Thuyết minh dự án Nhà máy chế tạo gạch không nung Bình Dương 0918755356

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƢ NHÀ MÁY CHẾ TẠO THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG ĐỊA ĐIỂM : LÔ A – 10 - CN ĐƢỜNG N7 KHU CƠNG NGHIỆP MỸ PHƢỚC 1, HUYỆN BẾN CÁT, TỈNH BÌNH DƢƠNG CHỦ ĐẦU TƢ : CÔNG TY CP CHẾ TẠO MÁY & SX VẬT LIỆU MỚI TRUNG HẬU Bình Dương - Tháng 12 năm 2011 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƢ NHÀ MÁY CHẾ TẠO THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG CHỦ ĐẦU TƢ CÔNG TY CP CHẾ TẠO MÁY & SX VẬT LIỆU MỚI TRUNG HẬU ĐƠN VỊ TƢ VẤN CÔNG TY CP TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH Tổng Giám Đốc NGUYỄN VĂN MAI Bình Dương - Tháng 12 năm 2011 MỤC LỤC CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƢ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ I.2 Mô tả sơ dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƢƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƢ II.1 Sự cần thiết phải đầu tƣ II.2 Mục tiêu nhiệm vụ đầu tƣ CHƢƠNG III: NGHIÊN CỨU THỊ TRƢỜNG 11 III.1 Tình hình kinh tế xã hội Việt Nam mƣời tháng năm 2011 11 III.2 Thị trƣờng vật liệu xây dựng 12 III.2.1 Tình hình chung 12 III.2.2 Gạch không nung xu hƣớng tất yếu ngành vật liệu xây dựng 12  Mô tả chung gạch không nung 12 III.3 Thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung – nhu cầu tiềm 13 CHƢƠNG IV: PHÂN TÍCH HIỆN TRẠNG ĐẦU TƢ 15 IV.1 Địa điểm đầu tƣ 15 IV.2 Điều kiện tự nhiên – kinh tế xã hội vùng 16 IV.2.1 Địa hình 16 IV.2.1 Đất đai 16 IV.2.2 Khí hậu 17 IV.2.3 Thủy văn, sơng ngòi 17 IV.2.4 Giao thông 18 IV.2.5 Tình hình kinh tế - xã hội Bình Dƣơng năm 2011 18 IV.3 Hiện trạng khu đất đầu tƣ dự án 19 IV.3.1 Tổng quan 19 IV.3.2 Hiện trạng sử dụng đất 19 IV.3.3 Đƣờng giao thông 19 IV.3.4 Hiện trạng cơng trình hạ tầng kiến trúc 19 IV.3.5 Hiện trạng cấp điện 19 IV.3.6 Hiện trạng thoát nƣớc 19 IV.3.7 Nhận xét chung 20 IV.4 Điều kiện cung cấp yếu tố đầu vào (nhiên liệu, vật liệu) 20 CHƢƠNG V: QUY MÔ & CÔNG SUẤT CỦA DỰ ÁN 21 V.1 Phạm vi dự án 21 V.2 Quy mô đầu tƣ 21 V.2.1 Quy mô diện tích sử dụng 21 V.2.2 Đầu tƣ Cơ sở hạ tầng 21 V.2.3 Đầu tƣ Máy móc thiết bị chuyên dùng 22 V.3 Công suất dự án 23 V.4 Danh mục sản phẩm công nghệ 23 V.4.1 Cơng nghệ máy móc thiết bị sản xuất “gạch ống xi măng - cốt liệu” 23 V.4.2 Công nghệ thiết bị sản xuất “Gạch nhẹ Bê tông bọt” Công suất lớn 27 CHƢƠNG VI: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 31 VI.1 Phƣơng án thiết kế cơng trình 31 V.1.1 Các tiêu kỹ thuật dự án 31 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch 31 Nhà máy gồm có nhà xƣởng với diện tích 1500m2, Nhà văn phòng 02 tầng với diện tích 200m2 Ngồi có hạng mục phụ nhƣ : Nhà bảo vệ, Nhà để xe bánh, Nhà để xe bánh, Nhà tin, trạm biến áp, hồ nƣớc PCCC, cổng, tƣờng rào,… 31 VI.1.3 Giải pháp kỹ thuật 31 VI.1.4 Kết luận 32 VI.2 Các biện pháp kỹ thuật công nghệ 32 VI.3 Tổ chức máy 32 VI.4 Biện pháp quản lý, sử dụng lao động 32 VI.5 Kế hoạch Marketing 33 VI.6 Các biện pháp tài 33 VI.7 Xây dựng hệ thống thông tin 33 CHƢƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG 34 VII.1 Đánh giá tác động môi trƣờng 34 VII.1.1 Giới thiệu chung 34 VII.1.2 Các quy định hƣớng dẫn môi trƣờng 34 VII.2 Tác động dự án tới môi trƣờng 34 VII.3 Biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực dự án 35 CHƢƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN 36 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ 36 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tƣ 37 VIII.2.1 Nội dung 37 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tƣ 39 CHƢƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƢ CỦA DỰ ÁN 41 IX.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tƣ 41 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn 41 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 42 CHƢƠNG X: PHƢƠNG ÁN VAY VỐN 43 X.1 Phƣơng thức vay vốn 43 X.2 Kế hoạch vay trả nợ 43 CHƢƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 45 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 45 XI.2 Tính tốn chi phí dự án 45 XI.2.1 Chi phí nhân cơng 45 XI.2.2 Chi phí hoạt động 46 XI.3 Tính tốn Giá vốn hàng bán 49 XI.3.1 Giá thành dây chuyền thiết bị 49 XI.3.2 Giá vốn hàng bán 50 XI.4 Doanh thu từ dự án 50 XI.5 Các tiêu kinh tế dự án 52 XI.6 Phân tích rủi ro 54 XI.6.1 Phân tích độ nhạy chiều 54 XI.6.2 Phân tích độ nhạy hai chiều 55 XI.7 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 56 CHƢƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 XII.1 Kết luận 57 XII.2 Kiến nghị 57 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƢ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ  Chủ đầu tƣ Trung Hậu  