Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu2.1. Mục đích nghiên cứuPhân tích, đánh giá thực trạng và các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng tại Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt giai đoạn 20122015. Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt. 2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM giai đoạn hiện nay trên các khía cạnh khái niệm, tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản trị RRTD và các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.Đề xuất mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt. Tìm hiểu các nhận tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt. Phân tích và đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại chi nhánh Ngân hàng kỹ thương Việt Nam Hoàng Quốc Việt giai đoạn 20122014, Đề xuất phương hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD tại Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt đến năm 2020
MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Hiện nay, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế phát triển Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị ngân hàng nói chung, quản trị rủi ro nói riêng nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, yêu cầu xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam trình hội nhập quốc tế đòi hỏi thiết để bảo đảm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Bên cạnh đó, việc kinh doanh hầu hết ngân hàng thương mại nước tập trung vào tăng cường hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro nhiều bất cập, tỷ lệ nợ xâú, nợ hạn làm đau đầu nhà quản trị rủi ro Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 80% thu nhập ngân hàng nước rủi ro tín dụng xảy ngân hàng bị sụt giảm thu nhập đáng kể Tình trạng lỗ vốn kéo làm uy tín ngân hàng chí đẩy ngân hàng đến nguy phá sản Trong bối cảnh ấy, ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt NamTechcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt nỗ lực vượt qua khó khăn để thực xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, phát triển an toàn, hiệu quả, hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế , giữ vững phát huy vai trò Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn nay, hoạt động kinh doanh tổ chức, cá nhân khách hàng vay vốn Chi nhánh gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngoài ra, việc lừa đảo, lập hồ sơ khống, hồ sơ giả để vay vốn ngân hàng xuất nhiều ngày tinh vi Công tác quản trị rủi ro tín dụngcủa Chi nhánh thời gian qua đạt số thành công định, tỉ lệ nợ xấu từ năm 2012 đến hết năm 2014 nằm mức cho phép Nhưng nhìn chung, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, giải pháp quản trị rủi ro đã bộc lộ nhiều hạn chế, nợ hạn tăng cao đe doạ an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng.Vấn đề đặt hiện đối vơi ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần phải có biện pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình mới, khoa học hơn, chặt chẽ hơn, tiến dần đến chuẩn mực quốc tế để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Để tìm hiểu góp phần vào giải vấn đề này, thực tiễn làm việc Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt, kết hợp với tri thức lý luận đào tạo, tác giả lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Hoàng Quốc Việt” để nghiên cứu làm luận văn Thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành quản trị kinh doanh tại Trường Đại học Kinh tế- Đại học quốc gia Hà Nội Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Phân tích, đánh giá thực trạng nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt giai đoạn 2012-2015 Từ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận về quản trị rủi ro tín dụng hoạt động của NHTM giai đoạn hiện các khía cạnh khái niệm, tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản trị RRTD và các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng - Đề xuất mô hình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Tìm hiểu nhận tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Phân tích và đánh giá thực trạng quản trị RRTD chi nhánh Ngân hàng kỹ thương Việt Nam Hoàng Quốc Việt giai đoạn 2012-2014, - Đề xuất phương hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD tại Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt đến năm 2020 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Toàn chế, sách biện pháp tổ chức quản trị RRTD nhằm nâng cao hiệu hoạt động Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt Hoạt động Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt có phạm vi rộng, bao gồm mảng nghiệp vụ: huy động vốn, cho vay, tài trợ thương mại, internet banking dịch vụ ngân hàng khác Tuy tất mảng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro định, luận văn tập trung nghiên cứu quản trị RRTD mảng cấp tín dụng; mảng khác xem xét phân tích cần thiết 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Về