Báo Cáo Thực Tập Tổng Hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Chi Nhánh Nhno&Ptnt Tỉnh Quảng Ninh

Báo cáo thực tập tổng hợp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN CHẤM BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN I TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ CẨM PHẢ Khái quát chi nhánh NHNo&PTNT thị xã Cẩm Phả .5 1.1 Quá trình hình thành phát triển .5 1.2 Mô hình tổ chức quản lý Chi nhánh NHNNo&PTNT Cẩm Phả 1.2.1 Mô hình tổ chức 1.2.2 Chức phòng ban PHẦN II KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN .9 THỊ XÃ CẨM PHẢ .9 Các hoạt động Ngân hàng Quy trình nghiệp vụ tín dụng Tình hình kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Phả 12 3.1 Tình hình huy động vốn 12 3.2 Tình hình sử dụng vốn .16 3.2.1 Cơ cấu dư nợ theo loại cho vay 16 3.2.2 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế 17 3.2.3 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 17 3.3 Tình hình thu chi tài .19 3.4 Đánh giá số tiêu tài 21 3.5 Tình hình người lao động 24 3.5.1 Cơ cấu lao động chất lượng lao động 24 3.5.2 Các sách tiền lương, chế độ ưu đãi .24 PHẦN III: NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 25 Khái quát môi trường kinh doanh .25 1.1 Thuận lợi 25 1.2 Khó khăn 25 Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Phân tích ưu nhược điểm Chi nhánh 25 2.1 Ưu điểm 25 2.2 Nhược điểm cần khắc phục .26 Mục tiêu nhiệm vụ năm 2010 .26 3.1 Các tiêu phấn đấu thực đến 31/12/2010 26 3.2 Nhiệm vụ giải pháp .26 KẾT LUẬN 28 Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển kinh tế giới, kinh tế Việt Nam có bước đột phá ấn tượng năm gần Trong không nhắc đến vai trò hệ thống ngân hàng Việt Nam Đóng vai trò trung gian tài chính, ngân hàng phát huy tốt vai trò mình, thực “bà đỡ” kinh tế Cho dù nay, thị trường chứng khoán hình thành nước ta, hệ thống ngân hàng nguồn điều chuyển vốn tín nhiệm thị trường tài Ngoài ra, ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ như: bảo lãnh, tài trợ, toán quốc tế, toán điện tử, thẻ ATM,… Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (viết tắt NHNo&PTNT) Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Quảng Ninh nói riêng, mà cụ thể Chi nhánh NHNo&PTNT Thị xã Cẩm Phả năm qua có đóng góp tích cực cho kinh tế, góp phần xây dựng địa phương, nâng cao đời sống nhân dân Báo cáo thực tập em gồm có phần: Phần I: Tổng quan chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xã Cẩm Phả Phần II: Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Cẩm Phả Phần III: Nhận xét kết luận Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ cô chú, anh chị chi nhánh NHNo&PTNT Thị xã Cẩm Phả thầy cô Bộ môn Kinh tế trường Đại học Thăng Long giúp em hoàn thành báo cáo thực tập Cẩm Phả, ngày 05 tháng 06 năm 2010 Sinh viên Vũ Thị Thùy Dương Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp PHẦN I TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ CẨM PHẢ Khái quát chi nhánh NHNo&PTNT thị xã Cẩm Phả 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Thị xã Cẩm Phả thành lập theo Quyết định số 88/QĐ-NHNoVN ngày 23/03/1995 Tổng giám đốc NHNNo&PTNT Việt Nam Và vào khai trương, hoạt động từ ngày 25/04/1995 đến Ngân hàng Nông nghiệp Cẩm Phả thành lập muộn sau thời gian xa so với hai Ngân hàng Công thương Ngân