Quan trọng đảm bảo quản lý chặt chẽ phán quyết, trạng thái hối đối, hệ thống kiểm tra, kiểm sốt thơng tin tiếp thị  Có đủ điều kiện người, trang bị kỹ thuật công nghệ ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro tác nghiệp vận hành cần đặc biệt ý Do tính chất việc tài trợ thương mại nhập liên quan tới ngân hàng đối tác nước ngoài, kênh giao dịch đa phần qua điện swift, việc thao tác xác chun viên nghiệp vụ vơ quan trọng, việc đánh điện sai gây nên tổn thất lớn cho khách hàng ngân hàng, đặc biệt sai giá trị hoặc chất chứng từ Do vây, tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tác nghiệp, rủi ro vận hành việc làm vô thiết yếu đảm bảo cho chất lượng TTTMQT ngày phát triển, không gây tổn thất cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Xác định, kiểm soát chặt rủi ro lĩnh vực ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản lý, phòng ngừa rủi ro gia tăng hiệu kiểm soát độc lập cấp quản lý giao dịch Đi liền với hoạt động quản trị rủi ro hoạt động hệ thống kiểm soát nội Hệ thống Ngân hàng cần đảm bảo mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Bộ phận Kiểm tra nội chi nhánh, phận quan trọng việc giảm thiểu rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế từ nâng cao uy tín chất lượng dịch vụ ngân hàng Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt có hiệu cách tuyển chọn cán có trình độ nghiệp vụ giỏi, nắm rõ luật pháp nước quốc tế liên quan đến nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế, người có phẩm chất đạo đức tốt tâm huyết với phát triển ngân hàng Có phận kiểm tra, kiểm sốt giúp cảnh báo sớm rủi ro từ góp phần 77 làm giảm sai sót, nâng cao hiệu chất lượng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế nói chung tài trợ thương mại người nhập nói riêng Cơng tác kiểm sốt nội khơng dừng cơng tác hậu kiểm, hình thức tổ chức đợt kiểm tra, phát sai phạm phát sinh, mà cần nâng cao khả phát hiện, ngăn ngừa quản trị rủi ro Ngoài cần nâng cao vai trị phận kiểm tốn nộ bộ, thực đánh giá độc lập hoạt động hệ thống kiểm toán nội bộ, đưa khuyến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội MB 3.3.6 Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý nâng cao vai trò chi nhánh văn phòng đại diện MB nước Để phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, ngân hàng không đẩy mạnh thêm việc mở rộng mạng lưới quan hệ hợp tác quốc tế Đây điều quan trọng, quan hệ hợp tác quốc tế hạn chế kéo theo hạn chế tầm hoạt động tài trợ thương mại quốc tế MB cần phải xây dựng mối quan hệ đại lý thân thiết với nhiều ngân hàng bạn giới, nâng cao uy tín MB trường quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động TTTMQT Hơn nữa, thông qua quan hệ hợp tác lâu dài, thân thiết, MB học tập kinh nghiệm, bí từ ngân hàng bạn, chuyên nghiệp cung cấp dịch vụ Muốn đạt điều này, khơng dừng lại hợp tác số lượng, mà phải tăng cường hợp tác sâu rộng để hiểu rõ điểm mạnh đối tác, học hỏi, làm mạnh thân MB Phát triển hệ thống mạng lưới đại lý thúc đẩy hoạt động TTTMQT MB Xây dựng hệ thống phân loại sách quan hệ đại lý phù hợp để nâng cao uy tín quốc tế, tạo điều kiện tốt cho việc thực giao dịch hệ thống MB, mở rộng thị trường, qua hỗ trợ cơng tác đào tạo, tận dụng kinh nghiệm quản lý kinh doanh ngân hàng nước ngoài, đồng thời khai thác mạnh ngân hàng đại lý để phục vụ cho hoạt động dịch vụ MB Chọn lọc định kỳ danh sách ngân hàng đại lý tốt, sẵn sàng cung cấp dịch vụ hạn mức tín dụng, hạn mức xác nhận, hạn mức tái tài trợ cho MB để đáp ứng tốt 78 nhu cầu khách hàng Sử dụng ngân hàng đại lý để cung cấp dịch vụ ngược lại yêu cầu họ sử dụng hệ thống MB để cung ứng sản phẩm họ, qua mở rộng thị phần, tăng khách hàng đến giao dịch MB Củng cố mạng lưới ngân hàng đại lý có, tiến tới mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý sang thị trường mới, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp Xem xét xây dựng tiêu chuẩn hợp lý ngân hàng thiết lập quan hệ đại lý, bàn bạc trao đổi với ngân hàng đại lý nước để bổ sung nội dung hợp tác hỗ trợ thực có hiệu thời gian tới Hệ thống đại lý cần phải mở rộng các cơng ty tài chính, cơng ty bao tốn Nghiên cứu tính khả thi để thực thiết lập văn phòng đại diện thị trường tiềm năng, tiến tới thành lập chi nhánh Thơng qua hệ thống ngân hàng đại lý để giới thiệu hoạt động MB đến khách hàng nước Qua đó, MB chọn làm trung gian thực dịch vụ Tổ chức tốt việc cập nhật trao