Thuyết minh dự án nhà máy cơ khí sản xuất máy ép gạch

Trước khi thành lập công ty, chúng tôi đã có kinh nghiệm về thiết kế và chế tạo máy có điều khiển tự động, tính đến nay chúng tôi đã có hơn 22 năm đóng góp trong lĩnh vực nghiên cứu, chế

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc -    -

THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

NHÀ MÁY CƠ KHÍ SẢN XUẤT MÁY

ÉP GẠCH 240 MÁY/NĂM

CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY CP CHẾ TẠO MÁY VÀ SX VẬT LIỆU MỚI TRUNG HẬU ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ : PHƯỜNG TÂN TẠO, QUẬN BÌNH TÂN, TP.HCM

Tp.Hồ Chí Minh

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc -    -

THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

NHÀ MÁY CƠ KHÍ SẢN XUẤT MÁY

ÉP GẠCH 240 MÁY/NĂM

CHỦ ĐẦU TƯ

CÔNG TY CP CHẾ TẠO MÁY VÀ

SẢN XUẤT VẬT LIỆU MỚI TRUNG HẬU

Thuyết minh dự án: Nhà máy Cơ khí sản xuất Máy ép gạch 240 máy/năm

MỤC LỤC

CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ 2

1.1 Thông tin chung 2

1.2 Năng lực của chủ đầu tư 2

CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU DỰ ÁN 5

2.1 Tên dự án 5

2.2 Địa điểm đầu tư 5

2.3 Mục đích dự án 5

2.4 Hình thức đầu tư- quản lý 5

CHƯƠNG III: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 6

3.1 Căn cứ pháp lý 6

3.2 Sự cần thiết phải đầu tư 7

CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ 9

4.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 9

4.2 Nội dung tổng mức đầu tư 9

4.2.1 Vốn cố định 9

4.2.2 Vốn lưu động 10

4.3 Tiến độ sử dụng vốn 11

4.4 Lịch vay và trả nợ 12

CHƯƠNG V: HIỆU QUẢ KINH TẾ TÀI CHÍNH 15

5.1 Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán 15

5.2 Tính toán chi phí của dự án 15

5.2.1 Chi phí nhân công 15

5.2.2 Chi phí hoạt động 16

5.2.3 Giá thành sản phẩm 22

5.3 Hiệu quả kinh tế - tài chính 23

5.3.1 Doanh thu dự án 23

5.3.2 Các chỉ tiêu kinh tế của dự án 23

CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 28

CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ

1.1 Thông tin chung

- Tên công ty : Công ty CP Chế tạo Máy & Sản xuất Vật liệu Mới Trung Hậu

- Mã số doanh nghiệp : 0309444787

- Ngày đăng ký : 22/9/2009

- Đăng ký thay đổi lần 1 : 2/3/2012

- Đại diện pháp luật : Trần Trung Nghĩa Chức vụ : Chủ tịch HĐQT

- Địa chỉ trụ sở : 168 Nguyễn Duy, Phường 9, Quận 8, Tp.HCM

- Vốn điều lệ : 88.000.000.000 đồng (Tám mươi tám tỷ đồng)

1.2 Năng lực của chủ đầu tư

Công ty Trung Hậu chuyên hoạt động trong lĩnh vực: thiết kế và chế tạo máy có điều khiển tự động

Các sản phẩm chủ lực và độc quyền của công ty:

1 Thiết bị sản xuất gạch polyme

2 Dây chuyền sản xuất gạch nhẹ công nghệ bọt

Trước khi thành lập công ty, chúng tôi đã có kinh nghiệm về thiết kế và chế tạo máy có điều khiển tự động, tính đến nay chúng tôi đã có hơn 22 năm đóng góp trong lĩnh vực nghiên cứu, chế tạo máy vật liệu không nung, được Cục Sở hữu trí tuệ ghi nhận hơn 15 bằng sáng chế công nghệ, Trung Hậu được công nhận là “Doanh nghiệp Khoa học- Công nghệ” số 05/ĐK-DNKHCN ngày 31/3/2010 Hiện tại Công ty Trung Hậu là hội viên 7 hiệp hội nghề nghiệp:

