Quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank chi nhánh Đà Nẵng.

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Đà Nẵng, ngày 10 tháng năm 2012 Tác giả luận văn Nguyễn Hồng Diệu Hương ii MỤC LỤC TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG .viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ .ix LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.1.2.1 Phân loại theo nguồn gốc hình thành rủi ro 1.1.2.2 Phân loại theo tính chất rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Ảnh hưởng Ngân hàng 1.1.3.2 Ảnh hưởng kinh tế - xã hội 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .8 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 10 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 12 1.2.3.3 Kiểm soát đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 19 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng .20 iii 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.2.4.2 Nhân tố khách quan .22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 25 2.1 TỔNG QUAN VỀ TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .25 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển .25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 26 2.1.3 Tình hình kinh doanh Techcombank Chi nhánh Đà Nẵng năm 2009 – 2011 27 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn .27 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn 29 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh .30 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 32 2.2.1 Tăng trưởng tín dụng 32 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng 35 2.3 THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 36 2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 36 2.3.1.1 Phương pháp phân tích báo cáo tài 37 2.3.1.2 Giao tiếp nội khách hàng .37 2.3.1.3 Nghiên cứu số liệu tổn thất khứ 38 2.3.2 Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 39 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 42 2.3.3.1 Cơ cấu danh mục cho vay để phân tán rủi ro .42 2.3.3.2 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 44 iv 2.3.3.3 Kiểm sốt q trình thẩm định xét duyệt tín dụng.45 2.3.3.4 Kiểm sốt tài sản đảm bảo 46 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 47 2.3.4.1 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 47 2.3.4.2 Xử lý nợ xấu 48 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .48 2.4.1 Kết đạt 48 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế .49 2.4.2.1 Khó khăn thẩm định đánh giá khách hàng 49 2.4.2.2 Xếp hạng tín dụng nội khách hàng số hạn chế .51 2.4.2.3 Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu 52 2.4.2.4 Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy hết vai trò .53 2.4.2.5 Hạn chế công tác xử lý nợ xấu 54 2.5 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TỒN TẠI TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK ĐÀ NẴNG .54 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 54 2.5.1.1 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 54 2.5.1.2 Môi trường kinh tế không ổn định 56 2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 58 2.5.2.1 Từ phía khách hàng vay vốn .58 2.5.2.2 Từ phía ngân hàng .59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 v CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 62 3.1GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .62 3.1.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 62 3.1.1.1 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro 62 3.1.1.2 Sử dụng bảng liệt kê (check-list) 63 3.1.1.3 Giao tiếp với các tổ chức chuyên nghiệp .63 3.1.1.4 Đánh giá hiểm họa rủi ro tín dụng 64 3.1.2 Đo lường rủi ro tín dung 65 3.1.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 67 3.1.3.1 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay 67 3.1.3.2 Tăng cường công tác kiểm tra nội 68 3.1.3.3 Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro 69 3.1.3.4 Chứng khốn hóa khoản nợ hạn 70 3.1.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 70 3.1.4.1 Tăng cường xử lý nợ xấu 70 3.1.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 72 3.1.4.3 Đa dạng hóa đầu tư cho vay đồng tài trợ với ngân hàng khác 72 3.1.4.4 Gia tăng trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro 73 3.1.5 Giải pháp nhân 73 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 74 3.2.1 Một số kiến nghị NHTMCP Techcombank 74 3.2.1.1 Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 74 3.2.1.2 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 75 3.2.