đổi thơng tin Hội sở chi nhánh, kịp thời nắm bắt nhu cầu khách hàng, phục vụ tốt công tác tài trợ nâng cao chất lượng ngân hàng đại lý Ngồi ra, cần nâng cao vai trị chi nhánh văn phòng đại diện MB nước ngồi Căn vào lợi ích ngày rõ ràng việc thành lập chi nhánh văn phịng đại diện MB nước ngồi tiết kiệm thời gian, tài thuận lợi việc nắm bắt thông tin xử lý thông tin trường hợp phát sinh giao dịch tài trợ thương mại quốc tế Từ mâu thuẫn tranh chấp giao dịch ngoại thương giải nhanh chóng giảm thiểu rủi ro xảy Tuy nhiên thời gian vừa qua chi nhánh nước ngồi văn phịng đại diện chưa hỗ trợ chi nhánh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế vốn cần lợi ích đại diện ngân hàng nước ngồi Do vậy, MB cần quy định cụ thể hỗ trợ chi nhánh văn phòng đại diện MB nước ngồi, có ghi nhận góp ý chi nhánh tác nghiệp 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Đối với Chính phủ Để việc giao lưu buôn bán nước phát triển mạnh, hoạt động toán qua ngân hàng ngày mở rộng quy mô chất lượng giao dịch, cần có hỗ trợ Chính phủ nội dung sau: (1) Tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Hoạt động TTTMQT có liên quan đến mối quan hệ nước quốc tế, liên quan đến luật pháp quốc gia tham gia vào hoạt động thông lệ quốc tế Do vậy, cần phải có quy định pháp luật cụ thể để điều chỉnh mối quan hệ tương quan với thông lệ quốc tế Cần xây dựng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế đặc điểm Việt Nam làm sở điều chỉnh tạo môi trường pháp lý cho hoạt động TTTMQT NHTM Cải cách mạnh mẽ triệt để thủ tục hành chính, tạo hành lang thơng thống cho hoạt động xuất nhập Cần có phối hợp bộ, ngành hải quan, thuế, tạo điều kiện thuận lợi phục vụ doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập theo chu trình khép kín, giảm bớt thủ tục, tránh phiền hà, tiết kiệm thời gian chi phí Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối, tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch nhập mà thay việc áp dụng biện pháp thuế Kịp thời phát lệch lạc thực thi song cần mềm dẻo linh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp chủ động hoạt động kinh doanh đảm bảo ổn định kinh tế đất nước Hạn chế việc hình hố vụ án kinh tế gây nên thiệt hại nghiêm trọng cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nhiều dẫn tới phá sản hoặc có khắc phục vơ khó khăn nhiều thời gian (2) Mở rộng nâng cao hiệu kinh tế đối ngoại: Tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hoá, đa dạng hoá, trì mở rộng thị phần thị trường quen thuộc, tranh thủ hội phát triển xâm nhập thị trường có tiềm nước thuộc Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (ASEAN), Trung Quốc, Hàn Quốc, Mỹ, Nhật Bản Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nước ta đảm bảo thực 80 cam kết quan hệ song phương đa phương Hiệp định Đối tác Tồn diện Tiến xun Thái Bình Dương (CPTPP), Khu vực Mậu dịch Tự ASEAN (AFTA), Diễn đàn Hợp tác Kinh tế châu Á – Thái Bình Dương (APEC), Hiệp định thương mại Việt-Mỹ, Hiệp Định Thương mại biên giới Việt – Trung, Hiệp định khung Đối tác Hợp tác toàn diện Việt Nam EU,…Đẩy mạnh xúc tiến thương mại, thông tin thị trường nhiều phương tiện tổ chức thích hợp kể quan đại diện ngoại giao nước ngồi (3) Chính phủ cần đạo Bộ thương mại thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích đẩy mạnh ngành mặt hàng ưu tiên nhập Bên cạnh cần có văn liên ngành phối hợp chặt chẽ hoạt động ngân hàng hoạt động bộ, ngành có liên quan thương mại, tư pháp, hải quan, thuế nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp bên liên quan, đạo ngành hữu quan thống thực văn ban hành nghiệp vụ toán xuất nhập khẩu, tránh mâu thuẫn lẫn trình hướng dẫn thực (4) Chính sách quản lý vĩ mơ nhà nước cần đẩy mạnh việc thực biện pháp hữu hiệu chống lại tượng gian lận thương mại hoạt động kinh doanh phi pháp lừa đảo, làm hàng nhái, làm hàng giả, buôn lậu, trốn thuế… Chẳng hạn, số hoạt động xuất nhập qua đường tiểu ngạch tình trạng bng lỏng quản lý thiếu sách quản lý hiệu dẫn đến việc sử dụng tiền mặt mà không thông qua hệ thống ngân hàng, điều vừa làm giảm khả quản lý nhà nước, đặc biệt vấn đề quản lý thu thuế, vừa làm giảm vai trò ngân hàng việc phát triển thương mại quốc tế hỗ trợ doanh nghiệp tham gia hoạt động thương mại quốc tế (5) Có sách khuyến khích mạnh mẽ thành phần kinh tế tham gia sản xuất, xuất nhập hàng hoá dịch vụ Khai thác triệt để có hiệu tiềm sẵn có tài nguyên, sức