Bảo hiểm tiền gửi và pháp luật bảo hiểm ở việt nam

LỜI MỞ ĐÂU Kinh doanh tiền tệ, tín dụng là loại hình kinh doanh đặc thù trong nền kinh tế. Tính đặc thù của loại hình kinh doanh này không chỉ đơn thuần vì sự đặc biệt của đối tượng kinh doanh là tiền tệ loại hàng hoá khác hẳn với các loại hàng hoá thông thường của thị trường nói chung mà còn vì kinh doanh tín dụng là kinh doanh “trên sự kinh doanh của người khác”. Nói như vậy không có nghĩa là kinh doanh tín dụng hoàn toàn phụ thuộc vào khách quan, vào kết quả kinh doanh của những người vay vốn của tổ chức tín dụng (TCTD) nhưng đặc trưng hiển nhiên và là thuộc tính của kinh doanh tín dụng là phụ thuộc rất nhiều vào sự trung thực và hiệu quả kinh doanh của những người vay vốn của TCTD. Những cố gắng mang tính chủ quan của các tổ chức tín dụng cũng có vai trò quan trọng trong bảo đảm an toàn tín dụng song rõ ràng là những nỗ lực của TCTD cũng sẽ trở nên ít ý nghĩa nếu rủi ro tín dụng ập đến từ sự không trung thực hay từ sự thua lỗ, thậm chí phá sản của người vay vốn. Do vậy, kinh doanh tín dụng là loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro. Đặc trưng khác của hoạt động kinh doanh tín dụng là kinh doanh chủ yếu bằng vốn của người khác, tức là bằng tiền huy động được mà chúng ta vẫn thường nói là đi vay để cho vay. Và đặc trưng nữa của hoạt động kinh doanh tín dụng là tính liên quan lẫn nhau trong hệ thống tín dụng và mối quan hệ của các hoạt động tín dụng với toàn bộ nền kinh tế. Sự thành công, tính ổn định hay sự thất bại, đổ vỡ của một hay một số TCTD đều có tác động đến sự an toàn của cả hệ thống TCTD và cũng twong tự nó tác động tích cực hay tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế. Để đảm bảo an toàn tín dụng. Nhà nước cũng như các tổ chức tín dụng phải tìm kiếm và áp dụng nhiều biện pháp khác nhau, tôi tạm xếp chúng thành hai nhóm là các biện pháp pháp lí và các biện pháp tổ chức. Ngoài ra, cũng có thể kể đến loại biện pháp nữa là các biện pháp nghiệp vụ của các TCTD. Các biện pháp pháp lí được thể hiện chủ yếu ở những quy định trong các đạo luật về ngân hàng và các tổ chức tín dụng. ví dụ như các quy định về mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng; về dự trữ bắt buộc; lập dự phòng rủi ro; quy định về các hạn chế tín dụng; về giới hạn cho vay, bảo lãnh; giới hạn góp vốn, mua cổ phần; các biện pháp bảo đảm tiền vay... Các biện pháp tổ chức như quản lý nhà nước đối với sự hình thành và hoạt động của các tổ chức tín dụng; thành lập các tổ chức bảo hiểm, bảo toàn tiền gửi. Trong phạm vi bài viết này tôi xin được đề cập loại hình tổ chức loại hoạt động có liên quan đến an toàn của hệ thống tín dụng ngân hàng, đó là bảo hiểm tiền gửi, thực tiễn áp dụng pháp luật tại các ngân hàng

LỜI MỞ ĐÂU Kinh doanh tiền tệ, tín dụng loại hình kinh doanh đặc thù kinh tế Tính đặc thù loại hình kinh doanh khơng đơn đặc biệt đối tượng kinh doanh - tiền tệ - loại hàng hoá khác hẳn với loại hàng hố thơng thường thị trường nói chung mà kinh doanh tín dụng kinh doanh “trên kinh doanh người khác” Nói khơng có nghĩa kinh doanh tín dụng hồn tồn phụ thuộc vào khách quan, vào kết kinh doanh người vay vốn tổ chức tín dụng (TCTD) đặc trưng hiển nhiên thuộc tính kinh doanh tín dụng phụ thuộc nhiều vào trung thực hiệu kinh doanh người vay vốn TCTD Những cố gắng mang tính chủ quan tổ chức tín dụng có vai trò quan trọng bảo đảm an tồn tín dụng song rõ ràng nỗ lực TCTD trở nên ý nghĩa rủi ro tín dụng ập đến từ không trung thực hay từ thua lỗ, chí phá sản người vay vốn Do vậy, kinh doanh tín dụng loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro Đặc trưng khác hoạt động kinh doanh tín dụng kinh doanh chủ yếu vốn người khác, tức tiền huy động mà thường nói vay vay Và đặc trưng hoạt động kinh doanh tín dụng tính liên quan lẫn hệ thống tín dụng mối quan hệ hoạt động tín dụng với tồn kinh tế Sự thành cơng, tính ổn định hay thất bại, đổ vỡ hay số TCTD có tác động đến an toàn hệ thống TCTD twong tự tác động tích cực hay tiêu cực đến toàn kinh tế Để đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước tổ chức tín dụng phải tìm kiếm áp dụng nhiều biện pháp khác nhau, tạm xếp chúng thành hai nhóm biện pháp pháp lí biện pháp tổ chức Ngồi ra, kể đến loại biện pháp biện pháp nghiệp vụ TCTD Các biện pháp pháp lí thể chủ yếu quy định đạo luật ngân hàng tổ chức tín dụng ví dụ quy định mức vốn pháp định tổ chức tín dụng; dự trữ bắt buộc; lập dự phòng rủi ro; quy định hạn chế tín dụng; giới hạn cho vay, bảo lãnh; giới hạn góp vốn, mua cổ phần; biện pháp bảo đảm tiền vay Các biện pháp tổ chức quản lý nhà nước hình thành hoạt động tổ chức tín dụng; thành lập tổ chức bảo hiểm, bảo toàn tiền gửi Trong phạm vi viết tơi xin đề cập loại hình tổ chức - loại hoạt động có liên quan đến an tồn hệ thống tín dụng ngân hàng, bảo hiểm tiền gửi, thực tiễn áp dụng pháp luật ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm Việt Nam: 1.1.Mục đích, vai trò BHTG: BHTG thành lập