A LỜI NÓI ĐẦU Có thể nói vốn chính là nguồn lực đầu tiên và cơ bản cho việc thực hiện mục tiêu tiến tới con đường đổi mới, công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, nhằm đưa Việt Nam trở thành một nước có nền kinh tế phát triển cùng hội nhập với kinh tế khu vực và kinh tế thế giới. Và NHTM sẽ là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh và cho sự phát triển nền kinh tế quốc dân nói chung. Với tư cách là một sinh viên, nhận thức được vai trò của hệ thống NHTM trong nền kinh tế Thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng, em xin trình bày một số hiểu biết của mình về NHTM qua tiểu luận “Nguồn vốn kinh doanh và giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh của NHTM ở Việt Nam”. Do thời gian có hạn, bài viết chỉ chủ yếu dựa trên phương diện lý thuyết và tiếp cận vấn đề ở một mức độ nào đó. Em rất mong được sự góp ý và nhận xét của thầy cô giáo. Em xin chân thành cám ơn...
TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ A - LỜI NĨI ĐẦU Có thể nói vốn nguồn lực cho việc thực mục tiêu tiến tới đường đổi mới, cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước, nhằm đưa Việt Nam trở thành nước có kinh tế phát triển hội nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Và NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh cho phát triển kinh tế quốc dân nói chung Với tư cách sinh viên, nhận thức vai trò hệ thống NHTM kinh tế Thế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng, em xin trình bày số hiểu biết NHTM qua tiểu luận “Nguồn vốn kinh doanh giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh NHTM Việt Nam” Do thời gian có hạn, viết chủ yếu dựa phương diện lý thuyết tiếp cận vấn đề mức độ Em mong góp ý nhận xét thầy cô giáo Em xin chân thành cám ơn !!! TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tÖ B - NỘI DUNG PHẦN Nguồn vốn kinh doanh NHTM I - Hoạt động huy động vốn cho vay chức NHTM NHTM có hai hoạt động la huy động vốn cho vay hay nói cách khác tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Các NHTM sử dụng lượng vốn lớn gấp nhiều lần so với vốn tự có vay Để có nguồn vốn đó, NHTM phải huy động từ nhiều nguồn xã hội Trên sở vốn huy động với vốn tự có mình, NHTM đầu tư trở lại kinh tế với vai trò nhà cung cấp vốn cho sản xuất kinh doanh qua thể chức kinh doanh tiền tệ Những nhu cầu vốn kinh tế NHTM ln đáp ứng NHTM tìm kiếm tối nhuận thông qua chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay Nhưng hai q trình hoạt động khơng có hiệu gây khó khăn hoạt động kinh doanh NHTM thông qua nhiều biện pháp khác NHTM thường làm tốt công tác huy động vốn để đảm bảo vốn cho đầu tư, hoạt động tín dụng thường hay gặp phải khó khăn định, gây khó khăn khơng nhỏ cho kinh tế Do đảm bảo thực tốt chức huy động vốn cho vay vốn NHTM đảm bảo cho sụ phát triển lành mạnh NHTM động lực cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế II - Nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thương mại Các NHTM không riêng Việt Nam mà hầu hết hệ thống TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ ngân hàng quốc gia giới dù đặt hình thức nào, NHTM đặt lợi nhuận lên hàng đầu Và để đạt điều phương tiện quan trọng mà NHTM phải có vốn Vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động Nói cách khác, khơng có vốn NHTM thực hiên nghiệp vụ kinh doanh doanh nghiệp Nên vốn không phương tiện kinh doanh mà đối tượng kinh doanh chủ yếu ngân hàng Có thể nói vốn điểm chu kỳ kinh doanh NHTM 1- Khái niệm vốn ngân hàng thương mại: Nói cách ngắn gọn vốn NHTM toàn giá trị tài sản mà NHTM dùng để thành lập ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ 2- Kết cấu nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại Vốn kinh doanh NHTM bao gồm: 2.1- Vốn tự có Là giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân hàng Tuy chiếm tỉ lệ nhỏ tổng số vốn ngân hàng điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Vốn tự có coi tài sản đảm bảo lòng tin khách hàng, trì khả toán trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có định đến khả huy động vốn ngân hàng Bao gồm : + Vốn pháp định: Vốn tối thiểu phải có thành lập ngân hàng pháp luật quy định + Vốn điều lệ: Vốn cổ đơng đóng góp, vốn điều lệ quy định tối thiểu phải vốn pháp định Nó Nhà nước cấp NHTM quốc doanh, vốn đóng góp cổ đơng NHTM cổ phần hình thức mua cổ phiếu + Vốn bổ xung: Vốn tự có tăng lên theo thời gian nguồn bổ xung TiÓu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ 2.2 - Vốn huy động Là nguồn vốn mà NHTM huy động từ tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ Nó thường chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn NHTM vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhiên vốn huy động luôn biến động nên phải dự trữ tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả tốn cho ngân hàng nói riêng cho an tồn tồn hệ thống ngân hàng nói chung Nó bao gồm: 2.2.1 - Tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn khoản tiền mà người gửi rút sử dụng lúc ngân hàng, hay nói cách khác khoản tiền gửi với thời gian không xác định Tiền gửi khơng kỳ hạn hay gọi tiền gửi toán Séc, lãi suất loại thấp ngược lại hiệu lực tốn chấp hành nhanh, tiện lợi tiền mặt chỗ an tồn, gọn nhẹ 2.2.2 - Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi có kỳ hạn: Là tiền gửi mà khách hàng gửi vào rút theo định kỳ, loại tiền gửi có thoả thuận trước khách hàng ngân hàng thời gian rút tiền Đối với loại tiền gửi này, người gửi không rút trước hạn định, lý đặc biệt phải rút trước hạn định ngân hàng có cách xử lý sau: Yêu cầu người rút tiền phải báo trước khoảng thời gian ý định rút tiền Với yêu cầu rút tiền đột xuất vậy, khoản lãi mà ngân hàng trả cho tiền gửi khách hàng giảm xuống người rút tiền phải chịu lãi suất phạt làm ảnh hưởng đến kế hoạch ngân hàng - Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền gửi khách hàng mà gửi vào rút lúc theo thỏa thuận ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ Trên thực tế kinh tế thị trường, tiền gửi tiết kiệm phát triển hai loại hình sau: + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền rút lúc song khơng sử dụng cơng cụ tốn để chi trả cho người khác + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi tài khoản có thỏa thuận thời hạn gửi rút tiền, có mức lãi suất cao so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 2.3 - Vốn vay Vốn vay bao gồm vay Ngân hàng Nhà nước, vay ngân hàng nước ngồi v.v Thường NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động sử dụng hết vốn khả dụng mà thiếu vốn Đối với loại vốn này, NHTM phải có trách nhiệm sử dụng mục đích, có hiệu kinh tế, đem lại lợi nhuận hoàn trả hạn vốn lẫn lãi 2.4 - Vốn tiếp nhận: Bao gồm vốn tài trợ, vốn đầu tư phát triển vốn ủy thác đầu tư, vay theo chương trình, dự án xây dựng Nhà nước trợ giúp cho đầu tư phát triển chương trình dự án có mục tiêu riêng Tuy nhiên để nhận nguồn vốn đòi hỏi NHTM phải có điều kiện định, đảm bảo cho hiệu trình tiếp nhận sử dụng TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ Phần Các giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh NHTM Việt Nam I- Tạo lập vốn tự có + Huy động vốn cổ phần từ cán cơng nhân viên ngân hàng + Bổ sung từ qũy dự phòng tài chính, qũy trợ cấp, loại qũy khác + Tăng cường liên doanh, liên kết với tổ chức, NHTM nước + Thực tiết kiệm hoạt động quản lý, tổ chức nội ngân hàng + Đối với NHTM quốc doanh, nên tiến hành cổ phần hóa II- Tạo lập vốn qua huy động tiền gửi 1- Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân, nhiên số lượng thấp Bởi lẽ tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam thấp, lãi suất trả khơng đáng kể Do đó, để tạo lập tốt nguồn tiền gửi thời gian tới NHTM Việt Nam cần tăng cường hình thức huy động có hiệu + Cần cho phép cá nhân mở tài khoản toán séc ngân hàng nhằm thu hút giao dịch qua hệ thống ngân hàng + cần xem xét thận tuân theo quy định ngân hàng Nhà nước trước tăng lãi suất với loại tiền gửi + Phát triển cơng nghệ tốn thẻ tín dụng + Coi trọng hình thức hỗ trợ như: Quảng cáo, mở rộng dịch vụ cung ứng, mối liên hệ hợp tác nước, nước ngoài, tăng thêm tiện ích cho sản phẩm 2- Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi ổn định có vai trò hoạt động cho vay NHTM Lãi suất mà NHTM trả cho tiền TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ gửi có kỳ hạn thường cao nhiều so với tiền gửi khơng kỳ hạn, với khoản vay ổn định này, ngân hàng kiếm nhiều lợi nhuận ngân hàng trả lãi cao để kích thích khách hàng đến gửi Những giải pháp để tăng cường nghiệp vụ huy động nguồn tiền gửi có kỳ hạn như: + Huy động từ qũy dự phòng, dự trữ, qũy khen thưởng + Đa dạng thêm chứng tiền gửi nhằm đáp ứng cạnh tranh huy động vốn NHTM + Tạo điều kiện cho khách hàng gửi thêm tiền trước hạn + Điều chỉnh lại lãi suất cho phù hợp - Tiền gửi tiết kiệm: Cùng với tiền gửi có kỳ hạn khoản gửi tiết kiệm hình thức huy động kinh điển NHTM Việt Nam Tiền gửi tiết kiệm, coi