“Công tác quản lý chi phí bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long”.

“Công tác quản lý chi phí bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long”.

Khóa luận tốt nghiệp 1 GVHD: TS. Phạm Thị Định LỜI MỞ ĐẦU Trước tình hình tổn thất thiên tai có nhiều biến động khôn lường: giá rét, mưa lũ, ngập úng, dịch bệnh xẩy ra liên tiếp, cộng với khủng hoảng tài chính, suy thoái kinh tế dẫn đến hoạt động đầu tư của các doanh nghiệp bảo hiểm gặp nhiều khó khăn đã đặt ra cho các DNBH một vấn đề cấp thiết là làm thế nào để có thể duy trì hoạt động kinh doanh bình thường và đứng vững trước cơn bão tài chính toàn cầu mà một tập đoàn lớn như AIG cũng đã là nạn nhân của nó? Tuy nhiên, Trong hoàn cảnh khó khăn cũng là cơ hội để các doanh nghiệp bảo hiểm tự xem lại mình. Đây cũng chính là thời điểm bộ máy quản lý sẽ bộc lộ rõ nhất các điểm yếu của của họ. Do đó, các doanh nghiệp bảo hiểm cần phải quan tâm nhiều hơn nữa tới công tác quản lý chi phí bồi thường. Vì: Quản lý chi phí bồi thường hiệu quả đảm bảo chi bồi thường đúng và đủ là một trong những biện pháp tốt giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng năng lực cạnh tranh từ đó mới có thể đứng vững trên thị trường và tránh được nguy cơ bị thâu tóm sáp nhập nếu không muốn nói là bị phá sản. Trong những năm gần đây, Nghiệp vụ Vật chất xe cơ giới luôn là nghiệp vụ có doanh thu lớn nhất thị trường bảo hiểm trong nước, đồng thời là nghiệp vụ có tỷ lệ bồi thường cao. Năm 2008 doanh thu nghiệp vụ này đạt 3.182 tỷ đồng chiếm 29.24% doanh thu toàn thị trường, tăng 24.8 % so với năm 2007. Trong khi đó STBT là 1.830 tỷ đồng chiểm 58% doanh thu phí bảo hiểm tăng 49 % so với năm 2007 (1228 tỷ đồng). Tốc độ tăng chi phí bồi thường gần gấp 2 lần tốc độ tăng doanh thu phí. Như vậy có thể nói các doanh nghiệp “càng làm càng lỗ”. SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 2 GVHD: TS. Phạm Thị Định Cũng xuất phát từ thực tế nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới như trên, em đã lựa chọn đề tài “Công tác quản lý chi phí bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long”. Để nghiên cứu về nghiệp vụ này cũng như có một cách nhìn tổng quan về công tác quản lý chi bồi thường bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long. Nội dung luận văn được chia làm 3 chương: Chương I: Khái quát chung về bảo hiểm xe cơ giới và chi phí bồi thường Chương II: Thực trạng công tác quản lý chi phí bồi thường bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long. ChươngIII: Một số kiến nghị đối với công tác quản lý chi phí bồi thường tại PVI Thăng Long. Trong quá trình thực tập cũng như nghiên cứu để thực hiện bài viết này em nhận được sự hướng dẫn rất tận tình của cô giáo TS. Phạm Thị Định và các anh chị tại Phòng giám định bồi thường công ty PVI Thăng Long. Trong quá trình viết bài mặc dù em đã có nhiều cố gắng tìm hiểu nhưng chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót. Vì vây, em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của cô giáo để bài