trước hết mục tiêu bảo vệ quyền lợi người gửi tiền có ngân hàng tổ chức tín dụng bị phá sản Ngân hàng tham gia vào chế bảo hiểm tiền gửi phủ tuyên bố chi trả BHTG người gửi tiền ngân hàng phá sản có hội trả phần tồn số tiền gửi Tuy nhiên, điều quan trọng BHTG làm cho tâm lý người gửi tiền không bị hoang mang, lòng tin họ khơng nghĩ đến việc phải vội vã rút tiền từ ngân hàng khác Điều tránh đổ vỡ mang tính dây chuyền xảy hoạt động ngân hàng, TCTD Qua đó, BHTG hướng tới mục tiêu lớn hơn, ổn định hệ thống tài chính, kinh tế quốc gia BHTG thơng qua việc bảo hiểm số tiền gửi người gửi tiền tổ chức tín dụng tạo cơng cụ đầu tư có rủi ro thấp Nhờ vào công cụ này, hệ thống ngân hàng thu hút nguồn vốn tiết kiệm nhàn rỗi dân cư để thực chức trung gian tài cách tích cực BHTG giúp cho ổn định hệ thống tài qua góp phần làm ổn định , tăng trường kinh tế Thông qua quy định an toàn chế giám sát hoạt động ngành ngân hàng, BHTG góp phần nâng cao khả quản trị rủi ro, khả điều hành ngân hàng nói riêng ngành tài nói chung Với nguồn lực quỹ BHTG đủ khả can thiệp kịp thời tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng khó khă, BHTG giúp ngăn chặn hiệu ứng rút tiền hàng loạt sụp đổ hệ thống ngân hàng vài tổ chức ngân hàng gặp rắc rối BHTG nhân tố quan trọng việc trì niềm tin cơng chúng vào hệ thống ngân hàng biện pháp hữu hiệu việc giảm số lượng ngân hàng phá sản 1.2.Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Nhận thấy tầm quan trọng BHTG hoạt động ngân hàng thời kỳ mới, ngày 12 tháng 12 năm 1997 Quốc hội ban hành luật tổ chức tín dụng có quy đinh: “ Tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi Mức bảo toàn BHTG phủ quy định” (điều 17) Quy định tạo sở pháp lý quan trọng cho đời chế độ BHTG nước ta Ngày 01/09/1999 phủ ban hành nghị định số 89/1999/NĐ - CP bảo hiểm tiền gửi quy định rõ mục đích , tính chất BHTG, loại tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm Ngày 01/09/1999 thủ tướng phủ ký kết định số 218/1999/QĐ TTG việc thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Một tổ chức thành lập chuyên thực nghiệp vụ BHTG Ngày 07/10/2000 BHTG Việt Nam thức vào hoạt động Theo quy định hành BHTG, BHTG loại hình bảo hiểm phi thương mại, theo TCTD tổ chức khác có hoạt động ngân hàng có nhận tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam bắt buộc phải tham gia đóng phí BHTG cho tổ chức BHTG Việt Nam theo quy định Khi xảy kiện bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm thay tổ chức tín dụng trả khoản tiền gửi bảo hiểm cá nhân gửi tiền TCTD tham gia bảo hiểm BHTG nước ta, xét tính chấ loại hình bắt buộc Pháp luật BHTG có quy định điều kiện bảo hiểm, mức phí bảo hiểm mà tổ chức tín dụng tham gia quan hệ bảo hiểm có nghĩa vụ phải thực Việc áp dụng chế độ bảo hiểm bắt buộc tiền gửi không nhằm xử lý rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, bảo vệ lợi ích người gửi tiền mà bảo vệ an tồn cho hệ thống TCTD, ổn định tiền tệ quốc gia Đồng thời tạo bình đẳng cơng cho tổ chức có hoạt động ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tổ chức tín dụng người dân giai đoạn nhằm khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi để tập trung cho đầu tư phát triển kinh tế Việc quy định bắt buộc tham gia BHTG tổ chức tín dụng áp dụng nhiều nước BHTG nước ta loại bảo hiểm trách nhiệm pháp lý dân Nếu xét đối tượng bảo hiểm BHTG thuộc loại bảo hiểm trách nhiệm dân phát sinh hợp đồng Đối tượng BHTG nghĩa vụ hoàn trả tiền gửi lãi lẫn gốc tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền Pháp luật BHTG nước ta xác định rõ: Người tham gia bảo hiểm có nghĩa vụ đóng bảo hiểm tổ chức phép nhận tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam; người hưởng quyền lợi bảo hiểm người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm Xét chất, BHTG Việt Nam loại hình bảo hiểm phi thương mại Nó khơng thuộc phạm vi điều chỉnh luật kinh doanh bảo hiểm mà điều chỉnh quy chế pháp lý riêng Tính phi thương mại BHTG thể chỗ, bên bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - tổ chức tài nhà nước, mục tiêu hoạt động khơng nhằm mục đích lợi nhuận mà nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có tên giao dịch quốc tế Deposit Insurance of Vietnam (DIV) môt tổ chức tài nhà nước, nhà nước thành lập, nhà nước cấp vốn, nhà nước bổ nhiệm người quản trị điều hành BHTG Việt Nam hoạt động không mục đích lợi nhuận phải bảo đảm an tồn vốn bù đắp chi phí, miễn nộp loại thuế Chế độ BHTG Việt Nam quy định văn pháp luật với nội dung chính: quy định phạm vi áp dụng (chủ thể quan hệ bảo hiểm; loại tiền gửi bảo hiểm; giới hạn số tiền bảo hiểm); phí bảo hiểm tiền gửi; kiện bảo hiểm việc chi trả khoản tiền gửi bảo hiểm Cơ sở pháp lý cho hoạt động BHTG bao gồm: - Nghị định số 89/1999/NĐ - CP ngày 01/09/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi - Quyết định số 218/1999/QĐ - TTG ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ thành lập bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Quyết