nguồn vốn chủ lực ngân hàng Những giải pháp hiệu NHTM Việt Nam thời gian tới là: + Cần phải mở rộng mạng lưới hoạt động qũy tín dụng từ thành thị đến nơng thơn + Nên mở tài khoản cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn, nhiên khách hàng phải chịu khấu trừ phần lãi suất + Tranh thủ nguồn tiết kiệm + Phải huy động nguồn gửi tiết kiệm từ qũy tổ chức xã hội + Các NHTM không nên ngồi chờ khách hàng đến gửi mà phải chủ động đến tận nơi, vận động chỗ + Liên hệ với đoàn thể phường, xã, khu phố nơi địa bàn huy động để tìm kiếm, thu hút thêm khoản gửi tiết kiệm III- Tạo lập vốn qua vay 1- Vay Ngân hàng Trung ương Trong tình thiếu hụt dự trữ, kẹt tiền mặt NHTM hưởng quyền vay tiền ngân hàng Trung ương thông qua cửa ngõ chiết khấu Ngân hàng Trung ương cấp tín dụng cho NHTM TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ qua hình thức chiếu khấu thương phiếu NHTM Đừng phía NHTM, vay Ngân hàng Trung ương dịch vụ tiện lợi 2- Vay thị trường qua phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Ở Việt Nam áp dụng huy động vốn qua chứng tiền gửi có mệnh giá lớn Mức lãi suất chứng thỏa thuận trực tiếp Ngân hàng người gửi tiền, loại chứng đổi thành tiền mặt đến hạn Việt Nam, khoản vay thị trường chủ yếu thông qua hình thức phát hành trái phiếu Đây cơng cụ vay nợ dài hạn thị trường vốn hình thức ghi nhận giấy nợ tổ chức tín dụng (bao gồm NHTM) phát hành 3- Vay từ tổ chức tín dụng khác Đó khoản vay thông thường mà NHTM vay lẫn thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ Đây hình thức cho vay, thực hình thức tương trợ ngân hàng để có thỏa thuận hợp tác đơi bên có lợi 4- Vay nước ngồi Hiện NHTM Việt Nam phép vay vốn tổ chức nước ngồi qua hình thức: + Vay tiền + Nhập hàng hóa dịch vụ trả chậm theo phương thức mở thư tín dụng + Th tài nước ngồi + Phát hành trái phiếu nước ngồi + Các loại hình vay nước khác Để huy động nguồn vốn này, NHTM cần có giải pháp sử dụng nguồn vốn tín dụng có hiệu TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ PHẦN Giải pháp kiến nghị Với lam NHTM tình hình huy động tiền gửi nước ta năm vừa qua mức thấp Việc huy động tốn khó lẽ gần tỷ giá USD với đồng tiền Việt Nam ngày tăng, đồng tiền nước bị giá Gần nữa, đầu chưa thông suốt nên số ngân hàng huy động vốn theo nhu cầu sử dụng vốn, chữa cháy, ngắn ngày, có lúc khơng nhận tiền gửi tiết kiệm Là nguyên nhân cho ngân hàng khó huy động nguồn vốn Vì Vậy để có vốn đầu tư phát triển giai đoạn đại hóa cơng nghiệp hóa đất nước, bên cạnh giải pháp cụ thể loại tiền gửi nói chung, NHTM cần có giải pháp nhằm huy động vốn có hiệu hơn, là: + Tổ chức ngân hàng phải thực lành mạnhtrọng + Tạo lòng tin nhân dân điều kiện bảo hiểm vốn tiền gửi hữu hiệu + Thực tốt luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng + Cơng tác huy động vốn phải tiến hành thường xuyên+ Khái niệm tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, không nên cứng nhắc + Cần cải cách mạnh mẽ đồng + Cấn có biện pháp an toàn vốn bảo đảm giá trị đồng tiền cho người gửi Các hình thức tạo lập vốn kinh doanh khác 1- Nâng cao hiệu nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn nước 2- Khai thác nguồn vốn từ người Việt Nam làm ăn sinh số nước 3- Huy động vàng dân cư TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ C - KẾT LUẬN Tóm lại vốn kinh doanh giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh NHTM vấn đề cần nghiên cứu tiến hanh cách nghiêm túc Bởi khơng đơn giữ vị trí vơ quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM mà la nguồn lực để đưa Việt Nam trở thành nước có kinh tế phát triển với mục tiêu tiến tới đường đổi mới, cơng nghiệp hố, đại hố đất nước TÀI LIỆU THAM KHẢO 1- Báo kinh tế Sài Gòn 2- Trang website: www.vnexpress.com 3- Sách giáo khoa Tài Chính Tiền Tệ 4- Một số tài liệu khác có liên quan 10 ... chức hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ 2- Kết cấu nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại Vốn kinh doanh NHTM bao gồm: 2.1- Vốn tự có Là giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu ngân... vốn đòi hỏi NHTM phải có điều kiện định, đảm bảo cho hiệu q trình tiếp nhận sử dụng TiĨu ln Tµi chÝnh tiỊn tƯ Phần Các giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh NHTM Việt Nam I- Tạo lập vốn tự có... đó, NHTM phải huy động từ nhiều nguồn xã hội Trên sở vốn huy động với vốn tự có mình, NHTM đầu tư trở lại kinh tế với vai trò nhà cung cấp vốn cho sản xuất kinh doanh qua thể chức kinh doanh tiền