Trong nền kinh tế thị trường hiện đại thì tín dụng là một phạm trù không thể thiếu, không những thế mà nó còn gắn liền với cả những mặt tốt và xấu của nền kinh tế. Tín dụng như mối gắn kết cho việc đồng phát triển của quốc gia mạnh với quốc gia yếu, giữa các nền kinh tế lớn và các nền kinh tế nhỏ… để được cùng phát triển và vững mạnh. Tài chính ở nơi thừa được tận dụng cho nơi thiếu với mục tiêu hai bên cùng có lợi. Đối với doanh nghiệp, sự phát triển được phản ánh một phần bởi doanh thu, doanh thu đạt được trên nền tảng vốn, mà quan trọng là vốn tài chính. Vốn tài chính được quy đổi thành tài sản, phát triển thành lợi nhuận qua bàn tay vận hành của ban lãnh đạo công ty. Ta nhận xét, vốn được hình thành từ mối quan hệ tín dụng giữa doanh nghiệp và ngân hàng là một hình thức khá phổ biến hiện nay. Nó không chỉ gói gọn trong việc vay cho sự bắt đầu, hình thành bước khởi đầu doanh nghiệp. Mà nó còn là sự thúc đẩy vận hành qua hình thức hạn mức. Khi đó, doanh nghiệp cần tiền, ngân hàng cho vay, doanh nghiệp có tiền lại trả ngân hàng. Và thế, một doanh nghiệp tốt không bị cản trở bởi vấn đề vốn, mặt khác lại là chất xúc tác cho mọi ý tưởng kinh doanh, những hợp đồng kinh tế được hoàn tất. Tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của ngành ngân hàng. Là nghiệp vụ không thể thiếu và luôn được gắn liền đối với mọi ngân hàng. Không chỉ thế, trong kết quả kinh doanh còn chiếm một phần lợi nhuận lớn đến từ hoạt động tín dụng ngắn hạn. Trong thời buổi khó khăn của nền kinh tế, tăng trưởng tín dụng được xem như một cạnh tranh thị trường, ngân hàng đem đến cho các doanh nghiệp, các cá nhân sản phẩm tín dụng của mình, được sản xuất dựa trên các điều kiện tiêu chuẩn, đóng gói lãi suất cạnh tranh. Vì thế, phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ở một ngân hàng nhất định mang đến cho ta biết được xu hướng phát triển, cũng như tầm vóc của ngân hàng. Vận dụng những kiến thức đã học và những kiến thức em được trang bị trong quá trình thực tập tại ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng, nên em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng” làm đề tài luận văn của mình.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ … PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG LUẬN VĂN ĐẠI HỌC Ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 9/2016 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ … PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG LUẬN VĂN ĐẠI HỌC Ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN … Tháng 9/2016 LỜI CẢM TẠ Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn cô Lê Trần Thiên Ý tận tình hướng dẫn em suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Ngoài ra, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Hiệu, đến Q thầy tồn thể cán Khoa Kinh tế - Trường Đại học Cần Thơ nhiệt tình giảng dạy giúp đỡ em hồn thành khóa học Em xin gửi lời cảm ơn đến nghiên cứu có cơng trình nghiên cứu khoa học thực tế tạo điều kiện thuận lợi cung cấp số liệu tư liệu quý báu cho luận văn em Trong q trình viết luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, mong góp ý Q thầy tồn thể bạn Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, Ngày 30 tháng 11 năm 2016 Người thực TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cung cấp khác Cần Thơ, Ngày 30 tháng 11 năm 2016 Người thực NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày tháng năm 2016 Ban Giám Đốc MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 10 1.2.1 Mục tiêu chung 10 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 10 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 10 1.3.1 Phạm vi không gian 10 1.3.2 Phạm vi thời gian 10 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 10 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM 11 2.