định số 75/2000/QĐ - TTG ngày 28/06/2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành điều lệ tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam - Quyết định số 145/2000/QĐ - TTG ngày 19/12/2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành quy chế quản lý tài BHTG Việt Nam - Thông tư số 03/2000/QĐ - NHNN ngày 16/03/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ - CP ngày 01/09/1999 Thủ tướng Chính phủ bảo hiểm tiền gửi - Quyết định số 1077/2001/QĐ - NHNN ngày 27/08/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi Thông tư số 03/2000/ QĐ-NHNN ngày 16/03/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi thông tư số 03/2000/QĐ-NHNN ngày 16/03/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước - Thông tư số 12/2003 ngày 13/12/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ xung Thông tư số 03/2000/TT-NHNN hướng dẫn thi hành nghị định 89/1999/NĐ-CP - Nghị định phủ số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005 việc sửa đổi bổ xung số điều nghị định số 89/1999/NĐ - CP ngày 01/09/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Thực tiễn áp dụng pháp luật BHTG tại ngân hàng thương mại 2.1 Những ưu điểm pháp luật BHTG Trước đòi hỏi cấp bách kinh tế thị trường thách thức hội nhập quốc tế, với mục đích tăng cường ổn định, an toàn phát triển lành mạnh hoạt động cảu hệ thống ngân hàng, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, BHTG Việt Nam đời sở Nghị định 89/1999/NĐ - CP Chính phủ ngày 1/9/1999 QUyêt sđịnh 218/QĐ - TTG Thủ tướng Chính phủ ngày 9/11/1999 Ngày 7/10/2000 BHTG Việt Nam thức vào hoạt động Xuất gần năm, BHTG Việt Nam đạt số thành tựu bật, góp phần đầy lùi nguy rủi ro hoạt động tài - ngân hàng, đảm bảo quyền lợi số đông công chúng gửi tiền, tạo ổn định phát triển kinh tế xã hội Những thành tựu pháp luật BHTG Việt Nam sau gần năm vào thực kể đến như: Thứ nhất, tổ chức BHTG Viêtn Nam mở rộng mạng lưới hoàn thiện chế quản lý năm qua, với việc ổn định máy tổ chức triển khai đầy đủ nghiệp vụ BHTG, BHTG Việt Nam mở rộng mạng lưới hoạt động phạm vi nước, thành lập chi nhánh BHTG địa bàn kinh tế trọng điểm, nơi tập trung nhiều tổ chức tài TCTD Đó chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh, chi nhánh khu vực Hà Nội, chi nhánh khu vực đồng Sông Cửu Long Cần Thơ, Nam Trung Bộ Tây Nguyên Nha Trang, Đông Bắc Bộ Hải Phòng Bắc Trung Bộ Nghệ An, Bên cạnh đó, BHTG Việt Nam tiến hành hồn thiện hệ thống văn nghiệp vụ quản trị điều hành, bao gồm khảng 40 văn pháp lý, Ngân hàng Nhà nước dự thảo nghị định sửa đổi, bổ sung nghị định 89/1999/NĐ-CP Chính phủ BHTG dự kiến thay đổi chế hoạt động tổ chức BHTG để đáp ứng yêu cầu bổ sung, chỉnh sửa kịp thời chế, sách cho phù hợp với thực tiễn hoạt động Thứ hai, việc cấp giấy chứng nhận BHTG cho tổ chức tham gia BHTG Tính đến cuối năm 2004 BHTG Việt Nam cấp giấy chứng nhận BHTG cho 1068 TCTD tổ chức TCTD thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật TCTD, hoạt động lãnh thổ Việt Nam, có huy động tiền gửi cảu cá nhân đồng Việt Nam Tuy nhiên, trình hoạt động, số tổ chức tham gia BHTG khả tốn bị quan Nhà nước có thẩm quyền văn chấm dứt hoạt động, BHTG Việt Nam chấm dứt bảo hiểm thu hồi giấy chứng nhận BHTG 97 TCTD Như đến nay, số lượng tổ chức tham gia BHTG 977 đơn vị gồm: Ngân hàng Thương mại Nhà nước, 34 Ngân hàng Thương mại cổ phần, 25 Ngân hàng nước Ngân hàng liên doanh, Cơng ty tài 903 Quỹ tín dụng nhân dân theo thống kê đến cuối năm 2005 số tổ chức tham gia BHTG 990 Thứ ba, thu phí BHTG quản lý nguồn vốn: BHTG Việt Nam ln trọng đến cơng tác thu phí BHTG quản lý nguồn vốn pháp luật quy định, quỹ BHTG bổ sung từ nguồn vốn thu phí hàng năm sử dụng vốn để bù đắp chi phí Số phí BHTG tăng năm sau so với năm trước ln mức 25-30%/năm Đây nguồn tài quan để tăng cường lực xử lý rủi ro xảy từ phía tổ chức tham gia BHTG, hạn chế tới mức thấp việc bao cấp từ ngân sách nhà nước Với vốn điều lệ cấp 1000 tỷ đồng kết hợp với nguồn thu phí, BHTG Việt Nam đầu tư vào trái phiếu phủ, trái phiếu Kho bạc Nhà nước, tiền gửi có kỳ hạn TCTD Nhà nước theo quy định, đảm bảo an toàn, bảo tồn bù đắp chi phí Thứ tý, chi trả bảo hiểm giỏm sỏt quỏ trỡnh lý tài sản TCTD bị phỏ sản Vấn ðề xỏc ðịnh vị trớ chủ nợ tổ chức BHTG chi trả bảo hiểm ðó cú thay ðổi tớch cực, cụ thể khoản 11 éiều Nghị ðịnh 109/2005/Né – CP ngày 24/8/2005 việc sửa ðổi, bổ sung số ðiều Nghị ðịnh số 89/1999/Né – CP ngày 1/9/1999 Chớnh phủ bảo hiểm tiền gửi Quy ðịnh cũ qui ðịnh ðến trýờng hợp tổ chức tham gia BHTG bị phỏ sản Trong thực tế, nhiều tổ chức huy ðộng tiền gửi bị chấm dứt hoạt ðộng khả nóng toỏn nhýng khụng cú nghĩa cỏc tổ chức bị phỏ sản Trýớc ðõy, BHTG Việt Nam chi trả tiền bảo hiểm cho ngýời gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị giải thể thỡ sau ðú quỏ trỡnh lý, số tiền thu hồi cú thể ðýợc trả trýớc cho cỏc thành viờn, cổ ðụng gúp vốn vị trớ chủ nợ BHTG trật tự ýu tiờn toỏn chýa ðýợc qui ðịnh cỏch rừ ràng