Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Sơn Tịnh

ĐỀ TÀI : PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TỊNH Lời mở đầu Ngân hàng tổ chức kinh doanh đặc biệt lĩnh vực tiền tệ, có vai trò quan trọng kinh tế quốc gia, cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Trong kinh tế ngày động, với trình hội nhập kinh tế quốc tế nước ta nay, khẳng định hệ thống ngân hàng hệ thần kinh, huyết mạch kinh tế, vững mạnh hay yếu hệ thống ngân hàng phác họa rõ nét trạng kinh tế Lý chọn đề tài - Tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập cua ngân hàng, tiềm ẩn nhiều rủi ro Vấn đề nợ hạn nợ xấu lo đối cới tất cán làm tín dụng lãnh đạo ngân hàng, việc thẩm định giải thủ tục vay đả khó, thu hồi gốc lãi khó Thơng thường khách hàng thường trả đáo hạn chí nợ tồn động cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hóa ngân hàng - Nhận thấy hoạt động cho vay quan trọng phát triển “ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Sơn Tịnh” Mục tiêu nghiên cứu - Từ việc nghiên cứu tình hình cho vay ngắn hạn Agribank Chi nhánh Sơn Tịnh Quảng Ngãi , đưa kết luận tình hình cho vay ngắn hạn, xác định kết khó khăn từ đưa kiến nghị góp phần nâng cao chất lương hoạt động cho vay ngắn hạn Agribank Chi nhánh Sơn Tịnh Quảng Ngãi Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn Phương pháp nghiên cứu - Thu thập số liệu tình hình cho vay năm gần Agribank chi nhánh Sơn Tịnh - Sử dụng phương pháp so sánh để có nhận xét đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng, từ tìm điểm mạnh, yếu khắc phục Phạm vi nghiên cứu Không gian: - Hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng - Chính sách tín dụng ngân hàng - Đề tài nghiên cứu phạm vi không gian Agribank Chi nhánh Sơn Tinh Quảng Ngãi Trong đối tượng tập trung phân tích xun suốt tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn Agribank Chi nhánh Sơn Tịnh Quảng Ngãi Thời gian: từ năm 2012 đến năm 2014 Đối tượng nghiên cứu Do hoạt động NH phong phú đa dạng Do đề tài giới hạn hình thức cho vay ngắn hạn Chương 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Hoạt động NHTM - Ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc điều hoà , cung cấp vốn cho kinh tế Với phát triển kinh tế cơng nghệ nay,hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh , đa dạng phong phú song ngân hàng trì nghiệp vụ sau : + Nghiệp vụ huy động vốn Đây nghiệp vụ bản, quan trọng , ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Vốn ngân hàng huy động nhiều hình thức khác huy động hình thức tiền gửi , vay , phát hành giấy tờ có giá Mặt khác sở nguồn vốn huy động , ngân hàng tiến hành cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất , cho mục tiêu phát triển kinh tế địa phương nước Nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng ngày mở rộng, tạo uy tín ngân hàng ngày cao, ngân hàng chủ động hoạt động kinh doanh , mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế tổ chức dân cư, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Do ngân hàng thương mại phải vào chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế đất nước, địa phương Từ đưa loại hình huy động vốn phù hợp nguồn vốn trung, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước + Nghiệp vụ sử dụng vốn Đây nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nghiệp vụ sử dụng vốn ngân hàng có hiệu nâng cao uy tín ngân hàng, định lực cạnh tranh ngân hàng thị trường Do ngân hàng cần phải nghiên cứu đưa chiến lược sử dụng vốn cho hợp lý + Nghiệp vụ khác Là trung gian tài , ngân hàng có nhiều lợi Một lợi ngân hàng thay mặt khách hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để tốn nhanh chóng , thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn séc , uỷ nhiệm chi, nhờ thu , loại thẻ …cung cấp mạng lưới toán điện tử , kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Mặt khác ,các ngân hàng thương mại tiến hànhmơi giới, mua, bán chứng khốn cho khách hàng làm đại lý phát hành chứng khoán cho cơng ty Ngồi ngân hàng thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay , uỷ thác đầu tư , uỷ thác cấp phát , uỷ thác giải ngân thu hộ… 1.2 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm - Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, ngân hàng thương mại hình thành sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khác phục khác biệt tiền tệ khu vực thì xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hố phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển đó, nghiệp vụ phát triển dần giữ tiền hộ, chi trả hộ sở thực hoạt động tín dụng 1.2.2  Phân loại Dựa theo mục đích sử dụng tiền vay có hình thức cho vay cho vay tiêu dùng cho vay để kinh doanh - Cho vay tiêu dùng: Mục đích loại cho vay người vay phải sử dụng tiền vay vào việc tiêu dùng, mua sắm tài sản cố định nhằm mục đích phục vụ lợi ích cá nhân Khi thực hình thức cho vay này, cán tín dụng phải tính đến nguồn tiền dùng trả nợ Ngân hàng thu nhập cá nhân người vay tiền Hình thức cho vay xuất vào đầu kỷ XX, kinh tế hàng hoá phát triển khủng hoảng kinh tế xảy ra, khiến giới tư sản xuất phải bỏ hàng hố mà nhu cầu tiêu dùng có khơng có cầu thực Hình thức phổ biến loại hình cho vay trả góp, loại hình áp dụng thành cơng nước phát triển Ngân hàng cho cơng chức vay để họ mua sắm ô tô, xe máy, trả góp nhà Ở nước phương Tây Mỹ người mua tơ để lại trở lên dễ dàng tài khoản khơng cần phải có 100% hay 50% giá trị xe Điều giúp cho việc tiêu thụ hàng hoá trở lên thuận lợi hơn, thúc đẩy sản xuất phát triển - Cho vay để kinh doanh: Mục đích loại cho vay Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động kinh doanh mình, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng nhu cầu tiền doanh nghiệp Dựa vào đặc điểm ngành mà Ngân hàng thiết lập điều kiện cho vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ dựa nguồn thu tiền bán hàng doanh nghiệp Có thể phân chia loại hình theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất cho vay thương mại hay cho vay theo ngành nghề kinh tế: Cho vay ngành công nghiệp, ngành nông nghiệp, cho vay ngành dịch vụ  Dựa theo thời hạn cho vay có hình thức cho vay ngắn hạn cho vay trung-dài hạn - Cho vay ngắn hạn: Hình thức cho vay nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Cho vay ngắn hạn trường hợp sau: Ngân hàng cho nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu nhà nước Hình thức phổ biến Ngân hàng mua trái phiếu kho bạc phát hành Khả hoàn trả nhà nước cao, song không loại trừ có trường hợp Nhà nước khả chi trả đến hạn Ngân hàng cho vay tổ chức tài Ngân hàng, cơng ty tài chính, quỹ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu khoản Một số công ty chứng khoán vay vốn ngắn hạn Ngân hàng thương mại q trình bảo lãnh phân phối chứng khốn cho công ty phát hành Phần lớn khoản cho vay dựa uy tín người vay Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông Ngân hàng thương mại Phần lớn khoản cho vay chấp cầm cố tài sản Các doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ khách hàng chủ yếu Ngân hàng Các doanh nghiệp cần vay Ngân hàng để xây dựng, mở rộng cải tiến sửa chữa tài sản cố định Các khoản vay có thời hạn năm Ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng cho vay để phát triển đất cơng trình xây dựng phát triển đô thị Ngân hàng cho vay người tiêu dùng - Cho vay trung dài hạn: Doanh nghiệp có nhu cầu vay trung dài hạn để mua trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ với phát triển nhanh chóng khoa học cơng nghệ, để tồn phát triển, nhu cầu vốn trung dài hạn ngày cao Nhà nước vay trung dài hạn để đầu tư phát triển Ngân hàng mua trái phiếu trung dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho trình hình thành tài sản cố định Kì hạn khả chuyển đổi trái phiếu, lãi suất trái phiếu, tình hình tài doanh nghiệp , kế hoạch tương lai Ngân hàng tính tốn mua trái phiếu Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định, nhằm thực dự án định, xin vay Ngân hàng Một yêu cầu cho vay Ngân hàng người vay phải xây dựng dự án, thể mục đích, kế hoạch đầu tư, trình thực dự án (sản xuất kinh doanh) Thẩm định dự án điều kiện để Ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả hoà trả doanh nghiệp  Dựa theo hình thức đảm bảo khoản vay có hình thức cho vay cho vay có đảm bảo cho vay khơng có đảm bảo - Cho vay có đảm bảo : Đây khoản cho vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng nắm giữ tài sản người vay với mục đích xử lý tài sản để thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng tín dụng Q trình cung ứng vốn Ngân hàng thương mại, khơng kể hình thức làm tăng khối lượng tiền vào kinh tế, làm tăng khối lượng hàng hố thị trường Ngồi thực việc cho vay Ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn có nhiều rủi ro xảy ra, nguy không thu hồi đủ vốn vay cao Ngân hàng cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay Trong cho vay kinh doanh nguồn thu lợi thứ doanh thu vay vốn lưu động, khấu hao, lợi nhuận khoản vay trung dài hạn Cho vay tiêu dùng nguồn thu nợ thứ Ngân hàng thu nhập cá nhân tiền lương, khoản thu nhập tài khoản thu nhập khác Khi đánh giá hoạt động khách hàng, Ngân hàng nhận thấy nguồn thu nhập thứ khơng có sở chắn Ngân hàng phải yêu cầu thiết lập thêm sách pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai, tài sản đảm bảo cho khoản vay - Các khoản cho vay khơng có đảm bảo : Là khoản cho vay mà Ngân hàng không nắm giữ tài sản người vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào điều kiện ràng buộc khác ký hợp đồng tín dụng Những điều kiện là: người vay không giao dịch với Ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh người vay phải Ngân hàng quản lý Có Ngân hàng quản lý tình hình tài người vay Thơng thường có khách hàng có quan hệ lâu năm với Ngân hàng khách hàng có uy tín, hay khách hàng mà Ngân hàng có tham gia góp vốn vào cho vay khơng có đảm bảo  Dựa theo hình thức hình thành khoản vay có hai hình thức cho vay cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp - Cho vay trực tiếp: Phần lớn cho vay Ngân hàng cho vay trực tiếp Đây khoản cho vay khách hàng trực tiếp đến Ngân hàng xin vay vốn Ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng sở điều kiện mà hai bên thoả thuận Khi khách hàng có tài sản chấp, có uy tín cao mà khơng cần phải thơng qua trung gian họ thường vay trực tiếp Ngân hàng - Cho vay gián tiếp Đây hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay qua tổ, đội, hội, nhóm, nhóm sản xuất hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ Các tổ chức thường xuyên liên kết thành viên theo mục đích riêng, song chủ yếu hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho thành viên Vì việc phát triển kinh tế, làm giầu, xố đói giản nghèo ln trung gian quan tâm Ngân hàng cho vay thơng qua người bán lẻ sản phẩm đầu vào trìmh sản xuất Việc cho vay theo cách hạn chế người vay sử dụng tiền sai mục đích Cho vay gián tiếp thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa Ngân hàng Trong trường hợp cho vay trung gian tiết kiệm chi phí cho vay ( phân tích, giám sát, thu nợ ) Cho vay trung gian nhằm giảm bớt rủi ro chi phí Ngân hàng Tuy nhiên bộc lộ khiếm khuyết Nhiều trung gian lợi dụng vị Ngân hàng khơng kiểm soát tốt tăng lãi suất vay lại giữ lấy số tiền thành viên khác cho riêng Các nhà bán lẻ lợi dụng để bán hàng chất lượng với giá cho người vay vốn 1.2.3 Nguyên tắc cho vay ngắn hạn NHTM Một: sử dụng vốn vay mục đích để thoả thuận hợp đồng tín dụng (cho vay có mục đích, có kế hoạch có hiệu quả) Cho vay có kế hoạch, có mục đích có hiệu Tức là, đơn vị có nhu cầu vay vốn Ngân hàng phải có kế hoạch, đơn xin vay gửi ngân hàng với đầy đủ nội dung sau: Số tiền vay, thời hạn sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay tính hiệu vốn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy đồng vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế trả nợ hạn định cho vay Mặt khác sở kế hoạch xin vay vốn người xin vay, thân ngân hàng phải xây dựng kế hoạch cho vay vốn để chủ động việc đầu tư tín dụng Nguyên tắc đảm bảo cho khách hàng vay vốn có đủ vốn vay vốn có kế hoạch Đồng thời nguyên tắc nhằm tiết kiệm đồng vốn, đầu tư vốn có trọng điểm có hiệu kinh tế cao Ngồi tăng cường giám đốc đồng tiền ngân hàng đơn vị vay vốn ngân hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn phát sinh kế hoạch, ngân hàng xét thấy cần thiết hợp lý, cân nguồn vốn mình, cho vay bổ sung cho người vay Vốn vay phải sử dụng cam kết mục đích Hai: Người vay vốn phải hoàn trả kỳ hạn vốn lãi Bởi vì, nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn tập trung huy