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 11 2.1.2 Khái quát tín dụng 11 2.1.3 Phân loại tín dụng 12 2.1.4 Các tiêu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng 13 2.1.5 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng 15 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 17 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 17 3.1.1 Khái quát lịch sử hình thành Ngân hàng 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 18 3.2 SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG GIAI ĐOẠN 2013- 2015 VÀ THÁNG NĂM 2016 20 3.2.1 Về doanh thu 21 3.2.2 Về chi phí 22 3.2.3 Về lợi nhuận 23 3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 24 3.3.1 Thuận lợi 24 3.3.2 Khó khăn 24 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 26 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 26 4.1.1 Tổng nguồn vốn 26 4.1.2 Vốn huy động 27 4.1.3 Vốn điều chuyển 28 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 29 4.2.1 Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng 29 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng 34 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 55 4.3.1 Nợ xấu tổng dư nợ 55 4.3.2 Vòng quay tín dụng 56 4.3.3 Hệ số thu nợ 56 4.3.4 Dư nợ vốn huy động 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 58 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 58 5.1.1 Thành tích đạt 58 5.1.2 Hạn chế 58 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 6.1 KẾT LUẬN 60 6.2 KIẾN NGHỊ 61 DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1a: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 21 Bảng 3.1b: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 22 Bảng 4.1a: Tình hình nguồn vốn ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 26 Bảng 4.1b: Tình hình nguồn vốn ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 27 Bảng 4.2: Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ngân hàng giai đoạn năm 2013 – tháng năm 2016 29 Bảng 4.3a: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 35 Bảng 4.3b: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 36 Bảng 4.4a: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 37 Bảng 4.4b: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015 - 2016 39 Bảng 4.5a: Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 40 Bảng 4.5b: Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015 - 2016 42 Bảng 4.6a: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 43 Bảng 4.6b: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015 – 2016 45 Bảng 4.7a: Doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 46 Bảng 4.7b: Doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 47 Bảng 4.8a: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 48 Bảng 4.8b: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 49 Bảng 4.9a: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 51 Bảng 4.9b: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015-2016 52 Bảng 4.10a: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 53 Bảng 4.10b: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015-2016 53 Bảng 4.11: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013 -2015 tháng năm 2016 55 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 Hình 4.14: Hình biểu đồ doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015 – 2016 Trong TĐN 2015 - 2016 dư nợ NH lại tiếp tục giảm, lần cho thấy công tác thu hồi nợ Ngân hàng triển khai mạnh, làm giảm dư nợ ngắn hạn qua năm trước, sau ổn định có biện pháp để mở rộng qui mô hoạt động • Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế Bảng 4.14a: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp Thủy sản CN - DV Ngành khác Tổng 2013 2014 2015 2.207 4.930 98.673 205.873 311.683 80 3.805 104.172 208.978 317.035 4.833 3.820 102.520 189.243 300.416 Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền % Số tiền % -2.127 -96,37 4.753 5941,25 -1.125 -22,82 15 0,39 5.499 5,57 -1.652 -1,58 3.105 1,51 -19.735 -9,44 5.352 1,72 -16.619 -5,24 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng 2013-2015 Hình 4.15: Hình biểu đồ doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 48 + Về cấu ngành ta thấy ngành nơng nghiệp ngành thuỷ sản, dư nợ giảm năm 2014, tăng mạnh năm 2015 Nguyên nhân chi nhánh Cái Răng nằm trọng điểm nên Công nghiệp dịch vụ phát triển, ngồi mạnh thuỷ sản, năm gần thị trường xuất thuỷ sản mở rộng liên tục nên nhu cầu vốn tăng cao năm 2015 kinh tế có nhiều bất ổn, hoạt động sản xuất kinh doanh DN gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho nhiều Do DN thu hẹp quy mô sản xuất nên làm cho dư nợ ngành giảm, nợ xấu tăng so với 2014 Nhìn chung NH chủ yếu cho vay tập trung vào thuỷ sản Công nghiệp dịch vụ, NH cần nghiên cứu, dự đốn tính tốn đến khả biến động thị trường có sách phân tán rủi ro cho tất ngành nhằm giúp NH cân đối tốt vốn có lợi nhuận cao + Ngành Công nghiệp dịch vụ: dư nợ ngành thương mại tăng qua năm Ta xét tổng thể doanh số cho vay giảm riêng với doanh số cho vay ngành thương mại tăng chiếm tỷ trọng cao, cho thấy tình hình kinh tế khả quan hơn, khách hàng vay vốn trở lại để kinh doanh Ngân hàng xét duyệt dự án khả thi để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng + Ngành khác: Dư nợ ngành khác giảm qua năm chịu ảnh hưởng chung kinh tế nên Ngân hàng hạn chế việc cho vay dù nhóm ngành khác ngành chiếm tỷ trọng cao Bên cạnh đó, khách hàng giảm việc kinh doanh sợ lỗ vốn nên không mạnh dạn đầu tư kinh tế khó khăn nên làm cho dư nợ giảm xuống Bảng 4.15b: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6th2015 6th2016 Số tiền (%) Nông nghiệp Thủy sản CN – DV Ngành khác 5.096 2.890 102.976 202.345 6.621 9.807 96.948 195.293 1.525 6.917 -6.028 -7.052 29,92 239,34 -5,85 -3,48 Tổng 313.307 308.669 -4.638 -1,48 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng tháng 2015-2016 49 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng tháng 2015-2016 Hình 4.16: Hình biểu đồ doanh số dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015 – 2016 Về Nông nghiệp, TĐN 2016 tăng 29,92% so với TĐN 2015 Nguyên nhân người dân mở rộng sản xuất, đầu tư trang thiết bị máy móc phục vụ sản xuất, mặc khác thiên tai dịch bệnh, giá vật tư nông nghiệp tăng cao làm cho giá thành sản xuất tăng, nhu cầu vốn người dân tăng Về thuỷ sản: TĐN 2016 dư nợ tăng 239,34% so với TĐN 2016 Hoạt động ngành thuỷ sản thường xuyên bị ảnh hưởng thiên tai thời tiết nên NH cần có biện pháp kết hợp với quan chức việc chủ đạo, quản lý, hướng dẫn người dân canh tác có hiệu tạo điều kiện thuận lợi để tăng cường đầu tư vào đối tượng vừa đảm bảo dư nợ an toàn vừa thực mục tiêu tỉnh khuyến khích chuyển dịch cấu hàng xuất Về Công nghiệp dịch vụ ngành khác: ngành chiếm tỷ trọng lớn tổng cấu, ngành Công nghiệp dịch vụ, tiểu thủ cơng nghiệp đóng góp đáng kể vào kinh tế vùng Tuy nhiên dư nợ đầu năm 2016 hai nhóm nợ giảm mạnh phần nỗ lực lớn cán tín dụng công tác thu hồi nợ, mặt khác trình xét duyệt hồ sơ khách hàng có khả thi nên phần hạn chế công ty phá sản mà Ngân hàng cho vay vốn