Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh hà tĩnh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - PHAN VĨNH HÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – Năm 2016 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm cấp tín dụng 1.1.1.2 Khái niệm chất lượng tín dụng: 1.1.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh 1.1.2.2 Căn vào cấp độ rủi ro 1.1.3 Tiêu chí đánh giá rủi ro cho vay 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên 12 1.1.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 13 1.1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 14 1.2 TỔNG QUAN CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.2.1 Tổng quan chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.1.1 Khai niệm chất lượng 16 1.2.1.2 Khái niệm chất lượng quản trị 16 1.2.1.3 Khái niệm chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.1.4 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.1.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.1.6 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng 26 1.2.2 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 29 1.2.2.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 29 1.2.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 33 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VÀ ĐỊNH HƯỚNG CHO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 35 1.3.1.Bài học kinh nghiệm 35 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng thương mại Việt Nam 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 39 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 39 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 39 2.1.1.1 Một vài nét Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 39 2.1.1.2 Sơ lược Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi Nhánh Hà Tĩnh 41 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh giai đoạn 2013 - 2016 43 2.1.2.1 Dư nợ qua năm 44 2.1.2.2 Cơ cấu dư nợ chi nhánh 44 2.1.2.3 Nợ hạn nợ xấu chi nhánh 48 2.1.2.4 Tình hình nợ xấu chi nhánh 50 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 52 2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 52 2.2.2 Mô hình, sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 53 2.2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 53 2.2.2.2 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Tĩnh 55 2.2.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro thực 61 2.2.3 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 66 2.2.3.1 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thông qua tiêu định tính 66 2.2.3.2 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thông qua tiêu định lượng 67 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 68 2.3.1 Kết đạt 68 2.3.2 Những tồn hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 70 2.3.3 Nguyên nhân 71 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 71 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 76 3.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - Xà HỘI ĐỊA PHƯƠNG 76 3.2 ĐỊNH HƯỚNG, MỤC TIÊU KINH DOANH TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA CHI NHÁNH 77 3.2.1 Định hướng kinh doanh Chi nhánh 77 3.2.2 Một số tiêu kinh doanh năm 2016 Chi nhánh 78 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH HÀ TĨNH 78 3.3.1 Chủ động thực sách theo hướng linh hoạt, phù hợp với hoạt động cho vay Chi nhánh 78 3.3.2 Xây dựng hệ thống cánh báo sớm phù hợp với đặc điểm địa bàn 81 3.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 83 3.3.4 Tăng cường giám sát sau giải ngân 84 3.3.5 Tích cực xử lý nợ hạn, nợ xấu phát sinh 85 3.3.6 Tăng cường kiểm tra – kiểm soát nội 87 3.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 88 3.4 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 90 3.4.1 Chủ trương sách Chính phủ 90 3.4.2 Chính sách ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 92 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 25 tháng 09 năm 2016 TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHAN VĨNH HÀ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải No&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank - Hà Tĩnh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thông tin tín dụng Việt Nam HĐQT Hội đồng quản trị KSRR Kiểm soát rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Ký hiệu Tên bảng, biểu, sơ đồ Trang BẢNG Bảng 2.1 Tổng dư nợ qua năm 44 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 45 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn 46 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế 47 Bảng 2.5 Cơ cấu nhóm nợ 48 Bảng 2.6 Thang điểm XHTD cá nhân Agribank Việt Nam 62 Bảng 2.7 Thang điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Việt Nam 63 Bảng 2.8 Tỷ lệ sử dụng vốn 68 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ nợ hạn năm 2013 - 2016 49 Biểu đồ 2.2 Dư nợ hạn dư nợ hạn năm 2013 - 2016 50 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ xấu năm 2013 – 2016 50 Biểu đồ 2.4 Cơ xấu dư nợ tốt xấu năm 2013 - 2016 51 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình quản trị rủi ro 22 Sơ đồ 1.2 Nguyên tắc quản trị