Thuyết minh dự án nhà máy sản xuất nước trái cây hậu giang

THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Địa điểm đầu tƣ: CHỦ ĐẦU TƢ: Hậu Giang - 1/2016 THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY MỤC LỤC CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƢƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý 2.2 Nghiên cứu thị trƣờng Error! Bookmark not defined 2.3.Mục tiêu dự án 11 2.4.Sự cần thiết đầu tƣ Error! Bookmark not defined CHƢƠNG III: SẢN PHẨM Error! Bookmark not defined 3.1 Địa điểm đầu tƣ dự án 3.1.1 Vị trí đầu tƣ 3.1.2 Điều kiện tự nhiên 3.1.3 Điều kiện kinh tế xã hội 3.1.4 Nhân lực 3.2 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 3.2.1 Hiện trạng sử dụng đất 3.2.2 Đƣờng giao thông 3.2.3 Hiện trạng thông tin liên lạc 3.2.4 Hiện trạng cấp điện 3.2.5 Cấp –Thoát nƣớc 3.3 Phƣơng án quản lý – vận hành dự án 12 3.3.1 Cơ cấu sản phẩm sản xuất Error! Bookmark not defined 3.3.2 Công suất huy động Error! Bookmark not defined 3.3.3 Công nghệ, trang thiết bị Error! Bookmark not defined 3.4 Nhân dự án 12 3.5 Quy mô dự án Error! Bookmark not defined 3.6 Tiến độ đầu tƣ Error! Bookmark not defined CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 14 5.1.Hạng mục xây dựng 14 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY 5.2.Hạng mục máy móc thiết bị 14 5.3.Quy trình công nghệ nhà máy 14 CHƢƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN Error! Bookmark not defined.0 6.1.Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ Error! Bookmark not defined.0 6.2.Nội dung tổng mức đầu tƣ Error! Bookmark not defined.1 6.2.1.Tài sản cố định Error! Bookmark not defined.1 CHƢƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN Error! Bookmark not defined.6 7.1.Cơ cấu nguồn vốn thực dự án Error! Bookmark not defined.6 7.2.Phƣơng án vay hoàn trả nợ Error! Bookmark not defined.6 CHƢƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH Error! Bookmark not defined.7 8.1.Hiệu kinh tế - tài Error! Bookmark not defined.7 8.1.1.Các giả định kinh tế sở tính toán Error! Bookmark not defined.7 8.1.2.Doanh thu từ dự án Error! Bookmark not defined.1 8.1.3.Các tiêu kinh tế dự án Error! Bookmark not defined.2 8.2.Khả trả nợ Error! Bookmark not defined.6 8.3.Hiệu kinh tế xã hội Error! Bookmark not defined.7 CHƢƠNG VIII: KẾT LUẬN 238 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1) Giới thiệu chủ đầu tƣ 2) Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy sản xuất nƣớc trái - Địa điểm xây dựng : - Diện tích đầu tƣ : 20.000 m2 - Quy mô dự án : Công suất sản xuất tối đa 2.835 tấn/năm nƣớc trái cô đặc - Mục đích đầu tƣ : + Chế biến sâu loại trái nhiệt đới vùng ĐBSCL, áp dụng công nghệ cao vào sản xuất trái + Cung cấp sản phẩm trái cô đặc nƣớc trái đóng hộp giấy cho thị trƣờng nƣớc xuất + Xây dựng vùng nguyên liệu xung quanh nhà máy, hình thành vùng nông nghiệp công nghệ cao, xây dựng chuỗi liên kết khép kín từ khâu sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phƣơng, góp phần phát triển kinh tế xã hội huyện Phụng Hiệp, tỉnh Hậu Giang + Đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp - Hình thức đầu tƣ : Đầu tƣ xây dựng dây chuyền chế biến trái + Dây chuyền cô đặc nƣớc trái công suất 5.000 thành phẩm/năm + Dây chuyền chế biến đóng hộp giấy nƣớc trái công suất 5.000 thành phẩm / năm - Hình thức quản lý : Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tƣ thành lập - Tổng mức đầu tƣ + Vốn tự có : 170,000,000,000 đồng : 70,000,000,000 đồng chiếm 41% + Vốn vay ngân hàng: 100,000,000,000 đồng chiếm tỷ lệ 59% (dùng để mua sắm thiết bị công nghệ) - Tiến độ đầu tƣ : + Khởi công: quý III/2015 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY + Dự kiến hoàn thành đƣa vào sử dụng dây chuyền cô đặc nƣớc trái cây: quý II/2017 + Dự kiến hoàn thành đƣa vào sử dụng dây chuyền nƣớc trái đóng hộp giấy: quý IV/2018 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN 1) Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau:  Luật đầu tƣ 2014 ( luật số 67/2012/QH13 ngày 26/11/2014 )  Nghị định 118/2015/NĐ-CP ngày 12/11/2015 định nghĩa chi tiết ngành nghề đặc biệt ƣu đãi đầu tƣ vùng kinh tế-xã hội đặc biệt khó khăn  Nghị định 210/2013/NĐ-CP ngày 19/12/2013 sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp nông thôn  Thông tƣ 05/2014/TT-BKHĐT ngày 30/09/2014 hƣớng dẫn thực nghị định 210/2013/NĐ-CP  Nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn  Thông tƣ 10/2015/TT-NHNN ngày 22/07/2015 hƣớng dẫn thực số nội dung Nghị định 55/2015/NĐ-CP  Quyết định 68/2013/QĐ-TTg ngày 14/11/2013 Thủ tƣớng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất nông nghiệp;  Quyết định 66/2014/QĐ-TTg ngày 25/11/2014 phê duyệt danh mục công nghệ cao đƣợc ƣu tiên đầu tƣ phát triển Danh mục sản phẩm công nghệ cao