Vậy nờn thay ðổi ðó xỏc ðịnh ðýợc vị trớ ðỳng ðắn tổ chức BHTG quỏ trỡnh việc thu hồi phần lớn vốn (cú thể toàn bộ) dễ thực hừn nhà nýớc khụng phải ðứng ðể hỗ trợ xảy trýờng hợp ðổ vỡ cỏc TCTD 2.2 Những ðiểm cũn hạn chế phỏp luật BHTG Thứ nhất, quy ðịnh ðối týợng ðýợc bảo hiểm Theo ýớc tớnh quỹ tiền tệ quốc tế, tốc ðộ tóng dự trữ ngoại hối nýớc ta thời gian trýớc nóm 2006 khoảng hừn 10%/nóm ðến nóm 2006 ðạt mức 6341 triệu ðụ la, gần gấp ðụi mức dự trữ nóm 2001 Tiền gửi ngoại tệ chiếm tỷ lệ lớn tổng số nguồn vốn huy ðộng Những nóm qua chớnh sỏch mở cửa éảng Nhà nýớc ðó ði vào thực tế thực cú hiệu quả, cỏc cỏ nhõn nýớc ðầu tý vào nhiều nguồn nhõn lực xuất lao ðộng gia tóng Chớnh vỡ tỷ lệ tiền gửi ngoại tệ cỏ nhõn nýớc nýớc thýờng trỳ Việt Nam ngày tóng cao Tuy nhiờn phỏp luật cho phộp cỏ nhõn gửi tiền ngoại tệ cỏc ngõn hàng ðýợc phộp hoạt ðộng ngoại hối, nhýng lại khụng qui ðịnh số tiền ðýợc bảo hiểm éiều chýa hợp lý ngýời dõn ngày cú ðiều kiện nhu cầu muốn gửi tiền vào cỏc ngõn hàng Thứ hai, quy định mức phí BHTG: Theo nghị định 89/1999/NĐ - CP Chính phủ văn hướng dẫn thi hành mức phí BHTG nước ta 0,15%/năm tính tổng số dư tiền gửi bình quân loại tiền bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Mức phí điều chỉnh theo định Thủ tướng Chính phủ sở đề nghị tổ chức BHTG ý kiến cảu Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài Các yếu tố để xác định mức phí BHTG ý kiến Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài Các yếu tố để xác định mức phí BHTG quốc gia giới phụ thuộc vào mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng, mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG Theo thông lệ quốc tế, việc thu phí BHTG thực theo ngun tắc: rủi ro cao mức phí cao ngược lại Hiện mức phí BHGT nước ta 0,15%/năm, ưu điểm mức phí tổ chức tham gia BHTG phải đóng góp mức phí nên nhu cầu đánh gía xác tình hình hoạt động tổ chức khơng cần thiết Trước hết tạo tâm lý ỉ lại xét góc độ quản lý rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, đồng thời khơng có tác dụng khuyến khích ngân hàng thi đua hoạt động tốt, cạnh tranh lành mạnh để áp dụng mức phí bảo hiểm thấp Hơn nữa, với mức phí bảo hiểm vơ hình chung “đánh đồng” tổ chức hoạt động tốt, độ an toàn cao với tổ chức hoạt động hiêu có độ rủi ro lớn Mặt khác, vào mức phí bảo hiểm chung, người gửi tiền khó có lựa chọn có ý thức thận trọng việc giao dịch với ngân hàng tổ chức tín dụng Thứ ba, vấn đề xác định loại “tiền gửi đối tượng BHTG”: Do khái niệm tiền gửi cá nhân quy định luật TCTD Thông tư 03/2000/TT – NHNN Ngân hàng Nhà nước không thống thiếu chặt chẽ, nên việc xử lý TCTD không đồng Nhược điểm định nghĩa tiền gửi bảo hiểm theo phương pháp liệt kê dự liệu hết trường hợp phát sinh thực tế Chẳng hạn tiền gửi tiết kiệm hình thức BHTG Tuy nhiên, tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn bao gồm tiền gửi tài khoản cá nhân khái niệm định lượng Có thể kể số tình điển hình làm minh chứng Tình thứ nhất, tiền gửi doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh có thuộc đối tượng đwocj bảo hiểm khơng? tiền thực tế, có hai trường hợp xử lý khác Trường hợp thứ nhất, có TCTD hạch tốn loại tiền gửi vào tài khoản tiền gửi cá nhân loại tiền gửi thuộc diện bảo hiểm Với xử lý trên, có lẽ TCTD vào tiêu chí sở hữu theo quy định pháp luật Bởi tiền gửi TCTD doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh thuộc phạm trù sở hữu cá nhân 10 Bởi vì, quan hệ xã hội không tồn độc lập tách rời nhau, nên nhóm quy phạm pháp luật điều chỉnh nhóm quan hệ xã hội khác tồn mối quan hệ lẫn Đó sở tạo nên tính hệ thống pháp luật Do có tính hệ thống thống tương đối nên xây dựng, tổ chức thực phận luật nào, phải đặt mối quan hệ với phận luật khác Mỗi nhóm quy phạm điều chỉnh lĩnh vực, quy phạm điều kiện để thực hiện, làm rõ, giải thích quy phạm kia…Cũng pháp luật BHTG phận pháp luật điều chỉnh vấn đề cụ thể, việc hoàn thiện mảng pháp luật phải đặt mối quan hệ với việc hoàn thiện hệ thống pháp luật mà trước hết pháp luật ngân hàng Hoàn thiện pháp luật BHTG phải gắn với việc hoàn thiện chế xây dựng thực pháp luật Mục đích cuối q trình hoàn thiện pháp luật để đưa pháp luật vào sống, phát huy vài trò điều chỉnh quan hệ xã hội Song thân quy phạm pháp luật dù xây dựng hoàn thiện thực đưa vào sống phát huy tác dụng điều chỉnh có chế tốt, đảm bảo cho việc thực quy phạm (điều kiện cần thiết để thực hóa pháp luật đời sống) Xây dựng, hồn thiện có chế để thực bước trình hình thành, tồn phát triển quy phạm pháp luật nói chung Cũng việc hồn thiện pháp luật BHTG tách rời việc hoàn thiện chế xây dựng thực pháp luật Xây dựng, hoàn thiện điều kiện cần chế bảo đảm thực điều kiện đủ để pháp luật phát huy vai trò điều chỉnh Hoàn thiện pháp luật BHTG phải sở tham khảo, học hỏi có chọn lọc kinh nghiệm nước trước; đảm bảo phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội nước ta đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Pháp luật nước xây dựng sở, điều