Nợ xấu ngắn hạn Nợ xấu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khơng có khả trả nợ cho NH Trong q trình hoạt động NH khơng thể tránh tình trạng nợ xấu mà cố gắng hạn chế tình trạng thơng qua việc đẩy mạnh cơng tác thẩm định đánh giá khách hàng trước cho vay thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn khách hàng để kịp thời thu hồi vốn cần thiết Việc phân tích nợ xấu có ý nghĩa quan trọng hoạt động NH nói chung 50 Agribank Tại chi nhánh Cái Răng nói riêng, Tình hình nợ xấu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NH • Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Nợ xấu NH nhiều biến động có xu hướng tăng, cơng tác thu hồi nợ NH gặp nhiều khó khăn, khách hàng thiếu khả toán số trường hợp chi trả khoản nợ cho NH, có nhiều khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ… NH phải nhiều lần đơn đốc trực tiếp nhắc nhở, khơng có kết NH đưa khởi kiện, nhiều thời gian tốn chi phí cao Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay NH chưa đạt hiệu cao, phải phụ thuộc vào định Toà án Bảng 4.16a: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Cá nhân Đối tượng khác Tổng Chênh lệch 2013 2014 2015 4.124 4.124 2.382 2.382 1.897 200 2.097 2014/2013 Số tiền -1.742 -1.742 % -42,24 0,00 -42,24 2015/2014 Số tiền -485 200 -285 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng 2013-2015 Qua ba năm nợ xấu theo đối tượng khách hàng Ngân hàng có xu hướng giảm Trong chiếm tỷ cao đối tượng cá nhân Nguyên nhân, khách hàng cá nhân có nhu cầu vốn ngày nhiều chủ yếu vay ngắn hạn để đáp ứng vốn sản xuất nơng nghiệp, chăn ni từ dẫn đến DSCV dư nợ mức cao, đồng nghĩa với viêc nợ xấu cao Tuy nhiên, điều đáng mừng nợ xấu thuộc đối tượng giảm dần vào năm 2014 2015, phần từ việc khách hàng vay sản xuất có hiệu cao đặc biệt lĩnh vực trồng ăn trái, nuôi cá bè sông, đem doanh thu ý thức trả nợ khách hàng tăng cao Đây nỗ lực cán tín dụng kiểm tra chặt chẽ mục đích sử dụng vốn kế hoạch thu nợ đối tượng hợp lý 51 % -20,36 x -11,96 Bảng 4.17b: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015-2016 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6th2015 6th2016 Số tiền Cá nhân Đối tượng khác Tổng 2.984 2.984 2.950 200 3.150 -34 200 166 (%) -1,14 x 5,56 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 Tiếp tục, ta xem tình hình nợ xấu theo đối tượng khách hàng thời gian gần nào, việc hạn chế nợ xấu liệu có hiệu Có thể thấy nợ xấu giảm vào đầu nửa năm 2016, nợ xấu đối tượng cá nhân giảm Trong việc cá nhân vay vốn để sản xuất nông nghiệp: trồng lúa, nuôi heo, cá, trồng ăn trái, … đem lại hiệu mang doanh thu cao cho khách hàng, đáp ứng việc trả nợ đến hạn Ngoài khách hàng ý thức việc trả nợ sớm vừa thu hoạch xong, nhằm vay để kịp thời đáp ứng vốn cho vụ • Nợ xấu theo đối tượng ngành kinh tế Tình hình nợ xấu tồn cho thấy hiệu sử dụng vốn ngân hàng chưa cao Vì phân tích nợ xấu giúp cho nhà quản trị đảm bảo hiệu sử dụng vốn khứ để kịp thời có biện pháp thay đổi tương lai nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn cho ngân hàng Nông nghiệp: năm 2014 nợ xấu đạt tăng 245,63% so với năm 2013 Sở dĩ nợ xấu năm 2014 tăng cao người dân bước vào kinh doanh theo phương thức cải tiến trang thiết bị nên đồng vốn chưa thu được, diễn biến xấu thời tiết, dịch bệnh liên tục xảy nên làm cho hoạt động sản xuất người dân gặp nhiều khó khăn, nhiều hộ gia đình địa bàn bị thất thu Điều làm cho nhiều hộ gia đình khơng đủ nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng nên phân vào nhóm nợ xấu Đây nguyên nhân tạo gia tăng nhanh chóng nợ xấu vào ngành trồng trọt chăn nuôi Sang năm 2015 nợ xấu giảm với tốc độ 42,98% so với năm 2014 Nợ xấu giảm vào năm sau hai năm người dân biết sử dụng vốn mục đích Mặt khác hai năm lãi suất cho vay Ngân hàng thấp biến động giúp hộ có vay vốn Ngân hàng giảm bớt gánh nặng trả lãi chủ động chi phí sản xuất, nên hầu hết trả nợ gốc lãi hạn cho Ngân hàng 52 Bảng 4.18a: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp CN - DV Ngành khác Tổng 2013 2014 Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền % Số tiền % 2015 103 356 203 253 245,63 -153 -42,98 624 3.397 4.124 294 1.232 2.382 134 1.760 2.097 -330 -2.165 -2.242 -52,88 -63,73 -54,36 -160 528 -285 -54,42 42,86 -11,96 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng 2013-2015 Hình 4.17: Hình biểu đồ nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013-2015 Bảng 4.19b: Nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng năm 2015-2016 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6th2015 6th2016 Số tiền Nông nghiệp CN - DV Ngành khác Tổng 203 134 1.760 2.097 426 304 2.420 3.150 53 223 170 660 1.053 (%) 109,85 126,87 37,50 50,21 Nguồn: Bảng cân đối cấp III ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng TĐN2015-2016 Hình 4.18: Hình biểu đồ nợ xấu theo ngành kinh tế ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn tháng 2015-2016 Qua bảng 4.10b ta thấy nợ xấu ngành TĐN 2016 lại tăng nhẹ so với kì năm 2015 ngành nông nghiệp chiếm tỉ trọng nhỏ nợ xấu tăng nguyên nhân phần từ phía khách hàng khơng có khả trả nợ cố tình khơng trả nợ cho Ngân hàng Bên cạnh Ngân hàng phần không kiểm định khách hàng, không theo sát khách hàng nên khách hàng vay vốn dùng sai vào mục đích kinh doanh nên đến thời hạn trả vốn lãi cho Ngân hàng khách hàng khơng có khả Tuy Ngân hàng có biện pháp giúp cho khách hàng gia hạn thêm thời gian trả nợ khơng mang lại kết khơng nhóm khách hàng mục tiêu mà Ngân hàng hướng đến nên làm cho nợ xấu tăng cao + Thủy sản: qua bảng số liệu 4.10a nợ xấu ngành thủy sản giảm dần qua năm TĐN 2016, cho thấy thay đổi từ điều chỉnh Ngân hàng việc ngăn chặn kịp thời để hạn chế nợ xấu, phần khách hàng kinh doanh có hiệu bước đầu khách hàng thiện chí trả nợ Ngân hàng giúp họ có nguồn vốn kinh doanh thời kì khó khăn, kết việc tác động qua lại khách hàng Ngân hàng + Nhìn chung năm 2013 - 2015 TĐN 2016 nợ xấu Ngân hàng phân theo ngành công nghiệp thương mại dịch vụ giảm dần qua năm Nguyên nhân kinh tế phát triển nhanh mức độ ổn định, nên doanh nghiệp trang bị công nghệ máy móc đại hơn, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tốt nên tạo nguồn tài mạnh mẽ để trả nợ cho ngân hàng Tuy giảm cho vay ngành công nghiệp khách hàng lâu năm có dấu hiệu phục hồi sau khó khăn Ngân hàng cho vay với lượng vốn mà Ngân hàng kiểm soát đánh giá cao việc khách hàng có khả trả nợ cho Ngân hàng 54 +Ngành khác: Ngân hàng triển khai mạnh vấn đề tập trung cho vay ngành rủi ro biểu qua năm 2013 – 2015 tháng năm 2016 nợ xấu ngành giảm liên tục Ngun nhân nhóm ngành khác khơng ạt năm trước dự án cơng trình giảm nhiều ảnh hưởng Ngân hàng khu vực hạn chế cho vay vốn để kinh doanh 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG Bảng 4.20: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn 2013 -2015 tháng năm 2016 Số thứ tự Chỉ tiêu ĐVT 2013 2014 2015 TĐN 2016 Vốn huy động Tr.đồng 508.281 573.070 598.314 645.674 Doanh số cho vay ngắn hạn Tr.đồng 461.880 482.965 519.194 148.087 Doanh số thu nợ ngắn hạn Tr.đồng 433.166 477.613 535.813 139.834 Dư nợ ngắn hạn Tr.đồng 311.683 317.035 300.416 301.160 Dư nợ bình quân Tr.đồng 297.382 312.809 299.455 293.068 Nợ xấu ngắn hạn Tr.