viết của em hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 3 GVHD: TS. Phạm Thị Định CHƯƠNG I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE CƠ GIỚI VÀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ CHI PHÍ BỒI THƯỜNG 1.1 SỰ CẦN THIẾT VÀ TÁC DỤNG CỦA BẢO HIỂM VCXCG Đối với sự phát triển kinh tế xã hội của bất kỳ quốc gia nào ngành giao thông vận tải luôn đóng vai trò đặc biệt quan trọng. Nó giúp cho việc đi lại cũng như lưu thông hàng hóa được thực hiện một cách dễ dàng. Cùng với sự phái triển nhanh chóng của khoa học kĩ thuật, các phương tiện giao thông vận tải hiện đại đã không ngừng gia tăng về số lượng và chủng loại, không những thay thế được các phương tiện giao thông thô sơ từ thời xa xưa mà ngày càng cải tiến để phục vụ cho nhu cầu không ngừng tăng của xã hội như: xe máy, ô tô, máy bay, tàu điện ngầm, tàu thủy Phương tiện giao thông vận tải được chia thành nhiều loại như: đường hàng không, đường thủy, đường bộ và đường sắt. Trong đó phương tiện giao thông đường bộ vẫn giữ vị trí quan trọng và được xem là huyết mạch của nền kinh tế vì những tính năng ưu việt của nó như: Là phương tiện vận tải đường bộ có tính linh hoạt cao, lưu thông được trong các loại địa hình phức tạp trên bộ, có phạm vi hoạt động rộng do đó giúp cho việc lưu thông được dễ dàng, XCG có giá trị không quá lớn, chi phí mua sắm và sửa chữa thấp hơn nhiều so với các phương tiện khác do đó phù hợp với nhiều chủ thể trong xã hội, đặc biệt là các hộ gia đình, cơ quan, xí nghiệp . XCG tham gia giao thông đường bộ phụ thuộc vào cơ sở hạ tầng như đường xá, bến bãi. Tuy nhiên so với các phương tiện khác như máy bay, tàu hỏa thi chi phí xây dựng vẫn thấp hơn. Bên cạnh những ưu điểm nổi bật trên, XCG vẫn có hạn chế là so với các phương tiện khác, XCG có xác suất xẩy ra rủi ro cao hơn. Vì: SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 4 GVHD: TS. Phạm Thị Định ♦ Sự gia tăng nhanh chóng các chủng loại và số lượng xe nhưng cơ sở hạ tầng phục vụ cho lưu thông không tăng tương ứng nên các vụ tai nạn giao thông đường bộ thường xẩy ra nhiều và gây tổn hại đến sự phát triển của nền kinh tế. ♦ Khi tham gia giao thông đường bộ, XCG phụ thuộc rất lớn vào ý thức của người điều kiển xe, tuy nhiên tình trạng phóng nhanh vượt ẩu không làm chủ tốc độ vẫn thường xuyên diễn ra dẫn đến xác suất rủi ro lớn hơn hậu quả của rủi ro thường liên quan đến tính mạng và tình trạng sức khỏe của con người. ♦ Địa hình ở Việt Nam tương đối phức tạp (với ¾ diện tích là đồi núi), thêm vào đó là thời tiết khắc nghiệt thường xảy ra lũ lụt đây chính là những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cho các phương tiện vận tải khi tham gia giao thông. ♦ Chất lượng các phương tiện tham gia giao thông còn kém, hoặc quá cũ hết thời gian khấu hao, ngoài ra các phương tiện như ô tô tải thường xuyên trong tình trạng chở quá tải trọng của xe nên không đảm bảo an toàn khi vận hành Thực tế cho thấy, có rất nhiều biện pháp song song tồn tại để hạn chế tai nạn giao thông xẩy ra như: né tránh rủi