kiện hồn cảnh cụ thể nước Tuy nhiên tác động 17 xu quốc tế hóa nay, quốc gia muốn phát triển khơng thể đóng cửa, biệt lập với giới bên Trong lĩnh vực BHTG vậy, cần tham khảo, học tập kinh nghiệm pháp luật nước, kế thừa thành tựu pháp lý nhân loại phải có chọn lọc để vừa bảo đảm tính tương đồng pháp luật Việt Nam với pháp luật nước; vừa phải phù hợp với kinh doanh kinh tế xã hội cụ thể quốc gia minh Tháng 2/2003 BHTG Việt Nam thức trở thành thành viên Hiệp hội BHTG giới (IADI) Chính vậy, việc đổi mới, hồn thiện pháp luật BHTG thời gian tới cần thiết phải xây dựng cho phù hợp với thông lệ, quy chuẩn quốc tế mà quốc gia áp dụng Bên cạnh đó, Nhà nước cần thiết phải có biện pháp thích hợp nâng cao khả tài chính, trình độ quản lý, điều hành tổ chức BHTG, hoàn thiện sở pháp lý triển khai nghiệp vụ BHTG, nghiên cứu áp dụng mức phí theo thơng lệ quốc tế v.v…Thực kịp thời có hiệu cá vấn đề đó, BHTG Việt Nam khơng có vị trí định khu vực mà có ưu tiếp thu kiến thức, hỗ trợ nâng cao lực từ thành viên tham gia Hiệp hội BHTG tổ chức quốc tế khác 3.2 Những nội dung pháp luật cần hoàn thiện: Sự thay đổi mặt kinh tế - xã hội nước ta năm gần kéo theo đòi hỏi khách quan phải có chế, sách pháp luật thật đồng phù hợp Để nâng cao vai trò hoạt động BHTG đời sống kinh tế - xã hội, đảm bảo thực tốt chức năng, nhiệm vụ mục đích đề ra, Nhà nước cần có điều chỉnh hợp lý để bước hoàn thiện kiện toàn pháp luật BHTG Việt Nam Qua nghiên cứu thực tiễn tình hình kết hợp với việc tham khảo tài liệu có liên quan, tơi xin mạnh dạn đưa đề xuất để hoàn thiện số nội dung pháp luật chủ yếu sau: 3.2.1 Mở rộng đối tượng BHTG tổ chức tham gia BHTG: 18 Như phân tích, pháp luật BHTG Việt Nam qui định đối tượng bảo hiểm Đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia BHTG Tuy vậy, năm gần đây, đổi chế, sách Đảng Nhà nước có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, đời sống thu nhập người dân ngày cải thiện, nhu cầu gửi tiền họ ngày gia tăng Trong đó, lượng dự trữ ngoại tệ tiền gửi ngoại tệ ngân hàng dần chiếm tỉ lệ cao Như vậy, để đảm bảo quyền lợi người gửi tiền đồng thời tăng tỉ lệ huy động vốn ngoại tệ ngân hàng, cần thiết phải mở rộng đối tượng BHTG Việc loại tiền gửi ngoại tệ qui định đối tượng thuộc diện bảo hiểm tạo cảm giác yên tâm cho công chúng gửi tiền (nhất người có lượng tiền gửi ngoại tệ), đồng thời có tác dụng kích thích họ tham gia vào nhiều giao dịch tới ngân hàng, qua làm tăng tỉ lệ tiền gửi ngoại tệ quốc gia, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Mở rộng đối tượng bảo hiểm đồng ngoại tệ khơng đáp ứng nhu cầu đòi hỏi nước mà thể tâm Nhà nước ta trình hội nhập vào thị trường BHTG giới Cùng với việc mở rộng đối tượng bảo hiểm, thời gian tới, Chính phủ cần xem xét, cân nhắc, phân tích đánh giá tình hình để mở rộng đối tượng tham gia BHTG Như loại hình tổ chức tham gia BHTG Tiết kiệm Bưu điện thuộc diện tổ chức phải tham gia BHTG bắt buộc Có đảm bảo tính hợp lý đắn qui định pháp luật hành 3.2.2 Phân loại BHTG dựa mức độ rủi ro: Các yếu tố để xác định mức phí BHTG theo thơng lệ quốc tế là: mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng, mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG khả tài tổ chức BHTG…Hiện hầu có áp dụng mơ hình BHTG giới thực thu phí bảo hiểm theo ngun tắc: rủi ro cao phí bảo hiểm cao ngược lại 19 Tuy mức phí BHTG Việt Nam theo qui định Nghị định 89/1999/NĐ-CP Chính phủ 0,15% năm áp dụng tất tổ chức tham gia BHTG không hợp lý trái với nguyên tắc bảo hiểm Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng ổn định, hoạt động chất lượng theo dõi, giám sát kiểm tra TCTD chấp hành qui định an toàn hoạt động tổ chức BHTG ngày có hiệu Đó sở để bước thay đổi mức phí BHTG Việc qui định áp dụng chung mức phí BHTG có số nhược điểm hạn chế định Thứ nhất, tạo khả xuất biểu ỷ lại xét góc độ quản lý rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG Thứ hai, việc áp dụng mức phí bảo hiểm dàn khơng có tác dụng động viên, khuyến khích ngân hàng thi đua hoạt động tốt, an toàn cao để hưởng mức phí BHTG thấp (thơng thường, TCTD quản lý độ rủi ro tốt có nguy phá sản thấp áp dụng mức phí bảo hiểm thấp so với TCTD có nguy phá sản cao) Cuối cùng, việc qui định chung mức phí BHTG vơ tình "cào bằng" tất TCTD (cả tốt lẫn yếu kém) Những điểm bất hợp lý nêu tạo bất cập cần thiết phải điều chỉnh Như vậy, vấn đề cần đặt phải xác định mức phí BHTG thật phù hợp vào tiêu TCTD để áp dụng mức phí biện pháp tối ưu Để làm điều này, cần thiết phải nghiên cứu, xếp cho phí bảo hiểm áp dụng cho tổ chức tham gia BHTG phải tương ứng với mức độ rủi ro tổ chức Tuy nhiên điều kiện nước ta nay, chưa thể thực việc xếp hạng TCTD cách đồng bộ, xác, chặt chẽ khoa học nhiều yếu tố chủ quan khách quan đem lại Do vậy, trước mắt Chính phủ cần xem xét áp dụng thí điểm mức phí phân bổ theo loại hình tổ chức tham gia BHTG Ví dụ ngân hàng thương mại Nhà nước áp dụng mức phí bảo hiểm thấp so với quỹ tín dụng nhân dân - tổ chức tài 20 