công ty NHTM 29 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ quản trị rủi ro tín dụng Agribank Việt Nam 53 Sơ đồ 2.2 Mô hình tổ chức Agribank Hà Tĩnh 54 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Trong môi trường hoạt động nhiều thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận kỳ vọng Một hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận rủi ro lớn ngân hàng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hai yếu tố song hành, không tách rời Ngân hàng loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng hoạt động mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa mà rủi ro tín dụng mang lại Đứng quan điểm quản trị toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản trị rủi ro Việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề mà NHTM, quan quản lý quan tâm trọng để xây dựng biện pháp phù hợp Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoàn thiện mang tính chất then chốt tồn ngân hàng thương mại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam ngân hàng TM uy tín, tình hình kiểm soát tín dụng thời gian qua xem tốt; công tác quản trị rủi ro tín dụng luôn coi trọng Ðặc biệt Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh công tác quản trị rủi ro tín dụng bắt đầu quan tâm chặt chẽ với phát triển quy mô tín dụng Tuy nhiên, công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh chưa hoàn toàn đạt thành công mong muốn Cho nên việc nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phù hợp với điều kiện Việt Nam việc làm cấp bách hết Chính thế, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh phải tự hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nhằm trì hoạt động cách hiệu bền vững, vượt qua thử thách mà kinh tế hội nhập đem lại Do vậy, chọn “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh”để làm đề tài cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu Trên sở nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM phân tích thực trạng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh thời gian qua, luận văn phân tích đề xuất giải pháp toàn diện cho Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Hà Tĩnh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM xét giác độ cấp tín dụng Phạm vi nghiên cứu: chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử Phương pháp thu thập số liệu, liệu, tài liệu, thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan Từ trước đến có số đề tài nghiên cứu quản trị tín dụng, nghiên cứu riêng quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh chưa có nghiên cứu vấn đề Do nghiên cứu quan trọng, đặc biệt trình hội nhập kinh tế Việt Nam 6.Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể sau: Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thông tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Trong trình thẩm định cần ý đến uy tín, khả tài chính, tính khả thi hiệu phương án kinh doanh khách hàng Trong thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp cho Chi nhánh đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư Do cần thẩm định tính xác số liệu báo cáo tài mà khách hàng cung cấp thông qua sổ sách kế toán, tình hình hoạt động thực tế sở Đồng thời cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhậy dự án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn để đồng vốn phát huy hiệu cao Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.3.4 Tăng cường giám sát sau giải ngân Sau giải ngân, công tác theo dõi, giám sát khách hàng quan trọng Nếu không làm tốt công tác này, CN Hà Tĩnh gặp phải rủi ro sử dụng vốn sai mục đích, khách hàng cố tình lừa đảo, tiếp tục cho vay dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi không hiệu Chi nhánh cần phải nắm tình hình thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh như: dự án, phương án sản xuất kinh doanh triển khai chưa, giai đoạn nào, tiến độ thực nhanh hay chậm, Đồng thời xem xét tình hình tài chính, đặc biệt dòng tiền khách hàng, thông qua thông tin tài khoản khách hàng Chi nhánh mà Chi nhánh buộc khách hàng phải thực giao dịch qua tài khoản này, Chi nhánh biết thông tin khách hàng 84 cách đầy đủ xác như: khách hàng dùng tiền vay Chi nhánh vào mục đích gì, đầu tư vào sản xuất kinh doanh để trả nợ Việc phân tích đánh giá dòng tiền khách hàng cho thấy khả trả nợ khách hàng, loại rủi ro tín dụng mà Chi nhánh gặp phải Công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân phải coi nhiệm vụ thiếu CBTD, nghiêm cấm tình trạng có biên kiểm tra sử dụng vốn biên cán tự viết quan mà kết việc kiểm tra thực địa khách hàng Cần có quy định kiểm tra định kỳ nơi khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình tài sản bảo đảm Trong trường hợp Chi nhánh phát tình hình bất thường khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, tình hình kinh doanh sa sút, tài sản đảm bảo không nguyên trạng, giá trị bị sụt giảm nhanh, tính hợp lệ, hợp pháp không còn, Chi nhánh cần phải có biện pháp xử lý phù hợp 3.3.5 Tích cực xử lý nợ hạn, nợ xấu phát sinh Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh việc phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu việc quan