ro, ngăn ngừa rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro ., trong đó bảo hiểm XCG là một trong những biện pháp được cho là hữu hiệu nhất. Như vậy sự ra đời của bảo hiểm VCXCG là cần thiết khách quan, được biết đến như là một cơ chế chuyển giao rủi ro, Bảo hiểm VCXCG ra đời nhằm khắc phục hậu quả tổn thất về mặt tài chính do tai nạn giao thông gây ra. Bảo hiểm VCXCG có những tác dụng cơ bản sau:  Tích cực góp phần ngăn ngừa, đề phòng tai nạn giao thông SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 5 GVHD: TS. Phạm Thị Định  Góp phần ổn định tài chính, ổn định sản xuất kinh doanh cho các chủ xe  Mang tính xã hội sâu sắc, giảm bớt những xung đột căng thẳng giữa chủ xe với nạn nhân khi tai nạn xẩy ra.  Tạo thêm công ăn việc làm cho xã hôi, tăng thu ngân sách nhà nước từ đó có điều kiện đầu tư trở lại nâng cấp cơ sở hạ tầng giao thông. 1.2 NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE CƠ GIỚI 1.1.1 Đối tượng bảo hiểm Bảo hiểm vật chât XCG là loại hình bảo hiểm tài sản có đối tượng bảo hiểm là tất cả những chiếc XCG tham gia lưu thông trên đường bộ. Tuy nhiên một chiếc xe được coi là đối tượng bảo hiểm khi có đủ các điều kiện sau:  Có giá trị sử dụng  Được xác định về mặt giá trị  Phải đáp ứng được đầy đủ về an toàn kĩ thuật và vệ sinh môi trường  Phải có đầy đủ các bộ phận để được coi là một đối tượng bảo hiểm Đối với xe mô tô các loại nhà bảo hiểm tiến hành bảo hiểm toàn bộ vật chất thân xe. Tuy nhiên nhìn chung bảo hiểm vật chất xe thường được áp dụng áp dụng cho các loại xe ô tô vì chúng thường có giá trị cao, khi xẩy ra tai nạn tổn thất thường lớn. Đối với các loại xe ô tô nhà bảo hiểm có thể bảo hiểm toàn bộ hoặc cũng có thể là bảo hiểm từng tổng thành của xe. Căn cứ vào công dụng kỹ thuật xe ô tô được chia thành 7 tổng thành.  Tổng thành thân vỏ xe: Gồm toàn bộ phần vỏ, ghế ngồi, chắn bùn, cửa kính, cần gạt, bàn đạp ga, côn số, phanh, khung, Ba đờ xốc… SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 6 GVHD: TS. Phạm Thị Định  Tổng thành động cơ: Gồm động cơ, bộ chế hòa khí, bơm cao áp, bầu lọc dầu, bầu lọc gió, bơm hơi, bộ li hợp và các thiết bị điện.  Tổng thành hộp số: Gồm hộp số chính và hộp số phụ (nếu có).  Tổng thành hệ thống lái: Gồm vô lăng lái, khóa vành lái, trục tay lái, thanh kéo ngang, thanh kéo dọc, bổ trợ tay lái (nếu có), cơ cấu điều khiển gạt mưa.  Tổng thành hệ trục trước: Bao gồm dầm cầu, trụ đứng, trục lắp, hệ thống treo phíp, cơ cấu phanh, vỏ cầu, vi sai.  Tổng thành hệ trục sau: Gồm dầm cầu, vỏ cầu, truyền lực chính,vi sai, cụm mang ơ sau, cơ cấu phanh, xi lanh phanh, trục láp ngang, hệ thống treo cầu sau.  