động từ thành phần kinh tế xã hội Do vậy, người vay vốn ngân hàng sau kỳ hạn định phải hồn trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Đơn vị vay vốn sau thời gian định phải trả cho ngân hàng khoản lợi tức thoả thuận, nguồn thu chủ yếu ngân hàng sở cho ngân hàng tiến hành hạch toán kinh doanh thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đến thời kỳ trả nợ mà đơn vị vay vốn không trả cho ngân hàng ngân hàng chuyển sang nợ hạn đơn vị phải chịu lãi suất cao lãi suất thơng thường Đồng thời đảm bảo thống vận động vật tư, hàng hoá vận động tiền tệ kinh tế , góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Với nguyên tắc ngân hàng bảo toàn vốn , kịp thời đưa vốn vào hoạt động kinh doanh mình, có thu để bù đắp chi có lãi nhằm trì phát triển hoạt động thân ngân hàng Ba: Cho vay có giá trị vật tư đảm bảo Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải xuất trình đầy đủ chứng từ, hoá đơn, hợp đồng mua bán hàng hoá Trên sở cán ngân hàng tiến hành xét cho vay tương đương với giá trị vật tư hàng hoá ghi chứng từ, hoá đơn hợp đồng Điều áp dụng với doanh nghiệp Nhà nước Còn doanh nghiệp ngồi quốc doanh muốn vay vốn ngân hàng phải chấp tài sản, ngân hàng xét cho vay thông thường 60-70% giá trị chấp Thế chấp 2.3.2.2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo doanh số cho vay - NHNo & PTNT chi nhánh Sơn Tịnh đơn vị trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, hoạt động cho vay chủ yếu nhằm vào ngành kinh tế nư nông, lâm nghiệp, lâm nghiệp, thủy hải sản, bên cạnh cho vay theo loại hình doanh nghiệp địa bàn chủ yếu hộ sản xuất, DNTN, Công ty TNHH Để tìm hiểu tình hình cho vay ngắn hạn chi nhánh ta xét theo doanh số cho vay chi nhánh theo ngành nghề kinh doanh theo loại hình doanh nghiệp sau : - Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh: Bảng 2.1 : Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh Ngành nghề kinh doanh 2012 2013 Cơ ST cấu Cơ ST (%) NLNN So sánh 2013/2012 2014 cấu 2014/2013 Cơ ST (%) cấu +/- % +/- % (%) 165.060 60,74 207.515 68,31 268.021 76,65 42.455 25,72 60.506 29,16 50.248 18,49 55.917 18,40 36.360 10,4 5.669 11,28 -19.557 -34,98 dịch 56.451 20,77 40.371 13,29 45.266 12,95 -16.080 -28,48 4895 12,13 100 303.803 100 349.647 100 32.044 11,79 45.844 15,09 CN, TTCN Thương mại, vụ Tổng 271.259 ( Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Sơn Tịnh) Qua bảng số liệu 2.4, ta thấy tổng dư nợ theo ngành kinh tế có xu hướng tăng dần qua năm Cho vay ngắn hạn ngành NLNN chiếm tỷ trọng cao tăng qua năm Năm 2012 165.060 triệu đồng chiếm 60,74%; năm 2013 cho vay 207.515 triệu đồng chiếm tỷ trọng 68,31% tổng cho vay ngắn hạn; năm 2014 cho vay 268.021 triệu chiếm tỷ trọng 76,65% Năm 2013 tăng 42.455 triệu hay tăng 25,72% so với năm 2012; năm 2014 tăng 60.506 triệu hay tăng 16,87% so với năm 2013 Đối với ngành CN-TTCN, cho vay ngắn hạn năm có nhiều biến động, tăng nhẹ từ 50.248 triệu lên 55.917 triệu từ năm 2012 đến năm 2013 nhiên đến năm 2014 tổng cho vay giảm xuống 36.360 triệu Năm 2013 so với năm 2012 tăng 5.669 triệu hay tăng 11,28%, năm 2014 so với năm 2013 lại giảm 19.557 triệu hay giảm 34,98% Đối với ngành TM - DV, cho vay ngắn hạn có biến động định qua ba năm Năm 2012 cho vay 56.451 triệu chiếm 20,77%; năm 2013 cho vay giảm xuống 40.371 triệu chiếm 13,29% đến năm 2014 cho vay tăng lên 45.266 triệu chiếm 12,95% Nguyên nhân tình hình biến động giai đoạn năm 20122013 phủ thắt chặt tiền tệ Nguồn vốn huy động ngân hàng chủ yếu nguồn tiền ngắn hạn, với yêu cầu đảm bảo an toàn cho vay mà ngân hàng hạn chế việc cho vay số lĩnh vực ngành CN-TTCN Bên cạnh tình hình kinh doanh khơng khả quan nên doanh nghiệp dè dặt việc vay vốn ngân hàng Cần có sách hợp lý việc cho vay để kích thích hoạt động doanh nghiệp với doanh nghiệp phát triển - Doanh số cho vay theo loại hình doanh nghiệp Bảng 2.2 : Doanh số cho vay ngắn hạn theo loại hình doanh nghiệp ĐVT: Triệu đồng Loại hình doanh nghiệp Hộ sản xuất DNTN Cty TNHH Tổng Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh 2013/2012 2014/2013 ST (%) ST (%) ST (%) +/- (%) +/- (%) 124.334 78,95 159.320 79,74 189.674 79,80 34.986 28.13 30.354 19,05 6.496 4,13 7.755 3,88 8.537 3,59 