đồng 4.124 2.382 2.097 3.150 - Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động % 61,32 54,78 47,63 46,64 - Nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn % 1,32 0,76 0,74 1,05 - Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,46 1,53 1,78 0,48 - Hệ số thu nợ ngắn hạn Lần 93,78 98,89 103,2 94,43 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh Cái Răng giai đoạn năm 2013-2015 tháng năm 2016 Nợ xấu tổng dư nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh CBTD Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn NH khách hàng uy tín khách hàng NH Hiện nay, theo mức độ cho phép NHNN tỷ lệ NQH tổng dư nợ 5%, tỷ lệ nợ khó đòi tổng NQH thấp coi tín dụng có chất lượng tốt 55 Trở lại tình hình Nợ xấu Agribank chi nhánh Cái Răng, tỷ lệ giảm qua năm, năm 2013 1,32% đến TĐN 2016 1,05% Tỷ lệ giảm điều cho thấy Chi nhánh Cái Răng tích cực việc xử lý NQH, nhằm trì nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi chủ động cơng tác thu hồi nợ cán NH nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu cách tốt Kết cho thấy công tác thu nợ đơn vị đạt hiệu khả quan, hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngày hiệu quả, công tác thu hồi nợ hoạt động tín dụng ngắn hạn đạt hiệu cao Vòng quay tín dụng Chỉ tiêu nhằm đánh giá hiệu đồng vốn tín dụng qua tính ln chuyển Đồng vốn quay vòng nhanh có hiệu đem lại nhiều lợi nhuận cho NH Vòng quay vốn tín dụng chi nhánh tăng năm cụ thể: năm 2013 1,46 vòng, năm 2014 1,53 vòng, đến năm 2015 tăng lên 1,78 vòng Nhìn chung, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng NH tốt, số thu nợ phù hợp dư nợ cho vay bình quân chứng tỏ NH hoạt động hiệu công tác thu hồi nợ, đồng vốn đẩy vào chu kỳ sinh lợi ngày nhiều Trong TĐN 2015 - 2016 có xu hướng tình hình chung kinh tế nên người dân hạn chế gửi tiền Ngân hàng hạn chế cho vay nên tỷ số nhỏ điều dễ hiểu tỷ số tăng so với năm 2015 cho thấy Ngân hàng trì cho vay với khách hàng tiềm nhằm mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng giai đoạn khó khăn Hệ số thu nợ Thơng qua số ta đánh giá công tác thu hồi nợ NH năm Nếu số cao chứng tỏ NH làm tốt công tác thu hồi nợ Việc xử lý giám sát vay chặt chẽ, công tác thu hồi nợ hiệu tiêu cao Từ bảng số liệu ta thấy, hệ số thu hồi nợ qua năm điều tăng hệ số thu hồi nợ NH cao Cụ thể, năm 2013 93,78%, năm 2014 98,89% đến năm 2015 tăng lên đến 103,2% Điều giúp ta khẳng định công tác thu hồi nợ NH nâng lên bước Để đạt kết bên cạnh việc mở rộng nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn, NH trọng công tác thu hồi nợ từ khâu chọn lựa khách hàng, xét duyệt cho vay, quản lý cho vay đến đáo hạn NH trì tốt việc xử lý thu hồi nợ, thường xuyên kiểm tra, nhắc nhở khách hàng sử dụng vốn vay mục đích NH ngày đảm bảo nguồn vốn mình, hoạt động NH có sở vững để tiếp tục phát triển tương lai Sang TĐN 2016 hệ số tăng lên 94,43% Nguyên nhân khoản vay thời gian trước đến hạn trả, 56 bên cạnh NH đẩy mạnh việc thu hồi nợ khách hàng nên làm DSTN tăng cao DSCV kỳ Dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh hiệu đồng vốn tham gia vào trình cho vay NH Chỉ tiêu lớn hay q nhỏ khơng tốt tiêu lớn khả huy động vốn NH thấp ngược lại, tiêu nhỏ NH sử dụng vốn khơng hiệu Nhìn vào bảng ta thấy qua năm tỷ số DN VHĐ nhỏ cho thấy Ngân hàng không sử dụng triệt để nguồn vốn có chi phí thấp dễ ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Ngân hàng Nhưng giúp cho Ngân hàng đạt lợi nhuận cao, không ảnh hưởng xấu Và đến TĐN 2016 tình hình chung kinh tế nên người dân hạn chế gửi tiền Ngân hàng hạn chế cho vay nên tỷ số nhỏ điều dễ hiểu Do thời gian tới NH cần đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn để sinh lời nhiều tư đồng vốn huy động 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG Thành tích đạt Qua q trình phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh Cái Răng từ năm 2013 đến TĐN 2016, ta thấy NH đạt thành tựu khả quan, cụ thể: Về hoạt động tín dụng ngắn hạn Hoạt động tín dụng ngắn hạn hoạt động kinh doanh chủ đạo mang lại lợi nhuận cho NH Vì NH không ngừng mở rộng quy mô nâng cao chất lượng tín dụng DSCV, DSTN tình hình DN tăng qua năm Điều cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn NH ngày phát triển ổn định Về kết kinh doanh Sự tăng trưởng hoạt động huy động vốn phát triển hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn tất yếu làm cho kết kinh doanh NH ngày khả quan Biểu doanh thu, lợi nhuận NH không ngừng tăng giai đoạn 2013 đến TĐN 2016 Với kết đạt được, cố gắng không ngừng đội ngũ nhân viên mà Agribank chi nhánh Cái Răng tự hào vững mạnh Hạn chế - Cơng tác thẩm định Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nên đơi cán thẩm định thực chậm làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất khách hàng Đây điều cần xem xét đề khắc phục thời gian tới - Ngân hàng tập trung cho vay vào mạnh để làm tăng doanh thu nên dễ khiến rủi ro có xu hướng tăng cao cho vay theo thời hạn Ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn - Địa bàn thành phố Cần Thơ có nhiều chi nhánh Ngân hàng đặt cạnh tranh trở nên gay gắt Đặc biệt cạnh tranh lãi suất 58 Ngân hàng phải chịu chi phối NHNN nên lãi suất Ngân hàng địa bàn gần không khác - Chất lượng dịch vụ, thái độ nhân viên, khả giải khó khăn nhân viên nhân tố định khách hàng có tiếp tục giao dịch với Ngân hàng hay không 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG - Cán tín dụng thẩm định cần thực nhanh nhẹn, quy trình làm việc để tạo mối liên hệ thân thiết tin cậy khách hàng - Cán tín dụng nên thường xuyên theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở đôn đốc khách hàng trả nợ hạn - Ngân hàng cần áp dụng nhiều biện pháp thu nợ khác khoản nợ hạn khó đòi Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay thêm nhằm tạo điều kiện cho khách hàng có đủ khả sản xuất kinh doanh thực nghĩa vụ trả nợ, số tiền khách hàng vay phải không vượt chu kỳ sản xuất - Đối với cộng tác viên, nhân viên tín dụng Ngân hàng cần phối hợp kiểm tra chặt chẽ đưa hoa hồng khen thưởng hàng năm nhằm động viên, khích lệ để nhân viên tích cực việc giúp đỡ cán tín dụng hồn thành tốt nhiệm vụ - Phát triển thương hiệu Agribank đến với doanh nghiệp thông qua việc tài trợ giải đấu, thi quận tổ chức hay thông qua công tác xã hội Đây hoạt động thiết thực có ý nghĩa - Phối hợp với quyền địa phương nhằm nắm bắt tình hình kinh doanh doanh nghiệp Thực tốt điều luật NHNN nhằm giúp cho thị trường trở nên cạnh tranh công phát triển bền vững - Ngoài ra, để tạo mối thân thiết với khách hàng ta tặng quà cho doanh nghiệp vào dịp lễ, Tết 59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua, tình hình giới có nhiều diễn biến phức tạp, sản xuất nước gặp nhiều khó khăn đường mà Ngân hàng thời gian qua trước mắt nhiều thách thức với nỗ lực phấn đấu bền bỉ, trí tuệ sáng tạo Agribank Tại chi nhánh Cái Răng có nhiều đóng góp vào q trình CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn quận nhà Ngân hàng cung cấp lượng vốn lớn cho nhân dân địa bàn góp phần đưa kinh tế nông thôn chuyển đổi theo hướng sản xuất hàng hóa, giải việc làm, nâng cao mức sống người dân, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nông thơn, góp phần ổn định an ninh, trị - xã hội Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất nông nghiệp, năm qua Ngân hàng thực tốt chức vay vay, tức huy động vốn vay Nhìn chung vốn huy động Ngân hàng qua năm tăng Nhưng tỷ trọng vốn huy động / tổng nguồn vốn thấp nên việc điều chuyển vốn từ cấp tránh khỏi Song song với vấn đề đầu tư tín dụng vấn để thu nợ Doanh số thu nợ Ngân hàng qua năm tăng cao Điều thể rõ nỗ lực công tác thu nợ cán tín dụng Doanh số cho vay, doanh số thu nợ tác động đến tình hình dư nợ Ngân hàng Qua việc phân tích ta thấy dư nợ qua năm tăng, điều cho thấy dư nợ cho vay Ngân hàng tăng trưởng tốt, bước đưa vốn đến với nhiều đối tượng khách hàng, với nhiều hình thức cho vay ngày đa dạng phong phú Với nhiệt tình Ngân hàng, khách hàng đến giao dịch ln hài lòng với câu “Vui lòng khách đến, vừa lòng khách đi” Mặc dù Agribank chi nhánh Cái Răng thận trọng cơng tác tín dụng tỷ lệ nợ xấu mức đáng quan tâm Nợ xấu có xu hướng tăng song song với việc tăng doanh số cho vay Trong thời gian tới Agribank Tại chi nhánh Cái Răng cần tích cực công tác quản lý nợ vay, thu hồi nợ đến hạn, hạn chế nợ xấu đến mức thấp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Trong hồn cảnh khó khăn: cạnh tranh gay gắt Ngân hàng địa bàn huy động, đầu tư tín dụng, cung ứng dịch vụ tiện ích ngân hàng, chi nhánh Agribank Tại chi nhánh Cái Răng đứng vững lên, giữ vai trò tích cực nhiệm vụ hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân làm kinh tế; khơng giữ họ mà thêm khách hàng, phát triển 60 đối tượng đầu tư khách hàng mới, hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu tốt Xét mặt lợi ích doanh thu Ngân hàng tốt đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng vừa đảm bảo cho cán công nhân viên có sống tốt để góp sức vào Ngân hàng Ngân hàng vượt qua trở ngại, đem lại kết tốt cho Ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ Để khắc phục tồn tại, khó khăn, vướng mắc Ngân hàng việc thực mục tiêu, nhiệm vụ, góp phần phát triển kinh tế thúc đẩy tiến trình cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn Em xin có vài kiến nghị sau: 6.2.1 Đối với quyền địa phương Tiếp tục phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho NH việc xác nhận cung cấp thông tin khách hàng Khi phê duyệt hồ sơ xin vay, Ủy ban Nhân dân phường, xã, thành phố cần giải nhanh chóng, xác nhằm giúp cho hoạt động tín dụng ngắn hạn NH thuận lợi Tiếp tục trì đội cơng tác xử lý nợ phường, xã, thành phố giúp cho công tác thu hồi xử lý nợ NH giúp khách hàng tìm kiếm hội trả nợ tránh việc phải để xử lý tài sản đảm bảo Văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất cần xác nhận lại xác thơng tin đăng ký chấp tài sản, thông báo cho NH biết thay đổi tranh chấp, giao dịch có tài sản đăng ký chấp vay vốn với NH 6.2.2 Đối với Agribank Việt Nam - Giao quyền chủ động linh hoạt cho giám đốc chi nhánh việc thực thi lãi suất phù hợp với mặt lãi suất huy động địa bàn — Tăng tiêu cán tín dụng để Ngân hàng tuyển dụng thêm nhân viên, khắc phục tình trạng tải 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Thẩm Dương, 2003 Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Quang Hùng, 2010 Phân tích kinh tế doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập NXB Tài Hà Nội Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại NXB Đại học Cần Thơ 62 ... CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 58 5.1 NHỮNG THÀNH TÍCH VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG ... ngân hàng 29 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng 34 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI... 24 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 26 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK TẠI CHI NHÁNH CÁI RĂNG 26