Tổng thành lốp: Các bộ săm lốp của xe ( kể cả săm lốp dự phòng). Trên cơ sở phân chia các tổng thành như vậy người tham gia bảo hiểm có thể tham gia cho toàn bộ xe hay cũng có thể tham gia bảo hiểm từng loại tổng thành. Tùy vào mỗi loại xe khác nhau mà cơ cấu giá trị tổng thành trong toàn bộ xe cũng khác nhau. Bảng 1.1 cho biết tỷ lệ giá trị của mỗi tổng thành tại PVI Thăng Long. Bảng 1.1 Tỷ lệ giá trị tổng thành cho tất cả các loại xe con và xe ca Loại xe Tên tổng thành Xe con (%) Xe ca (%) Động cơ 15.5 13 Thân vỏ 53.5 53.5 Hộp số 7.5 5 Hệ trục trước 5 4.5 Hệ trục sau 9.5 8.4 Hệ thống lái 5.2 6.2 Săm lốp 3.8 9.4 ( Nguồn PVI Thăng Long) SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 7 GVHD: TS. Phạm Thị Định Trên cơ sở phân chia các tổng thành như vậy người tham gia bảo hiểm có thể tham gia cho toàn bộ xe hay cũng có thể tham gia bảo hiểm từng loại tổng thành.Tùy vào mỗi loại xe khác nhau mà cơ cấu giá trị tổng thành trong toàn bộ xe cũng khác nhau như bảng tỷ lệ trên. 1.1.2 Phạm vi bảo hiểm Tương tự như các loại hình bảo hiểm nói chung, bảo hiểm VCXCG bảo hiểm cho những rủi ro tai nạn bất ngờ không lường trước được, nằm ngoài sự kiểm soát của chủ xe, lái xe và gây thiệt hại cho bản thân cái xe đó. Những rủi ro tai nạn này thông thường bao gồm: - Đâm va, lật, đổ. - Hỏa hoạn, cháy, nổ - Những tổn thất do thiên nhiên: Bão, lũ lụt, sét đánh, động đất mưa đá, sụt lở… - Mất cắp, mất cướp toàn bộ xe. - Tai nạn do rủi ro bất ngờ khác gây nên. Ngoài ra các công ty bảo hiểm còn chụi trách nhiệm thanh toán những chi phí phát sinh hợp lý sau: - Chi phí ĐPHCTT - Chi phí kéo xe về xưởng sửa chữa - Chi phí ra tòa (nếu có) - Chi phí giám định tổn thất thuộc trách nhiệm bảo hiểm DNBH không chụi trách nhiệm bồi thường cho những thiệt hại vật chất của xe gây ra bởi các nguyên nhân sau: - Hành động cố ý gây tai nạn, gây thiệt hại của chủ xe hoặc những người được giao nhiệm vụ sử dụng hay bảo quản xe. SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 8 GVHD: TS. Phạm Thị Định - Xe không đủ điều kiện kỹ thuật và thiết bị an toàn để lưu hành theo quy định của luật an toàn giao thông đường bộ - Lái xe vi phạm nghiêm trọng luật an toàn giao thông đường bộ như: + Lái xe đang điều khiển xe trên đường mà nồng độ cồn trong máu vượt quá quy định của pháp luật hiện hành hoặc có các chất kích thích khác mà pháp luật cấm sử dụng. + Xe không có không có giấy phép lưu hành + Lái xe không có bằng lái, hoặc có nhưng không hợp lệ. + Xe chở chất cháy, chất nổ trái phép. + Xe chở quá trọng tải hoặc số hành khách quy định + Xe đi vào đường cầm + Xe đi đêm không đèn + Xe sử dụng để tập lái, đua thể thao, chạy thử sau khi sửa chữa - Mất cắp bộ phận của xe. - Thiệt hại do chiến tranh. - Hao mòm tự nhiên dẫn đến giảm giá trị của xe, hỏng hóc do khuyết tật hoặc hư hỏng thêm do sửa chữa - Tổn thất đối với săm lốp, trừ trường hợp tổn thất do cùng một nguyên nhân và đồng thời với các bộ phận khác của xe trong cùng một vụ tai nạn. - Hư hỏng về điện hoặc các bộ phận máy móc, thiết bị (kể cả máy thu thanh, điều hòa nhiệt độ) - Cháy xe: tự cháy do lỗi kỹ thuật của xe, do hỏng hóc về động cơ, do lỗi cố ý của chủ xe/ lái xe gây ra. - Tổn thất xẩy ra nằm ngoài phạm vi lãnh thổ Việt Nam. - Hư hỏng tổn thất do quá trình vận hành các thiết bị chuyên dùng trên xe SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 9 GVHD: TS. Phạm Thị Định - Thiệt hại động cơ do xe đi vào đường