đƣợc khuyến khích phát triển  Quyết định19/2015/QĐ-TTG ngày 15/06/2015 Quy định tiêu chí xác định doanh nghiệp công nghệ cao  Quyết định 66/2015/QĐ-TTg ngày 25/12/2015 quy định tiêu chí, thẩm quyền, trình tự, thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao  Quyết định 20/2015/QĐ-UBND ngày 22/07/2015 Tỉnh Hậu Giang sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp nông thôn 2) Nghiên cứu thị trƣờng Việt Nam nƣớc mạnh tiếng trái nhiệt đới nhƣ: khóm, xoài, chanh không hạt, bƣởi, chanh dây, đu đủ, chuối, dƣa hấu, mãng cầu, sơ ri Vùng đồng sông Cửu Long trung tâm trái nhiệt đới nƣớc chiếm khoảng 7075% lƣợng trái nhiệt đới nƣớc, chất lƣợng, mùi vị trái vùng ĐBSCL ngon tiếng giới, tỉnh Hậu Giang trung tâm địa lý vùng ĐBSCL có số vùng chuyên canh trái tiếng nhƣ: khóm Cầu Đúc, cam sành, chanh không hạt, bƣởi, đu đủ, mãng cầu, dƣa hấu Giá trị thành phẩm trái nhiệt đới cao, kệ siêu thị Mỹ, Châu Âu, Châu Úc, Nhật giá bán trái nhiệt đới luôn cao giá thịt gà, cá, thịt bò, gạo Tuy có nhiều tiềm mạnh nhƣ Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY nhƣng kiêm ngạch xuất trái nƣớc ta mức thấp thua xa sản phẩm nông sản khác:gạo, cà phê, cá da trơn chƣa đầu tƣ sâu vào nông nghiệp từ khâu : giống, phân, trồng, thu hoạch, bảo quản, chế biến sâu tiêu thụ Hiện nƣớc Việt Nam có khoảng 10 công ty chế biến đông lạnh trái đạt chuẩn xuất ( phía bắc có Đồng Giao, Nafoods, phía Nam có rau Tiền Giang, Westfood, Antesco, Phú Thịnh ) khoảng công ty đạt chuẩn BRC, có công ty chế biến cô đặc nƣớc trái ( Đồng giao, Nafoods, Tiền Giang, Chiamea ( Đài Loan ); chế biến nƣớc trái đóng hộp giấy có Vinamilk bán trƣờng nội địa 3) Địa điểm đầu tƣ dự án 3.1Vị trí đầu tƣ Dự án Nhà máy sản xuất nước trái đƣợc đầu tƣ ấp Mỹ Phú, xã Tân Phƣớc Hƣng, huyện Phụng Hiệp thuộc tỉnh Hậu Giang Hình: Vị trí đầu tƣ dự án () Vị trí đầu tƣ có ranh giới nhƣ sau: - Phía Bắc giáp hƣớng thị trấn Ngã Bảy - Phía Nam giáp kinh Sáu Kình, hƣớng Cà Mau - Phía Đông giáp đƣờng quản lộ Phụng Hiệp - Phía Tây giáp sông Bún Tàu Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY - Nhà máy nằm vị trí chiến lƣợc có mặt tiền: mặt trƣớc quản lộ Phụng Hiệp xe container vào đƣợc, mặt sau giáp sông Bún Tàu sông để từ Cà Mau, Bạc Liêu, Sóc Trăng Hậu Giang Cần Thơ, xà lan 2.000 qua sông đƣợc 3.2 Điều kiện tự nhiên  Địa hình Khu đất dự án có địa hình tƣơng đối phẳng đặc trƣng chung vùng ĐBSCL, với cao độ trung bình 1-2 m, thuận lợi để xây dựng nhà máy  Khí hậu Khí hậu khu vực dự án nằm vùng nhiệt đới có khí hậu ôn hòa, nhiệt độ trung bình từ 26 – 27oC, độ ẩm trung bình từ 80 – 85%/năm, bị ảnh hƣởng bão, lũ; Mùa mƣa từ tháng 05 – tháng 11, mùa khô từ tháng 12 – tháng 04 năm sau, lƣợng mƣa trung bình từ 1.400 – 1.600 mm có điều kiện tốt cho xây dựng nhà máy sản xuất nƣớc trái cô đặc  Thủy văn Tỉnh Hậu Giang nằm trung tâm đồng sông Cửu Long, mạng lƣới sông ngòi, kênh rạch chằng chịt nhƣ: sông Hậu, sông Cái Tƣ, kênh Quản Lộ, kênh Phụng Hiệp, kênh Xà No thuận lợi cho việc chuyên chở hàng hóa 3.3 Điều kiện kinh tế xã hội  Sản xuất nông nghiệp Diện tích gieo trồng lúa năm 211,995 ha, giảm 2.139 so năm trƣớc vƣợt 2.72% kế hoạch Tuy diện tích có giảm chuyển sang trồng hoa màu ăn trái, nhƣng suất vụ tăng, nên sản lƣợng đạt 1.19 triệu tấn, tăng 14,000 so năm 2012 Niên vụ mía năm 2013 trồng đƣợc 14,007 ha, giảm 188 so kỳ, vƣợt 1.5% KH, suất 103 tấn/ha Cây ăn trái: diện tích 29,357 ha, đạt 99% KH tăng 12% so kỳ, sản lƣợng 229,000 tấn, tăng 13% so với kỳ Rau màu: diện tích 19,901 ha, vƣợt 1% KH, sản lƣợng 230,000 tấn, tăng 3.23% so kỳ Mặc dù dịch bệnh không xảy ra, nhƣng chăn nuôi gặp nhiều khó khăn, giá thành tăng giá bán thấp, giá heo hơi, nên chăn nuôi có xu hƣớng giảm so với kỳ Đàn heo: 115,000 con, đạt 87.4% KH, giảm 7% so kỳ Đàn gia cầm 3.5 triệu con, giảm 3.9%, đạt 86% KH Diện tích thả nuôi thủy sản 10,658 ha, vƣợt 7% KH, sản lƣợng đạt 72,000 tấn, tăng 8% so kỳ đạt 80% KH, chủ yếu cá da trơn, cá rô đồng cá Thát lát , sản lƣợng đạt thấp so với KH chủ yếu khâu giống, kỹ thuật ảnh hƣởng dịch bệnh Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Công tác quản lý bảo vệ rừng phát triển lâm nghiệp đƣợc thực tốt, phòng chống cháy rừng mùa khô đƣợc đơn vị triển khai thực có hiệu Tỷ lệ độ che phủ rừng đạt 2.2%, tăng 0.2% so kỳ Công tác xây dựng nông thôn đƣợc đạo liệt, lồng ghép nhiều nguồn vốn, có tham gia tích cực ngƣời dân, đến 11 xã điểm xây dựng nông thôn đạt 11 - 19 tiêu chí (KH 13 - 17 tiêu chí), có xã đạt 19/19 tiêu chí, gồm xã Tân Tiến (TP Vị Thanh), xã Đại Thành (thị xã Ngã Bảy) xã Vị Thanh (huyện Vị Thủy); 43 xã lại đạt từ - 10 tiêu chí (KH - 10 tiêu chí), bình quân nhiều xã đạt thêm từ - tiêu chí so kỳ Tỉnh đạo địa phƣơng thực cánh đồng mẫu lớn với tổng diện tích 1,357 ha, bao gồm 1,506 hộ, chọn cánh đồng làm