1 Hiệp hội doanh nghiệp cơ khí Việt Nam

2 Hội VLXD Việt Nam (BCH)

3 Hiệp hội XD & VLXD Tp.HCM (BCH)

4 Hội CB Bê tông Việt Nam

5 Hiệp hội nhà thầu XD Việt Nam

6 Hiệp hội tư vấn XD Việt Nam

7 Hội Khoa học kỹ thuật XD HCM (BCH)

Trung Hậu đã đạt được những thành tích sau:

Bên cạnh đó, năm 2011 Trung Hậu lọt vào top 100 nhà cung cấp đáng tin cậy tại Việt Nam:

CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU DỰ ÁN

2.1 Tên dự án

Nhà máy Cơ khí sản xuất Máy ép gạch 240 máy/năm

2.2 Địa điểm đầu tư

Nhà máy Cơ khí sản xuất Máy ép gạch 240 máy/năm được đầu tư tại phường Tân Tạo, quận Bình Tân với tổng diện tích 453.2 m2 Mảnh đất là thửa đất số 27, thuộc tờ bản đồ số

35

2.3 Mục đích dự án

Góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng nước nhà thông qua việc xây dựng Nhà

máy Cơ khí sản xuất Máy ép gạch 240 máy/năm Dự án này ra đời vì lý do: Hiện tại lượng

khách hàng nhiều, nhà máy không đủ cung cấp

Bên cạnh đó, chủ đầu tư mong muốn dự án đem lại những lợi ích sau:

+ Với Xã hội:

- Hoàn toàn có thể chuyển đổi công nghệ cho các lò gạch đất sét nung thủ công truyền thống do chi phí đầu tư thấp

- Phù hợp với chiến lược phát triển vật liệu xây dựng không nung của Chính phủ

- Toàn bộ thiết bị được thiết kế và chế tạo trong nước, tạo việc làm cho một số nhà máy sản xuất thiết bị phụ trợ

- Tạo việc làm cho người lao động trong nhà máy của dự án tại địa phương

- Tạo thêm thị trường cho ngành xi măng

+ Với Môi trường: Tham gia giải quyết một số vấn đề ô nhiễm môi trường như xử lý những chất thải rắn trong công nghiệp, hạn chế khí thải gây hiệu ứng nhà kính, giảm thiểu khả năng ảnh hưởng đến sức khỏe con người trong quá trình sản xuất, bảo vệ được nguồn nước ngầm do hạn chế khai thác đất sét để sản xuất gạch đất sét nung

+ Với Kinh tế:

- Tiết kiệm được một lượng lớn tài chính vào đầu tư ban đầu (thiết bị, công nghệ)

- Không thất thoát ngoại tệ nhập khẩu máy, do toàn bộ thiết bị được sản xuất trong nước

và có đăng ký bản quyền công nghệ- thiết bị

2.4 Hình thức đầu tư- quản lý

- Hình thức đầu tư: Đầu tư mới

- Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án

do chủ đầu tư thành lập

CHƯƠNG III: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN

- Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu

tư xây dựng công trình;

- Nghị định số 46/2012/NĐ-CP ngày 22/5/2012 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một

số điều của nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 quy định chi tiết một số điều luật phòng cháy và chữa cháy;

- Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 6/2/2013 của Chính phủ về việc quản lý chất lượng công trình xây dựng;

- Thông tư số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 của Bộ xây dựng v/v hướng dẫn xác định và quản lý chi phí khảo sát xây dựng;

- Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 của Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;

- Thông tư 134/2007/TT-BTC quy định sản phẩm block nhẹ thuộc diện đặc biệt ưu đãi

về thuế thu nhập doanh nghiệp (miễn thuế 4 năm- giảm thuế 50% trong 9 năm);

- Thông tư số 09/2012/TT-BXD ngày 28/11/2012 của Bộ Xây dựng “Quy định sử dụng vật liệu xây không nung trong các công trình xây dựng”

- Quyết định số 121/QĐ-TTg ngày 29 tháng 8 năm 2008 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020;

- Quyết định số 567/QĐ-TTg ngày 28 tháng 4 năm 2010 của Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành Chương trình phát triển vật liệu xây không nung đến năm 2020;

- Chỉ thị số 10/CT-TTg của Thủ tướng Chính phủ về việc tăng cường sử dụng vật liệu xây không nung và hạn chế sản xuất, sử dụng gạch đất sét nung;

- Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 của Bộ Xây dựng về việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;

- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;

- Căn cứ các pháp lý khác có liên quan;

3.2 Sự cần thiết phải đầu tư

Trong thời gian qua tốc độ đô thị hóa diễn ra ngày càng mạnh mẽ, song song đó thị trường vật liệu xây dựng cũng ngày càng phát triển, dẫn đến nhu cầu về gạch – vật liệu xây dựng cơ bản - cũng tăng cao

Theo thống kê của Bộ Xây dựng, những năm gần đây mức tiêu thụ gạch xây toàn quốc vào khoảng 20 tỷ viên/năm Dự báo đến năm 2020, nhu cầu này sẽ tăng vào khoảng 40 tỷ viên/năm, cao gấp đôi so với mức tiêu thụ hiện nay Nhu cầu này hiện đại đa số đang được đáp ứng bằng sản phẩm gạch đất sét nung Tuy nhiên, để sản xuất 1 tỷ viên gạch đất sét nung

có kích thước tiêu chuẩn sẽ tiêu tốn khoảng 1.5 triệu m2 đất sét, tương đương 75 ha đất nông nghiệp và 150,000 tấn than, thải ra khoảng 0.57 triệu tấn khí CO2 Nếu toàn bộ nhu cầu về gạch xây dựng đều tập trung vào gạch đất sét nung thì gần 10 năm nữa, chúng ta sẽ đào đi gần 1 tỷ m3 đất sét mà phần lớn xâm phạm vào đất canh tác Đặc biệt các khí độc hại thải ra trong quá trình dùng than đốt sẽ làm xâm hại đến môi trường, đến sức khỏe con người, làm giảm năng suất cây trồng, gây ra hiệu ứng nhà kính, ảnh hưởng nghiêm trọng đến các các tài nguyên của đất nước

Mặt khác, nhu cầu được ăn, được ở là những nhu cầu thiết yếu của con người, của xã hội

và đã là nhu cầu thì không thể bị hạn chế Do đó, việc tìm kiếm một sản phẩm thay thế phù hợp và đáp ứng được những nhu cầu chính đáng của mọi nhân tố trong xã hội là việc làm đáng quan tâm hàng đầu hiện nay

Hiện nay, công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng không nung đang được nhiều nước phát triển trên thế giới áp dụng trong quá trình khai thác và sản xuất, nhằm giảm thiểu sự ô nhiễm môi trường Công nghệ này đã và đang mang lại nhiều kết quả tích cực như: tận dụng được nhiều nguồn nguyên liệu rẻ tiền hiện có tại các vùng miền, tạo ra được nhiều loại vật liệu xây dựng có giá thành thấp, an toàn và dễ dàng sử dụng Vật liệu xây dựng không nung còn mang lại hiệu quả kinh tế cao cho các chủ thể trong ngành công nghiệp xây dựng như: chủ đầu tư chủ thầu thi công, nhà sản xuất vật liệu xây dựng và trên hết là lợi ích của người tiêu dùng Vì vậy, công nghệ sản xuất gạch không nung là sự lựa chọn phù hợp với định hướng của toàn cầu

Bên cạnh đó, Chính phủ cũng đang đẩy mạnh chương trình “sản xuất, tiêu thụ vật liệu không nung” trong thời gian tới Theo đó, Chính phủ đang xem xét tạo cơ chế, lộ trình để tạo thị trường cho vật liệu không nung, tạo thuận lợi cho nhà sản xuất về đầu tư, nguồn nguyên liệu, tăng cường thanh tra kiểm tra việc sử dụng đất nông nghiệp làm gạch đã bị cấm theo quy định tại Quyết định 567, nâng phí bảo vệ môi trường và tăng cường giám sát đối với cơ

sở sản xuất gạch đất sét nung

Qua tìm hiểu và nghiên cứu thị trường, nhận thấy đây là ngành sản xuất công nghệ mới mang lại nhiều lợi ích, Công ty Trung Hậu đã đầu tư nghiên cứu công nghệ và đã thành công khi sản xuất được viên gạch không nung có hình dáng và kích thước như viên gạch đất sét nung truyền thống nhưng không làm thay đổi tập quán sử dụng của người dân Với hơn 22 năm đóng góp trong lĩnh vực nghiên cứu - chế tạo máy vật liệu không nung, Công ty Trung Hậu được khách hàng trong ngoài nước tin tưởng, nhu cầu tiêu thụ máy sản xuất gạch ngày càng cao, cung không đủ cầu, từ đó Công ty quyết định đầu tư thêm thiết bị cho nhà máy cơ khí hiện hữu để sản xuất thiết bị sản xuất gạch không nung công nghệ mới do chính Công ty nghiên cứu, thiết kế và chế tạo

Tóm lại, với mục đích đủ nguồn cung ứng phục vụ khách hàng cùng nhiều lợi ích đối với

xã hội- môi trường và trên phương diện kinh tế, Chủ đầu tư –Công ty CP Chế tạo Máy & Sản xuất Vật liệu Mới Trung Hậu chúng tôi cho rằng đây là một dự án mang tính hiệu quả và cấp thiết trong giai đoạn hiện nay

CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ

4.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư

Tổng mức đầu tư cho dự án được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây:

- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số

Để đảm bảo đáp ứng nhu cầu của thị trường, nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch sẽ

mở rộng nhà xưởng và đầu tư thêm các loại máy móc cần cho sản xuất, với tổng giá trị đầu

tư thêm là 163,519,050,000 đồng Tổng giá trị đầu tư bao gồm đầu tư mới và giá trị nhà xưởng cũ còn lại

ĐVT: 1,000 VNĐ

STT HẠNG MỤC

GT TRƯỚC THUẾ

VAT

GT SAU THUẾ

A ĐẦU TƯ MỚI 148,653,681 14,865,368 163,519,050

I Xây dựng cải tạo nhà xưởng (đúc thêm 2 tầng

chịu lực có thể đặt máy công cụ ) 355 m2 6,454,545 645,455 7,100,000

II Chi phí máy móc thiết bị 128,221,818 12,822,182 141,044,000

1 Máy phay giường CNC 1,600 x 1,000 x 700

2 Máy phay CNC 1.000 x 600 x 500 (mm) 40,000,000 4,000,000 44,000,000

4 Máy tiện CNC D200 x 600 (mm) 5,727,273 572,727 6,300,000 Máy tiện đứng CNC D600 x 500 (mm)

6 Máy mài tròn ngoài D200 x 600 (mm) 5,818,182 581,818 6,400,000

Các thiết bị khác : cầu trục, máy hàn , dụng cụ

cầm tay , máy mài dụng cụ …phục vụ dây

17 Xe tải cẩu thùng ISUZU 4 tấn 498,182 49,818 548,000

18 Xe tải cẩu thùng Hyundai HD170 8.5 tấn 1,809,091 180,909 1,990,000

19 Xe nâng điện KOMATSU 1,5 tấn 223,636 22,364 246,000

III Chi phí tư vấn thiết bị 950,124 95,012 1,045,136

2 Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị 374,408 37,441 411,848

3 Chi phí kiểm tra tính đồng bộ hệ thống thiết bị 192,333 19,233 211,566

TỔNG ĐẦU TƯ (Bao gồm lãi vay) 176,856,247

4.2.2 Vốn lưu động

Nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất bao gồm: vốn mua vật tư sản xuất trước 3 tháng và vốn lưu hàng tồn kho trong thời gian chờ máy xuất xưởng Nguồn vốn này được xác định theo nhu cầu sản xuất trong năm đầu tiên

Theo kế hoạch sản xuất năm trong năm 2015, mỗi tháng có khoảng 10 máy hoàn thành, với giá vật tư cho một máy là 2,158,474,000 đồng Như vậy nhà máy phải lên kế hoạch sản

xuất 3 tháng trước đó tức là từ tháng 10/2014, sản phẩm sẽ hoàn thành trong tháng 1/2015 và đưa vào kiểm tra chạy thử Cứ thế các khâu chuẩn bị phải nối tiếp nhau để đảm bảo mỗi tháng đều chế tạo ra 10 máy thành phẩm

Nhu cầu vốn cho mua vật tư 3 tháng = Giá vật tư/máy x Số lượng máy/tháng x số tháng

= 64,754,206,000 đồng

Tỷ lệ hàng tồn kho mỗi năm đầu khoảng 5% tương đương 6 máy, mỗi máy với giá thành sản xuất là 2,315,570,000 đồng Như vậy cần thêm nguồn vốn sản xuất để thay cho lượng hàng tồn kho trên trong năm 2015

Nhu cầu vốn lưu động cho hàng tồn kho = Số lượng hàng tồn kho/năm x giá thành/máy

STT Hạng mục Quý IV/2014 Quý I/2015 Tổng cộng

1 Chi phí sửa chữa cải tạo nhà xưởng 7,100,000 7,100,000

2 Chi phí máy móc thiết bị 42,313,200 98,730,800 141,044,000

1 Nhu cầu vốn cần cho 3 tháng

mua vật tư sản xuất máy 21,584,735 21,584,735 21,584,735

Tổng cộng 21,584,735 21,584,735 21,584,735 6,946,711 6,946,711

Vốn lưu động 2016

1.Nhu cầu vốn cần cho 3 tháng

mua vật tư sản xuất máy 12,950,841

2 Hàng tồn kho 19,120,489

Tổng cộng 32,071,330

Trong năm đầu, nhu cầu vốn lưu động cần vay là 78,647,628,000 đồng, vì năm đầu mới

đi vào hoạt động, nhà máy chưa đạt công suất tối đa, năm sau cần bổ sung thêm vốn lưu

động là 32,071,330,000 đồng Tổng giá trị nguồn vốn lưu động cần vay là 110,718,957,000 đồng

CHƯƠNG V: HIỆU QUẢ KINH TẾ TÀI CHÍNH

5.1 Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán

Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:

- Nguồn vốn: vay 100% từ Ngân hàng phát triển

- Doanh thu của dự án thu được từ sản xuất máy ép gạch

- Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm

- Lãi suất vay đối với nội tệ ưu đãi của Ngân hàng: 1.8%/năm; thời hạn vay và trả nợ

20 năm

- Thuế thu nhập doanh nghiệp của dự án: 10%/ năm trong đó miễn thuế 4 năm đầu, giảm 50% trong 9 năm tiếp theo (Dự án sản xuất sản phẩm công nghệ cao), các năm sau 20%/năm

- Tỷ lệ tăng giá là 3%/năm;

- Tỷ lệ tăng tiền lương là 5%/năm

5.2 Tính toán chi phí của dự án

5.2.1 Chi phí nhân công

 Bộ phận quản lý hành chính

Đội ngũ quản lý và nhân sự dự kiến của dự án gồm 14 người, trong đó :

- Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm:

Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động và điều phối công việc do Giám đốc phân công

- Bộ phận nhân sự - tiền lương: 2 người

Phụ trách nhân sự và chịu trách nhiệm tiền lương của công nhân viên

- Bộ phận kế hoạch kinh doanh: 4 người

Chịu trách nhiệm lên kế hoạch và triển khai thực hiện phương án kinh doanh cho hoạt động của nhà máy

- Bộ phận kế toán: 1 người

Chịu trách nhiệm về thu – chi theo đúng kế hoạch và phương án kinh doanh của Giám đốc đưa ra

- Kỹ thuật: 2 người