thời gian: Từ năm 2012 đến tháng 06/2015 Các đề xuất phương hướng giải pháp tính đến năm 2020 3.3 Câu hỏi nghiên cứu: (i), Các vấn đề lý luận rủi ro tín dụngcủa NHTM đề cập nào? Ứng dụng cho việc giải vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng NHTM giai đoạn nay? (ii), Có yếu tố thị trường có ảnh hưởng nhiều tới Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt; (iii) Các yếu tố môi trường kinh doanh, khách hàngcó tác động đến rủi ro tín dụng Techcombank Hoàng Quốc Việt nói riêng Techcombank nói chung? (iv) Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Hoàng Quốc Việt nào? Có biện pháp, kiến nghị cho việc quản lý rủi ro tín dụng? Phương pháp tiếp cận và phương pháp nghiên cứu của luận văn 4.1 Phương pháp tiếp cận Luận văn dựa sở phương pháp tiếp cận của chủ nghĩa vật biện chứng và vật lịch sử; quán triệt quan điểm chủ trương, sách đổi Đảng sách Nhà nước kinh doanh tín dụng và quản trị hoạt động của NHTM phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Tiếp cận góc độ quản lý Ngân hàng để đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới RRTD NHTM nói chung Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt nói riêng 4.2 Phương pháp nghiên cứu Đề tài luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với định lượng, tổng hợp so sánh như: phương pháp hệ thống hóa lý luận, phương pháp phân tích tổng hợp liệu để làm rõ tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản trị RRTD; phương pháp so sánh, thống kê, phân tích tổng hợp, phương pháp lôgic, phân tích định lượng SPSS IBM 20 đối chứng với địa phương khác với giai đoạn trước để làm rõ vấn đề quản trị RRTD kinh doanh NHTM bối cảnh kinh tế thị trường hội nhập quốc tế Việt Nam Ngoài ra, trình nghiên cứu, tác giả còn kế thừa số kết nghiên cứu công trình có liên quan đã công bố phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài Kết dự kiến đạt của đề tài • Về lý luận, Tổng hợp, hệ thống hóa mặt lý thuyết rủi ro tín dụng NHTM điều kiện kinh tế thị trường nói chung Việt Nam nói riêng Tìm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM • Về thực tiễn, đánh giá, làm rõ thực trạng tìm nhân tố ảnh hưởng mức độ ảnh hưởng nhân tố tới RRTD Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt, giúp cán lãnh đạo làm công tác tín dụng Chi nhánh nhận diện rõ RRTD biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu, hạn chế thiệt hại, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng Kết cấu đề tài luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng biểu và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn được kết cấu gồm chương: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương VN chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chương 4: Giải pháp kiến nghị tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU,CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ gốc chữ Latin Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm, tín dụng diễn giải theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam có nghĩa quan hệ vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với lượng giá trị lớn (Nguyễn Minh Kiều, 1998) “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” (Mục 16, điều 4, luật tổ chức tín dụng 2010) Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán (Hồ Diệu,2011) “Tín dụng ngân hàng việc thoả thuận để tổ chức , cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay,chiết khấu, cho thuê tài chính,bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ tín dụng khác”, (Nguyễn Văn Tiến, 2014) Vậy, tín dụng NH hoạt động chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng khoảng thời gian định với khoản chi phí định thông qua nghiệp vụ NH 1.1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN “Rủi ro tín dụng (RRTD) hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Thomas P.Fitch (2001), rủi ro tín dụng định nghĩa rủi ro xảy người vay không toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu họat động cho vay ngân hàng Rủi ro tín dụng nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hòan trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng ( Nguyễn Minh Kiều, 2012) Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản vay việc toán nợ gốc lãi không hạn (Nguyễn Văn Tiến, 2010) 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro hệ thống Rủi ro hệ thốnglà rủi ro tác động đến toàn hầu hết khoản vay củangân hàng Sự bấp bênh môi trường kinh tế nói chung sụt giảm GDP, biến động lãi suất, tốc độ lạm phát thay đổi minh chứng cho rủi ro hệ thống, biến đổi tác động đến khả trả nợ khách hàng Rủi ro hệ thống bao gồm rủi ro: Rủi ro thị trường : Do phản ứng chủ doanh nghiệp tượng thị trường Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, doanh nhân tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không mang lại lợi nhuận, dẫn đến chuyển dịch vốn từ ngành sang ngành khác Nếu để cạnh tranh phát triển cách tự