1.259 19,38 782 10.08 26.645 16,92 32.725 16,38 39.473 16,61 6.080 22,81 6.748 20,62 157.475 100 100 237.684 100 42.325 26,87 37.884 18,96 199.80 ( Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Sơn Tịnh) Nhìn vào bảng ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn chi nhánh tăng từ năm 2012- 2014 Các loại hình doanh nghiệp có doanh số cho vay tăng Doanh số cho vay năm 2012 157.475 triệu đồng so với năm 2013 tăng lên 199.800 triệu đồng, mức tăng 42.325 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 26,87% Còn đến năm 2014 tăng lên 237.684 triệu đồng với mức tăng 37.884 triệu đồng với tỉ lệ 18,96% Trong đó, hộ sản xuất tăng từ 124.324 triệu đồng lên 189.674 triệu đồng, tỉ trọng tăng từ 78,85% lên 79,80% mức tăng 34.986 triệu đồng với tỉ lệ tăng tương ứng 28,13% nămm 2013, DNTN tăng từ 6.496 triệu đồng lên 8.537 triệu đồng, nhiên tỉ trọng lại có xu hướng giảm, mức tăng tương ứng 1.259 triệu đồng với tỉ lệ tăng 19,38% đến năm 2014 giảm xuống 782 triệu đồng với tỉ lệ 10,08% , doanh số cho vay công ty TNHH tăng từ 26.645 triệu đồng lên 39.473 triệu đồng, có tỉ lệ từ 22,81% giảm xuongs 20,62% năm 2014 NH No&PTNT chi nhánh Sơn Tịnh hoạt động địa bàn nông thôn chủ yếu, khách hàng ngân hàng phần lớn nông dân, sở vật chất kĩ thuật hộ gia đình nhìn chung lạc hậu, tiềm chua khai thác, nhu cầu vay vốn để đầu tư mở rộng, phát triển sản xuất lớn Vì doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất chiếm tỉ lệ lớn cấu cho vay ngân hàng Điều chứng tỏ hoạt động cho vay ngắn hạn hộ sản xuất có chiều hướng tăng nhằm góp phần nâng cao chất lượng đời sống tầng lớp nông dân địa bàn.Bên cạnh ngân hàng nổ lực hoạt động cho vay DNTN công ty TNHH, nhiên tỉ lệ cho vay loại hình doanh nghiệp có xu hướng giảm, mức tăng khong cao năm 2013 so với năm 2012, phần tác động biến thiên lãi xuất thị trường, cạnh tranh tổ chức tín dụng khác điều kiện kinh tế Bên cạnh lịch sử hình thành nguồn khách hàng truyền thống ngân hàng, từ hình thành mục đích NHNo&PTNT chi nhánh Sơn Tịnh tài trợ nguồn vốn tín dụng để phất triển khu vực nơng nghiệp để từ hình thành nhóm khách hàng truyền thống ngân hàng tầng lớp hộ sản xuất chủ yếu 2.3.2.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo dư nợ nợ hạn (phần em chưa xin số liệu Cho em phân tich sau nha THẦY) 2.4 Kết hoạt động thời gian vừa qua - Phân tích kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2014 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi giai đoạn 2012- 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh 2013/2012 2014/2013 (+/-) (%) (+/-) (%) 30.635 10,58 43.770 13,67 57,18 39.577 8,33 3.478 5,32 11.332 16,47 56.097 2.006 4,27 7.137 14,58 24.015 1.472 8,02 4.195 21,17 Năm Năm Năm 2012 2013 2014 Tài sản 289.492 320.127 363.897 VCSH 302.232 475.048 514.652 Doanh thu 65.302 68.780 80.112 Chi phí 46.954 48.960 Lợi nhuận 18.348 19.820 Chỉ tiêu 172.81 (Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Sơn Tịnh -Quảng Ngãi ) Trong giai đoạn năm 2012 - 2014 thu nhập, chi phí, lợi nhuận chi nhánh diễn biến với xu hướng năm sau tăng cao so với năm trước Lợi nhuận năm tăng so với năm trước, kết khả quan Ngân hàng, thể hiệu kinh doanh Năm 2013 so với năm 2012 lợi nhuận tăng 1.472 triệu đồng với tỷ lệ 8,02% tương ứng 1.472 triệu đồng, năm 2014 so với năm 2013 lợi nhuận tăng 21,17%, tương ứng với 4.195 triệu đồng Điều cho thấy thể nổ lực lớn CBCNV chi nhánh, đặc biệt giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn, hạn mức tín dụng thấp, thắt chặt tín dụng khiển khai mạnh mẽ Để hiểu rõ nguyên nhân tăng lên lợi nhuận, ta xem xét: - Về doanh thu: Thông qua bảng kết kinh doanh NH Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi giai đoạn 2012 - 2014, ta thấy thu nhập NH tăng dần qua năm 2013 tăng so với năm 2012 3.478 triệu đồng, năm 2014 tăng so với năm 2013 11.332 triệu đồng Tốc độ tăng thu nhập năm sau cao so với năm trước (năm 2013 tăng 5,32% so với năm 2012, năm 2014 tăng 16,47% so với năm 2013) Các khoản thu nhập có từ hoạt động tín dụng (thu lãi cho vay) ngân hàng, nguồn mang lại thu nhập chủ yếu cho chi nhánh, ngồi cón có thêm khoản thu nhập từ tiền lãi gửi TCTD khác, mua bán ngoại tệ phí từ hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ Trong năm 2012-2013, Chính phủ ưu tiên cho mục tiêu kiềm chế lạm phát, thắt chặt thị trường tín dụng, sách đẩy lãi suất cho vay lên cao làm hạn chế nhu cầu vay nợ tổ chức cá nhân Tuy nhiên với kết khả quan đạt ta thấy nổ lực lớn tồn CBCNV chi nhánh nhằm khơng ngừng làm tăng thu nhập, thể tính hiệu hoạt động kinh doanh - Về Chi phí: Ta thấy chi phí hoạt động Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi tăng lên theo năm Năm 2012 tổng chi phí 46.954 triệu đồng đến năm 2013 lên đến 48.960 triệu đồng tương ứng tăng 4,27%, năm 2014 tăng so với năm 2013 7.137 triệu đồng, tương ứng với 14,58% Sở dĩ chi phí tăng giai đoạn kinh tế nước ta giai đoạn khó khăn cộng thêm cạnh tranh gay gắt đối thủ cạnh tranh nên để huy động vốn Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất cạnh tranh cao để thu hút khách hàng, bên cạnh Ngân hàng phải đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh thẻ như: lắp đặt thêm máy ATM, máy POS, tăng chi phí cho hoạt động marketing, phát hành thêm thẻ miễn phí Nhìn chung, tình hình kinh doanh Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi giai đoạn 2012 - 2014 đạt nhiều thành tựu đáng tự hào, trì nhịp độ tăng trưởng khả quan Điều đáng nói giai đoạn này, kinh tế đất nước vừa khôi phục sau khủng hoảng kinh tế năm 2008, với tình hình lạm phát nước tăng cao, khơng ổn định sách thắt chặt tiền tệ phủ siết chặt, đặc biệt biến động ngành ngân hàng năm 2012 Vậy mà Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi trì nhịp độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận cao chứng tỏ ngân hàng cố gắng nỗ lực nhiều, sách hoạt động NH thực phát huy hiệu bối cảnh kinh tế giai đoạn 2012 – 2014 - Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Sơn Tịnh Bảng 2.4 Bảng cấu nguồn vốn tỷ lệ huy động vốn theo thời hạn Chi nhánh giai đoạn 2012 – 2014 Chỉ tiêu Năm 2012 CƠ Năm 2013 CƠ Năm 2014 CƠ SL SL SL CẤU (%) CẤU (%) So sánh 2013/2012 CẤU +/- % 2014/2013 +/- % (%) Tổng nguồn vốn 302.760 huy động 100 475.060 100 514.652 100 45.896 15.16 108.512 22,84 50,462 9,81 256.864 84.84 366.504 77,16 464.190 90,19 226.417 88,15 326.243 89,01 327.381 70,53 29.182 11,36 39.723 10,84 135.912 1.256 0.49 538 0,15 897 172.25 56,90 39.636 8,34 136,43 -58.050 -53,49 42,68 97.689 26.65 99.826 44.09 1.138 0,35 29.28 10.514 36,03 96.189 242,15 0,19 -718 -57,17 359 66,73 I.Tiền gửi không kỳ hạn II.Tiền gửi có kỳ hạn 1.Kì hạn 12 62.616 109.64 tháng 2.Kì hạn 12 tháng đến 24 th 3.Kì hạn tháng 24 Xét cấu nguồn vốn theo loại tiền gửi: Để thấy rõ biến động cấu nguồn vốn Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Sơn Tịnh - Quảng Ngãi, ta theo dõi biểu đồ sau đây: Dựa vào bảng số liệu 2.5: - Tổng nguồn vốn huy động năm 2012 đạt 302.760 triệu đồng, tiền - gửi có kỳ hạn 256.864 đạt tương ứng chiếm tỷ trọng 84,84 % Kết huy động vốn năm 2013 đạt 475.016 triệu đồng tăng 172.256 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 56,9% so với năm 2012, tiền gửi có kỳ hạn đạt 366.504 triệu đồng chiếm tỷ trọng 77,16% tăng 109.640 triệu đồng so với - năm 2011 tốc độ tương ứng chiếm tỷ trọng 42,68% Kết huy động nguồn vốn năm 2014 đạt 514.652 triệu đồng, tiền gửi có kỳ hạn đạt 464.190 triệu đồng chiếm tỷ trọng 90,91 %, tăng 97.686 triệu đồng so với năm 2013 tốc độ tăng tương ứng 26,65% Bảng 2.5 Bảng cấu nguồn vốn tỷ lệ huy động theo đối tượng khách hàng Chi nhánh giai đoạn 2012 – 2014 Đơn vị tính : triệu đồng 2012 2013 Cơ Chỉ tiêu SL 2014 Cơ cấu SL (%) cấu Cơ SL (%) cấu So sánh 2013/2012 2014/2013 +/- % +/- % 56,90 39.636 8.34 (%) Tổng nguồn vốn huy động 302.706 100 475.01 100 514.65 100 172.25 1.Tiền gửi tổ chức 15.545 5,13 256.774 84,84 125 0,04 30.229 9,99 87 0,03 kinh tế 2.Tiền gửi cá nhân 3.Tiền gửi tổ chức 28.32 5,95 17.587 3,42 12.784 363.3 76,4 466.33 90,6 106.58 52 240 0,05 -119 30.490 5,92 53.099 0,00 82,24 -10.742 37,92 41.51 102.893 28,34 -95,2 234 3900 tín dụng 4.Tiền gửi kho bạc 83.32 17,5 175,6 -53.838 63.41 5.Tiền gửi đối tượng 86 98,85 -1 100 khác ( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản từ năm 2012-2014 NHNo&PTNT chi nhánh Sơn Tịnh) Xét cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng ta thấy: - Tiền gửi cá nhân chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn, có tính ổn định tăng dần qua năm Cụ thể, năm 2012 tiền gửi cá nhân đạt 256.744 chiếm 84,81% tổng nguồn vốn huy động; năm 2013 tiền gửi cá nhân đạt 363.352 triệu đồng chiếm 76,49% tăng 176.578 triệu đồng tương ứng 41,51% so với năm 2012; năm 2014 tiền gửi cá nhân đạt 466.335 triệu đồng chiếm 90,61% tổng nguồn vốn huy động, tăng 102.893 triệu đồng tương ứng tăng - 28,34% so với năm 2013 Tiền gửi kho bạc chiếm tỷ trọng cao thứ sau tiền gửi cá nhân không ổn định Năm 2012, tiền gửi kho bạc đạt 30.229 triệu đồng đến năm 2013 tăng cao đạt mức 83.328 triệu đồng tăng 53.099 tương ứng 175.66% so với năm 2012 Nhưng đến năm 2014 tiền gửi kho bạc lại giảm xuống - 30.490 triệu đồng, giảm 53.858 triệu đồng tương ứng 63.41% Các loại tiền gửi khác tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng thành phần dân cư khác chiếm tỷ trọng không cao cấu tổng nguồn vốn huy động thực ổn định góp phần làm tăng tổng nguồn vốn huy động đa dạng đối tượng khách hàng Nguyên nhân nguồn vốn huy huy động cách thường xuyên, năm 2013 nhu cầu vay vốn khách hàng lớn nhiều so với năm 2012 nên để đáp ứng cách đầy đủ kịp thời nhu cầu khách hàng vay vốn chi nhánh có điều chỉnh lãi suất huy động hợp lý, phục vụ hướng dẫn khách hàng tận tình chu đáo Có kết ngân hàng thực sách lãi suất linh hoạt, sách khách hàng phù hợp, NHN 0&PTNT chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi nâng cao tín cạnh tranh, thu hút nguồn tiền gửi thành phần kinh tế, thực hình thức huy động vốn khác nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư xã hội  Tình hình cho vay ngân hàng Bảng 2.6 Doanh số cho vay NHNo & PTNT chi nhánh huyện Sơn Tịnh – Quảng Ngãi giai đoạn (2012 – 2014) ĐVT: Triệu đồng Năm Năm Năm So sánh Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 (+/-) (+/-) (%) (%) Tổng doanh số 297.222 cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ Nợ hạn 343.834 388.208 46.612 15,68 44.374 12,91 272.358 310.704 341.837 38.346 14,08 31.133 10,02 271.759 303.803 349.647 32.043 11,79 45.844 15,09 23.098 30.824 7.726 33,45 -8.281 -26,87 22.543 (Nguồn: Phòng Nghiệp vụ- Kinh doanh Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Sơn Tịnh) Nhận xét: - Về tình hình tổng doanh số cho vay năm: Tổng doanh số cho vay năm 2012 297.222 triệu đồng Bước sang năm 2013, tổng doanh số cho vay tính đến thời điểm cuối năm 343.834 triệu đồng, tăng so với năm 2012 46.612 triệu đồng, tương đương 15,68% Đến năm 2014, tổng doanh số cho vay 388.208 triệu đồng, tăng so với năm 2013 44.374 triệu đồng, tương đương 12,91% chứng tỏ Ngân hàng tích cực tìm kiếm khách hàng, cho vay nhiều đối tượng, linh hoạt cho vay, mở rộng cho vay doanh nghiệp tư nhân, cho vay người lao động Việt nam lao động nước Qua số liệu cho thấy, doanh số cho vay qua năm tăng trưởng cao, có kết Ngân hàng áp dụng biện pháp mở rộng tín dụng bám sát mục tiêu phát triển kinh tế Huyện ủy, UBND Huyện để đầu tư hướng đạo đề ra, tích cực tìm kiếm khách hàng, vận dụng lãi suất linh hoạt để lôi kéo khách hàng, nhằm đưa dư nợ ngày phát triển, chất lượng tín dụng trọng - Về doanh số thu nợ: Doanh số thu nợ năm 2012 đạt 272.358 triệu đồng Doanh số thu nợ Ngân hàng năm 2013 đạt 310.704 triệu đồng, tăng 38.346 triệu đồng so với năm 2012, tương đương 14,08% Như vậy, năm 2013 doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ tăng, điều thể tính tích cực việc thu hồi vốn đến hạn Ngân hàng Doanh số thu nợ năm 2014 đạt 341.837 triệu đồng, tăng 31.133 triệu đồng tương đương 10,02% so với năm 2013 Doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ tăng tăng chậm doanh số cho vay điều cho thấy dù có biện pháp tăng doanh thu chủ động công tác thu nợ ngân hàng gặp khó khăn định Đặc biệt thu nợ xấu tồn đọng năm trước - Về nợ hạn: Trong năm qua có biến động mạnh tiêu này, năm 2013 so với năm 2012 tăng 7.726 triệu hay tăng 33,45%, năm 2014 so với năm 2013 giảm 8.281 triệu hay giảm 26,87% Có biến động nhiều yếu tố, kể đến hoạt động số khách hàng vay vốn ngân hàng khơng hiệu quả, nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng không đáp ứng theo thời gian Đồng thời, năm 2013 