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .76 vi 3.2.2.1 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng 76 3.2.2.2 Hồn thiện hệ thống văn pháp luật .77 3.2.2.3 Tăng cường tra giám sát ngân hàng 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG .80 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 01: Hướng dẫn xếp hạng khách hàng BIG, MME, SME T24 PHỤ LỤC 02: Hướng dẫn xếp hạng KHCN vay hình thức chấp khác T24 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CV QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng CVTĐ Chuyên viên thẩm định NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QT RRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo viii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 Tên bảng Tình hình huy động vốn Techcombank Đà Nẵng năm 2009-2011 Kết hoạt động kinh doanh Techcombank Đà Nẵng năm 2009-2011 Kết hoạt động kinh doanh tín dụng Techcombank Đà Nẵng giai đoạn 2009-2011 So sánh tốc độ tăng trưởng tín dụng Techcombank Đà Nẵng so với tồn ngành địa bàn thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2009-2011 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Techcombank Đà Nẵng giai đoạn 2009 - 2011 So sánh tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Techcombank ĐN so với toàn ngành địa bàn thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2009-2011 Cơ cấu danh mục cho vay theo kỳ hạn Cơ cấu danh mục cho vay theo tiền tệ Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành nghề Giá trị tài sản đảm bảo Techcombank Đà Nẵng 2009-2011 Phân loại nợ Techcombank Đà Nẵng giai đoạn 2009 - 2011 Trang 28 31 33 34 35 36 42 43 44 46 47 ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Số hiệu Tên sơ đồ Trang 2.1 Sơ đồ cấu máy quản lý Techcombank Đà Nẵng 26 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO) mở hội phát triển cho thị trường tài Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh đặt nhiều thách thức rủi ro ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Từ ngày 01/04/2007 theo lộ trình cam kết ngân hàng nước ngồi phép hoạt động bình đẳng Việt Nam, thực thách thức NHTM Việt Nam điều tạo mơi trường kinh doanh cạnh tranh gay gắt nhiều mặt công nghệ, cấu tổ chức, máy hoạt động, hệ thống quản trị rủi ro, … Hoạt động kinh doanh tín dụng khơng nằm ngồi quy luật này, bên cạnh với đặc thù hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam tỷ trọng tài sản có, thu nhập Vì kinh doanh tín dụng xảy tổn thất làm tăng chi phí, giảm thu nhập chí thất vốn ngân hàng, từ khơng ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh vị ngân hàng mà gây ảnh hưởng dây chuyền tồn hệ thống ngân hàng Trong mơi trường hoạt động cạnh tranh gay gắt NHTM nước nước ngoài, sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh tín dụng phức tạp chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Vì vậy, rủi ro tín dụng cần quản lý kiểm soát giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập 68 định hình thực tế khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo - Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay, cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho Ban lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp - Yêu cầu khách hàng chuyển giao dịch tài khoản chi nhánh để quan sát theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng có thay đổi bất thường khơng - Khi có thay đổi nhân quản lý, chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác, cần quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 3.1.3.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra nội Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.1.3.3 Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro Chi nhánh nên sử dụng công cụ tín dụng phái sinh để giảm thiểu RRTD Đây hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng (ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm, nhà đầu tư…) nhằm đưa khoản đảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất 69 lượng tín dụng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Các cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có: Hợp đồng hốn đổi tín dụng: Theo hợp đồng hốn đổi tín dụng, hai ngân hàng sau cho vay thỏa thuận trao đổi phần hay toàn khoản thu nhập cho vay theo hợp đồng tín dụng bên Việc thỏa thuận thực tổ chức trung gian Tổ chức trung gian có trách nhiệm lập hợp đồng hốn đổi tín dụng hai bên, đứng bảo đảm việc thực hợp đồng bên thu phí Hợp đồng trao đổi tín dụng hợp đồng mà hai tổ chức cho vay thỏa thuận trao đổi cho phần khoản tốn theo hợp đồng tín dụng bên Hợp đồng quyền tín dụng: Hợp đồng quyền tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Khi ngân hàng lo sợ chất lượng tín dụng khoản cho vay mà ngân hàng thực hiện, ngân hàng ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đáng