phát mà điều tiết vĩ mô Nhà nước dẫn đến gia tăng đáng vốn đầu tư số ngành, gây khủng hoảng thừa, lãnh phí tài nguyên quốc gia Rủi ro lãi suất tín dụng: xuất biến đổi lãi suất thay đổi không theo dự tính ngân hàng Sự thay đối lãi suất thị trường tác động mạnh đến thu nhập chi phí ngân hàng Rủi ro lãi suất biểu dạng rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất, rủi ro tương quan lãi suất, rủi ro quyền chọn + Rủi ro xác định lại lãi suất: xảy có khác biệt lãi suất cho vay lãisuất huy động Trong trường hợp lãi suất cho vay cố định suốt thời gian vay mà lãi suất huy động lại phụ thuộc vào biến động thị trường Khi lãi suất huy động tức giá vốn đầu vào biến động theo chiều hướng tăng mà lãi suất đầu cố định chodù có thay đổi không theo ý ngân hàng ngân hàng gánh chịu thiệt hại vềlợi nhuận +Rủi ro đường cong lãi suất: xảy có thay đổi độ dốc hình dạngcủa đường cong lãi suất Đây rủi ro mặt kỳ hạn khoản tín dụng +Rủi ro tương quan lãi suất: xảy có tương quan không hoàn hảotrong điều chỉnh lãi suất thu lãi suất phải trả công cụ khác nhaumà có đặc điểm tương tự xác định lại lãi suất Tuy nhiên, mốiquan hệ hai loại lãi suất lại dự kiến, ngân hàng phải gánh chịu mộtkhoản lỗ tiềm năng… Rủi ro phi hệ thống Rủi ro phi hệ thống tác động đến loại tài sản nhóm tài sản, nghĩa rủi ro liên quan đến loại khỏan vay cụ thể đó.Rủi ro phi hệ thống bao gồm rủi ro kinh doanh rủi ro tài Trong trình kinh doanh, định mức thực tế không đạt theo kế hoạch gọi rủi ro kinh doanh, chẳng hạn lợi nhuận năm tài thấp mức dự kiến.Rủi ro kinh doanh cấu thành yếu tố bên yếu tố nội công ty Rủi ro phi hệ thống bao gồm loại rủi ro sau: +Rủi ro tín dụng đọng vốn rủi ro mà ngân hàng huy động vốn nhưngkhông có kênh cho vay đầu tư Để huy động vốn, ngân hàng phải trả lãi hay nói cách khác chi phí vốn Nếu không cho vay được, ngân hàng phải trả chi phí cho nguồn vốn huy động đầu vào Nếu tình trạng kéo dài, ngân hàng gặp thiệt hại đáng kể +Rủi ro hoạt động thu hồi vốn lãi: gắn liền với hoạt độngquan trọng có quy mô lớn ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Rủi ro hoạt động thu hồi vốn lãi khả tốn thất xảy kháchhàng không hoàn trả hoàn trả không hạn gốc lãi 1.1.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Tuy rủi ro tín dụng khách quan, song ngân hàng phải quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế mức thấp tổn thất xảy Từ nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hóa thành chi tiêu dấu hiệu phát sinh hoạt động tín dụng, phản ánh rủi ro tín dụng: Các tiêu phản ánh nợ hạn - Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn x 100% Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn phả ánh số dư nợ gốc lãi hạn mà chưa thu hồi Nợ Tỷ lệ nợ hạn = hạn cho biết 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn Đây tiêu cho biết rủi ro ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao chứng tỏ rủi ro cao ngược lại Tỷ lệ nợ hạn phản ánh số dư nợ thực hạn Để khắc phục nhược điểm người ta sử dụng tiêu “tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn” (Nguyễn Văn Tiến , 2010) - Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn Tỷ lệ tổng dư nợ có = nợ hạn Tổng dư nợ có nợ hạn Tổng dư nợ x 100% Do tiêu tổng dự nợ có nợ hạn bao gồm toàn dư nợ khách hàng (kể đến hạn chưa đến hạn) kể từ xuất nợ hạn nên phản ánh xác mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng (Nguyễn Văn Tiến,2010) - Chỉ tiêu khách hàng có nợ hạn Tỷ lệ khách hàng có nợ Tổng số khách hàng có nợ x 100% hạn Tổng số khách hàng có dư nợ Chỉ tiêu cho biết 100 khách hàng vay vốn có khách hàng hạn = hạn Nếu tỷ lệ cao phản ánh sách tín dụng ngân hàng không hiệu Ngoài tiêu thấp tiêu nợ hạn, cho biết nợ hạn tập trung vào khách hàng lớn, ngược lại tiêu cao tiêu nợ hạn nợ hạn tập trung vào khách hàng nhỏ.( Nguyễn Văn Tiến, 2010) - Chỉ tiêu cấu nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn ngắn hạn Nợ ngắn hạn x 100% = Nợ hạn dài hạn Nợ ngắn hạn x 100% ngắn hạn Tỷ lệ nợ hạn dài hạn - Khả thu hồi nợ hạn: Để xác hiệu quản lý rủi ro, người ta phân loại nợ theo hai tiêu chí (Nguyễn Văn Tiến,2010): Tỷ lệ nợ hạn có = khả thu hồi Tỷ lệ nợ hạn dài hạn - = Nợ hạn có khả thu hồi Nợ hạn Nợ hạn khả thu hồi Nợ hạn x 100% x 100% Nợ hạn theo thời gian + Nợ hạn 180 ngày + Nợ hạn từ 180 đến 360 ngày + Nợ hạn 360 ngày - Nợ hạn theo thành phần kinh tế + Nợ hạn doanh nghiệp nhà nước +Nợ hạn công ty cổ phần, công ty TNHH +Nợ hạn hộ gia đình, cá nhân Các tiêu phản ánh nợ xấu Để hình thành tiêu nợ xấu phải tiến hành phân loại nợ NHTM thành nhóm Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi rovà việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nợ ngân hàng thương mại chia thành nhóm sau: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn; (ii) Nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn; (iii) Nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định văn có liên