tâm tới khoản nợ hạn, nợ xấu hữu đề giải pháp, biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ nội dung quan trọng Để thực công tác thiết cần phải tiến hành rà soát lại khoản nợ xấu để xác định rõ nguyên nhân phát sinh đánh giá khả thu hồi: - Về khoản nợ xấu đánh giá khả thu hồi: phân tích chi tiết khách hàng để có sách phù hợp: + Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan (ví dụ khách hàng Chi nhánh bị tác động khủng hoảng phân tích trên) ngân hàng cần có xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng này, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp, 85 số biện pháp nghiên cứu áp dụng như:  Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp với phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khôi phục kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay  Giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp không trả nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh  Đề xuất miễn giãm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ doanh nghiệp, tạo điều kiện thu hồi nợ gốc  Tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh doanh nghiệp thời gian tới + Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ quan khách hàng như: (i) lực quản trị kinh doanh dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn kiểm soát; (ii) dự án đầu tư/phương án kinh doanh hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm, phát sinh nhiều khoản chi phí đột biến không lường trước… Đối với trường hợp cần áp dụng giải pháp sau:  Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm hàng hóa bị ứ đọng, chí phải chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để đẩy nhanh tiến độ thu hồi vốn Ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp giới thiệu khách hàng ngân hàng sử dụng loại hàng hóa nguyên liệu đầu vào  Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu quả, phát sinh nợ xấu phải yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ ngân hàng  Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng  Đối với trường hợp sau thu hồi nợ cần xem xét toàn diện lại khách hàng, yếu doanh nghiệp khắc phục chưa để có sách tín dụng hợp lý với khách hàng - Đối với khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi, 86 cụ thể với số trường hợp Chi nhánh: + Nợ xấu công ty thành viên Tập đoàn lớn đảm bảo bảo lãnh Tập đoàn/Tổng công ty (không có tài sản chấp), chi nhánh cần bám sát yêu cầu Tập đoàn/Tổng công ty lớn thực theo cam kết + Các khoản nợ xấu mà có tài sản đảm bảo: nay, Nhà nước ban hành văn tạo thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, ngân hàng xem xét áp dụng biện pháp xử lý với tài sản như:  Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên việc phát mại thực tế gặp nhiều khó khăn do: tài sản phát mại có tính khoản dẫn đến khó tìm người mua tài sản, thời gian phát mại bị kéo dài nợ doanh nghiệp hữu, chi phí liên quan đến phát mại tài sản, số tài sản có nhiều vướng mắc tài sản, công trình đất giá trị quyền sử dụng đất thuộc Nhà nước…  Sử dụng linh hoạt biện pháp tài sản chấp/cầm cố như: (i) phối hợp với Công ty cho thuê tài NHNo&PTNT để tìm khách hàng thuê lại tài sản trực tiếp thu tiền; (ii) bán nợ cho công ty mua bán nợ; (iii) tài sản nhà đất: địa điểm có thuận lợi chi nhánh nghiên cứu đề xuất với Hội sở để thu hồi chuyển đổi việc sử dụng thành trụ sở, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, văn phòng cho thuê hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Ngoài để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu: chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến Phòng/từng cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán để hoàn thành nhiệm vụ giao 3.3.6 Tăng cường kiểm tra – kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm soát nội giữ vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng Thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy rủi ro khách hàng suy giảm khả tài chính, trây 87 ỳ, có dấu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cường vai trò nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội bối cảnh cần thiết Để tăng cường vai trò hiệu kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh cần làm tốt vấn đề sau: Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm soát theo chương trình NHNo &PTNT Việt Nam, CN Hà Tĩnh phải tổ chức kiểm tra kiểm soát theo tháng, quí đột xuất cần thiết CN Hà Tĩnh phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động cho vay chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá….vv để từ lên danh mục yếu tố tiềm ẩn rủi ro nhiều để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời Cần bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm soát chi nhánh đủ số lượng đảm bảo chất lượng theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam; thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm soát nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng khoản vay Không ngừng đổi hoàn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra; có chế độ thưởng phạt quy trách nhiệm rõ ràng nhằm nâng cao hiệu tinh thần trách nhiệm kiểm tra Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội vừa công cụ để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Chi nhánh, đồng thời động lực thúc đẩy mở rộng hoạt động tín dụng tìm kiếm lợi nhuận lĩnh vực tín dụng, đánh giá có độ an toàn cao 3.