điểm đạo cánh đồng xã Trƣờng Long Tây xã Vị Thanh, đến cánh đồng đạt 03 tiêu chí đầu (1, 2, 4), tiêu chí (3, 5, 6) tiếp tục xây dựng, kêu gọi doanh nghiệp khuyến khích thành phần kinh tế tham gia Khu Nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Hậu Giang đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt nhiệm vụ quy hoạch chung, với quy mô 5,200ha, có loại hình sản xuất chủ lực lúa chất lƣợng cao, thủy sản nƣớc ngọt, chăn nuôi, nấm chế phẩm vi sinh, ăn quả,… Chiến dịch Giao thông nông thôn - Thủy lợi trồng năm 2013 đƣợc địa phƣơng nỗ lực thực hiện, kết xây dựng đƣờng vƣợt 75% KH; xây dựng cầu vƣợt 61% KH; thủy lợi vƣợt 21.2% KH trồng xanh vƣợt 48% KH  Tình hình kinh tế trang trại kinh tế hợp tác Kinh tế hợp tác, hợp tác xã đƣợc củng cố, bƣớc nâng chất, toàn tỉnh có 187 HTX, mô hình kinh tế trang trại bƣớc đƣợc phát triển, tổng số trang trại hoạt động 25, đó: huyện Long Mỹ: 20 trang trại; Vị Thủy: trang trại; Phụng Hiệp: 01 trang trại  Công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp Tổng giá trị sản xuất công nghiệp - xây dựng (khu vực II) theo giá thực tế thực đƣợc 22,771 tỷ đồng, tăng 11.89% so kỳ, đạt 96.9% KH 3.4 Nhân lực  Dân số Theo số liệu thống kê, dân số tỉnh Hậu Giang 772,239 ngƣời, đó: Nam: 379,069 ngƣời; nữ: 393,170 ngƣời; Ngƣời kinh: chiếm 96.44%; Ngƣời Hoa: chiếm 1.14%; Ngƣời Khơ-me: 2.38%; Các dân tộc khác chiếm 0.04% Khu vực thành thị: 115,851 ngƣời; nông thôn; 656,388 ngƣời  Lao động Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ - Tổng mức đầu tƣ cho dự án “Nhà mày sản xuất nước trái cây” đƣợc lập dựa phƣơng án hồ sơ thiết kế sở dự án sau : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nƣớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lƣợng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng công trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tƣ số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hƣớng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tƣ xây dựng công trình”; - Thông tƣ số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hƣớng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tƣ 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp - Thông tƣ số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hƣớng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tƣ xây dựng công trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tƣ 33-2007-TT/BTC Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hƣớng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nƣớc; - Thông tƣ 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hƣớng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn khác Nhà nƣớc liên quan đến lập Tổng mức đầu tƣ, tổng dự toán dự toán công trình Nội dung tổng mức đầu tƣ 2.1 Nội dung Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 16 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Mục đích tổng mức đầu tƣ tính toán toàn chi phí đầu tƣ xây dựng “Nhà máy sản xuất nước trái cây”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tƣ, xác định hiệu đàu tƣ dự án Tổng mức đầu tƣ dự án 170,000,000,000 đồng(Một trăm bảy mƣơi tỉ đồng) bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng; Dự phòng phí khoản chi phí khác  Chi phí xây dựng lắp đặt STT 10 11 HẠNG MỤC Xƣởng chế biến Nhà bảo vệ Cổng Cổng sau Sân đƣờng BTCT Tƣờng rào Hệ thống cấp nƣớc xử lý nƣớc cấp Hệ thống thoát nƣớc thải, xử lý nƣớc thải Nhà vệ sinh Nhà để xe Đvt: 1,000 vnđ ĐVT SL 4,350 25 1 2,955 1,200 Đơn giá 4,500 2,500 30,000 18,000 1,000 500 TT trƣớc thuế 19,575,000 62,500 30,000 18,000 2,955,000 600,000 TT sau thuế 21,532,500 68,750 33,000 19,800 3,250,500 660,000 m2 m2 cái m2 m2 hệ 1,250,000 1,250,000 1,375,000 hệ 2,250,000 2,250,000 2,475,000 m2 m2 100 20 3,000 1,000 300,000 20,000 27,060,500 330,000 22,000 29,766,550 Tổng cộng  Chi phí máy móc thiết bị Hạng mục phụ trợ STT HẠNG MỤC Trạm hạ 1.000 kva Lò 10 Trạm cân xe 50 Thiết bị văn phòng, bàn, ghế, tủ Đvt: 1,000 vnđ ĐVT SL Đơn giá Hệ 1,600,000 1,600,000 1,760,000 hệ hệ 1 1,300,000 650,000 1,300,000 650,000 1,430,000 715,000 450,000 450,000 495,000 4,000,000 4,400,000 Tổng cộng Hạng mục thiết bị sản xuất STT HẠNG MỤC Dây chuyền cô đặc Dây chuyền đóng hộp Tổng cộng ĐVT 1 SL 1 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Đơn giá 42,500,000 71,500,000 TT trƣớc thuế TT sau thuế Đvt: 1,000 vnđ TT trƣớc thuế 42,500,000 71,500,000 TT sau thuế 46,750,000 78,650,000 125,400,000 Trang 17 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Theo định số 957/QĐ-BXD công bố định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng công trình, lập chi phí nhƣ sau:  Chi phí quản lý dự án  Chi phí quản lý dự án tính theo định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng công trình  Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:  