lao động, phấn đấu giảm giá thành, nâng cao lực cạnh tranh, phát triển mạnh sản phẩm hàng hố dịch vụ có khả cạnh tranh thị trường quốc tế, giảm tỷ trọng xuất sản phẩm thô sơ chế, tăng nhanh tỷ lệ nội địa hoá sản phẩm, nâng dần tỷ trọng sản phẩm có 81 hàm lượng trí tuệ, công nghệ cao Tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư, hồn thiện hình thức đầu tư, tranh thủ nguồn tài trợ tổ chức tài chính, tổ chức phủ phi phủ, khuyến khích người Việt Nam nước ngồi đầu tư kinh doanh (6) Củng cố phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, tạo điều kiện cho NHTM Việt Nam hợp tác tìm hiểu khách hàng đối tác, giúp đỡ tương trợ trình hồ nhập, nghiên cứu hạn chế bớt rủi ro, có kiến nghị Đảng Nhà nước Thành lập cơng ty bảo hiểm tín dụng, hay ngân hàng xuất nhập thuộc sở hữu phủ để bảo hiểm hay tái tài trợ giao dịch tài trợ NHTM 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước (1) Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng với nhau, NHNN tham gia với tư cách người mua – bán cuối can thiệp cần thiết Việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều kiện quan trọng để NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ TTTMQT có hiệu Việc phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam nên theo hướng: - Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phương tiện toán quốc tế mua bán thị trường - Đa dạng hình thức mua bán mua bán giao ngay(SPOT), mua bán kỳ hạn (FOWARD), mua bán quyền chọn (OPTION) Tức cho phép ngân hàng thương mại linh hoạt chọn cơng cụ giao dịch hối đối để giúp doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập tránh phần rui ro tỷ giá biến động - Mở rộng thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, ngân hàng thương mại tham gia thị trường với tư cách người kinh doanh cho thân cho khách hàng; ngân hàng Nhà nước tham gia với vai trò điều tiết thị trường sở mà thực thi Chính sách tiền tệ, sách tỷ giá; người môi giới người làm cho q 82 trình giao dịch nhanh chóng hưởng hoa hồng Phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ qua đêm (2) Hoàn thiện chế điều hành tỷ giá Xây dựng chế điều hành tỷ giá mềm dẻo, linh hoạt, phù hợp với thị trường Với vai trò ngân hàng trung ương, NHNN quản lý thị trường ngoại tệ chủ yếu thông qua việc can thiệp mua bán, cơng bố tỷ giá bình qn giao dịch liên ngân hàng, quy định trần tỷ giá giao ngay, tỷ lệ phần trăm gia tăng tỷ giá kỳ hạn biện pháp quản lý ngoại hối Trong giai đoạn trước mắt biện pháp cần thiết phải nới lỏng bước để chúng không trở thành lực cản cho phát triển thị trường ngoại hối Do tỷ giá có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng rộng đến tất hoạt động đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt lĩnh vực xuất nhập nên việc điều hành sách tỷ giá phải tiến hành theo giai đoạn, trước mắt nới lỏng dần biên độ dao động, tiến tới dỡ bỏ biên độ, không trực tiếp ấn định tỷ can thiệp tầm vĩ mô thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho kinh tế đồng thời chuyển hướng từ từ sang chế tỷ giá thả tự có quản lý Nhà nước, việc sử dụng công cụ lãi suất để điều tiết thị trường tiền tệ Bên cạnh đó, để thực tốt sách tỷ giá hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng cho doanh nghiệp xuất nhập lên xuống tỷ giá, Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ ngân hàng thương mại tổ chức thực tốt cơng tác phân tích, dự báo tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường cung cầu ngoại tệ, áp lực tăng giảm giá đồng Việt Nam, tăng cường kiểm tra, kiểm soát trực tiếp việc thực thi sách tỷ giá ngân hàng thương mại… (3) Tăng cường chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả tốn, tư cách pháp nhân doanh nghiệp nước vô quan trọng để ngân hàng định tài trợ thương mại quốc tế Từ vào hoạt động, trung tâm thơng tin tín dụng ngân 83 hàng nhà nước CIC góp phần tích cực vào công tác quản lý Nhà nước, đảm bảo an tồn lĩnh vực tiền tệ, tín dụng tài trợ thương mại Tuy nhiên, thông tin CIC cung cấp chưa đáp ứng yêu cầu thực tế lượng thơng tin cịn hạn chế Để cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao, NHNN cần tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho trung tâm, đại hố quy trình nghiệp vụ ứng dụng mạnh mẽ cơng nghệ thơng tin Internet để trung tâm có điều kiện thu thập thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Bên cạnh đó, cần có chế khuyến khích bắt