Giấy phép kinh doanh  Đăng ký lần đầu  Nơi cấp  Đại diện theo pháp luật  Chức vụ  Địa trụ sở : Công Ty Cổ Phần Chế Tạo Máy Sản Xuất Vật Liệu Mới : 0309444787 : Ngày 22 tháng 09 năm 2009 : Sở Kế hoạch Đầu tƣ Thành Phố Hồ Chí Minh : Ơng Trần Trung Nghĩa : Tổng Giám đốc : 168 Nguyễn Duy, phƣờng 9, quận 8, TP.HCM Doanh nghiệp đƣợc sở Khoa Học Công Nghệ cấp chứng nhận Doanh nghiệp khoa học công nghệ theo :  Giấy chứng nhận số : 05/ĐK-DNKHCN  Ngày cấp : 31 tháng 03 năm 2010  Danh mục sản phẩm hàng hóa hình thành tử kết KH&CN : Thiết bị đồng sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 6334/QD-SHTT ngày 19/02/2009 Cục Sỡ Hữu Trí tuệ) Gạch blốc bê tơng nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 73799/QD-SHTT ngày 8/12/2009 Cụ Sở Hữu Trí tuệ) Cơng nghệ sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ I.2 Mô tả sơ dự án  Tên dự án gạch không nung  Địa điểm đầu tƣ  Hình thức đầu tƣ : Nhà máy khí cơng nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất : Lô A – 10 - CN Đƣờng N7 khu Công Nghiệp Mỹ Phƣớc 1, huyện Bến Cát, Tỉnh Bình Dƣơng : Đầu tƣ nhà máy I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tƣ số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trƣờng số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trƣờng khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lƣợc, quy hoạch, kế hoạch, chƣơng trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trƣờng;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trƣờng;  Thông tƣ số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hƣớng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tƣ số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hƣớng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình;  Thơng tƣ số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hƣớng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thơng tƣ số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hƣớng dẫn tốn dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nƣớc;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ơn đƣờng ống, phụ tùng thiết bị khai thác nƣớc ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Thông tƣ số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trƣờng hƣớng dẫn đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng cam kết bảo vệ môi trƣờng;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lƣợng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng cơng trình;  Nghị định số 80/2007/NĐ – CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ;  Nghị định số 96/2010/NĐ-CP ngày 20 tháng 09 năm 2010 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều nghị định số 115/2005/NĐ-CP ngày 05 tháng 09 năm 2005 Chính Phủ quy định chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức khoa học công nghệ công lập nghị định số 80/2007/NĐ-CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ;  Quyết định số 567/QĐ –TTg ngày 28 tháng 04 năm 2010 Thủ Tƣớng Chính Phủ việc phê duyệt Chƣơng trình phát triển vật liệu khơng nung đến năm 2010 ;  Quyết định số 10/2009/QĐ TTg Thủ Tƣớng Chính Phủ ngày 16 tháng 01 năm 2009 chế hỗ trợ phát triển sản xuất sản phẩm khí trọng điểm Danh mục sản phẩm khí trọng điểm, Danh mục dự án đầu tƣ sản xuất sản phẩm khí trọng điểm giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2015 ;  Hƣớng dẫn số 1847/NHPT-TĐ ngày 12 tháng 06 năm 2009 Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam, hƣớng dẫn thực Quyết định Thủ tƣớng Chính phủ chế hỗ trợ phát triển sản phẩm khí trọng điểm ;                Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Nhà máy Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung đƣợc thực dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn nhƣ sau: Quyết định số 15/2004/QĐ-BXD ngày 10/06/2004 Ban hành Tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004 “ Blốc bê tông nhẹ- yêu cầu kỹ thuật” Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính tốn thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995; TCVN 375-2006 : Thiết kế cơng trình chống động đất; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, cơng trình u cầu thiết kế; TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCXD 33-1985 : Cấp nƣớc - mạng lƣới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nƣớc - quy phạm quản lý kỹ thuật; Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - TCXD 51-1984 chuẩn thiết kế;  TCVN 4474-1987  TCVN 4473:1988  TCVN 6772  TCVN 188-1996  TCVN 5687-1992 ấm;  TCXDVN 175:2005  11TCN 19-84  11TCN 21-84  TCXD 95-1983 dân dụng;  TCXD 25-1991 trình cơng cộng;  TCXD 27-1991 cộng;  TCVN-46-89  EVN Nam) : Thoát nƣớc - mạng lƣới bên ngồi cơng trình - Tiêu : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nƣớc nhà; : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nƣớc bên trong; : Tiêu chuẩn chất lƣợng nƣớc nƣớc thải sinh hoạt; : Tiêu chuẩn nƣớc thải đô thị; : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sƣởi : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép; : Đƣờng dây điện; : Thiết bị phân phối trạm biến thế; : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên ngồi cơng trình : Tiêu chuẩn đặt đƣờng dây dẫn điện nhà công : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà cơng trình cơng : Chống sét cho cơng trình xây dựng; : u cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƢƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƢ II.1 Sự cần thiết phải đầu tƣ Trong thời gian qua tốc độ đô thị hóa diễn ngày mạnh mẽ, nhu cầu xây dựng cơng trình kiến trúc văn hóa, cao ốc, khách sạn, trụ sở văn phòng, khu biệt thự, chung cƣ cao cấp v v phát triển mạnh mẽ Theo thống kê Vụ kiến trúc Quy hoạch xây dựng (Bộ xây dựng), tốc độ thị hóa Việt Nam tăng mạnh Tỷ lệ thị hóa năm 1999 23,6%, năm 2004 25,8%, năm 2010 33% dự báo đến năm 2025 đạt 45%, nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng nói chung gạch ngói nói riêng cho cơng trình to lớn Những năm gần đây, mức tiêu thụ gạch xây toàn quốc vào khoảng 20 tỷ viên/năm Dự báo đến năm 2020, nhu cầu tăng vào khoảng 40 tỷ viên/năm, cao gấp đôi so với tiêu thụ Nếu toàn nhu cầu gạch xây dựng tập trung vào gạch đất sét nung gần 10 năm nữa, đào gần tỷ m3 đất sét mà phần lớn xâm phạm vào đất canh tác Điều làm ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tài nguyên đất nƣớc Khơng thế, q trình nung sản phẩm gạch truyền thống làm tiêu tốn nhiều nguyên liệu, đặc biệt cơng việc dùng than đốt, q trình làm thải mơi trƣờng lƣợng lớn khí độc hại không ảnh hƣởng môi trƣờng, sức khỏe ngƣời mà làm giảm suất trồng Bởi nhu cầu công nghệ thân thiện với môi trƣờng để bƣớc thay công nghệ gạch đất sét nung cần thiết cấp bách Hiện nay, công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng không nung đƣợc nhiều nƣớc phát triển giới áp dụng nhằm giảm thiểu ô nhiễm mơi trƣờng q trình khai thác, sản xuất mang lại nhiều kết tích cực nhƣ: tận dụng đƣợc nhiều nguồn nguyên liệu rẻ tiền có vùng miền, tạo đƣợc nhiều loại VLXD có giá thành thấp, Ngồi vật liệu xây dựng khơng nung mang lại hiệu kinh tế cao cho chủ thể ngành công nghiệp xây dựng nhƣ: chủ đầ tƣ chủ thầu thi công, nhà sản xuất vật liệu xây dựng cuối lợi ích ngƣời tiêu dùng Vì vậy, cơng nghệ sản xuất gạch không nung lựa chọn phù hợp với định hƣớng tồn cầu Theo đó, nhu cầu vê loại máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu v v dùng ngành vật liệu xây dựng không nung theo xu hƣớng phát triển giới ngày tăng cao Bên cạnh đó, Chính phủ đẩy mạnh chƣơng trình “sản xuất, tiêu thụ vật liệu khơng nung” thời gian tới Theo đó, xem xét tạo chế, lộ trình để tạo thị trƣờng cho vật liệu không nung, tạo thuận lợi cho nhà sản xuất đầu tƣ, nguồn nguyên liệu, tăng cƣờng tra kiểm tra việc sử dụng đất nông nghiệp làm gạch bị cấm theo quy định Quyết định 567, nâng phí bảo vệ mơi trƣờng tăng cƣờng giám sát sở sản xuất gạch đất sét nung Qua tìm hiểu thị trƣờng, cơng ty Cổ phần Chế tạo Máy Sản xuất vật liệu Mới Trung Hậu – Công ty đầu ngành Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung thấy đƣợc cần thiết quy định ủng hộ nhà nƣớc nhƣ Nhận định ngành sản xuất công nghệ mang lợi ích tƣơng lai, Cơng ty định thành lập nhà máy khí cơng nghệ thiết bị sản xuất gạch khơng nung Có thể nhận thấy dự án mang tính hiệu cấp thiết giai đoạn II.2 Mục tiêu nhiệm vụ đầu tƣ Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƢƠNG X: PHƢƠNG ÁN VAY VỐN X.1 Phƣơng thức vay vốn Phƣơng thức vay vốn: nợ gốc đƣợc ân hạn thời gian xây dựng quý, trả lãi vay theo dƣ nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý III/2012 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dƣ nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay đƣợc trình bày bảng sau: HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Quý II/2012 81,502,488 4,278,881 4,278,881 81,502,488 Số vốn vay kỳ vọng đƣợc giải ngân nhiều lần vào đầu quý, với tổng số tiền 81,502,488,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối quý trả toàn lãi vay chƣa trả vốn gốc chƣa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng ban đầu 4,278,881,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng đƣợc chi trả số tiền dự phòng phí từ nguồn vay vốn ngân hàng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo quý dự tính 22 quý với lãi suất 11.6%/năm, số tiền phải trả quý bao gồm lãi vay vốn gốc với khoản vốn gốc quý Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tƣ đối tác hợp tác nhƣ ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ đƣợc thể cụ thể nhƣ sau: X.2 Kế hoạch vay trả nợ Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 43 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Phƣơng án hoàn trả vốn vay đƣợc đề xuất dự án phƣơng án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phƣơng án hoàn trả vốn vay đƣợc thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ vốn vay 85% Số tiền vay 81,502,488 Thời hạn vay 23 Quý Ân hạn Quý Lãi vay 5.25% /Quý Thời hạn trả nợ 22 Quý  Bảng lịch trả nợ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ NĂM 2012 Quý III 81,502,488 Quý IV 77,797,830 81,502,488 7,983,539 4,278,881 3,704,659 77,797,830 7,789,045 4,084,386 3,704,659 74,093,171 Quý I 74,093,171 NĂM 2013 Quý II Quý III 70,388,513 66,683,854 Quý IV 62,979,196 7,594,550 3,889,891 3,704,659 70,388,513 7,400,055 3,695,397 3,704,659 66,683,854 7,011,066 3,306,408 3,704,659 59,274,537 Quý II 81,502,488 4,278,881 4,278,881 7,205,561 3,500,902 3,704,659 62,979,196 Hằng quý chủ đầu tƣ phải trả vốn gốc cho số tiền vay 3,704,659,000 đồng số tiền trả 22 quý Còn số lãi vay chủ đầu tƣ trả kèm với lãi gốc dựa vào dƣ nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý IV/2017 chủ đầu tƣ hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng  Chủ đầu tƣ phân tích phƣơng án tài vốn vay ngân hàng, kết chứng minh dự án mang lại hiệu cao Do đó, trƣờng hợp chủ đầu tƣ lựa chọn phƣơng án huy động vốn khác nhƣ phát hành cổ phiếu dự án đảm bảo tính khả thi, đảm bảo sinh lợi cho cổ đơng góp vốn Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 44 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƢƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tƣ, cụ thể nhƣ sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 15 năm, dự án vào hoạt động từ quý III/2012 mở rộng xây dựng thêm đến năm 2014 hoàn thành - Vốn chủ sở hữu 15%, vốn vay 85%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tƣ để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu đƣợc từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phƣơng pháp khấu hao theo đƣờng thẳng Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ ƣu đãi ngân hàng Phát triển Việt Nam: 11.6%/năm; Thời hạn trả nợ 23 quý, trả năm lần gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 10%/ năm miễn thuế năm đầu, giảm 50% năm XI.2 Tính tốn chi phí dự án XI.2.1 Chi phí nhân cơng Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 37 ngƣời, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Tổng giám đốc : ngƣời Chịu trách nhiệm tồn hoạt động nơng trƣờng + Giám đốc : ngƣời Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nông trƣờng, báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc - Bộ phận hành chính: ngƣời Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận nhân - tiền lƣơng: ngƣời Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lƣơng công nhân viên - Bộ phận kế hoạch kinh doanh: ngƣời Chịu trách nhiệm lên kế hoạch triển khai thực phƣơng án kinh doanh cho hoạt động nhà máy - Bộ phận kế toán: ngƣời Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phƣơng án kinh doanh Giám đốc đƣa - Bộ phận kỹ thuật: ngƣời Chịu trách nhiệm quản lí, hƣớng dẫn, giải vấn đề lắp đặt sữa chữa dây chuyền sản xuất - Thủ kho: ngƣời Chịu trách nhiệm quản lí theo dõi hàng hóa nhập - xuất kho Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 45 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung Lao động sản xuất trực tiếp: công nhân sản xuất trực tiếp công nhân vận chuyển: 25 ngƣời Tham gia sản xuất phân xƣởng vận chuyển hàng hóa nhập xuất kho Chi phí nhân cơng năm bao gồm lƣơng cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ƣớc tính trung bình khoảng 4,427,500,000 đồng, lƣơng nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi lƣơng cụ thể nhƣ bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Chi phí Chi phí Tổng Tổng SL Lƣơng Phụ BHXH, BHXH, Chức danh lƣơng lƣơng CB cấp BHYT BHYT tháng năm (tháng) (năm) Quản lý 12 187,500 37,500 2,437,500 450,000 Ban giám đốc 10,000 2,000 24,000 4,800 312,000 57,600 Hành 4,500 500 5,000 1,000 65,000 12,000 Nhân - tiền lƣơng 4,500 500 10,000 2,000 130,000 24,000 Kế hoạch - kinh doanh 4,000 500 18,000 3,600 234,000 43,200 Kế toán 4,000 500 4,500 900 58,500 10,800 Kỹ thuật 7,000 500 15,000 3,000 195,000 36,000 Thủ kho 5,000 500 11,000 2,200 143,000 26,400 Công nhân trực tiếp 25 100,000 20,000 1,300,000 240,000 Công nhân sản xuất 20 3,500 500 80,000 16,000 1,040,000 192,000 Công nhân vận chuyển 3,500 500 20,000 4,000 260,000 48,000 TỔNG CỘNG 37 287,500 57,500 3,737,500 690,000 XI.2.2 Chi phí hoạt động  Chi phí chi tiết