ngân hàng có số chủ trương để chia sẻ khó khăn với khách hàng giãn nợ, khoanh nợ để khách hàng có hội hoạt động để trả nợ cho ngân hàng - Về tổng dư nợ : Tổng dư nợ cho vay năm 2012 271.759 triệu đồng Bước sang năm 2013, tổng dư nợ cho vay tính đến thời điểm cuối năm 303.803 triệu đồng, tăng so với năm 2012 32.043 triệu đồng, tương đương 11,79% Đến năm 2014, tổng dư nợ cho vay 349.647 triệu đồng, tăng so với năm 2013 45.844 triệu đồng, tương đương 15,09% Tuy nhiên việc tăng trưởng dư nợ cao không tốt Ngân hàng quan tâm đến tiêu tăng trưởng tín dụng mà khơng quan tâm đến tiêu hiệu quả, cơng tác chun mơn Ngân hàng cần phấn đấu tăng trưởng dư nợ lành mạnh, nợ hạn mức tối thiểu có thể, phải để vòng quay vốn tín dụng hợp lý, tức bên cạnh việc tăng trưởng dư nợ Ngân hàng phải đôn đốc thu nợ kịp thời, thời hạn, có thực Ngân hàng kinh doanh có hiệu CHƯƠNG 3: KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH – QUẢNG NGÃI 3.1 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần có văn bản, chế độ hướng dẫn đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm sở cho chi nhánh thực nhằm đảm bảo an toàn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải giảm bớt, thuận tiện cho Ngân hàng khách hàng Các chương trình đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần tổ chức hàng năm kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, Marketing vv Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán Ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ tình hình nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng 3.2 Kiến nghị NHNo&PTNN tỉnh Quảng Ngãi Sự thành cơng khách hàng thành cơng ngân hàng, khơng thể khơng nói tới vai trò khách hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với khách hàng lớn ngân hàng, cần thường xuyên giữ mối quan hệ làm ăn lâu dài Bên cạnh cần quan tâm tạo điều kiện việc đào tạo cán bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên cấp để hoạt động ngân hàng cấp ngày hiệu + Trang bị bổ sung sở vật chất kỹ thuật công nghệ cho chi nhánh NHNo&PTNT Sơn Tịnh, bảo đảm đầy đủ điều kiện để giao dịch thuận lợi, xác + Ngân hàng cần đưa sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn để tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn + Duy trì phát động phong trào thi đua hồn thành tiêu kế hoạch đề ra, kịp thời khen thưởng đơn vị, cá nhân có thành tích tốt điển hình + Nên thành lập phòng marketing để sâu nghiên cứu thị trường nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu, tăng khả cạnh tranh làm tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3 Kiến nghị quyền địa phương - Xác nhận thực tế, đối tượng, đủ điều kiện cụ thể đối tượng khách hàng xin vay vốn Tham gia với ngân hàng việc kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn, giám sát quản lí tài sản chấp - Đối tượng khách hàng chủ yếu chi nhánh hộ sản xuất kinh doanh, nên quyền địa phương cần phối hợp với ban ngành chức tổ chức tập huấn kiến thức khoa học kỹ thuật chuyển giao công nghệ cho hộ nông dân, hướng dẫn họ lập phương án, dự án đầu tư thực mục tiêu phát triển kinh tế địa bàn, đạo đoàn thể lập tổ vay vốn cho hộ có nhu cầu vốn để hạn chế rủi ro - Chính quyền địa phương nên tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp ngân hàng nắm tình hình kinh tế hộ họ vay vốn - Vận động hộ sản xuất vay vốn ngân hàng để phát triển sản xuất tạo công ăn việc làm cho lực lượng lao động nhàn rỗi, cần có chương trình khuyến nơng hỗ trợ biện pháp cải tạo giống, áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất thơng qua phòng nơng nghiệp 41 ... Ngắn hạn 2.3.2.2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo doanh số cho vay - NHNo & PTNT chi nhánh Sơn Tịnh đơn vị trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, hoạt động cho. .. giúp mở rộng hoạt cho vay Ngân hàng CHƯƠNG 2:TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH SƠN TỊNH 2.1 Khái quát ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Thành... vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố phát triển kinh tế đất nước 2.2 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Sơn Tịnh 2.2.1 Sự đời phát triển - Ngân hàng AGRIBANK chi nhánh