Chi phí tổ chức lập dự án đầu tƣ ;  Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tƣ, tổng mức đầu tƣ; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự toán xây dựng công trình ;  Chi phí tổ chức quản lý chất lƣợng, khối lƣợng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng công trình;  Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn vệ sinh môi trƣờng công trình;  Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tƣ xây dựng công trình;  Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;  Chi phí khởi công, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = 2,505,194,835 VNĐ  Chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng Bao gồm:  Chi phí tƣ vấn lập dự án đầu tƣ;  Chi phí thẩm tra dự toán ;  Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị ;  Chi phí lập dự án  Chi phí thẩm tra dự toán  Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị => Chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng = 3,440,660,762 VNĐ  Chi phí khác  Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng nói trên:  Chi phí bảo hiểm xây dựng; Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 18 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY  Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tƣ;  Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trƣờng;  Chi phí bảo hiểm xây dựng  Chi phí kiểm toán  Chi phí lâ ̣p báo cáo đánh giá tác đô ̣ng môi trƣờng => Chi phí khác = 594,189,535 VNĐ  Dự phòng phí Dự phòng phí 5-10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tƣ số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hƣớng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tƣ xây dựng công trình” Kết tổng mức đầu tƣ Bảng Tổng mức đầu tƣ Đvt: 1,000 vnđ TT Khoản mục chi phí Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng TỔNG CỘNG Chi phí trƣớc thuế 27,060,500 118,000,000 2,277,450 3,127,873 540,172 3,893,405 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Thuế GTGT 2,706,050 11,800,000 227,745 312,787 54,017 Chi phí sau thuế 29,766,550 129,800,000 2,505,195 3,440,661 594,190 3,893,405 170,000,000 Trang 19 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 1.Cơ cấu nguồn vốn thực dự án Đvt: 1,000 vnđ Vốn chủ sở hữu Vốn vay (mua sắm thiết bị) 70,000,000 100,000,000 170,000,000 41% 59% Với tổng mức đầu tƣ 170,000,000,000 đồng, dự án cần vay số tiền tổng cộng 100,000,000,000 đồng chiếm tỷ lệ 59 %, vốn tự có 70,000,000,000 đồng chiếm 41% Nguồn vốn vay đƣợc vay ƣu đãi từ ngân hàng Phƣơng án vay hoàn trả nợ Dự án đƣợc hƣởng ƣu đãi Ngân hàng, thời gian vay 12 năm; ân hạn năm đầu Sau thời gian ân hạn, trả nợ gốc lãi đặn hàng năm với lãi suất 10.5%/năm Số tiền vay 100,000,000 ngàn đồng Thời hạn vay 12 năm Ân hạn Lãi vay 7% năm /năm Thời hạn trả nợ 10 năm BẢNG KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ Đvt: 1,000 vnđ Ngày 1/1/2016 1/1/2017 1/1/2018 1/1/2019 1/1/2020 1/1/2021 1/1/2022 1/1/2023 1/1/2024 1/1/2025 1/1/2026 1/1/2027 Dƣ nợ đầu kỳ 100,000,000 100,000,000 100,000,000 90,000,000 80,000,000 70,000,000 60,000,000 50,000,000 40,000,000 30,000,000 20,000,000 10,000,000 Trả nợ kỳ 7,000,000 17,000,000 16,300,000 15,600,000 14,900,000 14,200,000 13,500,000 12,800,000 12,100,000 11,400,000 10,700,000 Trả nợ gốc 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 10000000 100,000,000 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trả lãi vay Dƣ nợ cuối kỳ 7,000,000 7,000,000 6,300,000 5,600,000 4,900,000 4,200,000 3,500,000 2,800,000 2,100,000 1,400,000 700,000 100,000,000 90,000,000 80,000,000 70,000,000 60,000,000 50,000,000 40,000,000 30,000,000 20,000,000 10,000,000 Trang 20 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 1.Hiệu kinh tế - tài 1.1.Các giả định kinh tế sở tính toán  Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tƣ, cụ thể nhƣ sau:  Thời gian hoạt động dự án dùng để tính toán 15 năm  Vốn chủ sở hữu  Doanh thu dự án đƣợc theo giá bán cho khách hàng nay; Chi phí nguyên vật liệu đầu vào:  Chí phí vận hành, sản xuất bảo dƣỡng: bao gồm chi phí nhân công; chi phí nguyên, nhiên vật liệu; chi phí bảo dƣỡng VTTB bảo trì thay thế; chi phí khác  Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phƣơng pháp khấu hao theo đƣờng thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo QĐ 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 quy định trích khấu hao tài sản cố định  Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: đƣợc hƣởng sách ƣu đãi thuế 0% cho năm đầu tiên; 5% cho năm 11% cho năm lại  Đơn vị tính: ngàn đồng  Công suất dự án Công suất sản xuất tối đa nhà máy nhƣ bảng sau Tuy nhiên năm nhà máy chƣa đạt công suất tối đa Đvt: 1,000 vnđ TT SẢN PHẨM Khóm Chuối Đu Đủ Cam sành Chanh dây Tổng cộng DC cô đặc kg/giờ DC đóng họp kg/giờ số làm việc / ngày số ngày làm việc/ năm 800 600 600 1,000 800 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 12 12 12 12 12 50 50 50 40 110 300 công suất năm công suất sp cô đặc năm sp đóng (kg) hộp giấy (kg) 480,000 360,000 360,000 480,000 1,056,000 2,736,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 3,840,000 10,560,000 28,800,000 1.2 Tổng hợp chi phí  Chi phí nhân dự án Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 21 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Nhân dự án gồm: phận Ban lãnh đạo nhân viên văn phòng đƣợc tính theo mức lƣơng hàng tháng, có công nhân nhà máy, nhiên mức lƣơng công nhân nhà máy đƣợc tính theo suất làm việc Tổng số nhân Dự án cần dùng 147 ngƣời Đvt: 1,000 vnđ SL Phòng ban quản lý chức Giám đốc - Phòng Kinh doanh: 10 ngƣời + Trƣởng phòng + Phó phòng phụ trách Marketing + Phó phòng phụ trách Khách hàng + Nhân viên - Phòng Kế toán + Trƣởng phòng + Phó trƣởng phòng + Nhân viên - Phòng Hành + Trƣởng phòng + Phó trƣởng phòng + Nhân viên - Phòng kỹ thuật, sản xuất + Trƣởng phòng + Phó phòng phụ trách kỷ thuật + Phó phòng phụ trách sản xuất + Công nhân vận hành máy Công nhân lao động trực tiếp TỔNG 148 Lƣơng tháng Tổng lƣơng tháng CP BHXH, BHYT, BHTN Lƣơng năm CP BH/năm 48 20,000 20,000 4,800 260,000 57,600 1 10,000 8,000 8,000 6,000 1 8,000 6,500 5,000 1 9,000 8,000 5,500 1 15 100 10,000 8,000 8,000 5,000 10,000 8,000 8,000 42,000 8,000 6,500 25,000 9,000 8,000 44,000 10,000 8,000 24,000 75,000 2,200 1,760 1,760 9,240 1,760 1,430 5,500 1,980 1,760 9,680 2,200 1,760 5,280 16,500 130,000 104,000 104,000 546,000 104,000 84,500 325,000 117,000 104,000 572,000 130,000 104,000 312,000 975,000 26,400 21,120 21,120 110,880 21,120 17,160 66,000 23,760 21,120 116,160 26,400 21,120 63,360 198,000 73,320 3,971,500 879,840 305,500 Bảng tính tỉ lệ hao hụt nguyên vật liệu TT Sản phẩm Khóm Chuối Đu Đủ Cam sành Chanh dây Giá nguyên vật liệu (kg) tỷ lệ hao hụt thành phẩm nƣớc trái đóng hộp giấy 4,000 3,500 4,500 8,000 7,000 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh 2.5 2 2.5 1.8 tỷ lệ hao hụt thành phẩm cô đặc 5 10 9.6 Trang 22 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY TT Khóm Chuối Đu Đủ Cam sành Chanh dây TT SẢN PHẨM Chi phí sản xuất sản phẩm cô đặc(kg) Gía thành điện, nƣớc , chi phí chi phí NVL hóa chất bao bì nhân công 36,000 1,000 2,000 200 17,500 1,000 2,000 200 22,500 1,000 2,000 200 80,000 1,000 2,000 200 67,200 1,000 2,000 200 Chi phí sản xuất sản phẩm đóng hộp giấy loại 1.000ML SẢN PHẨM Gía thành Điện, nƣớc chi phí chi phí NVL , hóa chất bao bì nhân công Khóm Chuối Đu Đủ Cam sành Chanh dây 10,000 7,000 9,000 20,000 12,600 2000 2000 2000 2000 2000 3500 3500 3500 3500 3500 200 200 200 200 200 Đvt: 1,000 vnđ chi phí vận chuyển 300 300 300 300 300 Tổng giá thành 39,500 21,000 26,000 83,500 70,700 Đvt: 1,000 vnđ chi phí vận chuyển 400 400 400 400 400 Tổng giá thành 16,100 13,100 15,100 26,100 18,700 Đvt: 1,000 vnđ TỔNG HỢP KINH PHÍ Năm 2017 Hạng mục Chi số tăng giá Chi phí hoạt động cô đặc Chi phí hoạt động đóng hộp Chi phí nhân công Chi phí bảo hiểm Chi phí bảo dƣỡng TỔNG CHI PHÍ 1.05 45,185,760 Năm Hạng mục Chi số tăng giá Chi phí hoạt động cô đặc Chi phí hoạt động đóng hộp Chi phí nhân công Chi phí bảo hiểm Chi phí bảo dƣỡng TỔNG CHI PHÍ 2022 2023 2024 2025 2026 10 1.34 1.41 1.48 1.55 1.63 150,619,200 150,619,200 150,619,200 150,619,200 150,619,200 510,336,000 510,336,000 510,336,000 510,336,000 510,336,000 1,676,490 1,760,314 1,848,330 1,940,747 2,037,784 1,238,023 1,299,924 1,364,921 1,433,167 1,504,825 2,596,000 2,596,000 2,596,000 2,596,000 2,596,000 666,465,713 666,611,439 666,764,451 666,925,113 667,093,809 2018 2019 2020 2021 1.10 1.16 1.22 1.28 75,309,600 105,433,440 135,557,280 150,619,200 153,100,800 255,168,000 357,235,200 459,302,400 1,251,023 4,378,579 1,448,215 1,520,626 1,596,657 923,832 970,024 1,069,451 1,122,924 1,179,070 1,023,000 2,596,000 2,596,000 2,596,000 47,360,615 234,782,002 365,715,106 498,032,029 615,293,327 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 23 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Năm Hạng mục Chi số tăng giá Chi phí hoạt động cô đặc Chi phí hoạt động đóng hộp Chi phí nhân công Chi phí bảo hiểm Chi phí bảo dƣỡng TỔNG CHI PHÍ 2027 2028 2029 2030 2031 11 12 13 14 15 1.71 1.80 1.89 1.98 2.08 150,619,200 150,619,200 150,619,200 150,619,200 150,619,200 510,336,000 510,336,000 510,336,000 510,336,000 510,336,000 2,139,673 2,246,657 2,358,990 2,476,939 2,600,786 1,580,066 1,659,070 1,742,023 1,829,124 1,920,580 2,596,000 2,596,000 2,596,000 2,596,000 2,596,000 667,270,939 667,456,926 667,652,213 667,857,263 668,072,566 Đvt: 1,000 vnđ Chi phí khấu hao Giá trị Số năm khấu hao Giá trị khấu hao hàng năm