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người yếu tố quan trọng định thành bại lĩnh vực hoạt động nào, hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng Yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt 88 động ngân hàng Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cốt lõi phải không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng, cán có đủ tài đức Theo mô hình tổ chức hệ thống NHNo&PTNT VN, đội ngũ cán làm công tác tín dụng bao gồm: cán quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp làm đầu mối giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi thu hồi nợ); cán quản lý rủi ro tín dụng (là cán hỗ trợ việc tái thẩm định khoản vay); cán quản trị tín dụng (là cán quản lý hồ sơ khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh…) Để đáp ứng yêu cầu, chi nhánh cần tập trung vào số nội dung định hướng sau: Trước hết cần phải tiêu chuẩn hóa yêu cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng Theo đó, bên cạnh trình độ chuyên môn cán cần phải có phẩm chất đạo đức tốt: Về trình độ chuyên môn: phải nắm chuyên môn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp: yếu tố quan trọng, hoạt động tín dụng có nhiều cám dỗ dễ dẫn đến sai phạm, cho dù cán có trình độ chuyên môn cao mà đạo đức có vấn đề, có biểu tiêu cực dứt khoát để đội ngũ cán tín dụng Cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc Trong công tác tuyển dụng cán mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách quan để lựa chọn nhân viên kiến thức 89 chuyên môn nghiệp vụ mà có hiểu biết rộng lĩnh vực liên quan, có kỹ phân tích xử lý vấn đề, có tinh thần trách nhiệm công việc… Không nên tuyển dụng cán không chuyên ngành làm cán tín dụng Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh nghiệm công tác Không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí người việc để cán phát huy tối đa nãng lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc nhanh chóng Căn khối lượng công việc, quy mô phát triển hoạt động tín dụng để đảm bảo đủ số lượng cán làm công tác tín dụng, đảm bảo cán có đủ thời gian thẩm định khoản vay, thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ Tránh tình trạng cán tín dụng phải ôm đồm khối lượng công việc lớn dẫn đến việc nhãng số bước nghiệp vụ, dẫn đến rủi ro tín dụng tương lai Ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, đảm bảo nguồn thu nhập ổn định cho sống cán để từ tạo tâm lý tin tưởng họ cống hiến cho công việc, có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 3.4 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 3.4.1 Chủ trương sách Chính phủ Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý đồng bộ, phát huy hiệu chế độ sách, Chính phủ cần đạo Bộ ngành nghiên cứu, rà soát văn thiếu quán, chồng chéo, kịp thời sửa đổi, bổ sung tháo gỡ văn có liên quan đến hoạt động ngân hàng Luật phá sản, Luật đất đai… 90 nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi thông suốt hoạt động tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng khác Chính phủ cần tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề đăng ký kinh doanh, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, trốn thuế, làm hàng giả… Đồng thời, cần có biện pháp kinh tế hàng buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn - Chỉ đạo Bộ Ngành xây dựng, chuẩn hoá văn pháp qui liên quan đến việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm như: phân công rõ ràng, chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm cho NHTM, tránh tình trạng có tài sản phân định đăng ký thuộc trách nhiệm quan Thực nghiêm chế kiểm tra quan trình triển khai thực đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm phòng tránh việc gây khó-dễ cho người vay NHTM thực công việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm chễ, chưa có hệ thống thông tin phản hồi kịp thời NHTM tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm (có nhiều tài sản sau thực đăng ký giao dịch bảo đảm vài tháng có thông tin phản hồi lại cho NHTM tài sản chưa đăng ký, yêu cầu bổ sung thủ tục, sửa đơn đăng ký, ) tình trạng thiếu trách nhiệm Cán bộ, nhân viên quan NHTM hỏi thông tin tài sản đăng ký hay tình trạng - Kiến nghị với Quốc hội để hoàn thiện hệ thống luật liên quan đến quyền sở hữu tài sản tránh chồng chéo kê biên tài sản chấp, Tuyên huỷ Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà/sử dụng đất quan có thẩm quyền cấp lại không trình tự pháp luật hay có giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp để 91 chấp, bị kết luận quyền sở hữu hợp pháp có nguồn gốc hình thành trái pháp luật làm ví dụ), quan cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hướng dẫn không đầy đủ thông tin, quyền lợi, nghĩa vụ dẫn đến tình trạng cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà /quyền sử dụng đất sai lệch mục đích người sử dụng /sở hữu tài sản Chính phủ đạo ngành xây dựng, trình quan có thẩm quyền ban