ngập nước hay do nước lọt vào động cơ gây hiện tượng thủy kích phá hủy động cơ xe. 1.1.3 Giá trị bảo hiểm và STBH GTBH Đây là loại hình bảo hiểm tài sản do đó giá trị bảo hiểm là giá trị thực tế xe trên thị trường tại thời điểm người tham gia mua bảo hiểm Thông thường giá trị bảo hiểm được xác định như sau: Giá trị bảo hiểm = nguyên giá – khấu hao cho thời gian đã sử dụng Quy ước sử dụng phương pháp khấu hao đường thẳng (khấu hao đều) tính khấu hao theo năm. Nếu mua bảo hiểm từ ngày 1 đến ngày 15 trong tháng thì tính khấu hao cho tháng đó, còn nếu mua bảo hiểm từ ngày 16 đến cuối tháng thì không tính khấu hao cho tháng đó. Tuy nhiên trong thực tế giá trị bảo hiểm tính tương đối phức tạp và có vai trò quan trọng đối với công tác bồi thường vì giá trị xe trên thị trường thường xuyên biến động và có thêm nhiều chủng loại mới tham gia giao thông. Đối với xe mới đưa vào sử dụng thường giá trị xe xác định đúng bằng giá trị thực tế của xe ghi trên hóa đơn chứng từ Đối với xe đã sử dụng một thời gian thì giá trị của xe được tính dựa vào - Giá mua xe lúc ban đầu - Giá mua bán trên thị trường của những chiếc xe cùng chủng loại, có chất lượng tương đương - Tình trạng hao mòn thực tế của xe - Tình trạng kỹ thuật và hình thức bên ngoài của xe. STBH STBH là số tiền mà chủ xe yêu cầu công ty bảo hiểm nhận bảo hiểm cho xe của mình và được ghi trong HĐBH hay GCNBH. SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B Khóa luận tốt nghiệp 10 GVHD: TS. Phạm Thị Định STBH là giới hạn trách nhiệm của công ty bảo hiểm đối với chủ xe khi có tổn thất xẩy ra đối với đối tượng bảo hiểm nghĩa là trong bất kỳ trường hợp tổn thất nào thì STBT tối đa cũng chỉ bằng với STBH. Các công ty bảo hiểm thường xác định STBH theo các trường hợp: - Bảo hiểm ngang giá trị tức là số STBH bằng với giá trị bảo hiểm. - Bảo hiểm trên giá trị thực tế là trường hợp STBH lớn hơn so với giá trị thực tế của xe. - Bảo hiểm dưới giá trị thực tế của xe là trường hợp STBH bé hơn giá trị thực tế của xe. Trên thực tế, hầu hết đều tham gia bảo hiểm ngang giá trị hoặc là dưới giá trị. Còn trường hợp bảo hiểm trên giá trị chỉ xẩy ra khi có sự cam kết của chủ xe và công ty bảo hiểm theo điều khoản giá trị thay thế mới. 1.1.4 Phí bảo hiểm Phí bảo hiểm là số tiền mà người tham gia bảo hiểm phải trả cho công ty bảo hiểm để đổi lấy lời cam kết bồi thường tổn thất khi sự kiện bảo hiểm xẩy ra. Phí bảo hiểm VCXCGđược tính theo công thức: P = Sb * (R1 + R2) Với: R1 là tỷ lệ phí thuần R2 là tỷ lệ phụ phí R1 phụ thuộc vào:  Xác suất thống kê những vụ tai nạn giao thông nói chung  Thiệt hại bình quân mỗi vụ tai nạn liên quan đến bản thân mỗi chiếc XCG.  Thời hạn tham gia bảo hiểm. SVTH: Trần Thị Huế Lớp Bảo hiểm 47B . bảo hiểm vật chất xe cơ giới như trên, em đã lựa chọn đề tài “Công tác quản lý chi phí bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long”. . bồi thường bảo hiểm vật chất xe cơ giới tại PVI Thăng Long. ChươngIII: Một số kiến nghị đối với công tác quản lý chi phí bồi thường tại PVI Thăng Long. Trong