Xây dựng 29,766,550 15 1,984,437 Thiết bị đợt 51,150,000 10 5,115,000 Thiết bị đợt 78,650,000 10 7,865,000 Tổng chi phí khác 10,433,450 1,490,493 1.3 Doanh thu từ dự án Giá bán(đồng/kg) TT SẢN PHẨM Khóm Chuối Đu Đủ Cam sành Chanh dây Giá bán sản phẩm cô đặc 43,450 23,100 28,600 91,850 77,770 BẢNG TÍNH DOANH THU Năm Hạng mục Tỉ lệ tăng giá Cô đặc Hộp giấy Tổng doanh thu Giá bán sản phẩm đóng hộp giấy 52,140 27,720 34,320 110,220 93,324 Đvt: 1,000 vnđ 2017 1.05 49,704,336 2018 2019 2020 2021 1.10 1.16 1.22 1.28 82,840,560 115,976,784 149,113,008 165,681,120 183,720,960 306,201,600 428,682,240 551,162,880 49,704,336 266,561,520 422,178,384 577,795,248 716,844,000 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 24 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Năm Hạng mục Tỉ lệ tăng giá Cô đặc Hộp giấy Tổng doanh thu 2022 2023 2024 2025 2026 10 1.34 1.41 1.48 1.55 1.63 165,681,120 165,681,120 165,681,120 165,681,120 165,681,120 612,403,200 612,403,200 612,403,200 612,403,200 612,403,200 778,084,320 778,084,320 778,084,320 778,084,320 778,084,320 Năm Hạng mục Tỉ lệ tăng giá Cô đặc 2027 2028 2029 2030 2031 11 12 13 14 15 1.71 1.80 1.89 1.98 2.08 165,681,120 165,681,120 165,681,120 165,681,120 165,681,120 612,403,200 612,403,200 612,403,200 612,403,200 612,403,200 778,084,320 778,084,320 778,084,320 778,084,320 778,084,320 Hộp giấy Tổng doanh thu Đvt: 1,000 vnđ 1.4 Báo cáo thu nhập Năm Hạng mục Doanh thu Chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lợi nhuận trƣớc thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 2017 49,704,336 55,950,544 47,360,615 8,589,930 2020 577,795,248 520,786,959 498,032,029 16,454,930 6,300,000 57,008,289 2021 716,844,000 637,348,256 615,293,327 16,454,930 5,600,000 79,495,744 57,008,289 79,495,744 Năm 2022 2023 2024 2025 Hạng mục Doanh thu 778,084,320 778,084,320 778,084,320 778,084,320 Chi phí 687,820,643 687,266,368 685,228,887 684,689,550 Chi phí hoạt động 666,465,713 666,611,439 666,764,451 666,925,113 Chi phí khấu hao 16,454,930 16,454,930 14,964,437 14,964,437 Chi phí lãi vay 4,900,000 4,200,000 3,500,000 2,800,000 Lợi nhuận trƣớc thuế 90,263,677 90,817,952 92,855,433 93,394,770 Thuế TNDN 4,513,184 4,540,898 4,642,772 4,669,739 Lợi nhuận sau thuế 85,750,494 86,277,054 88,212,661 88,725,032 2026 10 778,084,320 684,158,245 667,093,809 14,964,437 2,100,000 93,926,075 4,696,304 89,229,771 (6,246,208) (6,246,208) 2018 2019 266,561,520 422,178,384 258,236,932 389,170,035 234,782,002 365,715,106 16,454,930 16,454,930 7,000,000 7,000,000 8,324,588 33,008,349 8,324,588 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh 33,008,349 Trang 25 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Năm Hạng mục Doanh thu Chi phí Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lợi nhuận trƣớc thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 2027 2028 2029 11 12 13 778,084,320 778,084,320 778,084,320 678,520,376 670,141,363 669,636,649 667,270,939 667,456,926 667,652,213 9,849,437 1,984,437 1,984,437 1,400,000 700,000 - 2030 2031 14 15 778,084,320 778,084,320 669,841,700 670,057,003 667,857,263 668,072,566 1,984,437 1,984,437 - 99,563,944 107,942,957 108,447,671 108,242,620 108,027,317 4,978,197 5,397,148 5,422,384 94,585,747 102,545,809 103,025,287 5,412,131 102,830,489 1.5 Báo cáo ngân lƣu Hạng mục NGÂN LƢU VÀO Doanh thu NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Ngân lƣu tích lũy Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ Hạng mục NGÂN LƢU VÀO Doanh thu NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Ngân lƣu tích lũy Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 11,883,005 96,144,312 Đvt: 1,000 vnđ 2016 91,350,000 91,350,000 (91,350,000) (91,350,000) (91,350,000) 100% (91,350,000) (91,350,000) 2017 2018 2019 49,704,336 266,561,520 422,178,384 49,704,336 266,561,520 422,178,384 126,010,615 234,782,002 365,715,106 78,650,000 47,360,615 234,782,002 365,715,106 (76,306,279) 31,779,518 56,463,278 (76,306,279) 31,779,518 56,463,278 (167,656,279) (135,876,761) (79,413,483) 87% 76% 66% (66,353,286) 24,029,881 37,125,522 (157,703,286) (133,673,405) (96,547,883) 2020 577,795,248 577,795,248 498,032,029 2021 716,844,000 716,844,000 615,293,327 2022 778,084,320 778,084,320 666,465,713 2023 778,084,320 778,084,320 666,611,439 498,032,029 79,763,219 79,763,219 349,736 57% 45,604,879 (50,943,004) 615,293,327 101,550,673 101,550,673 101,900,409 50% 50,488,632 (454,371) 666,465,713 111,618,607 4,513,184 107,105,423 209,005,832 43% 46,304,630 45,850,259 666,611,439 111,472,881 4,540,898 106,931,984 315,937,816 38% 40,199,693 86,049,952 Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 26 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Hạng mục NGÂN LƢU VÀO Doanh thu NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Ngân lƣu tích lũy Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ Hạng mục NGÂN LƢU VÀO Doanh thu NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Ngân lƣu tích lũy Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 2024 778,084,320 778,084,320 666,764,451 2025 778,084,320 778,084,320 666,925,113 2026 10 778,084,320 778,084,320 667,093,809 2027 11 778,084,320 778,084,320 667,270,939 666,764,451 111,319,869 4,642,772 106,677,098 422,614,914 33% 34,872,932 120,922,885 666,925,113 111,159,207 4,669,739 106,489,468 529,104,382 28% 30,270,953 151,193,838 667,093,809 110,990,511 4,696,304 106,294,207 635,398,590 25% 26,274,302 177,468,140 667,270,939 110,813,381 4,978,197 105,835,184 741,233,773 21% 22,748,555 200,216,696 2028 12 778,084,320 778,084,320 667,456,926 2029 13 778,084,320 778,084,320 667,652,213 2030 14 778,084,320 778,084,320 667,857,263 2031 15 778,084,320 778,084,320 668,072,566 667,456,926 110,627,394 5,397,148 105,230,246 846,464,019 19% 19,668,285 219,884,981 667,652,213 110,432,107 5,422,384 105,009,724 951,473,743 16% 17,067,016 236,951,997 667,857,263 668,072,566 110,227,057 110,011,754 5,412,131 11,883,005 104,814,926 98,128,749 1,056,288,669 1,154,417,418 14% 12% 14,813,353 12,059,482 251,765,350 263,824,832 Từ kết ngân lƣu ta tính đƣợc số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 263,824,831,000 đồng 35.6% năm tháng  Nhận xét: - NPV = 263,824,831,000 đồng Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY - IRR = 35.6% > > WACC=15%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tƣ lớn - Thời gian hoàn vốn năm tháng(bao gồm năm xây dựng) + Nhận xét: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dƣơng, mang lại hiệu đầu tƣ Chỉ số IRR dự án tƣơng đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn việc phát triển giảm thiểu tổn thất nông nghiệp 1.6 Khả trả nợ Nguồn vốn vay bắt đầu đƣợc trả từ năm thứ hoạt động (Tính thời gian xây dựng), sau dự án có nguồn thu ổn định Nguồn vốn bao gồm: 50% lợi nhuận hoạt động nguồn khấu hao, đảm bảo đủ trả nợ cho ngân hàng Đvt: 1,000 vnđ Năm Nguồn trả nợ: + 50% lợi nhuận thu đƣợc + Khấu hao Nợ phải trả Hệ số trả nợ Năm Nguồn trả nợ: + 50% lợi nhuận thu đƣợc + Khấu hao Nợ phải trả Hệ số trả nợ 2018 2019 2020 2021 4,162,294 16,504,174 28,504,145 39,747,872 16,454,930 16,454,930 16,454,930 16,454,930 17,000,000 16,300,000 15,600,000 14,900,000 1.21 2.02 2.88 3.77 2023 2024 2025 2026 43,138,527 44,106,331 44,362,516 44,614,885 16,454,930 14,964,437 14,964,437 14,964,437 13,500,000 12,800,000 12,100,000 11,400,000 4.41 4.61 4.90 5.23 2022 42,875,247 16,454,930 14,200,000 4.18 2027 47,292,873 9,849,437 10,700,000 5.34 Hệ số trả nợ năm lớn 1.2 cho thấy dự án có hệ số trả nợ an toàn đủ khả trả nợ vay ngân hàng 1.7 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tƣ cho thấy dự án “Nhà máy đông lạnh cô đặc rau xuất khẩu” khả thi thông qua thông số tài Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tƣ, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tƣ Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trƣởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng; nhà nƣớc địa phƣơng có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 28 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG VIII: KẾT LUẬN 1) Các ƣu điểm tạo lợi cạnh tranh dự án - Từ lợi cạnh tranh nƣớc Việt Nam trái nhiệt đới, từ lợi cạnh tranh vùng đồng sông cửu long trung tâm trái nhiệt đới nƣớc, từ lợi cạnh tranh tỉnh Hậu Giang trung tâm vùng ĐBSCL, có vùng nguyên liệu dồi dào: Khóm Cầu Đúc, Chuối, xoài, cam sành, chanh không hạt, bƣởi có diện tích quỹ đất lớn muốn chuyển đổi cấu trồng sang trồng trái - Công nghệ chế biến sâu, tạo sản phẩm cuối nƣớc trái đóng hộp giấy nằm kệ siêu thị, đến tay ngƣời tiêu dùng mang thƣơng hiệu Tiến Thịnh, công nghệ đại Tetrapak, toàn dây chuyền đồng Italia hoàn toàn cạnh tranh đƣợc với nƣớc khu vực ( Thái Lan, Inddoonessia, Philippin ) nƣớc giới - Chủ đầu tƣ ngƣời đam mê có tâm ngành chế biến trái cây, đội ngũ quản lý nhà máy có kinh nghiệm năm chế biến rau quả, CEO có kinh nghiệm 30 năm ( làm giám đốc điều hành cty chế biến rau lớn ) - Chính sách nhà nƣớc ta ngày mạnh tập trung vào nông nghiệp nông thôn : nghị định 210/2014/NĐ-CP, nghị định 55/2015/NĐ-CP Chính sách Tỉnh Hậu Giang kêu gọi đầu tƣ vào nông nghiệp công nghệ cao, chế biến sâu, đầu tƣ liên kết tiêu thụ nông sản, hình thành vùng nông nghiệp công nghệ cao 2) Các nhƣợc điểm dự án - Vốn vay tƣơng đối lớn : 100 tỷ - Chƣa có vùng nguyên liệu tập trung xung quanh nhà máy, phải vận chuyển nguyên liệu xa từ huyện lân cận, Tỉnh lân cận 3) Kết luận: Vì vậy, Công ty TNHH MTV Chế biến Nông sản Tiến Thịnh mong muốn quan ban ngành, đơn vị tài trợ vốn đầu tƣ xem xét, phê duyệt để dự án sớm đƣợc triển khai vào hoạt động Hậu Giang, ngày tháng năm 2016 CÔNG TY TNHH MTV CHẾ BIẾN NÔNG SẢN TIẾN THỊNH (Giám đốc) PHẠM TIẾN HOÀI Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 29 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 30 [...]... Nguyên Xanh Trang 12 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY 4 Kĩ thuật sản xuất: 20 ngƣời 5 Công nhân lao động trực tiếp: 100 ngƣời Tổng cộng: 148 ngƣời - Nhà máy vận hành dựa trên tiêu chuẩn an toàn thực phẩm Iso 22.000 và BRC food Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 13 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 1.Hạng mục xây dựng Xem chi tiết trong... Đƣa vào kho khô, để bảo quản chờ ngày xuất Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 15 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN 1 Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ - Tổng mức đầu tƣ cho dự án Nhà mày sản xuất nước trái cây đƣợc lập dựa trên các phƣơng án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của... chi phí  Chi phí nhân sự của dự án Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 21 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Nhân sự của dự án gồm: bộ phận Ban lãnh đạo và nhân viên văn phòng đƣợc tính theo mức lƣơng hàng tháng, ngoài ra còn có công nhân ở nhà máy, tuy nhiên mức lƣơng của công nhân ở nhà máy đƣợc tính theo năng suất làm việc Tổng số nhân sự của Dự án cần dùng là 147 ngƣời Đvt:... tháng 10 năm 2010 hƣớng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn bản khác của Nhà nƣớc liên quan đến lập Tổng mức đầu tƣ, tổng dự toán và dự toán công trình 2 Nội dung tổng mức đầu tƣ 2.1 Nội dung Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 16 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Mục đích của tổng mức đầu tƣ là tính toán toàn bộ chi phí đầu tƣ xây dựng Nhà. .. chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án và chi phí tƣ vấn đầu tƣ xây dựng nói trên:  Chi phí bảo hiểm xây dựng; Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 18 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY  Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tƣ;  Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trƣờng;  Chi phí bảo hiểm xây dựng  Chi phí kiểm toán  Chi phí... Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 4.1 Hiện trạng sử dụng đất Đất xây dựng Dự án Nhà máy sản xuất nƣớc trái cây cô đặc và đóng hộp giấy thuộc diện tích của Công ty TNHH MTV Chế biến nông sản Tiến Thịnh Giai đoạn này dự án đầu tƣ xây dựng trên diện tích đất là 10.000 m2 nằm trong quy hoạch 20.000 m2 mà Tiến Thịnh đã xin chủ trƣơng của UBND tỉnh Hậu Giang 4.2 Đường giao thông Nhà máy nằm ở vị trí chiến... Nguyên Xanh Trang 9 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG III: SẢN PHẨM 1) Thị trường tiêu thụ sản phẩm: Thị trƣờng mục tiêu mà công ty nhắm đến là thị trƣờng xuất khẩu do công ty có trên 5 năm kinh nghiệm xuất khẩu trái cây nhiệt đới + Đối với sản phẩm nƣớc trái cây cô đặc thị trƣờng mục tiêu của công ty là xuất khẩu cho các thị trƣờng: Mỹ, Canada, châu Úc, Nhật, Hàn Quốc, Châu Âu bán sĩ cho các... 263,824,831,000 đồng 35.6% 6 năm 1 tháng  Nhận xét: - NPV = 263,824,831,000 đồng Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY - IRR = 35.6% > > WACC=15%  Dự án sinh lợi cao và hiệu quả đầu tƣ lớn - Thời gian hoàn vốn 6 năm 1 tháng(bao gồm năm đầu tiên xây dựng) + Nhận xét: Qua biểu phân tích các chỉ tiêu kinh tế của dự án cho thấy rằng dự án đều có NPV dƣơng, mang... Chi phí quản lý dự án tính theo định mức chi phí quản lý dự án và tƣ vấn đầu tƣ xây dựng công trình  Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:  Chi phí tổ chức lập dự án đầu tƣ ;  Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tƣ, tổng... Xây dựng vùng nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao tại Huyện Phụng Hiệp cho: khóm, chuối, đu đủ Tạo chuỗi liên kết bao tiêu các sản phẩm trên - Đạt chứng nhận an toàn thực phẩm Iso 22.000, BRC đủ tiêu chuẩn xuất khẩu cho các thị trƣờng trên thế giới Tƣ vấn lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 11 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY - Xây dựng thƣơng hiệu Fresh Fruits cho sản phẩm nƣớc trái cây ...THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY MỤC LỤC CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ... lập dự án – Cty CP TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1) Giới thiệu chủ đầu tƣ 2) Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy sản xuất. .. TV ĐT Thảo Nguyên Xanh Trang 16 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƢỚC TRÁI CÂY Mục đích tổng mức đầu tƣ tính toán toàn chi phí đầu tƣ xây dựng Nhà máy sản xuất nước trái cây , làm sở để lập kế hoạch quản