có độ rủi ro cao (thực tế cho thấy, trường hợp mà BHTG Việt Nam áp dụng việc chi trả thuộc quỹ tién dụng nhân dân) Việc phân loại phí BHTG dựa mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG nội dung pháp luật quan trọng cần hoàn thiện kịp thời để đổi chế, sách BHTG, thúc đẩy trình hội nhập vào thị trường bảo hiểm giới 3.2.3 Bổ sung qui ðịnh việc cụng khai thụng tin hoạt ðộng TCTD: Hiện phỏp luật cần qui ðịnh cụ thể cỏc thụng tin, số liệu hoạt ðộng mà cỏc TCTD bắt buộc phải cụng khai cho cụng chỳng (ớt cho khỏch hàng cổ ðụng) biết theo hýớng phự hợp với thụng lệ quốc tế, trýớc mắt số liệu cỏc tiờu bắt buộc theo qui ðịnh ngõn hàng Nhà nýớc Thực tốt vấn ðề ðem lại lợi ớch cho thõn cỏc TCTD cho cỏc xó hội éối với cổ ðụng, khỏch hàng, ngýời gửi tiền: cú ðýợc nhiều thụng tin chớnh xỏc chất lýợng hoạt ðộng TCTD giỳp cho họ cú ðịnh ðỳng ðắn việc ðầu tý, giao dịch với ngõn hàng éõy cỏch tốt ðể bảo vệ quyền lợi cụng chỳng (thýờng khụng cú ðủ khú ðể cú ðýợc thụng tin chớnh xỏc cỏc TCTD) éồng thời, phản ứng khỏch hàng, chủ nợ trýớc cỏc thụng tin thuộc TCTD ðịnh hýớng lại hoạt ðộng mỡnh éối với cỏc TCTD, việc cụng khai chất lýợng hoạt ðộng mỡnh làm giảm bớt liều lĩnh, bất hợp phỏp (nếu cú) tổ chức mỡnh éối với cừ quan quản lý phỏp luật giảm ðýợc khối lýợng cụng việc giỏm sỏt, theo dừi ðýợc chia sẻ với cụng chỳng ðồng thời phỏt nhanh ngón chặn kịp thời cỏc hành vi nguy cừ Tuy nhiờn, việc cụng khai hoạt ðộng cỏc TCTD làm hỏng nỗ lực giải khú khón tiết lộ mật hệ thống tài chớnh Cú thể ngýời gửi tiền ðýợc bảo hiểm khụng chỳ ý đến thông tin nhý nhýng ngýời gửi tiền khụng ðýợc bảo hiểm cỏc chủ nợ khỏc cú 21 thể rỳt vốn khỏi TCTD bị xếp hạng thấp ðýợc cung cấp cỏc số cỏc tổ chức này) Bờn cạnh ðú, cỏc ngõn hàng ðýợc xếp hạng cao cú thể dựng thứ hạng cụng khai mỡnh ðể thu hỳt thờm nhiều tiền gửi cỏc dịch vụ khỏc phớa mỡnh, làm cho sức ộp cạnh tranh lờn cỏc ngõn hàng nhỏ tóng cao Chớnh vỡ vậy, ðể hoàn thiện nội dung phỏp luật này, cần phải tạo cõn thớch hợp bờn ý muốn cải tiến cụng tỏc quản lý lành mạnh, tóng cýờng kỷ luật thị trýờng thụng qua việc cụng khai thụng tin bờn nhu cầu bảo mật Một số nýớc ðó tỡm ðýợc cõn qua việc thực chớnh sỏch cụng khai phần (éài Loan, Mỹ, canaða) Nghĩa mức tối thiểu, nột chớnh hệ thống tiờu cừ thỡ ðýợc phổ biến cho cụng chỳng nhýng tỉ lệ xếp hạng cụ thể thỉ ðýợc phổ biến ðến Hội ðồng quản trị ban ðiều hành cỏc ngõn hàng Trong thời gian tới, cỏc cừ quan Nhà nýớc cú thẩm quyền cần phối hợp chặt chẽ trờn cừ sở nghiờn cứu tỉ mỉ thực trạng phỏp luật kết hợp với việc tham khảo phỏp luật cỏc nýớc, từ ðú ðýa cỏc qui ðịnh hợp lý điều chỉnh hoạt động công khai thông tin hoạt ðộng cỏc tổ chức tham gia BHTG 3.2.4 Làm rừ khỏi niệm “tiền gửi ðýợc bảo hiểm” cỏ nhõn cỏc TCTD Cần phải xỏc ðịnh tiền gửi ðýợc bảo hiểm tiền gửi cỏ nhõn tiền gửi phải ðýợc hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dýới hỡnh thức; tiền mua chứng tiền gửi trỏi phiếu ghi danh tổ chức tham gia BHTG phỏt hành; loại tiền trờn tài khoản cỏ nhõn ðýợc gửi TCTD dýới hỡnh thức Theo ðú, tiền gửi ðồng chủ tài khoản cỏ nhõn, cỏc khoản tiền ký quỹ, ký cýợc khoản tiền khỏc cỏ nhõn ðýợc gửi TCTD ðều thuộc ðối týợng BHTG Việc xỏc ðịnh ðõu tiền gửi cỏ nhõn TCTD ðýợc bảo hiểm khụng nờn cón vào cỏc tiờu sở hữu, mà nờn cón vào tiờu chủ thể quan hệ phỏp luật tiền gửi Cỏ nhõn ðõy ðýợc hiểu thực thể tự 22 nhiờn phi cừ cấu (tự nhiờn nhõn), cú nóng lực phỏp luật dõn sự, tham gia quan hệ phỏp luật tiền gửi Theo ðú: -Tiền gửi doanh nghiệp tý nhõn, cụng ty hợp danh, tổ hợp tỏc khụng thuộc phạm trự tiền gửi cỏ nhõn ðýợc bảo hiểm -Tiền gửi cựa hộ gia ðỡnh nờn ðýợc quy ðịnh ðối týợng ðýợc BHTG Vỡ hộ gia ðỡnh khụng nằm phạm trự cỏ nhõn theo qui ðịnh Bộ luật dõn nhýng thực chất ðõy khụng phải tổ chức Mặt khỏc, theo Bộ luật dõn sự, hộ gia ðỡnh tham gia quan hệ phỏp luật thụng qua ngýời ðại diện, vậy, tài khoản tiền gửi hộ gia ðỡnh TCTD ðýừng nhiờn ðứng tờn ngýời ðại diện phải ðýợc coi tiền gửi cỏ nhõn - Tiền gửi tập thể, Uỷ ban nhõn dõn, Hợp tỏc xó hay tổ chức ðứng tờn cỏ nhõn mà TCTD cú ðủ cừ sở phỏp lý khẳng định tiền tập thể, khụng phải tiền gửi thuộc sở hữu cỏ nhõn ngýời ðứng tờn tài khoản thỡ khụng thuộc ðối týợng ðýợc bảo hiểm éõy hạn chế phỏp luật BHTG Việt Nam, tiền tập thể ðýợc gửi dýới danh nghĩa cỏ nhõn ðýợc bảo hiểm, mặc dự lý thuyết, cỏc khoản tiền khụng thuộc ðối týợng BHTG Chớnh vỡ vậy, ðể khắc phục trýờng hợp phỏp luật cần phải cú cỏc quy ðịnh phũng ngừa TCTD khụng chứng minh ðýợc ðú tiền thuộc sở hữu tập thể thỡ theo nguyờn tắc, phải thực nghĩa vụ bảo hiểm Về mặt lập phỏp, Nghị ðịnh Chớnh phủ cần phải quy ðịnh cụ thể rừ ràng cỏch liệt kờ tiền gửi cỏ nhõn ðýợc bảo hiểm cỏc loại tiền gửi nào? cỏ nhõn nào? éồng thời khẳng ðịnh rừ theo cỏch loại trừ, loại tiền gửi cỏ nhõn ðó ðýợc xỏc ðịnh danh mục ðối týợng bảo hiểm thỡ tất cỏc loại tiền gửi khỏc ðều khụng thuộc ðối týợng ðýợc bảo hiểm Từ ðú, thực tiễn trỏnh ðýợc tỡnh trạng xử lý theo kiểu suy luận t hiếu cón thiếu thống nhý ðó trỡnh bày trờn 23 3.2.5 Bổ sung qui ðịnh cho phộp tổ chức tham gia BHTG ðýợc thoả thuận với tổ chức BHTG nõng số tiền bảo hiểm trờn mức tối ða theo qui ðịnh phỏp luật Mục ðớch chớnh BHTG ðể bảo vệ ngýời gửi tiền (ðặc biệt ngýời gửi ớt tiền) Tuy nhiờn, trờn thực tế, với việc thực chi trả bảo hiểm theo hạn mức, cỏc cỏ nhõn gửi tiền cú thể “lỏch luật” cỏch chia nhỏ số tiền ðem ði gửi nhiều nừi, cho phần tiền họ gửi tổ chức týừng ứng với số tiền tối ða ðýợc bảo hiểm (Brockred Deposit) Nhý vậy, khụng mục ðớch chớnh BHTG ðảm bảo lợi ớch số ðụng ngýời gửi ớt tiền ðó khụng thực ðýợc, mà ðiều làm tóng gỏnh nặng tài chớnh cho tổ chức BHTG Nhý vậy, ðể tóng cýờng khả nóng cạnh tranh cỏc TCTD việc huy ðộng tiền gửi cỏ nhõn, ðồng thời giảm bớt cỏc thủ tục ðối với cỏ nhõn gửi tiền cỏc tổ chức này, phỏp luật cú thể cho phộp tổ chức tham gia BHTG ðýợc quyền thỏa thuận với tổ chức BHTG việc nõng mức chi trả tiền bảo hiểm výợt quỏ giới hạn tối ða cho phộp Chẳng hạn, tổ chức tham gia BHTG cú thể thoả thuận với tổ chức BHTG Việt nam ðể nõng mức chi trả bảo hiểm lờn 50 triệu ðồng (výợt 20 triệu so với quy ðịnh phỏp luật) Tuy vậy, ðể làm ðiều này, tổ chức tham gia BHTG cần phải ðạt ðýợc số tiờu mà tổ chức BHTG ðặt Vớ dụ nhý: ỏp dụng mức phớ thoả thuận cao hừn mức phớ thụng thýờng, thực tốt cỏc biện phỏp ðảm bảo an toàn thực nghiệp vụ v.v Bờn cạnh ðú, BHTG Việt Nam cần xem xột, ðỏnh giỏ tỡnh hỡnh dựa trờn cừ sở bỏo cỏo tổ chức tham gia BHTG cỏc thụng tin thu thập ðýợc, ðể tiến hành nõng hạn mức chi trả bảo hiểm theo thoả thuận với tổ chức tham gia BHTG 3.3 CÁC BIỆN PHÁP éẢM BẢO THỰC HIỆN éể cho cừ chế, chớnh sỏch phỏp luật BHTG Việt Nam ði vào thực phỏt huy ðýợc hiệu mức cao nhất, cỏc cừ quan Nhà nýớc cú 24 thẩm quyền cần thiết phải cú biện phỏp ðảm bảo thực Cú thể kể ðến số biện phỏp sau ðõy 3.3.1 Cải tiến tóng cýờng cụng tỏc kiểm tra Nhý ðó ðỏnh giỏ trờn, cụng tỏc kiểm tra hoạt ðộng cỏc tổ chức tham gia BHTG việc thực quy ðịnh phỏp luật BHTG cỏc tổ chức cú nhiều hạn chế éể phỏp luật BHTG Việt Nam ðýợc ỏp dụng cỏch triệt ðể cú hiệu cao, cụng tỏc kiểm tra cần ðýợc ðẩy mạnh hừn theo hýớng xõy dựng quy trỡnh kiểm tra kịp thời khoa học éịnh hýớng cải tiến cụng tỏc kiểm tra thời gian tới giải cỏc hạn chế cũn tồn tại, ðồng thời ðýa cụng tỏc kiểm tra thành mặt quan trọng hoạt ðộng BHTG Trong khuụn khổ cải tiến cụng tỏc kiểm tra tổ chức tham gia BHTG, cỏc nội dung sau ðõy cần ðýợc quan tõm: * Cừ sở phỏp lý cho cụng tỏc kiểm tra * Thể chế hoỏ nội dung quy trỡnh kiểm tra * Nguồn nhõn lực thực kiểm tra Chức nóng kiểm tra BHTG Việt Nam ðối với tổ chức tham gia BHTG cần ðýợc phỏp luật quy ðịnh cụ thể nõng cao hiệu lực hoạt ðộng Một biện phỏp ðể nõng cao vai trũ cụng tỏc kiểm tra cần cú cừ sở phỏp lý khẳng định hoạt động kiểm tra tổ chức BHTG Việt Nam tổ chức tham gia BHTG độc lập với cụng tỏc kiểm tra ðừn vị thực chức nóng tra Ngõn hàng nhà nýớc Cụng tỏc kiểm tra việc chấp hành cỏc quy ðịnh phỏp luật BHTG biện phỏp thớch hợp ðiều kiện nay, nú hoạt ðộng cú ý nghĩa quan trọng, ngăn ngừa ðẩy lựi nguy cừ ðổ vỡ ngõn hàng, giảm thiểu rủi ro hoạt ðộng cỏc trung gian tài chớnh Chớnh vỡ vậy, cụng tỏc cần ðýợc tiến hành thýờng xuyờn hừn phải ðýợc thực ðối với tất cỏc loại hỡnh tổ chức tham gia BHTG khụng phải ỏp dụng với quỹ tớn dụng nhõn dõn nhý Nội dung quy trỡnh kiểm tra tổ chức BHTG Việt Nam ðối với cỏc tổ chức tham gia BHTG cần ðýợc thể chế hoỏ cỏch thống 25 toàn hệ thống BHTG Việt Nam Nội dung kiểm tra cần ðýợc xõy dựng ðiều chỉnh kịp thời, phự hợp với quy mụ trỡnh ðộ hoạt ðộng tổ chức tham gia BHTG khụng nờn phụ thuộc vào cỏc quy ðịnh an toàn hoạt ðộng ngõn hàng Ngõn hàng nhà nýớc xõy dựng nhý Bờn cạnh ðú, cần thiết phải ðào tạo, bổ sung nguồn nhõn lực, tạo ðiều kiện thuận lợi hừn cho cụng tỏc kiểm tra Trýớc mắt cần ðẩy mạnh tiến hành thýờng xuyờn việc kiểm tra chỗ Việc kiểm tra cần phải tập trung vào cỏc vấn ðề: chất lýợng tài sản “cú”, cụ thể chất lýợng khoản cho vay (bao gồm hồ sừ, tớnh phỏp lý đầy đủ); yờu cầu vốn theo qui ðịnh ngõn hàng nhà nýớc, chất lýợng quản lý kinh doanh nhõn (bao gồm thu nhập xử lý thụng tin), lợi nhuận khả nóng sinh lời, khả nóng toỏn khoản Nội dung tra cần phải xỏc ðịnh bảng ðiểm ðỏnh giỏ Dựa vào ðiểm ðỏnh giỏ, ngõn hàng nhà nýớc phải cú biện phỏp kịp thời, rón ðe ðối với cỏc TCTD nằm dýới mức ðiểm chuẩn Sự rón ðe, chấn chỉnh kịp thời Ngõn hàng Nhà nýớc gúp phần làm hạn chế cỏc tiờu cực núi trờn Cụng tỏc kiểm tra cần phải kết hợp hỡnh thức cú khụng cú thụng bỏo trýớc, nhý phải cú trọng ðiểm, trỏnh dàn ðều éừn vị yếu kộm, cú vấn ðề cần ðýợc chỳ ý kiểm tra nhiều hừn so với cỏc ðừn vị tốt Cần cú biện phỏp khen thýởng ðối với hoạt ðộng giỏm sỏt nội TCTD nhý kết phự hợp với ðỏnh giỏ tra ngõn hàng Từ ðú nõng cao vai trũ, hiệu cụng tỏc giỏm sỏt nội giảm nhẹ khối lýợng cụng việc tra ngõn hàng nhý chức nóng kiểm tra tổ chức BHTG Việc tóng cýờng cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt hoạt ðộng cỏc TCTD