hàng đầu tư phát triển Hoạt động mảnh đất thị xã có đại công nghiệp than, bên cạnh thuận lợi sinh lớn lên thời kỳ đổi đất nước, 20 năm đổi ngành, song gặp nhiều khó khăn phức tạp Ngoài Ngân hàng phải chịu cạnh tranh lớn Ngân hàng đóng địa bàn thị xã (gần hai chục Ngân hàng) Đứng trước khó khăn thách thức, 15 năm qua Ngân hàng đổi không ngừng phát triển vững bước lên, khách hàng, nhân dân, Cấp ủy quyền địa phương tín nhiệm giúp đỡ, vị Ngân hàng củng cố phát triển Tuy nhiên có lúc thăng lúc trầm, song 15 năm qua đạt nhiều kết khích lệ 1.2 Mô hình tổ chức quản lý Chi nhánh NHNNo&PTNT Cẩm Phả 1.2.1 Mô hình tổ chức Hiện nay, Ngân hàng gồm có 01 trụ sở xây dựng rộng rãi khang trang đẹp Có 03 phòng giúp việc: Tín dụng, Kế toán ngân quỹ, Hành nhân sở có 03 phòng giao dịch, 02 phòng giao dịch xây dựng trụ sở Quang Hanh Cửa Ông Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Ban Giám Đốc Phòng Kế toánngân quỹ Phòng hành nhân Phòng Tín dụng PGD Quang Hanh PGD Cẩm Trung PGD Cửa Ông H1-Mô hình tổ chức 1.2.2 Chức phòng ban  Ban giám đốc Hiện nay, ban giám đốc gồm 01 giám đốc, 01 phó giám đốc phụ trách chuyên môn Thực công việc đạo hoạt động, xây dựng chiến lược kinh doanh, đề quy định nhằm hoàn thiện văn hoá kinh doanh ngân hàng Trực tiếp nhận thị Đảng Nhà Nước để phổ biến cho nhân viên Giám đốc ngân hàng người đứng đầu thực nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định Pháp luật Ngân hàng cấp Chịu trách nhiệm toàn hoạt động điều hành kinh doanh ngân hàng chi nhánh Giám đốc người có quyền hạn cao chi nhánh Giám đốc phân công, uỷ quyền cho Phó giám đốc giải ký số văn vấn đề thuộc thẩm quyền Phó giám đốc người giúp việc Giám đốc, phụ trách điều hành số nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc, trước Pháp luật việc thực nghiệp vụ phân công Chịu trách nhiệm điều hành chi nhánh giám đốc vắng mặt Ban giám đốc điều hành công việc theo chương trình, kế hoạch theo tháng, quý, năm theo quy chế Ngân hàng cấp Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp  Phòng tín dụng  Là nơi hoàn tất công việc quy trình cấp tín dụng cho khách hàng hình thức cho vay, chiết khấu hình thức khác theo quy định NHNo & PTNT  Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách nhóm khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đem lại hiệu đầu tư tín dụng  Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền  Trực tiếp làm nhiệm vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc phủ, bộ, ngành tổ chức kinh tế, cá nhân nước  Ngoài ra, phải tham mưu cho ban giám đốc điều hành sử dụng vốn, tái thẩm định dự án đầu tư vượt quyền phán cuả ngân hàng phòng giao dịch trực thuộc Trước công việc thuộc tổ thẩm định gộp phòng tín dụng tổ thẩm định thành phòng kế hoạch kinh doanh  Kế toán ngân quỹ  Phòng kế toán: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định ngân hàng nhà nuớc, NHNo & PTNT cấp tỉnh Xây dựng sách, tiêu, kế hoạch tài  Thực công việc kế toán, toán qua quản lý tiền gửi, tiền vay khách hàng cá nhân hay khách hàng tổ chức kinh tế  Thực toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng nông nghiệp ngân hàng khác thông qua hình thức: chuyển tiền, séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, nhận tiền từ nước chuyển về…  Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu hạch toán kế toán, toán báo cáo tài khác theo luật định  Thực khoản nộp ngân sách theo luật định  Quản lý sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh Đảm bảo hoạt động phòng hoạt động liên tục an toàn  Quản lý quỹ chuyên dụng địa bàn theo quy định  Tổ chức báo cáo, kiểm tra thực số công việc khác ban giám đốc thị  Phòng ngân quỹ: Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp         Quản lý an toàn kho quỹ theo quy định, thực chế độ quản lý kho quỹ, đảm bảo an toàn kho quỹ đối chiếu tồn quỹ ngày  Quản lý tiền tệ, nghiệp vụ thu chi tiền mặt, giấy tờ có giá, ngoại tệ…đáp ứng nhu cầu khách hàng  Thực theo chế độ kế toán ngân quỹ, chuẩn mực kế toán hành ngân hàng nhà nứơc đề  Cuối tháng, cuối năm thực tổng kết lập báo cáo bảng cân đối Phòng hành nhân sự: Thực công việc quản lý hành chính: thi đua khen thưởng, tiếp đoàn kiểm tra, sách cán lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế… Quản lý lao động, tuyển dụng lao động, điều động, xếp cán phù hợp với lực, trình độ yêu cầu công việc Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh trật tự, phòng cháy chữa cháy ngân hàng cấp Lưu trữ băn pháp luật có liên quan đến ngân hàng văn hành ngân hàng cấp Đảm bảo hoạt động ngân hàng phối hợp với phòng kế toán để mua sắm thiết bị, sở vật chất phục vụ cho hoạt động ngân hàng, phục vụ công tác hội nghị chi nhánh Các phòng giao dịch: Các phòng giao dịch chịu trách nhiệm xử lý giao dịch khách hàng cá nhân  Mở tài khoản tiền gửi, tiền vay cho khách hàng trước mắt tiến hành cho vay cầm cố giấy tờ có giá, chịu trách nhiệm xử lý yêu cầu khách hàng tài khoản  Thực giao dịch thu đổi ngoại tệ tiền mặt theo thâm quyền giám đốc giao  Thực giao dịch toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thẻ tín dụng tiếp nhận thông tin phản hồi từ khách hàng  Duy trì kiểm soát giao dịch  Thực công tác tiếp thị cho sản phẩm dịch vụ  Thực lưu trữ sổ sách, chứng từ, loại báo cáo liên quan đến hoạt động phòng Giao dịch  Tham mưu cho giám đốc sách khách hàng Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp PHẦN II KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ CẨM PHẢ Các hoạt động Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Cẩm Phả thực nhiệm vụ kinh doanh đa năng, tổng hợp tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng bao gồm nghiệp vụ chủ yếu sau:  Các hình thức huy động vốn như: tiết kiệm gửi góp, lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, khuyến mãi, tiết kiệm học đường, tiết kiệm bảo đảm vàng, kỳ phiếu, trái phiếu vv…  Ngân hàng cho vay nhiều hình thức: Thế chấp, cầm cố, hình thành vốn vay, tín chấp thông qua tổ chức trị, cho vay phục vụ đời sống, cho vay theo định số 67/CP Chính phủ, cho vay đầu tư sở hạ tầng, phục vụ Nông nghiệp Nông thôn, vốn trung dài hạn chiếm từ 55%-56%  Ngoài có khác dịch vụ khác như: toán điện tử, chi trả kiều hối, bảo lãnh, cho thần phần kinh tế Quy trình nghiệp vụ tín dụng Nghiệp vụ tín dụng không hoạt động ngân hàng thương mại, đem lại thu nhập lợi nhuận cho ngân hàng, mà hoạt động phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Vì NHNo&PTNT Cẩm Phả trọng tới việc cải tiến quy trình, thủ tục, tuân thủ cách nghiêm ngặt quy trình tín dụng, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng, phục vụ khách hàng cách tốt Trong