máy dùng để lắp ráp dây chuyền ĐVT: 1,000 đ ST NĂM Sl 2012 2013 2013 T HẠNG MỤC I Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt Số lƣợng máy sản 10 xuất Chi phí máy móc 6,368,129 6,559,173 6,755,949 dây chuyền Trạm trộn bê tông 740,480 762,695 785,575 Máy trộn bê tông nhẹ 560,363 577,174 594,489 chuyên dùng Si lô xi măng 40 230,149 237,054 244,165 vis tải Si lô tro bay 40 230,149 237,054 244,165 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 2014 11 6,958,627 809,143 612,324 251,490 251,490 46 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung 10 11 12 13 14 15 16 17 II 2 vis tải Hệ thống máy tạo bọt Hệ thống điều khiển trung tâm Máy nén khí hệ thống khí nén Hệ thống xe chuyển chuyên Máy rửa trạm trộn Khuôn lƣu mẫu Máy test cƣờng độ nén chuyên dùng Cân điện tử KG Máy tháo khuôn tự động Máy vệ sinh khuôn tự động Băng tải sản phẩm Cơng lắp đặt bảo hành Chi phí chuyển giao cơng nghệ Chi phí 1 290,188 580,376 298,894 597,788 307,861 615,721 317,096 634,193 60,039 61,840 63,695 65,606 240,156 247,360 254,781 262,425 1 14,009 10,006 40,026 14,429 10,307 41,227 14,862 10,616 42,464 15,308 10,934 43,737 1 8,005 1,390,902 8,245 1,432,629 8,493 1,475,608 8,747 1,519,876 792,514 816,289 840,778 866,001 1 180,117 400,260 185,520 412,267 191,086 424,635 196,818 437,374 600,389 618,401 636,953 656,062 12,736,259 52,473,387 67,559,485 76,544,897 Dây chuyền sản xuất tự động gạch ống xi măng cốt liệu Số lƣợng máy sản xuất Chi phí máy móc dây chuyền Máy làm gạch tự động Hệ thống ép thủy lực Hệ thống cấp liệu vào khuôn Hệ thống bốc dở sản phẩm khỏi khn Khn ép chun dùng Máy nén khí hệ thống đƣờng ống Băng tải phân phối 105 945 8,400 9,450 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 1,280,831 1,319,255 1,358,833 1,399,598 360,234 371,041 382,172 393,637 50,032 51,533 53,079 54,672 50,032 51,533 53,079 54,672 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 47 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -cấp liệu đến máy làm gạch Hệ thống điều khiển tự động điện, khí nén thủy lực Chi phí lắp đặt chạy thử Chi phí TỔNG CHI PHÍ 120,078 123,680 127,391 131,212 60,039 61,840 63,695 65,606 201,730,813 214,467,072 1,870,044,638 1,922,518,025 17,121,297,578 17,188,857,063 19,839,303,568 19,915,848,465  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động đƣợc trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 2,883,560,000 đồng  Chi phí điện nƣớc Chi phí điện nƣớc 2% doanh thu năm, tổng chi phí năm đầu hoạt động 5,767,120,000 đồng  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ƣớc tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, năm công suất hoạt động thấp phí bảo trì máy móc thiết bị thấp năm sau, dự kiến chi phí tăng 2%/ năm  Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1.5% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 3%/năm  Chi phí vận chuyển Chi phí vận chuyển chiếm 3% doanh thu năm  Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thƣởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lƣơng, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thƣởng, ƣớc tính năm khoảng 560,625,000 đồng/năm  Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí chiếm khoảng 1% doanh thu năm  Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án Năm BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ 2013 2014 2015 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 2016 48 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Hạng mục Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí điện, nƣớc Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Chi phí vận chuyển Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thƣởng Văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí nguyên vật liệu Chi phí khác TỔNG CỘNG 2,883,560 24,459,559 207,225,332 249,795,121 5,767,120 2,424 48,919,118 76,343 414,450,664 1,211,800 489,794,355 1,248,154 1,818 8,650,680 560,625 57,258 73,378,678 934,375 58,403 621,675,997 953,063 60,155 734,691,532 972,124 2,883,560 24,459,559 207,225,332 244,897,177 214,467,072 1,922,518,025 17,188,857,063 19,915,848,465 2,074,979 207,034,336 1,843,443,232 2,138,751,196 237,291,837 2,301,837,251 20,485,100,886 23,776,058,280 XI.3 Tính tốn Giá vốn hàng bán Mục đích việc xác định giá vốn hàng bán giúp cho chủ đầu tƣ xác định mức giá sản phẩm mang lại lợi nhuận cho dự án XI.3.1 Giá thành dây chuyền thiết bị Giá thành sản phẩm dựa chi phí sản xuất trực tiếp chi phí nguyên vật liệu Chi phí trực tiếp bao gồm: chi phí khấu hao, chi phí điện nƣớc, chi phí bảo trì máy móc thiết bị, chi phí bảo hiểm máy móc thiết bị, chi phí vận chuyển, chi phí nhân cơng Giá thành sản phẩm năm đầu hoạt động: dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt 5,204,851,000 đồng dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 1,512,898,000 đồng Bảng tính giá thành sản phẩm STT I Năm Hạng mục Chi phí sản xuất trực tiếp Chi phí khấu hao Chi phí điện nƣớc Chi phí bảo trì MMTB Chi phí bảo hiểm MMTB Chi phí vận chuyển Chi phí nhân cơng (lƣơng, phúc lợi, trợ cấp, khen thƣởng…) 2013 9,301,183 5,767,120 2,424 1,818 8,650,680 568,100 ĐVT: 1,000 đ 2014 2015 9,301,183 48,919,118 76,343 57,258 73,378,678 1,169,838 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 9,301,183 414,450,664 1,211,800 58,403 621,675,997 4,802,688 2016 9,301,183 489,794,355 1,248,154 60,155 734,691,532 4,937,238 49 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung Tổng Tổng dây chuyền sản xuất Chi phí bình qn Chi phí nguyên vật liệu/dây chuyền + Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu Giá thành cho dây chuyền Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu XI.3.2 Giá vốn hàng bán Năm Hạng mục Giá vốn hàng bán Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Giá thành Số lƣợng sản xuất Số lƣợng tồn kho Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu + Giá thành + Số lƣợng sản xuất Số lƣợng tồn kho TỔNG GIÁ VỐN HÀNG BÁN 24,291,324 107 227,022 132,902,417 1,051,500,734 1,240,032,617 953 8,410 9,461 139,457 125,030 131,068 6,368,129 6,559,173 6,755,949 6,958,627 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 6,595,151 6,698,630 6,880,978 7,089,695 1,921,353 1,979,836 2,046,660 2,108,858 2013 2014 2015 2016 13,190,302 53,589,042 68,627,435 77,569,210 6,595,151 6,698,630 6,880,978 7,089,695 10 11 2 201,730,813 1,869,756,451 17,115,657,761 19,761,401,664 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 105 945 8,400 9,450 95 1,274 2,359 214,921,116 1,923,345,493 17,184,285,196 19,838,970,874 XI.4 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án thu đƣợc từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Đối với dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt năm đầu hoạt động nên công suất nhà máy đạt 20%, cung cấp sản phẩm cho khách hàng quen thuộc chƣa thể có đƣợc thị trƣờng rộng lớn, năm sau công suất tăng lên 70% năm 2016 đạt công suất tối đa 100% năm lại dự án Theo dự tính, dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu đạt công suất năm đầu thấp hơn, trung bình năm 2012 quý III sản xuất máy/tuần đạt máy/ngày quý Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 50 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -IV, đạt 2-4 máy năm 2013 sang năm 2014 mở rộng nhà máy, cung ứng theo nhu cầu thị trƣờng nội địa xuất , lên đến 20 – 50 máy/ngày Năm hoạt động chủ đầu tƣ sản xuất hạn chế sản xuất theo đơn đặt hàng nên số lƣợng tồn kho chiếm 5% số lƣợng sản phẩm sản xuất, năm sau dự án vào hoạt động ổn định sản phẩm phổ biến thị trƣờng, với công suất hoạt động 100%, tỷ lệ hàng tồn kho cho phép 22%/năm Bảng công suất sản phẩm sản xuất/năm Số lƣợng Sản phẩm (dây chuyền) Thiết bị sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt 12 Thiết bị sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu 10,500  Dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt Năm đầu hoạt động, giá bán dây chuyền 6,678,000,000 đồng, giá bán tăng khoảng 3%/năm Doanh thu năm hoạt động 13,365,000,000 đồng  Dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Giá bán sản phẩm năm 2,750,000,000 đồng/ dây chuyền, doanh thu sản phẩm năm 2012 275,000,000,000 đồng Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: ĐVT : 1,000 đồng NĂM 2012 2013 2014 2015 TÊN SẢN PHẨM Thiết bị sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt Hiệu suất sản xuất 20% 70% 80% +Số lƣợng sản xuất (dây 10 chuyền) Tổng số lƣợng dây 11 chuyền + Tỷ lệ tồn kho 5% 10% 15% +Số lƣợng tồn kho +Số lƣợng tiêu thụ Đơn giá 6,678,000 6,811,560 6,947,791 + Doanh thu 13,356,000 47,680,920 62,530,121 Thiết bị sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Hiệu suất sản xuất 1% 9.0% Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 80% 90% 11 13 22% 11 7,086,747 77,954,217 90% 51 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Số lƣợng sản xuất ( dây chuyền) Tổng số lƣợng dây chuyền +Số lƣợng tồn kho + Số lƣợng tiêu thụ Đơn giá + Doanh thu TỔNG CỘNG 105 945 8,400 9,450 105 950 8,495 10,724 100 2,750,000 275,000,000 288,356,000 95 1,274 2,359 855 7,221 8,365 2,805,000 2,861,100 2,918,322 2,398,275,000 20,660,003,100 24,411,763,530 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 XI.5 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm ĐVT: 1,000 đ 2013 2012 2014 2015 Doanh thu 288,356,000 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 Tổng Chi phí 259,242,642 2,325,766,495 20,509,532,379 23,797,493,349 Chi phí sx kinh doanh 237,291,837 2,301,837,251 20,485,100,886 23,776,058,280 Chi phí khấu hao 9,301,183 9,301,183 9,301,183 9,301,183 12,642,147 14,392,599 11,280,685 8,168,772 7,475 235,463 3,849,625 3,965,114 Lợi nhuận trƣớc thuế Thuế TNDN (10%) 29,113,358 120,189,425 213,000,842 692,224,399 - - - - Lợi nhuận sau thuế 29,113,358 120,189,425 213,000,842 692,224,399 Chi phí lãi vay Lƣơng nhân viên Trong năm dự án hoạt động với công suất thấp, chủ yếu sản xuất theo đơn đặt hàng chƣa thể chủ động sản xuất với số lƣợng lớn cung cấp cho thị trƣờng nên việc hoạt động dự án chƣa đạt đƣợc hiệu so với năm sau, công suất dự án tăng lên, dự án bắt đầu thu đƣợc nguồn doanh thu ổn định mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tƣ Bảng báo cáo ngân lƣu: Năm NĂM 2012 NGÂN LƢU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng 288,356,000 81,502,488 ĐVT: 1,000 đ NĂM 2013 NĂM 2014 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 NĂM 2015 52 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Giá trị tài sản lý lại Thay đổi hàng tồn kho Tổng ngân lƣu vào NGÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nhân cơng Nợ vay Thay đổi khoản phải trả Thay đổi tiền mặt Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb (9,606,229) 360,252,259 (185,086,306) (2,415,799,554) (2,356,165,302) 2,260,869,614 18,306,733,667 22,133,552,445 79,532,796 237,291,837 7,475 20,051,464 (23,729,184) 35,593,776 348,748,164 11,504,095 8,176,242 2,301,837,251 235,463 29,211,233 (206,454,541) 309,681,812 2,442,687,459 (181,817,846) (181,817,846) 0.66 (120,178,363) (110,825,440) 11,504,095 0.81 9,352,923 9,352,923 2,392,878,439 36% 8,176,242 20,485,100,886 23,776,058,280 3,849,625 3,965,114 26,099,320 22,987,406 (1,818,326,364) (329,095,739) 2,727,489,545 493,643,609 21,432,389,255 23,967,558,670 (3,125,655,588) (1,834,006,225) (3,125,655,588) (1,834,006,225) 0.54 0.44 (1,679,677,047) (801,272,725) (1,790,502,487) (2,591,775,212) năm TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tƣ 95,885,280,000 Giá trị NPV 2,392,878,439,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 36% năm Đánh giá Hiệu Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tƣ ban đầu mua nhà xƣởng, mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; thay đổi số dƣ tiền mặt, thay đổi khoản phải trả, chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nƣớc Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 53 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Với suất sinh lời Chủ đầu tƣ kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lƣu vào ngân lƣu ra, ta tính đƣợc số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 2,392,878,439,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 36% Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tƣ mua sắm MMTB) Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tƣ, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tƣ, khả thu hồi vốn nhanh XI.6 Phân tích rủi ro Việc xác định rủi ro nhằm giả định việc xảy nhƣ kế hoạch sẵn sàng thích nghi với biến đổi đó, cần phải tiến hành phân tích rủi ro, thơng qua phƣơng pháp phân tích độ nhạy XI.6.1 Phân tích độ nhạy chiều Các biến ảnh hƣởng đến NPV, IRR dự án đƣợc đƣa vào phân tích độ nhạy: tỷ lệ tăng giá phận máy móc đầu vào, tỷ lệ tăng giá sản phẩm lãi vay Bảng phân tích độ nhạy theo tỷ lệ giá máy móc đầu vào ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ tăng giá -2% 1% máy móc đầu vào 22,883,164,311 11,376,796,549 NPV Tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào NPV 3% 4% 5% 2,392,878,439 (2,570,815,557) (7,984,729,295) Bảng phân tích độ nhạy theo tỷ lệ tăng giá sản phẩm ĐVT: 1,000 đ 1% 1.5% Tỷ lệ tăng giá sản phẩm #NUM! 20.2% IRR (2,135,873,947) 97,339,841 NPV 2% 35.7% 2,392,878,439 Tỷ lệ tăng giá sản phẩm IRR NPV 5% 108.7% 14,867,760,183 3% 49.2% 4,752,476,893 4% 76.5% 9,671,018,658 Khi giá dây chuyền sản xuất tỷ lệ thuận với NPV IRR Khi giá tăng NPV IRR tăng, giá giảm IRR NPV giảm, đến tỷ lệ tăng 1% làm cho IRR khơng có nghĩa Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 54 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Bảng phân tích độ nhạy theo lãi suất vay ĐVT: 1,000 đ 3.00% 4.75% 5% Lãi vay/quý 36% 36% 36% IRR 2,409,570,867 2,396,587,868 2,394,733,153 NPV Lãi vay/quý IRR NPV 5.25% 36% 2,392,878,439 8.5% 35.4% 2,368,767,155 9% 35.4% 2,365,057,727 10% 35.3% 2,357,638,871 Kết bảng phân tích cho thấy lãi vay tỉ lệ nghịch với NPV IRR ảnh hƣởng không đáng kể đến kết NPV IRR Cụ thể, cho lãi vay dao động theo mốc giá trị NPV IRR chênh lệch Hai yếu tố tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào tỷ lệ tăng giá sản phẩm có ảnh hƣởng mạnh đến kết Nếu giá dây chuyền bán tăng từ 1.5%/năm trở xuống kết hợp với tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào tăng tối đa 3%/năm dự án mang lại hiệu kinh tế không làm cho NPV âm IRR có nghĩa với suất sinh lợi cao XI.6.2 Phân tích độ nhạy hai chiều Các biến ảnh hƣởng đến NPV giá bán dây chuyền sản xuất xi măng cốt liệu công suất sản xuất ĐVT: 1,000 đ NPV công suất sản xuất NPV công suất sản xuất Giá dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 1,500,000 2,200,000 2,392,878,439 8,500 (31,315,616,857) (12,589,737,657) 9,500 (34,975,409,459) (14,046,560,316) (38,633,772,984) (15,501,693,289) 10,500 11,500 (42,293,932,685) (16,958,950,097) 12,500 (45,953,480,505) (18,415,502,284) 13,500 (49,612,438,448) (19,871,339,314) 2,750,000 1,896,892,055 2,143,920,639 2,392,878,439 2,639,418,769 2,886,751,428 3,134,919,027 Giá dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 3,000,000 3,500,000 21,344,447,005 8,379,410,372 23,879,341,165 9,389,060,815 26,416,453,247 10,400,736,709 28,950,786,927 11,409,874,821 31,486,016,346 12,419,839,734 34,022,220,758 13,430,686,271 Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 55 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung Dựa vào bảng phân tích độ nhạy theo giá dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu công suất sản xuất cho thấy mức độ ảnh hƣởng đến NPV dây chuyền chủ yếu Dự án hoàn toàn khả thi vùng NPV âm thuộc vùng có giá thấp mức giá thành XI.7 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án “Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch khơng nung” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trƣởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng, mang lại công nghệ đặc biệt làm giảm ô nhiễm mơi trƣờng Nhà nƣớc địa phƣơng có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động thu nhập cho chủ đầu tƣ; Không tiềm mặt thị trƣờng lĩnh vực khí xây dựng, dự án khả thi qua thơng số tài nhƣ NPV = 2,392,878,439,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 36% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm mua sắm nhà xƣởng máy móc thiết bị Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tƣ, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tƣ nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nƣớc giải lƣợng lớn lực lƣợng lao động cho nƣớc Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 56 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƢƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc thực đầu tƣ Dự án “Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch khơng nung” góp phần vào việc bảo vệ mơi trƣờng phát triển kinh tế xã hội Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng nhà máy sản xuất thiết bị gạch nung để cấp quyền phê duyệt chủ trƣơng sở nhà đầu tƣ triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trƣờng nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thơng số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tƣ niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tƣ nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nƣớc giải lƣợng lớn lực lƣợng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi nhƣ sau:  Bảo vệ mơi trƣờng  Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tƣ  Cải thiện đời sống cho ngƣời dân  Phù hợp với định hƣớng phát triển kinh tế, chủ trƣơng kêu gọi đầu tƣ nhà nƣớc  Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Thị trƣờng có nhu cầu lớn máy móc thiết bị sản xuất vật liệu xây dựng khơng nung, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội, góp phần bảo vệ môi trƣờng Hơn dự án vào hoạt động giải đƣợc công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều ngƣời Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tƣ để dự án sớm đƣợc phê duyệt vào hoạt động XII.3 Cam kết chủ đầu tƣ - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Bình Dương, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƢ Trần Trung Nghĩa Đơn vị tƣ vấn: Công ty CP Tƣ vấn Đầu tƣ Thảo Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 57 ... (lầu 1) - Nền lát gạch Ceramic (200x200) - Lớp vữa lót M75 - Sàn BTCT - Đóng trần thạch anh  Cần thang nhà văn phòng - Nền cầu thang lát đá Granite - Bậc thang xây gạch đinh - an BTCT - Lớp vữa... Nguyên Xanh – lapduan.com.vn – (08) 39118551 19 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung Web: www.lapduan.com.vn - Email: tuvan@lapduandautu.com.vn... Minh Web: www .duanviet.com.vn - Email : tuvan @duanviet.com.vn Phone: 028 39106009 (6 line) - Hotline: 0918755356 CÔNG TY THÀNH VIÊN: - CÔNG TY CỔ PHẦN TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH