LỜI NÓI ĐẦU Thành lập quỹ tớn dụng nhõn dõn theo mụ hỡnh mới là phự hợp với nguyện vọng của cỏc tầng lớp dõn cư trên địa bàn nông nghiệp nông thôn, làm đa dạng hoá tổ chức tín dụng và cũng là chủ trương lớn của Đảng, Nhà nước liên quan đến nhiều người. Do vừa trải qua sự đổ vỡ hàng loạt, Hợp tác xó tớn dụng nụng thụn và Quỹ tớn dụng nhõn dõn theo kiểu mới phải cú bước chuẩn bị kỹ lưỡng, thận trọng. Trong khi đó ta chưa có thực tế, đây là khó khăn cho việc thành lập đưa Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động an toàn hiệu quả là trách nhiệm của nhiều ngành, nhiều cấp. Với hiểu biết của bản thân có hạn, lại chưa có kinh nghiệm, song tôi mạnh dạn viết về mô hỡnh này, chắc cũn nhiều khiếm khuyết. Tụi rất mong cỏc Thầy, Cụ giỏo và bạn đồng nghiệp góp ý chân thành giúp đỡ tận tỡnh. Tôi xin trân trọng cảm ơn
Trang 1LỜI NÓI ĐẦU
Thành lập quỹ tín dụng nhân dân theo mô hình mới là phù hợp vớinguyện vọng của các tầng lớp dân cư trên địa bàn nông nghiệp nông thôn, làm
đa dạng hoá tổ chức tín dụng và cũng là chủ trương lớn của Đảng, Nhà nướcliên quan đến nhiều người Do vừa trải qua sự đổ vỡ hàng loạt, Hợp tác xã tíndụng nông thôn và Quỹ tín dụng nhân dân theo kiểu mới phải có bước chuẩn
bị kỹ lưỡng, thận trọng Trong khi đó ta chưa có thực tế, đây là khó khăn choviệc thành lập đưa Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động an toàn hiệu quả là tráchnhiệm của nhiều ngành, nhiều cấp
Với hiểu biết của bản thân có hạn, lại chưa có kinh nghiệm, song tôimạnh dạn viết về mô hình này, chắc còn nhiều khiếm khuyết Tôi rất mongcác Thầy, Cô giáo và bạn đồng nghiệp góp ý chân thành giúp đỡ tận tình
Tôi xin trân trọng cảm ơn!
Trang 2PHẦN I
NHỮNG CĂN CỨ ĐỂ THÀNH LẬP QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN
Đảng và Nhà nước ta đã xác định nông nghiệp, nông thôn có vị trí chiếnlược rất quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế, xã hội Tổ chức lại và pháthuy có hiệu quả của hoạt động, Hợp tác xã tín dụng là một trong những giảipháp quan trọng trong việc đáp ứng yêu cầu vốn ngày càng lớn và cấp bách theoyêu cầu phát triển kinh tế xã hội cũng như yêu cầu triển khai thực hiện chínhsách tiền tệ, tín dụng ngân hàng trên địa bàn nông nghiệp, nông thôn
Hợp tác xã tín dụng ở nước ta đã ra đời đầu thập kỷ 60, và tồn tại đếncuối thập kỷ 80, chặng đường ấy nó đã làm được một số việc không nhỏ:
- Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tầng dân cư, và cho vayvốn trở lại đối với những hộ có sức lao động nhưng thiếu vốn, nhằm phục vụsản xuất, kinh doanh và sinh hoạt
- Làm đại lý huy động tiền gửi tiết kiệm cho ngân hàng Nhà nước
- Đã hạn chế nạn cho vay nặng lãi ở vùng nông thôn
Khi nền kinh tế nước ta chuyển sang cơ chế thị trường, hoạt động củaHợp tác xã tín dụng theo cơ chế cũ không chuyển hướng kịp thời, nên đã lâmvào tính đổ vỡ hàng loạt, gây mất lòng tin với người dân Ở nông thôn xuấthiện hình thức tín dụng “chui”, huy động vốn và cho vay với lãi suất cao, gâymất trật tự, ổn định Từ đây phải đòi hỏi có một tổ chức tín dụng thích hợpthay thế Đó là Quỹ tín dụng nhân dân (thực chất đây là loại hình Hợp tác xãtín dụng kiểu mới)
Cơ sở để thành lập Quỹ tín dụng nhân dân:
- Căn cứ theo Pháp lệnh ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty Tàichính ngày 24 tháng 5 năm 1990
Trang 3- Căn cứ vào Quyết định số 390/TTg ngày 27/7/1993 của Thủ tướngChính phủ triển khai đề án thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân.
- Thành lập Quỹ tín dụng nhân dân theo mô hình phải đảm bảo cácnguyên tắc:
+ Là một tổ chức kinh tế theo mô hình Hợp tác xã, được thành lập trênnguyên tắc tự nguyện, dân chủ, bình đẳng, nhằm mục tiêu tương trợ vì quyềnlợi của mỗi thành viên
- Mỗi Quỹ tín dụng nhân dân là đơn vị kinh tế tự chủ, có tư cách phápnhân, hoạt động độc lập, tự chịu trách nhiệm về kết quả tài chính, đồng thời
có sự quản lý hoạt động trong toàn hệ thống từ cơ sở đến Trung ương mộtcách thông suốt, nhanh nhạy
- Quy mô Quỹ tín dụng nhân dân được thành lập tuỳ theo môi trườngkinh tế và trình độ cán bộ ở mỗi nơi để tổ chức cho thích hợp, trên cơ sở địagiới xã và vùng lân cận, không nhất thiết theo địa giới hành chính đơn thuần
+ Được cấp uỷ địa phương nhất trí và phải thực hiện đúng các điều kiệncần thiết theo quy định
Thanh Hoá là một tỉnh đất rộng, người đông, trên 80% dân số sống ởvùng nông nghiệp và nông thôn, các tổ chức tín dụng quốc doanh hoạt độngchủ yếu ở trung tâm huyện lỵ, thành phố Đây là một trong những khó khănđối với cư dân Người có vốn tạm thời nhàn rỗi không có nơi gửi, người cầnvốn cho sản xuất kinh doanh thì không có nơi để vay Thấy rõ được vấn đềnày, năm 1995 Thanh Hoá đã chuẩn bị một cách tích cực để thành lập Quỹ tíndụng nhân dân
Đến cuối năm 1996 Thanh Hoá đã thành lập được 22 Quỹ tín dụngnhân dân, trên 11 huyện, thị xã Bước đầu đã đáp ứng được nhu cầu vốn chosản xuất và đời sống đối với nông nghiệp, nông thôn, hạn chế và đẩy lùi từngbước nạn cho vay nặng lãi
Trang 4Thành lập được Quỹ tín dụng nhân dân đã khó, nhưng để đảm bảo choQuỹ tín dụng nhân dân hoạt động đúng hành lang pháp lý, ngăn chặn cáctrường hợp xấu nhất có thể xảy ra càng khó khăn hơn Đây là việc làm khôngriêng của một cấp, một ngành Khác hẳn với các loại hình hoạt động khác.Nếu Quỹ tín dụng nhân dân trên 1 địa bàn xã, phường nào đó bị đổ vỡ, nó cósức công phá rất lớn, ảnh hưởng cả hệ thống, không có khả năng chi trả,người rút tiền không được, chắc chắn hệ thống chính trị xã hội sẽ không bìnhthường Đây là vấn đề đặt ra, buộc nhà hoạch định chính sách, nhà quản lýphải thấy được hai mặt của một vấn đề.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân cảhai phương diện Quy mô vốn và chất lượng vốn, ngay trong năm 1997 – 1998Quỹ tín dụng nhân dân chịu sự điều chỉnh cơ bản của 2 Luật:
- Luật Hợp tác xã được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa ViệtNam khoá IX, kỳ họp thứ 9 thông qua ngày 20/3/1996 và Luật Các tổ chức tíndụng được Quốc hội nước Cộng xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa X, Kỳ họpthứ 2 thông qua ngày 12/12/1997 Như vậy về công tác tổ chức Quỹ tín dụngnhân dân phải tuân thủ Luật Hợp tác xã, về lĩnh vực hoạt động tiền tệ tíndụng, Quỹ tín dụng nhân dân phải tuân thủ Luật các tổ chức tín dụng
Phải đánh giá cho được Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động theo 2 Luậtnày đâu là thuận lợi, đâu là khó khăn, từ đó để các ngành chức năng, mà trựctiếp là Ngân hàng Nhà nước quản lý, giúp đỡ Quỹ tín dụng nhân dân (Khoản
2 Điều 42 Nghị định số 42/CP, ngày 29/4/1997 của Chính phủ ban hành Điều
lệ mẫu Quỹ tín dụng nhân dân và Điều 72 Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày13/8/2001 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng nhândân) Thực tế đã ghi nhận điều đó Ngay từ những ngày đầu thành lập Quỹ tíndụng nhân dân đến nay, Ngân hàng Nhà nước là cơ quan đào tạo, hướng dẫn
và kiểm tra, thanh tra hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân, nhằm đưa hoạt độngcủa loại hình này mở rộng quy mô nhưng chắc chắn, bền vững
Trang 5Trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá bước đầu Quỹ tín dụng nhân dân hoạtđộng vì mục đích tương trợ, giúp đỡ lẫn nhau, phục vụ phát triển sản xuất,kinh doanh và phục vụ đời sống giữa các thành viên.
Số liệu cuối năm 1997 so với tháng đầu năm 1998
Trang 6Danh mục 6 thỏng đầu
năm 1998
So năm 1997
Số tuyệt đối tăng (+) giảm (-)
Tỷ lệ % tăng (+) giảm (-)
1 Số Quỹ tớn dụng nhõn dõn 32 quỹ + 10 quỹ + 45,5
2 Tổng thành tiền. 11.260 thành viờn + 5.120 thành viờn + 83,3
3 Tổng nguồn vốn hoạt động 20.300 triệu đồng + 7.700 triệu đồng + 61,1 Trong đú:
- Vốn điều lệ 2.100 triệu đồng + 700 triệu đồng + 50,1
- Vốn huy động 11.800 triệu đồng +5.100 triệu đồng + 76,1
- Nguồn vốn đi vay 5.600 triệu đồng + 2.600 triệu đồng + 86,6
- Vốn khỏc 800 triệu đồng + 300 triệu đồng + 60,0
4 Số lượt thành viờn vay vốn. 7.500 lượt + 2.756 lượt + 58,4
5 Tổng dư nợ. 18.743 triệu đồng + 6.881 triệu đồng + 59,4%
- Trong đú nợ quỏ hạn 130 triệu đồng + 37 triệu đồng.
Tuy vậy điều đáng tiếc xảy ra Các Quỹ tín dụng nhân dân đi vào khaitrơng hoạt động từ năm 1996, đến năm 2005 trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá đãphải rút giấy phép hoạt động 3 Quỹ tín dụng nhân dân vào cuối năm 1998 mộtquỹ, năm 1999 hai quỹ
Trang 7- Có một kiểm soát viên do Đại hội thành viên bầu.
- Điều hành Quỹ tín dụng nhân dân là Giám đốc do Hội đồng quản trị
2 Vốn hoạt động.
-Ban đầu khai trương hoạt động vốn điều lệ bắt buộc phải đủ Quỹ tíndụng nhân dân Hoằng Ngọc đã hội đủ 50.000.000đ (Năm mươi triệu đồng)
Trang 8- Vốn huy động: Vốn huy động thời điểm đầu đặc biệt khó khăn, mớiđáp ứng được trên dưới 40 triệu đồng; không riêng gì Quỹ tín dụng nhân dânHoằng Ngọc, mà bất cứ một tổ chức tín dụng nào thu hút vốn huy động thấpthì không thể mở mang được thành viên, được khách hàng Hơn nữa sau nămtài chính sẽ gặp khó khăn Nguồn vốn khai thác tại chỗ bao giờ cũng sinh lờicao, và nó bảo đảm cân đối giữa huy động vốn và cho vay.
- Vốn vay: Vốn vay là cần thiết khi thành lập vốn “mồi” mang lại lòngtin cho khách hàng Đặc biệt trong công tác thanh toán để đảm bảo sự tínnhiệm của Quỹ đối với người gửi tiền Khách hàng rút tiền gửi có nhữngtrường hợp có thể xảy ra:
- Rút đúng cam kết thời gian gửi, thời gian rút
- Rút trước thời hạn
Dù rút đúng kỳ hạn hay rút trước kỳ hạn Quỹ tín dụng nhân dân đềuphải trả Nếu khất khách hàng thì chắc chắn tiền gửi sẽ bị rút hàng loạt Vậynếu vốn vay đáp ứng:
- Giải quyết trả tiền gửi cho khách
- Cho vay thành viên để phát triển sản xuất kinh doanh
Tuy vậy vốn vay ràng buộc một số điều kiện nhất định Vốn huy độngtại chỗ được nhiều thì được vay tỷ lệ tương ứng và ngược lại Hơn nữa vốnvay khả năng sinh lời thấp do: phải trả lãi vay cao; và chi phí vận chuyển trênđường đi
Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc sau hơn 2 năm hoạt động đã códấu hiệu đi xuống Mặc dù Chi nhánh ngân hàng Nhà nước đã cảnh báo nhiềulần bằng văn bản, song không những không khắc phục được mà tiếp tục viphạm chế độ
Ngày 13/7/1998 Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh ThanhHoá đã có Quyết định số 412 về việc rút Giấy phép hoạt động Quỹ tín dụng
Trang 9nhân dân Hoằng Ngọc huyện Hoằng Hoá, tỉnh Thanh Hoá (Quyết định cóhiệu lực từ ngày 01/8/1998).
- UBND xã đã gây sức ép với Quỹ để vay 60.000.000đ (Sáu mươi triệuđồng) để xây dựng trường học (Đây là điều cấm)
- Vốn điều lệ đã giảm xuống mức quá thấp 20.000.000đ Theo Quyếtđịnh số 26/QĐ/NH 17 ngày 29/01/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
“V/v bổ sung, sửa đổi một số điểm về quy chế, tổ chức hoạt động của Quỹ tíndụng nhân dân” thì mức vốn điều lệ tối thiểu phải đạt 50.000.000đ (Nămmươi triệu đồng)
- Nợ quá hạn chiếm tới 20% khó có khả năng thu hồi
b Căn cứ vào Điều 37 giải thể Quỹ tín dụng nhân dân Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân Ban hành kèm theo Nghị định số 42/CP ngày 29/4/1997 của Chính phủ.
c Căn cứ vào Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được Quốc hội khoá X, Kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12/12/1997 (Luật số 01/1997/QH10) quy định Nhiệm vụ quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước “Cấp thu hồi
Giấy phép thành lập và hoạt động của các tổ chức tín dụng, trừ trường hợp
do Thủ tướng Chính phủ quyết định; cấp giải thể, chấp nhận chia, tách, hợp nhất, sáp nhập các tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật; và Điều 29 Luật các tổ chức tín dụng”.
Trang 103 Những công việc phải làm, để tránh hậu quả xấu có thể xảy ra.
Việc Chi nhánh ngân hàng Nhà nước tỉnh Thanh Hoá rút giấy phéphoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc có nghĩa là Quỹ tín dụngnhân dân Hoằng Ngọc giải thể bắt buộc
Việc giải thể bắt buộc một Quỹ tín dụng nhân dân khác hẳn với giải thểmột doanh nghiệp Công việc phải làm tuần tự, thận trọng, không được coinhẹ bất cứ một khâu nào, dù đó là nhỏ nhất Chi nhánh Ngân hàng Nhà nướctỉnh Thanh Hoá đã làm được việc này không gây ồn ào, xáo trộn tình hìnhkinh tế, xã hội, chính trị tại xã Hoằng Ngọc và các xã liền kề
a Kiểm kê và thu hồi ấn chỉ quan trọng chưa phát hành, đây là loại
ấn chỉ bảo quản cẩn thận, chu đáo như tiền.
có thể phát hành ở thời điểm vốn điều lệ là 50 triệu đồng, thì cổ phần này tối
đa 15 triệu
Phải kiểm kê chính xác 2 loại sổ góp vốn này Xác định sổ đã nhận từNgân hàng Nhà nước về quỹ; sổ đã phát hành cho thành viên Tổ chức đốichiếu công khai đến tận từng thành viên Những sổ do viết sai, nhầm lẫn cũngphải được kiểm kê
Nếu kiểm kê để sót lọt ra một vài sổ, hậu quả xảy ra khôn lường Người
có sổ có thể gian lận đòi tiền Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc ở thời điểmsau, mặc dù Quỹ đó đã giải thể
* Số tiền gửi tiết kiệm gồm:
Trang 11+ Sổ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
+ Sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Hai loại sổ này đều phải kiểm kê, giải quyết cụ thể tương tự như sổ gópvốn Vì nó cũng có sự nguy hiểm khôn lường như sổ góp vốn Riêng số tiềnthì lại không khống chế như sổ góp vốn
Sau khi kiểm kê khớp, đúng 2 loại ấn chỉ này thì được thu về Ngân hàng
b Tổ chức đối chiếu công khai tới từng thành viên bao gồm:
Trang 12c Thu hồi con dấu:
d Thành lập ban thu nợ:
Để đảm bảo việc giải thể Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc đúng tinhthần chỉ đạo của Ban chỉ đạo thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân dođồng chí Phó Chủ tịch UBND tỉnh Phạm Minh Đoan làm trưởng ban; đó làthu hồi công nợ để chi trả ưu tiên số 1: là trả tiền gửi tiết kiệm
2: là trả vốn góp
3: trả nợ tiền vay Quỹ tín dụng khu vực.Theo chế độ thì vốn góp trả sau cùng Nhưng đây là mặt lý thuyết.Thậm chí còn phải trả không những đủ gốc mà phải có một phần lãi suất cho
họ Nếu không làm được việc này chắc chắn lòng thành viên không yên.(thành viên chính là dân) và sinh ra kiện cáo
Quả vậy sau 2 tháng kể từ ngày rút giấy phép đã giải quyết được côngtác tài chính của Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc đó là thu hồi toàn bộ nợgốc 80 triệu đồng, trong đó của UBND xã 60 triệu đồng, thành viên 20 triệuđồng và thu đủ lãi để chi trả: Tiền gửi tiết kiệm bao gồm gốc và lãi gồm 30triệu đồng, tiền vốn góp trên 20 triệu đồng, trả nợ vày Quỹ kvu 40 triệu đồng(riêng Quỹ khu vực phải xin lãi vay)
Sau gần 8 năm rút giấy phép hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân HoằngNgọc, đến nay chưa hề phát sinh trường hợp khiếu kiện Người có tiền gửi tiếtkiệm, có vốn góp được thanh toán sòng phẳng; người có nợ trả đầy đủ Thực tếkhông để lại dư âm xấu làm ảnh hưởng đến những quỹ tín dụng nhân dân lân cận
4 Bài học kinh nghiệm.
Việc rút giấy phép hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc tuykhông để lại hậu quả xấu đáng kể, nhưng phải nhìn thẳng vào nó để đánh giáđúng sai, rút kinh nghiệm cho loại hình này mà trực tiếp là Ngân hàng Nhànước, Đảng uỷ, Hội đồng nhân dân, Uỷ ban nhân dân xã Hoằng Ngọc
Trang 13a Công tác cán bộ:
Công tác cán bộ để bố trí vào bộ máy Quỹ tín dụng nhân dân thiếu cânnhắc, thậm chí sai lầm Đó là đã cơ cấu một cán bộ ngân hàng bị thải hồi vàochức danh cán bộ chủ chốt, một số cán bộ khác thiếu bản lĩnh, thậm chí vaytiền của quỹ để quá hạn
b Đối với Đảng uỷ, Hội đồng nhân dân, UBND xã Hoằng Ngọc
không làm tốt công tác nhân sự, không theo dõi, giáo dục tư tưởng cho đội ngũ cán bộ Quỹ tín dụng nhân dân Hoằng Ngọc, dẫn đến cán bộ trong quỹ vi phạm đạo đức nghề nghiệp.
Ngay chủ tịch UBND xã đã hiểu sai về mô hình này Cho rằng thànhlập Quỹ tín dụng nhân dân để vay vốn Nhà nước, và dùng vốn này vào xâydựng cơ sở hạ tầng, không coi trọng phát huy nội lực, dẫn đến người có tiềnkhông dám gửi, người thiếu vốn không có tiền để được vay; coi Quỹ tín dụngnhân dân Hoằng Ngọc là của xã Hoằng Ngọc là sai lầm
c Đối với Ngân hàng Nhà nước.
Chúng ta phải xác định đúng mức, Quỹ tín dụng nhân dân tuy quy môvốn thấp nhưng nó hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng, thao tác cácnghiệp vụ kế toán, kiểm ngân, cho vay vô cùng phức tạp Hệ thống ngân hàng
đã có thâm niên trên 50 năm (thành lập năm 1951) nhưng khi bước vào cơ chếthị trường đã phải trả giá, điển hình vụ TAMEXCO thành phố Hồ Chí Minh,Tổng giám đốc, phó Tổng giám đốc Ngân hàng ngoại thương Việt Nam phảilĩnh án tù giam, một số cán bộ chủ chốt của Ngân hàng ngoại thương Chinhánh thành phố Hồ Chí Minh và Ngân hàng Công thương Chi nhánh thànhphố Hồ Chí Minh chịu mức án cao nhất, hàng chục tỷ đồng không có khảnăng thu hồi Trong khi đó cán bộ của Quỹ tín dụng nhân dân chỉ đào tạođược 45 ngày để cấp chứng chỉ hành nghề làm sao có thể tránh được sai lầm(ở đây chưa đề cập đến cố ý làm trái pháp luật)