buộc tổ chức tín dụng việc cung cấp thường xuyên thông tin tình hình dư nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng 84 KẾT LUẬN Thương mại quốc tế coi nhân tố phát triển kinh tế đất nước sở lựa chọn cách tối ưu phân công lao động chun mơn hố quốc tế Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng khơng doanh nghiệp, ngân hàng thương mại quốc gia, hoạt động tài trợ nhập đóng vai trị quan trọng nhu cầu tài trợ lớn đến từ doanh nghiệp mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội trước hội có nhiều giải pháp để phát triển hoạt động tài trợ thương mại doanh nghiệp nhập khầu Bên cạnh thành tựu đáng kể, nhiên hoạt động tài trợ thương mại nhập ngân hàng tồn số tồn định Với mục đích, phạm vi nghiên cứu đề tài, nội dung đề cập giải luận văn là: Hệ thống hoá vấn đề lý luận bản, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tài trợ thương mại quốc tế dành cho doanh nghiệp nhập ngân hàng thương mại Nghiên cứu thực trạng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội năm qua, từ phân tích nguyên nhân ảnh hưởng tới kết hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng Đề xuất số giải pháp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nhằm phát triển hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Bài luận văn trình nghiên cứu nghiêm túc tác giả, khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả hi vọng đóng góp phần việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại dành cho doanh nghiệp nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Thị Quy (2012), Giáo trình tài trợ thương mại quốc tế, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Đinh xn Trình (2006), Giáo trình Thanh tốn quốc tế Nhà xuất lao động xã hội, Hà Nội Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2013 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2014 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2015 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2016 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2017 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2012), Quyết định số 8005/QĐ-HS ngày 05/09/2012 “Quy trình Thư tín dụng xuất khẩu” 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2012), Quyết định số 12758/QĐ-HS ngày 31/12/2012 việc ban hành “Quy trình chuyển tiền quốc tế chiều đi” 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2012), Quyết định số 4999/QĐ-HS ngày 14/06/2012 việc ban hành “Quy trình chuyển tiền quốc tế chiều đi” 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2013), Quyết định số 331/QĐ-HS ngày 18/02/2013 việc ban hành Quy trình nghiệp vụ Nhờ thu xuất 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2014), Quyết định số 1239/QĐ-HS ngày 29/04/2014 việc ban hành Quy trình nghiệp vụ Thư tín dụng nhập 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (2015), Quyết định số 3337/QĐ-HS ngày 21/09/2015 việc sửa đổi Quy trình nghiệp vụ Nhờ thu xuất Tiếng Anh 16 International Chamber of Commerce – ICC (1993), Uniform Customs and Practice for Documentary Credits – UCP 500 17 International Chamber of Commerce – ICC (2007), Uniform Customs and Practice for Documentary Credits – UCP 600 18 International Chamber of Commerce – ICC (2010), International Commerce Terms – INCOTERMS 2010 Website 19 Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội, Giới thiệu ngân hàng, địa chỉ: https://mbbank.com.vn/gioithieu/Lists/TamNhinSuMang/DispForm.aspx?ID=1 &InitialTabId=Ribbon%2ERead&VisibilityContext=WSSTabPersistence, truy cập ngày 15.03.2018 20 Cafef.vn, Giới thiệu mã cổ phiếu MBB, địa chỉ: http://s.cafef.vn/hose/MBBngan-hang-thuong-mai-co-phan-quan-doi.chn , truy cập ngày 10.03.2018 21 Wkikipedia, Trade Finance, địa chỉ: https://en.wikipedia.org/wiki/Trade_finance truy cập ngày 10.03.2018 22 Tổng cục thống kê, Giá trị xuất nhập khẩu, địa http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=629, truy cập ngày 18.03.2018 ... NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Ngành: Tài – Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng. .. VỀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI NGƯỜI NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương. .. động tài trợ thương mại quốc tế người nhập ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội nói riêng, người viết lựa chọn đề tài ? ?Tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp nhập