quan Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; (ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; (iii) Nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định văn có liên quan c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; (iv) Nợ thuộc trường hợp sau đây: - Nợ khách hàng bên bảo đảm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước không cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng công ty tổ chức tín dụng tiền vay sử dụng để góp vốn vào tổ chức tín dụng khác sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng nhận vốn góp; - Nợ bảo đảm cấp với điều kiện ưu đãi giá trị vượt 5% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ cấp cho công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát có giá trị vượt tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật; - Nợ có giá trị vượt giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp phép vượt giới hạn, theo quy định pháp luật; 10 Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5); Chi nhánh cần xây dựng lộ trình giảm dần dư nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm dư nợ vay sở phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi Ngân hàng kiểm soát nguồn thu, tăng cường tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Chính sách khách hàng phải có gắn kết sách tín dụng với cam kết việc sử dụng dịch vụ bán chéo nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng tăng nguồn thu cho ngân hàng từ sản phẩm dịch vụ khác như: dịch vụ quản lý dòng tiền tập trung, chuyển tiền, toán, thẻ, thu hộ - chi hộ, tài trợ thương mại, bảo lãnh, mua bán ngoại tệ… Coi trọng công tác tổ chức hội thảo, hội nghị với khách hàng, tăng cường giao lưu hiểu biết ngân hàng khách hàng, xây dựng mối quan hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thường xuyên rút kinh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên chặt chẽ, bền vững Trang bị kiến thức marketing, bán sản phẩm cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thông qua khách hàng có, qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí… c Kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân, tăng cường công tác quản lý khoản vay sau giải ngân Một khoản vay phát sinh rủi ro từ khâu thẩm định, xét duyệt mà thân trình giải ngân quản lý khoản vay sau giải ngân đóng vai trò quan trọng Do vậy, công tác kiểm soát giải ngân, quản lý tín dụng phải quán triệt tới tất cán làm công tác tín dụng vai trò, cần thiết để thống thực Một là, quản lý giám sát trình giải ngân: Theo mô hình tổ chức hoạt động tín dụng, Chi nhánh có tách biệt đề xuất giải ngân việc thực giải ngân; thực mô hình nhằm đảm bảo tính độc lập kiểm tra lẫn phận thực khoản vay, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên kiểm soát hỗ trợ kinh doanh cần phải lưu ý số điểm sau để thực tốt nhiệm vụ: Nhận thức vai trò mình, đơn thực thao tác giải ngân máy mà có trách nhiệm kiểm tra sau để đảm bảo tính tuân thủ, phù hợp đề xuất giải ngân phận đề xuất 90 Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân: đầy đủ mặt số lượng chứng từ khoản vay thông thường cần có hợp đồng kinh tế, hoá đơn, biên giao nhận, phiếu nhập kho, đề nghị toán…; quán, phù hợp, logic chứng từ mặt ngày tháng, số tiền, trình tự phát sinh; tính pháp lý của chứng từ: chứng từ đòi hỏi phải gốc, chứng từ chấp nhận phô tô y… Kiểm tra tính tuân thủ, tính pháp lý khoản vay: đảm bảo khoản vay thẩm quyền phê duyệt, vay mục đích, vay hạn mức/giới hạn cấp, vay thực đầy đủ cam kết với ngân hàng (về điều kiện tài sản đảm bảo, vốn tự có đối ứng, chuyển doanh thu…) Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt trừ số trường hợp đặc thù cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương cán nhân viên không qua tài khoản, áp dụng phương thức toán chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng… Hai là, sau cho vay: rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án tiêu dùng, phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích mà ngân hàng không kiểm soát dòng tiền Như nói Chi nhánh có dấu hiệu tải công việc đồng thời nhiều cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có địa bàn/hoặc địa điểm sử dụng vốn vay xa, rải rác nên việc kiểm tra vốn vay thường xuyên khó khăn Chính bất lợi Chi nhánh cần quan tâm, trọng tới công tác thời gian tới: Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản đảm bảo khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tính trạng kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở xác định định kỳ kiểm tra hàng tháng, hàng quý hay tháng/lần kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều 91 Chi nhánh thường xuyên phân tích đánh giá hàng tồn kho, tình hình công nợ khách hàng Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế rà soát loại vay Ví dụ khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ thi công công trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển toàn tiền toán tài khoản khách hàng mở Chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, khoản vay chưa đến hạn toán Cán kinh doanh cần tích cực tìm hiểu thông tin nhiều nguồn khác như: qua mối quan hệ cá nhân, bạn hàng doanh nghiệp khách hàng ngân hàng, thông tin từ môi trường kinh doanh có tác động tới cá nhân, phương án kinh doanh mà ngân hàng tài trợ cho khách hàng… Theo dõi khách hàng hồ sơ riêng file mềm, bổ sung thông tin kịp thời giúp cho việc quản lý khách hàng có khoa học, hệ thống d Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng cần tiến hành cách tích cực, gắt gao Trên sở phân tích loại nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng, tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh để có giải pháp xử lý cho phù hợp - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi: loại ngân hàng cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân nợ hạn + Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn, ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khôi phục tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị có triển vọng doanh nghiệp có kế hoạch khắc phục hiệu ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Trong trường hợp Chi nhánh nên giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh Ngoài chi nhánh tư vấn cho doanh nghiệp khả mình, giúp cho đơn vị việc định sản phẩm sản xuất, hạ giá 92 bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ, giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng toán doanh nghiệp để thu hồi nợ + Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan dự án đầu tư hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt, quản lý đầu tư vận hành kém, vật tư hàng hoá đơn vị bị ứ đọng, tiêu thụ chậm, lực kinh doanh giảm sút Ngân hàng nên đôn đốc họ bán hàng hoá tìm nguồn khác để thu hồi vốn nhanh Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn Đối với khách hàng có biểu chây ỳ, dây dưa, để nợ hạn kéo dài Ngân hàng cần phối kết hợp với quyền địa phương quan chức để thu hồi nợ làm dứt điểm trường hợp Đối với loại nợ hạn nhằm đẩy nhanh tốc độ thu nợ bên cạnh việc tích cực chủ động cán tín dụng, ngân hàng nên thành lập tổ thu nợ gồm số cán có kinh nghiệm công tác, có mối quan hệ rộng đặt đạo trực tiếp Ban Giám đốc để có điều kiện theo dõi sát doanh nghiệp, tận dụng khả để thu nợ + Thực điều chỉnh kỳ hạn trả nợ trường hợp khách hàng có nợ hạn không trả nợ đến hạn, xác định lại kỳ hạn trả nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Ngoài ra, ngân hàng xem xét miễn giảm lãi nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng ổn định sản xuất tạo nguồn trả nợ vay ngân hàng Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối Quy trình thủ tục phát mại cần thực theo luật định e Củng cố nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng Trong trình xem xét định cho vay, cán làm công tác tín dụng phải thu thập đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn, thông tin thị trường đầu sản phẩm phương án sản xuất kinh doanh, để đưa định cho vay đắn, đảm bảo thu hồi nợ gốc lãi vay Một thông tin tín dụng không đầy đủ dễ dẫn đến định cho vay sai lầm gây tổn thất tài cho Chi nhánh Trong thực tế nay, công tác tín dụng ngân hàng thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ chứng minh khách hàng cung cấp… Bên cạnh đó, nguồn thông tin ngân hàng có mang tính tổng quan không chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan nhiều hạn chế 93 Để thực đa dạng hoá nâng cao chất lượng nguồn thông tin, Ngân hàng cần: - Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, phải có trao đổi thường xuyên đa dạng nguồn thông tin nội bộ, cung cấp nhanh chóng, thuận tiện cho việc xét duyệt, quản lý khoản vay - Giao cho Ban thẩm định quản lý rủi ro tín dụng làm đầu mối thu thập, xử lý, phân tích thông tin Việc trao đổi thông tin với phận Ngân hàng phải diễn thường xuyên hai chiều Đồng thời, liên tục theo dõi cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trường, diễn biến sách Chính phủ hoạch định, khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, cung cấp kịp thời phục vụ việc định - Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thông tin nội bộ, đăng ký mua thông tin trung tâm thông tin chuyên ngành CIC, ban vật giá phủ, trang tin cung cấp văn luật, giá hàng hoá… - Bên cạnh đó, cán làm công tác tín dụng phải tích cực thu thập thông tin từ nguồn bên như: sách báo, khách hàng, NHTM khác, NHNN, ngành quan liên quan Thông tin từ khách hàng vay vốn có từ việc trực tiếp kiểm tra, trao đổi với lãnh đạo cán công nhân viên Công ty với báo cáo tài cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng gặp phải khó khăn nhiều thông tin khách hàng cung cấp không đáng tin cậy song khó xác định xác thời điểm kiểm tra tính xác thực thông tin Như trường hợp có nghi vấn, Ngân hàng yêu báo cáo tài phải kiểm toán giấy tờ chứng minh khác - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần phải lưu trữ thông tin từ phương án/dự án