hành sách, quy định miễn, giảm thuế, phí liên quan đến mua bán nợ xấu tài sản bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng cấu lại; miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp tổ chức tín dụng sau thực mua lại, sáp nhập, hợp nhất; miễn, giảm thuế, phí hợp lý 3.4.2 Chính sách ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay chi nhánh, có số kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam sau: - Xây dựng sách cho vay, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro cho vay chung toàn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định; đồng thời phận nghiên cứu HO cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn - Hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội (công cụ để quản lý chất lượng tín dụng, chất lượng tín dụng) nghiên cứu quản lý theo hướng: quản lý chất lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế vào năm 2015 theo hướng tập trung Hội sở người cuối định hạng khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân - Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định NHNo&PTNT Việt 92 Nam để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào công ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai - Hoàn thiện mô hình tổ chức, vận hành tốt chức năng, nhiệm vụ theo mô hình tổ chức mới, đảm bảo có phận chuyên trách đủ mạnh từ Hội sở phối hợp chi nhánh hoạt động tín dụng: tăng trưởng gắn liền kiểm soát chất lượng - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại, đồng bộ, đảm bảo tính chủ động tiện ích việc khai thác thông tin, liệu hệ thống, trọng xây dựng phần mềm tiện ích phục vụ cho hoạt ðộng tín dụng như: hệ thống tiêu chí, chấm điểm thẩm định dự án/khoản vay, phần mềm xác định giới hạn tín dụng khách hàng cá nhân… - Hỗ trợ chi nhánh việc đáp ứng nhu cầu sản phẩm dịch vụ cho khách hàng truyền thống có uy tín chi nhánh, có chế ưu đãi lãi suất, phí, chế tỷ giá linh hoạt… nhằm trì khách hàng tốt, đảm bảo chất lượng tín dụng - Hiện tại, hầu hết sản phẩm tín dụng đặc thù NHNo&PTNT triển khai ổn định Tuy nhiên, thời kỳ, để tăng khả cạnh tranh khả kiểm soát rủi ro sản phẩm, việc chỉnh sửa quy định sản phẩm cần thiết Đồng thời tiếp tục đa dạng hoá sản phẩm nhằm hạn chế rủi ro tập trung cho số sản phẩm - Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh găy gắt nguồn nhân lực, NHNo&PTNT nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Tĩnh số Chi nhánh có nợ xấu xếp loại để lại, đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động năm 2015 năm - Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi 93 nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động tín dụng chi nhánh, tổ chức lớp đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ nâng cao trình độ cho cán 94 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng có từ lâu đời với chức huy động vốn kinh tế vay, nên công cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc luân chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Ngân hàng góp phần thu hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng Tuy nhiên, tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài"Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh”đã nhiều giải vấn đề sau: Luận văn trình bày chất đặc điểm rủi ro tín dụng thiệt hại mà rủi ro tín dụng gây ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng giải pháp mà NHTM áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Trên sở lý luận, luận văn sâu vào phân tích chất lượng QTRRTD Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2013 – 2016 đưa thành công tồn chi nhánh hoạt động Từ nêu nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chất lượng QTRRTD chi nhánh Từ thực tế tình hình QTRRTD Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh luận văn trình bày định hướng ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Hà Tĩnh hoạt động tín dụng Đồng thời, luận văn nêu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng kiến nghị cho quan chức có liên quan 95 Hiện tại, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam phức tạp, nữa, thân người viết hạn chế yếu tố thời gian, trình độ nên luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Rất mong nhận đóng góp thầy cô bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tô Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Đào Minh Phúc, Lê Văn Hinh (2012), Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn nay, Tạp chí Ngân hàng Peters Rose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2011), Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng – Ngân hàng Thanh toán quốc tế (10/2010), Các nguyên tắc tăng cường quản trị công ty đồi với tổ chức ngân hàng Nguyễn Đức Trung (2007), Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội - IBR ứng dụng quản trị rủi ro, Tạp chí Ngân hàng 10 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2013, 2014, 2015), Báo cáo tài hợp kiểm toán 11 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2014), Quyết định Ban hành Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX ngày 07/08/2014) 12 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam (2014), Quyết định Ban hành Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển 97 Nông thôn Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014) 13 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh (2013, 2014, 2015), Báo cáo tổng kêt hàng năm 14 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh (2016), Báo cáo tổng kết quý 3/2016 15 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh (2013, 2014, 2015, 2016), Lưu hành nội 16 Quốc hội nước CHXHCNViệt Nam (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 17 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, 18 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, ngày 29/12/2006: giao dịch bảo đảm 19 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích , phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 20 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sủa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 22 Các website: www.Agribank.com.vn Ngân hàng No&PTNT Việt Nam www.sbv.gov.vn Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam www.economy.vn Thời báo kinh tế Việt Nam www.dddn.com.vn Diễn đàn doanh nghiệp www.vnba.org.vn Hiệp hội ngân hàng Việt Nam www.khoahockiemtoan.vn Tạp chí nghiên cứu khoa học kiểm toán 98 [...]... quan về chất lượngquản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 3 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... quy trình tín dụng 1.2.1.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro hay QTRRTD nói riêng dều bao gồm các bước cơ bản sau: - Nhận diện rủi ro tín dụng - Đo lường rủi ro tín dụng - Thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng 21 - Giám sát và đánh giá lại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng Giám sát và đánh giá lại rủi Thực... vậy, hy vọng sẽ giảm thiểu được rủi ro b) Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Mô hình quản trị rủi ro tín dụng chính là hệ thống các mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản trị rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro được xây dựng và vận hành một cách đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động quản trị tín dụng của ngân hàng Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phản ánh một cách hệ thống các... hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh 6 được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới Như vậy, chất lượng tín được hình thành và bảo đảm từ hai phía là ngân hàng và yếu tố bên ngoài Để tránh rủi ro và thu được lợi nhuận trong... kết nêu trong hợp đồng tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh Nếu căn cứ vào nguyên nhân rủi ro, thì rủi ro cho vay được tổ hợp thành hai nhóm Đó là rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục  Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo tiền vay và rủi ro tác nghiệp 7 - Rủi ro lựa chọn, hay là rủi ro đối nghịch Bản chất vấn đề là ở chỗ, ngân hàng sẽ... lường rủi ro tín dụng là việc ngân hàng xây dựng mô hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng Từ đó có thể xác định được phần bù rủi ro và giới hạn tín dụng an toàn tối đa đối với một khách hàng, cũng như trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Phân tích, đo lường rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đưa ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, định kỳ hoặc đột xuất đánh giá lại rủi ro. .. trình tiền tệ và ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội.) Theo khoản 1 điều 3 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì: Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất... các biện pháp phòng ngừa và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong và sau khi cấp tín dụng QTRRTD nhằm tối đa hóa lợi nhuận trên cơ sở giữ mức độ rủi ro tín dụng hoặc tổn thất tín dụng ở mức ngân hàng có thể chấp nhận, được kiểm soát và trong phạm vi nguồn lực tài chính của ngân hàng Chất lượng QTRRTD là việc xây dựng hệ thống quản lý và các chính sách quản trị rủi ro đối... động tín dụng, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng của mình 1.1.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng một khách hàng, nghĩa là khả năng các nguồn thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của ngân hàng không thể thực hiện đầy đủ cả về số lượng và về thời hạn (Trích nguồn: Tô Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ và. .. kiểm soát rủi ro tín ro tín dụng dụng (Nguồn: Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá và phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê, Hà Nội) a) Nhận diện rủi ro Nhận diện rủi ro có vai trò quan trọng đối với các bước tiếp theo của một quy trình QTRRTD Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác đinh liên tục và có hệ thống trong hoạt động tín dụng của NHTM Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm ... chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh. .. LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 39 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH ... cụ quản trị rủi ro thực 61 2.2.3 Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 66 2.2.3.1 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thông