kể khơng thể tốn Nếu khách hàng vay vốn trả nợ đầy đủ ngân hàng thu khoản toán dự tính hợp đồng quyền khơng sử dụng Như vậy, ngân hàng tồn phí trả hợp đồng quyền 3.1.3.4 Chứng khốn hóa khoản nợ q hạn Chứng khốn hóa q trình tập hợp tái cấu trúc tài sản thiếu tính khoản lại có thu nhập tiền cao tương lai khoản phải thu, khoản nợ chuyển đổi chúng thành trái phiếu đưa giao dịch thị trường tài 70 Chứng khốn hóa khoản nợ q hạn giúp chi nhánh giải nhiều vấn đề Trước hết, chi nhánh giải phóng số vốn lớn nằm quỹ dự phòng rủi ro tiến hành chứng khốn hóa khoản nợ q hạn Việc giúp chi nhánh có thêm nguồn vốn quý giá để thực khoản vay Ngoài ra, phương thức tạo sức cạnh tranh thị trường tài Việc chứng khốn hóa giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận cách tái bố trí lại khoản cho vay Một ngân hàng cho vay theo lãi suất thị trường, sau chứng khốn hóa khoản vay lãi suất thấp khoản vay đa dạng hóa rủi ro nằm tập hợp lớn khoản vay Do chi nhánh chuyển giao phần rủi ro tín dụng cho nhà đầu tư chứng khốn 3.1.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 3.1.4.1 Tăng cường xử lý nợ xấu Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trong xử lý nợ xấu, cần thực bước thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm 71 - Lựa chọn phương pháp xử lý: Ngoài việc sử dụng phương pháp truyền thống như: phương pháp khai thác tài sản, phương pháp lý tài sản, phương pháp bán nợ…, chi nhánh xem xét sử dụng phương pháp như: + Thu nợ có chiết khấu: Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho khách hàng, giá trị triết khấu chi nhánh khách hàng thoả thuận theo hướng có lợi cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách hàng toán dứt điểm khoản nợ, chi nhánh chịu thiệt chút sớm thu hồi phần vốn cắt bỏ khoản nợ khó đòi + Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp: Khi xuất khoản nợ xấu (đặc biệt nợ nhóm 5) ngân hàng tiến hành đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông doanh nghiệp để chuyển nợ thành vốn góp Sau trở thành cổ đông, ngân hàng thực giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp xoá phần nợ lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ thị trường, quản trị, hỗ trợ tài cho vay, bảo lãnh… nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, khả toán thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, hiệu hoạt động doanh nghiệp tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.1.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng 72 công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm tài sản đảm bảo, bảo hiểm hàng hóa… - Ngân hàng tăng cường hoạt động mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp, giúp cho ngân hàng san sẻ tổn thất với công ty bảo hiểm xảy rủi ro khoản cấp tín dụng - Hồn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, ký hợp đồng thỏa thuận xử lý tài sản đảm bảo khách hàng ngân hàng khoản nợ vay hạn Để giảm rủi ro mặt pháp lý khoản vay mà tài sản hình thành tương lai, chi nhánh cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng TSĐB 3.1.4.3 Đa dạng hóa đầu tư cho vay đồng tài trợ với ngân hàng khác Đối với hoạt động đầu tư, chi nhánh nên mở rộng cho vay trung dài hạn, cho vay nhóm doanh nghiệp quốc doanh có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định tốc độ tăng trưởng tốt Chi nhánh nên có sách khuyến khích nhóm đối tượng hộ sản xuất gia đình, khách hàng tiềm Cho vay đồng tài trợ: Hoạt động cho vay đồng tài trợ chi nhánh diễn mức độ thấp, vốn cho vay đồng tài trợ khơng nhiều Với khách hàng có nhu cầu vốn lớn chi nhánh nên tìm kiếm thực cho vay đồng tài trợ với ngân hàng bạn địa bàn thành phố 73 Việc nhiều ngân hàng cho vay giúp chia sẻ tổn thất RRTD xảy Tuy nhiên áp dụng hình thức ngân hàng cần xem xét cẩn trọng đối tác, cần phải có tin cậy thỏa thuận cụ thể trước hợp tác cho vay đồng tài trợ 3.1.4.4 Gia tăng trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Chi nhánh phải thường xuyên thực phân loại tài sản “có”, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm mạnh hóa tài chi nhánh Ngồi phương pháp trích lập dự phòng theo quy định nay, chi nhánh áp dụng trích lập dự phòng rủi ro dựa việc tính khoản tổn thất dự tính, kết hợp mơ hình đánh giá nội nhằm tìm khoản tổn thất dự tính Việc trích lập phải tiến hành khoản cho vay cấp, phương pháp gọi phương pháp dự phòng thống kê Ở số quốc gia khác, ngân hàng ước lượng khoản vay bị tổn thất sau điều chỉnh tùy thuộc vào chu kỳ kinh tế Còn số nước u cầu dự phòng cụ thể cho khoản vay khác 3.1.5 Giải pháp nhân Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ 74 thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.2.1 Một số kiến nghị NHTMCP Techcombank 3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Hệ thống tính điểm tín dụng phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Các tiêu thang điểm áp dụng khác loại khách hàng khác Qua thời gian thử nghiệm chấp thuận NHNN việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng tự động, làm sở cho việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, Techcombank triển khai áp dụng tồn hệ thống Đây bước tiến lớn cơng tác quản trị RRTD Tuy nhiên, trình áp dụng, Techcombank cần phải nghiêm túc khắc phục tồn mơ hình ảnh hưởng ngun nhân chủ quan khách quan Thực tế áp dụng cho thấy việc chấm điểm 75 vài tiêu chí thơng tin “phi tài chính” khách hàng doanh nghiệp bộc lộ số tồn ảnh hưởng đến kết xếp loại loại tín dụng cuối Cụ thể vài thang đo “khá”, “tương tối tốt”, “tốt”, khó cho cán tác nghiệp thiếu quy định định nghĩa hay giải thích từ ngữ quy trình Ngoài ra, kết chấm điểm phân loại nợ vài trường hợp chưa phản ánh với tình trạng hoạt động thực tế khách hàng vay Vì kết chấm điểm xếp hạng tín dụng sở để xác định giới hạn tín dụng hàng năm, định cấp tín dụng lần cho khách hàng, đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay, quản lý danh mục tín dụng trích lập DPRR Do vậy, Techcombank cần nhanh chóng hồn thiện quy trình, tránh “tụt hậu” so với ngân hàng bạn, thước đo cạnh tranh trình hội nhập quốc tế 3.2.1.2 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Nhằm đáp ứng nhu cầu tra cứu thông tin hiệu quả, phục vụ cơng tác thẩm định, phân tích phòng ngừa rủi ro tín dụng, hệ thống thơng tin tin dụng Techcombank cần củng cố hoàn thiện Bước đầu, hệ thống cần thiết kế để chi nhánh tra cứu thơng tin khách hàng hệ thống cách dễ dàng Tất nhiên, để đảm bảo tính bảo mật thơng tin khách hàng, cần thiết cho phép số cán thường xuyên phải làm công tác thẩm định, cấp mã khóa đặc biệt tra cứu thơng tin phục vụ cho cơng việc, cam kết bảo mật có chế tài xử phạt để lộ thông tin khách hàng Việc Phòng thơng tin tín dụng hội sở phụ trách nhiên thời gian tới cần hồn thiện nữa, góp phần làm cho thơng tin phong phú, cập nhật, đưa nhật xét cảnh báo thị trường, để chi nhánh có nhiều thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn 76 Thiết lập mối quan hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin giới để khai thác, mua tin cần thiết, đặc biệt thông tin tư cách pháp nhân, tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh cơng ty mẹ có chi nhánh đặt Việt Nam, đối tác doanh nghiệp vay vốn họ khách hàng vay vốn Trong điều kiện nguồn cung cấp thơng tin chất lượng nay, việc Hội sở xây dựng kho thơng tin tín dụng đầy đủ, xác cập nhật có ý nghĩa to lớn, giúp chi nhánh giảm chi phí thời gian việc tìm kiếm thơng tin khách hàng, tập trung vào công tác thẩm định đạt kết cao, góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.2.2.1 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng Hiện nay, NHTM tra cứu thông tin Trung tâm CIC NHNN phải trả khoản phí cho lần hỏi tin, cho dù CIC có cung cấp thơng tin hay khơng Thơng tin cung cấp nghèo nàn, mang tính chất liệt kê, khơng cập nhật Tuy nhiên để đảm bảo thủ tục giấy tờ thẩm định giải ngân cho khách hàng, hồ sơ lưu phải có phiếu tra cứu thơng tin khách hàng từ CIC Nhằm nâng cao hiệu hoạt động chất lượng thông tin CIC cung cấp, NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia, hướng tới phát triển tổ chức tín nhiệm độc lập, với thông tin cung cấp đặc trưng không thơng tin tín dụng, mà mở rộng tầm thơng tin tài tiền tệ cho tồn kinh tế Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Đây yếu tố định tồn phát triển CIC Mở rộng phát triển công nghệ mới, 77 đại hoạt động thông tin tín dụng nhằm thu thập xử lý thơng tin tốt hơn, theo kịp đà phát triển NHTM Trước mắt, cần phát triển hoàn thiện sản phẩm thơng tin tín dụng tin thơng tin tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, thơng tin tài doanh nghiệp Về lâu dài, cần hướng tới phát triển loại thông tin đánh giá xếp hạng cơng ty, doanh nghiệp, tránh tình trạng khách hàng xếp nhiều thứ hạng khác ngân hàng thương mại khác Củng cố, đào tạo đội ngũ cán làm cơng tác thơng tin tín dụng Thực nghiêm chế thưởng phạt gắn liền với trách nhiệm thành viên hệ thống thơng tin tín dụng Thường xun tổ chức buổi hội thảo, chuyên đề giới thiệu phương pháp, kỹ thuật đánh giá, phân loại xếp hạng tín dụng khách hàng tổ chức có uy tín, hay kinh nghiệm số quốc gia giới để ngân hàng thương mại tham khảo 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật Thực tiễn thực Luật TCTD văn hướng dẫn Luật thời gian qua cho thấy phạm vi điều chỉnh Luật chưa phù hợp với thực tiễn quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Việc hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng, khắc phục bất cập nêu để hỗ trợ tích cực cho việc phát triển ngân hàng yêu cầu cấp thiết Nâng cao chất lượng văn pháp luật ngân hàng, văn pháp luật phù hợp với điều ước quốc tế mà Việt Nam tham gia ký kết thông lệ, chuẩn mực quốc tế ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hội nhập quốc tế kinh tế nước ta Các chế sách liên quan nên hoàn thiện cách đồng bộ, đặc biệt quy định xử lý phá sản, quyền chủ nợ ngân hàng 78 Luật NHNN tạo sở pháp lý để nâng cao trách nhiệm, thẩm quyền NHNN việc thực thi sách tiền tệ giám sát an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Tăng cường tính minh bạch, tính thống văn pháp luật, tạo toàn vẹn văn sửa đổi, bổ sung, làm cho hệ thống pháp luật ổn định hơn, khả thi Xây dựng hệ thống pháp lý rõ ràng, đầy đủ ngân hàng cần nâng cao tính minh bạch 3.2.2.3 Tăng cường tra giám sát ngân hàng Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm, phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn, xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng, nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro, xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước Tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn Qua có cảnh báo sớm cho NHTM Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại tín phiếu, trái phiếu NHTM Các quan giám sát nên, dựa sở thường xuyên, thu thập đầy đủ thông tin để đánh giá rủi ro lãi suất ngân hàng bán lẻ Nhằm tối thiểu hố gánh nặng cơng việc báo cáo, báo cáo quản lý nội phương pháp ưa dùng để thu thập thông tin, thông tin 79 thu thập thơng qua báo cáo tiêu chuẩn hoá ngân hàng nộp lên, thông qua kiểm tra trực tiếp hay phương pháp khác Các quan quản lý nhà nước dịch vụ tài (Bộ Tài chính, NHNN) phải tăng cường phối hợp thực chức giám sát việc cung cấp dịch vụ tài đa lĩnh vực (như dịch vụ ngân hàng, bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng, chứng khoán) tổ chức tài KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ kết phân tích thực trạng QTRRTD Techcombank Đà Nẵng giai đoạn 2009-2011, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác QTRRTD chi nhánh Đồng thời, kiến nghị với Techcombank NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh QTRRTD có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định 80 bền vững Sự nỗ lực VietinBank với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, công tác QTRRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng Hậu thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất vốn vay, tổn hại đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng có tác 81 động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng “sức khỏe” toàn kinh tế Thực tiễn hoạt động tín dụng Techcombank nói chung Techcombank chi nhánh Đà Nẵng nói riêng thời gian qua cho thấy, ngân hàng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng nhiều biện pháp tích cực việc phòng ngừa quản lý rủi ro cách bản, hiệu Hiện tại, nợ hạn Chi nhánh mức thấp, chấp nhận được, qua q trình phân tích rủi ro tiềm ẩn cao Trong điều kiện kinh tế không ổn định nguy dẫn đến phát sinh nợ hạn lớn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank Đà Nẵng, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể phù hợp với điều kiện hoạt động tín dụng địa bàn để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT [1] TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, 135-136 [2] Trương Quốc Doanh (2007), Rủi ro tín dụng ngân hàng Kỹ thương Việt Nam thực trạng giải pháp phòng ngừa, Luận văn thạc sĩ ngành Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh [3] PGS TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội, 124-131 [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, 1045-1048 [5] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội, 356-358 WEBSITE [6] http://www.saga.vn/Taichinh/Ketoan-Kiemtoan/Ketoantaichinh/5493.saga (ngày 15/9/2011) [7]http://sbv.gov.vn/wps/portal/! ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3gDFxNLczdTEwODMG9 jA0 QHM_Y_dAAwNnM_2CbEdFAAJ9Ps8!/? WCM_PORTLET=PC_7_0D497F540G9520IOQVO48N20M7_WCM&W CM_GLOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/sbv_vn/sbv_vn/vn.sbv.prin t/vn.sbv.printing.magazine/vmtciticyyv0u2nvmdnjebl2010-01-11-06-24-41 (ngày 18/9/2011) ... CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 62 3.1GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .62 3.1.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng ... vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng, tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Techcombank. .. quản trị rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 10 1.2.3.2 Đo lường rủi ro