hoạt động, không riêng phương án/dự án Ngân hàng cho vay mà phương án/dự án quan trọng khác cách thường xuyên, có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho phương án/dự án sau 4.2.4 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng từ nhân tố quản trị Ngân hàng Quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng ngày mở rộng với nhu cầu đầu tư, phát triển kinh tế bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng Nhưng tín dụng mở rộng mà quan tâm mức đến công tác kiểm tra kiểm soát dẫn tới nguy chất lượng tín 94 dụng suy giảm Nhằm đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu quả, công tác kiểm tra kiểm soát cần phải trì không ngừng tăng cường Trong năm qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực tương đối tốt góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, cần tiếp tục tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, nợ hạn Qua đó, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo đối tượng khách hàng, ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan Nhà nước Trong trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng với ngân hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế đến mức thấp biến động bất thường kinh tế Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán kiểm toán viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài thiếu trung thực Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh…vốn liên quan đến nhiều bộ, ngành khác có ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với 95 ngành có lien quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: hệ thống thông tin tín dụng chưa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thông tin tín dụng bao gồm thông tin người vay, báo cáo tài chính, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo, nhóm nợ,…vào hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Tăng cường công tác tra kiểm soát từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực có hiệu cao hoạt động kiểm soát độ an toàn hệ thống ngân hàng Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng chung toàn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan, quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, Quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho vay nhiều chi nhánh,…đồng thời phận nghiên cứu Hội sở Techcombank cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng 96 hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh, trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ, cho vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay trùng lắp chi nhánh, cho vay lòng vòng nhóm khách hàng có liên quan Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý theo hướng tập trung Hội sở Techcombank người định cuối kết xếp loại khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định Techcombank để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào công ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh gay gắt nguồn nhân lực, Techcombank nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 97 KẾT LUẬN Cùng với phát triển công nghệ, nhu cầu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng ngày phong phú đa dạng trình hội nhập quốc tế, Ngân hàng TMCP Techcombank nói chung Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt nói riêng đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống có vai trò quan trọng, đóng góp không nhỏ vào nguồn thu nhập Chi nhánh Do đó, việc xây dựng hoàn thiện hệ thống phòng ngừa rủi ro tín dụng yêu cầu thiết quan trọng, đảm bảo hiệu hoạt động lớn mạnh Chi nhánh Để có tăng trưởng, đảm bảo tiêu lợi nhuận, Chi nhánh cần tăng cường việc kiểm soát chất lượng tín dụng, giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động toàn hệ thống Do đó, việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng để từ đề giải pháp thiết thực nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Techcombank chi nhánh Hoàng Quốc Việt mối quan tâm hàng đầu Ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên Chi nhánh Xuất phát từ thực trạng trên, khuôn khổ luận văn này, tác giả cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro, phân tích thực trạng để qua làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt để từ đề giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Nguyễn Văn Tiến (2012), Tiền tệ ngân hàng, NxbThống kê, Hà Nội Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình toán quốc tế tài trợ ngoại thương.Nhà xuất bản:Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình ngân hàng thương mại- Tác giả: Gs.Ts Nhà xuất bản:Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất bản:Thống kê Năm xuất bản: 2012 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình nguyên lý & nghiệp vụ ngân hàng thương mại -Tác giả: GS TS NXB: Thống kê Fredrics Mishkin (1995), Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, nxb.Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Lê Tuyết Hoa; Nguyễn Thị Nhung (2007), Tiền tệ ngân hàng, nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh Đinh Phi Hổ (2008), Kinh tế học nông nghiệp bền vững, nxb Phương Đông, TP Hồ Chí Minh 10 Hoàng văn Hoa, Tôn Thị Nga (2009) , Bài báo khoa học “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế” đăng tạp chí khoa học công nghệ, Đại học Đà Nẵng TIẾNG ANH Abu Karsh, 2005,Sheriff, "bank credit risk management", the first Scientific Conference for Investment and Finance in Palestine between the development prospects and modern challenges, Islamic University , March Aqel, Mufleh, 2001 "competitive banking sector in Jordan," Working paper submitted for the second conference of businessmen and Jordanian investors, for the period August 13-15, pp 8-12 Alameen, Abdul Wahab, and Pasha Zakaria Abdul Hamid, 1980, Principles of Economics, University of Kuwait, pp 156-166 99 Althaher and Amarat, 2006, the relationship between the factors granting banking facilities and stalled in the Jordanian commercial banks, Derasat journal, Management Science, Volume 33, Issue Hamzawi, Mohammed Kamal, 1997,"the economics of bank credit," Knowledge House in Alexandria, November Kharboush and Abadi, 2004, evaluating the performance of a portfolio of loans and facilities in the Jordanian banking sector, Muta for Research and Studies, Volume 19, Issue II Khudair, Farouk, 1988, an analytical study of the factors that affect the size of bank credit, Journal of Management, Vol 21, pp 7-16 23 Malla and Thaher, 1999, the determinants of the decision to grant direct credit facilities in Jordanian banks, Derasat journal, Management Science, Volume 26, Issue 24 Albulescu, C.T (2009) Forecasting credit growth rate in Romania: From credit boom to credit crunch? (MPRA Paper No 16740), Munich: Munich Personal RePEc Archive 100 PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Xin chào quý Anh/chị! Tôi thực nghiên cứu nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi nhánh hoàng quốc việt Xin anh/chị ý trả lời hay sai.Các trả lời anh/chị có giá trị nghiên cứu Tôi xin cam đoan tất thông tin cá nhân anh/chị bảo mật hoàn toàn Cuộc vấn quan trọng cho nghiên cứu Do đó, Tôi mong anh/chị dành phần thời gian quý báu để trả lời cách chân thành bảng câu hỏi sau cách “khoanh tròn” vào số anh chị thấy hợp lý theo quan điểm mình: PHẦN I: NỘI DUNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Anh (Chị) vui lòng khoanh tròn đáp án từ đến câu hỏi Trong : 1- Hoàn toàn không đồng ý; 2- Không đồng ý lắm; 3-Bình thường; 4Đồng ý; 5- Rất đồng ý Câu hỏi Biến mô tả biến nghiên cứu Đánh giá Yếu tố khách hàng Khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, tuân thủ đầy đủ cam kết với Ngân hàng, có tư cách, đạo đức uy tín tốt, trả nợ Ngân hàng đầy đủ hạn Nguồn nhân lực ngân hàng Trình độ cán nhân viên ngân hàng Techcombank đáp ứng yêu cầu, có tư cách đạo đức, thái độ làm việc tốt, thường xuyền trau dồi, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng xây dựng khoa học, chặt chẽ đáp ứng nhu cầu kiểm soát rủi ro tín dụng Yếu tố quản trị ngân hàng Xây dựng quy trình đảm bảo độc lập chức năng: cán tín dụng, cán thẩm định phê duyệt, Công tác 101 kiểm tra nội Hội sở Techcombank với Chi nhánh, kiểm tra lãnh đạo nội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt, kiểm tra chuyên đề tiến hành định kỳ, thường xuyên Yếu tố kinh tế vĩ mô sách pháp luật Các quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng nhà nước ban hành đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng, Chính sách điều hành kinh tế vĩ mô Chính phủ Ngân hàng nhà nước phát huy hiệu Phân tích tín dụng Thực phân tích đánh giá khách hàng đầy đủ, quy trình đảm bảo đưa định cấp tín dụng hợp lý nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Thanh tra giám sát tín dụng Công tác tra giám sát triển khai thường xuyên, 10 11 đảm bảo đầy đủ nội dung tra giám sát tín dụng, đội ngũ tra giám sát có trình độ nghiệp vụ Rủi ro tín dụng Mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thấp Chính sách chiến lược quản lý chất lượng tín dụng phát huy hiệu Công tác quản trị chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu mở rộng phát triển tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu, xoá nợ ngân hàng Techcombank Hoàng Quốc Việt thấp 102 5 5 PHẦN II: PHẦN THÔNG TIN CÁ NHÂN Anh chị vui lòng điền thông tin cá nhân bên đây: Giới tính: Tuổi: Tình trạng hôn nhân: Trình độ : Kỹ năng: Vị trí công tác Thâm niên công tác Chức danh khác (nếu có): Nghề nghiệp khác (nếu có): PHẦN III: PHẦN Ý KIẾN ĐÓNG GÓP CỦA ĐỐI TƯỢNG ĐIỀU TRA Xin chân thành cảm ơn! 103 KẾ HOẠCH THỰC HIỆN Stt Nội dung công việc Thời gian hoàn thành Hoàn thành kết sơ Tháng Hoàn thành luận văn lần Tháng Hoàn thành luận văn lần theo kết góp ý Hội đồng đánh giá nộp hồ sơ bảo vệ luận văn cho Phòng đào tạo Tháng Báo cáo kết nghiên cứu Bảo vệ luận văn Theo lịch Nhà trường Giáo viên hướng dẫn xác nhận (Ký ghi rõ họ tên) Học viên (Ký ghi rõ họ tên) TS Đinh Thanh Vân Nguyễn Minh Điệp 104 [...]