cú tỏc ðộng ngón chặn kịp thời cỏc nguy cừ ðổ vỡ tài chớnh, từ ðú ðảm bảo cho giao dịch cỏc tổ chức an toàn, lành mạnh cú hiệu Khụng thế, biện phỏp cũn gúp phần làm cho cỏc quy ðịnh phỏp luật BHTG Việt Nam ði vào thực tế ðời sống, phỏt huy mặt tớch cực hạn chế 26 ðến mức thấp rủi ro cú thể xảy hoạt ðộng tài chớnh ngõn hàng 3.3.2 Cải tiến cụng tỏc giỏm sỏt: Cụng tỏc giỏm sỏt tổ chức BHTG Việt Nam ðối với tổ chức tham gia BHTG cần ðýợc xem cụng tỏc cú phần quan trọng ðặc biệt Làm tốt cụng tỏc cú tỏc dụng nõng cao hiệu chất lýợng cỏc hoạt ðộng khỏc BHTG Việt Nam Khụng vậy, cụng tỏc giỏm sỏt ðýợc quan tõm ðỳng mức cú vai trũ quan trọng việc thực cỏc quy ðịnh phỏp luật Vỡ thế, thời gian tới cần thiết phải cải tiến cụng tỏc ðể ðảm bảo thực phỏp luật Thụng tin cỏc tổ chức tham gia BHTG thụng tin tỡnh hỡnh kinh tế, chớnh trị nýớc cừ sở thực cụng tỏc giỏm sỏt Muốn cụng tỏc giỏm sỏt cú chất lýợng với ðộ chớnh xỏc cao, tớnh kịp thời ðầy ðủ thụng tin kỹ nóng xử lý thụng tin yếu tố ðịnh éể cú ðýợc thụng tin ðỏp ứng yờu cầu giỏm sỏt cú hiệu quả, cừ chế cho phộp tổ chức BHTG khai thỏc thụng tin từ cỏc ðừn vị chức nóng cú liờn quan ðến hoạt ðộng tổ chức tham gia BHTG, cừ chế cung cấp thụng tin trực tiếp từ tổ chức tham gia BHTG cho BHTG cần ðýợc xõy dựng kịp thời Hiện tại, phỏp luật BHTG Việt Nam cần chỳ trọng xõy dựng cỏc qui ðịnh giỏm sỏt hoạt ðộng cỏc tổ chức tham gia BHTG trờn cừ sở cón vào qui mụ trỡnh ðộ tổ chức ðể cú biện phỏp phự hợp Cụng tỏc giỏm sỏt chức nóng chủ yếu BHTG Việt Nam Tuy vậy, thời gian qua, cụng tỏc chýa thực ðýợc chỳ trọng phỏt huy ðỳng mức 3.3.3 Tóng cýờng quản lý nhà nýớc việc thực phỏp luật BHTG éể cỏc qui ðịnh BHTG Việt Nam thực cú hiệu quả, cỏc cừ quan nhà nýớc cú thẩm quyền cần phối hợp ðồng bộ, trờn cừ sở nắm bắt nghiờn cứu tỡnh hỡnh, thụng qua ðú tóng cýờng giỏm sỏt kiểm sỏt , ðụn ðốc thực phỏp luật Cụ thể chớnh phủ thống quản lý phỏp luật, BHTG 27 trờn phạm vi nýớc, tiến hành sửa ðổi bổ sung cỏc qui phạm phỏp luật phự hợp với yờu cầu khỏch quan thực trạng kinh tế xó hội, bờn cạnh phân cấp quản lý cho cấp quản lý, ngành cú liờn quan Ngõn hàng nhà nýớc quản lý hoạt động BHTG phạm vi, chức nóng, nhiệm vụ, quyền hạn mỡnh 28 KẾT LUẬN Từ nghiờn cứu trờn cho thấy việc thành lập cừ quan BHTG nhý việc ban hành cỏc vón phỏp luật ðể ðiều chỉnh hoạt ðộng hýớng ði ðỳng ðắn Tuy ðõy cũn nghiệp vụ Việt Nam nhýng thời gian gần nóm triển khai thực hiện, thụng qua hoạt ðộng tổ chức BHTG Việt Nam, Nghị ðịnh 98/1999/Né – CP ngày 1/9/1999 cỏc vón phỏp lý cú liờn quan ðó ðýợc ỏp dụng vào thực tiễn, ðem lại thành tựu ðỏng khớch lệ Cựng với cỏc biện phỏp bảo ðảm an toàn khỏc, hoạt ðộng BHTG gúp phần khụng nhỏ vào việc ổn ðịnh phỏt triển lành mạnh cỏc TCTD Hừn BHTG ðó tạo lập ðýợc niềm tin ngýời gửi tiền ðối với ngõn hàng, qua ðú gúp phần ổn ðịnh phỏt triển kinh tế xó hội Tuy vậy, ðặt tỡnh hỡnh xu hýớng týừng lai, qui ðịnh phỏp luật BHTG Việt Nam ðó bộc lộ ðiểm yếu hạn chế số lĩnh vực ðịnh éiều ðú ðặt yờu cầu ðổi mới, hoàn thiện phỏp luật cỏch ðồng bộ, thống trờn cừ sở ðỏp ứng ðầy ðủ ðũi hỏi khỏch quan kinh tế, ổn ðịnh thị trýờng nýớc ðể vững vàng hừn tỡnh hỡnh hội nhập 29 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Ngõn hàng sửa ðổi, bổ sung nóm 2003 Luật cỏc tổ chức tớn dụng sửa ðổi, bổ sung nóm 2003 Nghị ðịnh 89/1999/Né – CP chớnh phủ BHTG Quyết ðịnh số 1077/2001/Qé – NHNN ngày 27/8/2001 Thống ðốc Ngõn hàng Nhà nýớc Việt Nam việc sửa ðổi, bổ sung Thụng tý số 03/2000/TT – NHNN ngày 16/3/2000 hýớng dẫn thi hành Nghị ðịnh số 89 Chớnh phủ BHTG Thụng tý số 12/2003 ngày 13/12/2003 Thống ðốc Ngõn hàng Nhà nýớc việc sửa ðổi, bổ sung Thụng tý số 03/2000/TT – NHNN hýớng dẫn thi hành Nghị ðịnh số 89/1999 Chớnh phủ BHTG Quyết ðịnh số 145/2000/Qé – TTg Thủ týớng Chớnh phủ ngày 19/12/2000 việc ban hành qui chế quản lý tài chớnh ðối với BHTG Việt Nam Quyết ðịnh 75/2000/Qé – TTg Thủ týớng Chớnh phủ ngày 28/6/2000 việc phờ duyệt ðiều lệ tổ chức hoạt ðộng BHTGVN Cụng vón 578/CV – NHNN việc ðóng ký tham gia BHTG nộp phớ BHTG ngày 29/6/2000 Cụng vón 4121/CV – QHQT Vón phũng Chớnh phủ ngày 25/7/2002 việc tham gia Hiệp hội BHTG Quốc tế BHTG Việt Nam 10 Giỏo trỡnh Luật Tài chớnh -Trýờng éại học Luật Hà Nội 11 Giỏo trỡnh Luật Ngõn hàng - Trýờng éại học Luật Hà Nội 12 Giỏo trỡnh Bảo hiểm - Trýờng éại học Kinh tế Quốc dõn 30 MỤC LỤC 31 ... áp dụng (chủ thể quan hệ bảo hiểm; loại tiền gửi bảo hiểm; giới hạn số tiền bảo hiểm) ; phí bảo hiểm tiền gửi; kiện bảo hiểm việc chi trả khoản tiền gửi bảo hiểm Cơ sở pháp lý cho hoạt động BHTG... tiền gửi người gửi tiền Pháp luật BHTG nước ta xác định rõ: Người tham gia bảo hiểm có nghĩa vụ đóng bảo hiểm tổ chức phép nhận tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam; người hưởng quyền lợi bảo hiểm. .. niệm tiền gửi ðýợc bảo hiểm cỏ nhõn cỏc TCTD Cần phải xỏc ðịnh tiền gửi ðýợc bảo hiểm tiền gửi cỏ nhõn tiền gửi phải ðýợc hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dýới hỡnh thức; tiền