thời gian thực tập, em tham gia vào quy trình với vai trò thực tập sinh Hiện nay, ngân hàng áp dụng quy trình nghiệp vụ tín dụng sau: Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Khách hàng Cán tín dụng Thu thập thụng tin qua vấn, viếng thăm, trao đổi Lập hồ sơ Tổ chức phân tích thẩm định Kết ghi nhận Quyết định tín dụng Cập nhật thụng tin thị trường, sách, cung pháp lý Từ chối Báo lý Hợp đồng tín dụng Chấp nhận Giải ngân Tổ chức giám sát Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc Thu nợ gốc lãi Giám sát Không đủ hạn Đầy đủ hạn Xử lý: quan có thẩm quyền Vi phạm hợp đồng Thanh lý HĐTD Biện pháp: cảnh cáo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân,… Không đủ, không hạn H2-Sơ đồ mô tả quy trình tín dụng Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Năm 2008:  Tiền gửi TCTD 130 triệu đồng chiếm tỉ trọng 0,04%  Tiền gửi khách hàng 307.385 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 95%, đó: tiền gửi không kỳ hạn 20.387 triệu đồng, chiếm 6,6%; Tiền gửi tiết kiệm 286.692 triệu đồng, chiếm 93,2%; Tiền ký quỹ 306, chiếm tỉ trọng 0,2%  Phát hành giấy tờ có giá 16.122, chiếm tỉ trọng 4,96% tổng nguồn vốn huy động Năm 2009:  Tiền gửi TCTD 335 triệu đồng chiếm tỉ trọng 0,09%  Tiền gửi khách hàng 366.522 triệu đồng, chiếm tỉ trọng 95,8%, đó: tiền gửi không kỳ hạn 23.402 triệu đồng, chiếm 6,3%; Tiền gửi tiết kiệm 343.081 triệu đồng, chiếm 93,6%; Tiền ký quỹ 37, chiếm tỉ trọng 0,1%  Phát hành giấy tờ có giá 15.576, giảm 546 triệu đồng so với kỳ năm trước, chiếm tỉ trọng 4,11% tổng nguồn vốn huy động Có thể thấy tình hình huy động vốn năm 2009 khởi sắc so với năm 2008 Sở dĩ ảnh hưởng suy thoái kinh tế năm 2008 phần khắc phục, kinh tế dần hồi phục, khách hàng dần có niềm tin trở lại Cho dù thời điểm nào, nguồn tiền gửi tiết kiệm dân cư chủ yếu, cao 90% tổng nguồn vốn huy động ngân hàng Biểu đồ thể cấu nguồn vốn huy động Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp 3.2 Tình hình sử dụng vốn Hoạt động cho vay hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại Tình hình sử dụng vốn thể qua bảng số liệu sau: 3.2.1 Cơ cấu dư nợ theo loại cho vay Bảng cấu dư nợ theo loại cho vay Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH % CHỈ TIÊU KH TH NĂM 2009 31/12/2008 TH 31/12/2009 SO KH +;SO CÙNG KỲ Tổng dư nợ 679.781 543.639 678.153 99,7 +24,7 - Ngắn hạn 217.781 195.865 266.307 122 +35,9 - Trung hạn 442.000 313.273 392.665 89 +25,3 - Dài hạn 20.000 30.960 19.181 96 -38 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009) Qua bảng số liệu ta thấy, tổng dư nợ thực đến 31/12/2009 678.153 triệu đồng, đạt 99,7% kế hoạch, tăng 24,7% so với kỳ năm trước, khoản cho vay vốn tài trợ, ủy thác năm 2008 Các khoản cho vay trung hạn chiếm tỉ trọng ổn định, khoản ngắn hạn tăng 3%, dài hạn giảm 3%.Với tình hình kinh tế bất ổn năm 2009, việc ngân hàng hoàn thành 99,7% kế hoạch, cho thấy nỗ lực toàn thể cán công chức ngân hàng Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp 3.2.2 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Bảng cấu dư nợ theo ngành kinh tế Đơn vị: Triệu đồng TH 31/12/2008 CHỈ TIÊU TH 31/12/2009 SO SÁNH +;- CÙNG KỲ TIỀN TỈ TRỌNG % TIỀN TỈ TRỌNG % Nông lâm nghiệp 4.541 0,8 5.581 0,8 +1.040 Công nghiệp khai thác 7.890 1,5 2800 0,4 -5.090 Xây dựng 11.000 2,0 8.900 1,3 -2.100 Thương mại dịch vụ 316.456 58,2 391.367 57,8 +74.911 Ngành khác 203.752 37,5 269.505 39,7 +65.753 Tổng 543.639 100 678.153 100 +134.514 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009) Có thể thấy, năm qua tỉ trọng ngành thương mại dịch vụ cao nhất, năm 2008 58,2% năm 2009 57,8%, giảm sút tình hình kinh tế suy giảm năm 2009 Sở dĩ tỉ trọng ngành nông lâm nghiệp lại thấp thị xã Cẩm Phả khu đại công nghiệp than, thương mại dịch vụ phát triển, ngành nông lâm nghiệp chiếm tỉ trọng nhỏ kinh tế địa phương Ngành công nghiệp khai thác than giảm năm qua sách phủ việc kiểm soát hạn chế khai thác than năm 2009 Rõ ràng tình hình kinh tế bất ổn năm vừa qua ảnh hưởng tới cấu cho vay ngân hàng, dư nợ tăng tầm kiểm soát ngân hàng 3.2.3 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp  Kinh tế hộ gia đình chiếm tỉ trọng lớn nhất, cụ thể: 65% năm 2008 tăng lên 76% năm 2009, tăng 11%  Doanh nghiệp quốc doanh đứng thứ hai, cụ thể: 35% năm 2008 23,93% năm 2009, giảm 11,1%  Doanh nghiệp nhà nước chiếm tỉ trọng nhỏ, gần không có: năm 2008 khoản cho vay doanh nghiệp nhà nước, năm 2009 có nhỏ, chiếm 0,07% tỉ trọng Biểu đồ minh họa cấu dư nợ theo thành phần kinh tế (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009) Thực định số 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009, định số 443/QĐTTg ngày 4/4/2009 định số 497/QĐ-TTg ngày 17/04/2009 Thủ tướng Chính phủ việc hỗ trợ lãi suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn ngân hàng ngắn hạn trung dài hạn để sản xuất kinh doanh Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam có văn đạo cho vay hỗ trợ lãi suất tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức cá nhân vay vốn ngân hàng để khắc phục khó khăn trì sản xuất kinh doanh sau ảnh hưởng đại khủng hoảng kinh tế giới nước năm 2008 vừa qua Chính mà khối kinh tế hộ gia đình doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỉ trọng Tuy nhiên, bên cạnh kết Ngân hàng tồn khoản nợ xấu, nguyên nhân số khách hàng khó khăn sản xuất kinh doanh, tiêu thụ hàng hóa chậm, phải chuyển thành nợ hạn Nợ xấu năm 2009 33.045 triệu đồng giảm 27.555 triệu đồng so với năm 2008, tỷ lệ nợ xấu giảm so với kế hoạch kỳ 0,13% 6,13%, điều tốt Nhìn chung, Chi nhánh NHNo&PTNT thị xã Cẩm Phả thành công, đáp ứng nhu cầu tín dụng cho thành phần kinh tế toàn địa phương Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp 3.3 Tình hình thu chi tài Hai năm qua tình hình kinh tế giới nói chung, Việt Nam nói riêng cụ thể địa phương gặp nhiều khó khăn đại khủng hoảng kinh tế giới Nhưng Chi nhánh toàn cán cố gắng phấn đấu giữ mức thu chi mức tốt cho ngân hàng Cụ thể: Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH % KH NĂM TH 2009 31/12/2008 TH 31/12/2009 85.536 92.817 80.486 SO KH +;SO CÙNG KỲ 95.623 112 +3 90.444 84.559 105 -6,5 650 618 546 84 -11,7 4.400 1.569 9.478 215,4 +504 - Tổng chi TK 80 TĐ: Chi trích lập dự phòng rủi ro 12.400 93.094 91.383 8.963 12.540 Chênh lệch thu chi -277 4.240 - Tổng thu 946A 92.817 95.524 +3 - Tổng chi 946A 91.062 89.391 -2 1.723 6.132 CHỈ TIÊU - Tổng thu TK 70 TĐ:+ Thu lãi + Thu dịch vụ + Thu nợ rủi ro Quỹ thu nhập 500 -2 101 1.226 +40 +256 Nguồn:( Trích Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009) Tổng thu tài năm 2009 95.623 đạt 112% kế hoạch, tăng 3% so với kỳ năm trước, thu lãi thu nợ rủi ro vượt kế hoạch 105% 215,4% tăng trưởng nhiều so với kỳ năm 2008 Cụ thể:  Thu lãi năm 2009 84.559 triệu đồng giảm 5.885 triệu đồng so với năm 2008 90.444 triệu đồng, giảm 6,5%  Thu dịch vụ năm 2009 546 triệu đồng giảm 72 triệu đồng so với năm 2008, giảm 11,7% đạt 84% kế hoạch Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp  Thu nợ rủi ro tăng mạng từ 1.569 triệu đồng năm 2008 lên tới 9.478 triệu đồng năm 2009, tăng 504% đạt 215,4 % so với kế hoạch Tổng chi tài năm 2009 91.383 giảm 1.711 triệu đồng so với năm 2008, giảm 2% chi trích lập dự phòng rủi ro lại tăng so với kế hoạch kỳ 101% 40% Chênh lệch thu- chi năm 2009 4.240 triệu đồng năm 2008 lại bị -277 triệu đồng Sở dĩ năm 2008 chi lớn thu tình hình lạm phát, lãi suất tăng cao Thu chi tài có quỹ thu nhập 6.132 triệu đồng, đạt 1226% kế hoạch, tăng 256% so với kỳ năm trước Do tình hình kinh tế sa sút, sản xuất tiêu thụ than hiệu năm 2008 đầu năm 2009, ảnh hưởng suy thoái kinh tế toàn cầu, tình hình giá biến động, lạm phát tăng nhanh, cạnh tranh nhiều ngân hàng khác đóng địa phương Ngân hàng cho vay với lãi suất âm, nên tài phần bị giảm sút so với năm trước 3.4 Đánh giá số tiêu tài Đơn vị: Triệu đồng CHỈ TIÊU TH 31/12/2008 TH 31/12/2009 Tổng tài sản 564.482 692.993 Tổng nguồn vốn 564.482 692.993 (Nguồn: Bảng CĐKT) Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp CHỈ TIÊU TH 31/12/2008 TH 31/12/2009 Thu nhập 99.583 105.697 Chi phí 97.365 102.404 Lợi nhuận trước thuế 2.218 3.293 Thuế giá trị gia tăng 554,5 823,25 Lợi nhuận sau thuế 1.663,5 2.469,75 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh)  Hệ số = Thu nhập / Chi phí Năm 2008: Hệ số thu nhập / Chi phí= 99.583 / 97.365 = 1,02 Năm 2009: Hệ số thu nhập / Chi phí= 105.697 / 102.404 = 1,03 Hệ số thu nhập / chi phí lớn năm 2009 lớn 2008 nên kết luận ngân hàng hoạt động có lãi  Hệ số = Thu nhập / Tổng tài sản Năm 2008: Hệ số thu nhập / Tổng tài sản = 99.583 / 564.482 = 0,176 Năm 2009: Hệ số thu nhập / Tổng tài sản = 105.697 / 692.993 = 0,152  Hệ số cho biết, năm 2008, đồng tài sản nói chung Chi nhánh tạo 0,176 đồng thu nhập; năm 2009, đồng tài sản nói chung Chi nhánh tạo 0,152 đồng thu nhập Hệ số bị giảm thu nhập có tăng phần trăm tăng tài sản lớn phần trăm tăng thu nhập  Hệ số Chi phí / Tổng tài sản Năm 2008: Hệ số Chi phí / Tổng tài sản = 97.365 / 564.482 = 0,172 Năm 2009: Hệ số Chi phí / Tổng tài sản = 102.404 / 692.993 = 0,148  Hệ số cho biết, năm 2008, trung bình đồng tài sản phải chịu 0,172 đồng chi phí; năm 2008, trung bình đồng tài sản phải chịu 0,148 đồng chi phí Hệ số giảm tốt  Hệ số ROA: Tỉ suất lợi nhuận tổng tài sản ROA = Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản bình quân Vũ Thị Thùy Dương- A11026 Page Báo cáo thực tập tổng hợp Năm 2008: ROA= 1.663,5 / 564.482= 0,0029 Năm 2009: ROA= 2.469,75 / 692.993= 0,0035  Hệ số cho biết đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận sau thuế Có thể thấy hệ số Chi nhánh chưa hiệu quả, tăng từ 0,0029 năm 2008 tới 0,0035 năm 2009  Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu / Tổng dư nợ Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH % TH 31/12/2008 TH 31/12/2009 Nợ xấu 60.600 33.045 -83,4 Tổng dư nợ 543.639 678.153 24,7 11% 4.87% CHỈ TIÊU % nợ xấu KH NĂM 2009