... cáchs lấy tổng vốn chi cho tài sản có rủi ro Tỷ lệ vốn tối thiểu = Tổng vốn RWA Rủi ro tín dụng+ (rủi ro hoạt động*12,5)+ (rủi ro >=8% thị trường*12,5) Tài sản có rủi ro( RWA): Ngoài rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường, Basel 2 bổ sung thêm một loại rủi ro nữa là rủi ro hoạt động RWA basel 2=vốn yêu cầu tối thiểu đối với từng rủi ro (K)*12,5Theo Basel II, có các phương pháp đo lường rủi ro sau: -Phương... nhiều yếu tố như: nhận thức về quản trị rủi ro tín dụng, hiệu quả bộ máy tổ chức, trình độ cán bộ công nhân viên Do vậy, việc hoàn thiện và nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng chính là hoàn thiện và nâng cao những yếu tố đó 1.1.5 Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Có thể thấy, rủi ro tín dụng luôn gây tổn thất cho các NHTM.Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận, thậm... giám đốc chi nhánh Quyết định cấp tín dụng cuối cùng vẫn là của Hội đồng tín dụng cơ sở hoặc giám đốc chi nhánh Vì vậy, ý kiến của bộ phận quản trị rủi ro nhiều khi phụ thuộc vào ý kiến của Ban giám đốc, không có tính độc lập Đồng thời không có sự kết nối về chỉ đạo điều hành giữa bộ phận quản trị rủi ro ở trụ sở chính và chi nhánh Giao mức ủy quyền phán quyết tín dụng cho chi nhánh cao: Chi nhánh hoạt... được sử dụng hiệu quả một cách tối ưu Trong điều kiện bình thường , hiệu suất sử dụng vốn H2 của ngân hàng thường từ 70-80% (Nguyễn Anh Dũng, 2013) Chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng - Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng được trích lập x 100% Dư nợ bình quân DPRR tín dụng Tuỳ theo cấp độ rủi ro mà tổ chức tín dụng phải trích lập dự phòng rủi ro =... phòng rủi ro theo đúng tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh một cách tổng quát và bản chất về tình hình chất lượng tín dụng Những hạn chế trong công tác quản trị RRTD của Vietin bank Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Chi n lược quản trị RRTD chưa toàn diện Vietin bank Chi nhánh TP Hồ Chí Minh chưa có một chi n lược quản trị RRTD toàn diện thiết lập các mục tiêu định hướng cho các hoạt động cấp tín dụng Các chi n... nhỏ/mới thành lập Theo quy định, chi nhánh nào cũng phải có bộ phận quản trị rủi ro nên nhiều chi nhánh không bố trí đủ cán bộ cho bộ phận này, thậm chí tại nhiều chi nhánh bộ phận này chỉ có một người vừa làm cán bộ, vừa làm lãnh đạo Trong khi đó, theo chức năng, nhiệm vụ của bộ phận này ở chi nhánh thường kiêm cả quản lý nợ có vấn đề, quản trị rủi ro tác nghiệp Bộ phận quản trị RRTD không có quyền cấp... Nhân tố công tác quản trị tín dụng của Ngân hàng: Công tác quản trị tín dụng của NHTM là một trong những nhân tố quan trọng, có ảnh hưởng quyết định với việc quản trị rủi ro của NHTM Quản trị tín dụng của NHTM là một quy trình được xây dựng thống nhất bao gồm các khâu trong quá trình cho vay như: Bước1: Phân tích trước khi cấp tín dụng: Phân tích, đánh giá tư cách, năng lực khách hàng, tính hiệu quả của... bởi quỹ DPRR tín dụng) Như vậy một ngân hàng có tỷ lệ xoá nợ cao thể hiện tỷ lệ mất vốn lớn, nghĩa là chất lượng tín dụng thấp Nếu tỷ lệ này lớn ( thường là từ 2% trở lên) thì chất lượng tín dụng của ngân hàng được xem là có vấn để Rủi ro tín dụng của ngân hàng là cao (Nguyễn Văn Tiến, 2014) Rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II Rủi ro tín dụng theo định nghĩa của Ủy ban Basel là rủi ro xảy ra sự... thống quản trị rủi ro là phụ thuộc vào cơ cấu tổ chức, năng lực điều hành giữa các cấp trong ngân hàng Từ cấp nhân viên ở các cơ sở đến bộ phận quản trị rủi ro và bộ phận kiểm soát nội bộ Sự thiếu chặt chẽ trong nguyên tắc quản lý rủi ro chính là lý do quan trọng đứng đằng sau cuộc khủng hoảng tín dụng hiện nay 17 - Nhân tố chính sách tín dụng của Ngân hàng: Chính sách tín dụng của NHTM là một trong... liên quan;… Tóm lại, trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi.Và rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu hậu quả nặng nề nhất là RRTD.Chính vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro, khắc phục hậu quả rủi ro là vấn đề quan tâm hàng đầu của các nhà quản lý ngân hàng 1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam 1.2.1 Kinh nghiệm ... dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Tìm hiểu nhận tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Phân tích và đánh giá thực trạng quản trị RRTD chi. .. tổng vốn chi cho tài sản có rủi ro Tỷ lệ vốn tối thiểu = Tổng vốn RWA Rủi ro tín dụng+ (rủi ro hoạt động*12,5)+ (rủi ro >=8% thị trường*12,5) Tài sản có rủi ro( RWA): Ngoài rủi ro tín dụng rủi ro thị... tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Tuy rủi ro tín dụng khách quan, song ngân hàng phải quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế mức thấp tổn thất xảy Từ nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng