Ứng dụng mô hình logistic trong việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh thừa thiên huế

i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG inh cK họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC TRONG VIỆC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ tế ọc ế Hu Khóa học 2012 - 2016 ih Đạ Trương Đỗ Hà My i Đạ ng ườ Tr ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG cK họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC inh ỨNG DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC TRONG VIỆC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ tế Đạ Sinh viên thực hiện: Trương Đỗ Hà My Khóa: K46 ih Lớp: K46 B Tài Chính Giảng viên hướng dẫn Th.s Lê Ngọc Quỳnh Anh ọc ế Hu Huế, tháng năm 2016 i Đạ ng ườ Tr LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân trân trọng cảm ơn TS Lê Ngọc Quỳnh Anh tận tình hướng dẫn, bảo cho em suốt trình thực Khoá luận tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn thầy, cô Ban giám hiệu truờng Đại học Kinh tế Huế Khoa Tài Chính - Ngân Hàng quan tâm, tạo điều kiện cho em thực Khoá luận Tôi xin cảm ơn anh chị Phòng giao dịch Tây Lộc - cK họ Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giúp đỡ, cung cấp tài liệu, truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm suốt thời gian thực tập quan Con cảm ơn bố mẹ, cảm ơn em bạn động viên, giúp đỡ để khoá luận hoàn thành inh Trong trình thực khóa luận tốt nghiệp, dù cố gắng kinh nghiệm thân lực thân hạn chế nên không tránh khỏi sai sót Tôi mong đóng góp, bảo phê bình quý Thầy, Cô giáo bạn bè để khóa luận tế hoàn thiện Đó hành trang quý giá giúp hoàn thiện kiến thức sau Đạ Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2016 ih Sinh viên thực Trương Đỗ Hà My ọc ế Hu i i Đạ ng ườ Tr TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trong phát triển kinh tế ngày nay, ngân hàng yếu tố thiếu trung gian tài chính, luân chuyển nguồn vốn từ nời thừa đến nơi thiếu, tạo phương tiện toán nhanh chóng đảm bảo an toàn hơn, rút ngắn thời gian chi phí việc trao đổi mua bán hàng hóa, dịch vụ… Trong trình hoạt động, ngân hàng phát sinh nhiều loại rủi ro hầu hết ngân hàng e ngại RRTD Đây loại dễ xảy có nguy gây tổn thất lớn, khiến ngân hàng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn cK họ hay tính khoản thấp, chí phá sản Một nguyên nhân dẫn đến RRTD ngân hàng thiếu hiểu biết thông tin khách hàng, cho vay doanh nghiệp với mức lãi suất hấp dẫn đến hạn, doanh nghiệp khả trả nợ, nợ xấu ngân hàng tăng, lợi nhuận giảm Xuất phát từ lý trên, xin chọn đề tài “Ứng dụng mô hình Logistic việc xếp hạng tín inh dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế” làm đề tài cho khóa luận thực tập Mục tiêu đề tài phân tích thực trạng RRTD ngân hàng TMCP Công tế Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn từ 2013 – 2015 tìm hiểu vận dụng mô hình Binary Logistic việc tính toán, dự báo xác suất vỡ nợ, từ chấm điểm XHTD doanh nghiệp Cuối so sánh Đạ kết mô hình với kết ngân hàng xếp hạng để đưa nhận xét Phần nội dung đề tài bao gồm ba chương: chương sở lý thuyết ih RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng, khái niệm, nguyên nhân hậu xảy RRTD khái niệm, tổng quan số phương pháp ọc sử dụng giới Việt Nam việc XHTD Ngoài ra, chương tập trung phân tích mặt lý thuyết mô hình Binary Logistic, đưa lập luận số tiêu tài để sử dụng việc chạy mô hình Trong chương 2, Hu đề tài tập trung giới thiệu trình hình thành, phát triển cấu máy tổ chức ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, phân tích kết ế hoạt động kinh doanh, thực trạng quản lý rủi ro từ năm 2013 – 2015 trình ii i Đạ ng ườ Tr bày quy trình, cách chấm điểm doanh nghiệp số vấn đề khác liên quan đến công tác XHTD đề cập đến việc ứng dụng mô hình Logistic, dựa việc thu thập, tính toán số liệu có báo cáo tài 80 doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng Vietin – chi nhánh Thừa Thiên Huế, đề tài sử dụng 11 tiêu tài để đưa vào mô hình Sau có chạy mô hình có kết dự báo xác suất vỡ nợ doanh nghiệp, đề tài xếp hạng từ hạng AA+ đến C tương ứng với mức xác suất tìm Cuối cùng, chương đề tài chương so sánh kết vừa tìm với bảng XHTD doanh nghiệp ngân hàng cK họ đánh giá, nhận thấy hai kết có chênh lệch , mẫu nghiên cứu nhỏ, không mang tính đại diện, số liệu thu thập có hạn chế tiêu đề xuất chưa đủ để xếp hạng cách hoàn chỉnh Tuy nhiên, chênh lệch nhỏ, chứng tỏ mô hình Logistic có tác dụng ý nghĩa vô mạnh việc XHTD doanh nghiệp inh Với kiến thức hạn chế, chưa có nhiều kinh nghiệm thực tiễn, tính bảo mật thông tin khách hàng khiến nguồn số liệu có nhiều hạn chế thời gian nghiên cứu ngắn nên khóa luận chắn có nhiều sai sót Hi vọng nhận nhiều ý kiến đóng góp từ phía thầy cô bạn đọc để đề tài tế hoàn thiện phát triển ih Đạ ọc ế Hu iii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC VIẾT TẮT NNNH: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần CBTD: Cán tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng cK họ XHTD: Xếp hạng tín dụng VCSH: Vốn chủ sỡ hữu DTT: Doanh thu 10 TTS: Tổng tài sản inh 11 PGD: Phòng giao dịch tế ih Đạ ọc ế Hu iv i Đạ ng ườ Tr MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN i TÓM TẮT NGHIÊN CỨU ii DANH MỤC VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU viii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ cK họ 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu .3 1.5 Phương pháp nghiên cứu .3 inh 1.6 Kết cấu đề tài PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG tế KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Các vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương Đạ mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ih 1.1.2 Phân loại rủi to tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ọc 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng Hu 1.1.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro .10 1.1.5.1 Phân loại nợ 10 1.1.5.2 Trích lập dự phòng rủi ro 12 ế v i Đạ ng ườ Tr 1.2 Tổng quan xếp hạng tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 12 1.2.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 13 1.2.3 Vai trò việc xếp hạng tín dụng .14 1.2.4 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 15 1.2.5 Phương pháp xếp hạng tín dụng 16 1.2.5.1 Phương pháp chuyên gia 16 1.2.5.2 Phương pháp thống kê .16 cK họ 1.2.5.3 Phương pháp định giá quyền chọn 17 1.2.5.4 Phương pháp kết hợp 17 1.2.6 Quy trình xếp hạng tín dụng 18 1.3 Một số mô hình xếp hạng tín dụng ngân hàng .19 1.3.1 Một số mô hình áp dụng giới .19 1.3.1.1 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm Moody’s S&P .19 inh 1.3.1.2 Mô hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I.Altman 20 1.3.2 Một số mô hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 20 1.3.2.1 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm CIC 20 tế 1.4 Mô hình nghiên cứu 21 1.4.1 Nguyên nhân sử dụng mô hình .21 Đạ 1.4.2 Điều kiện áp dụng 22 1.4.3 Mô hình Binary Logistic 23 1.4.3.1 Giới thiệu mô hình .23 ih 1.4.3.2 Kiểm định mô hình 25 1.5.3.3 Lựa chọn biến số liệu 26 ọc Chương 2: ỨNG DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC TRONG VIỆC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Hu CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 32 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công Thương – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (Vietinbank – Huế) 32 ế 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 32 vi i Đạ ng ườ Tr 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 34 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ Vietinbank Thừa Thiên Huế .38 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Huế .38 2.1.4.1 Tình hình Tài sản – Nguồn vốn 38 2.1.4.2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 42 2.1.5 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank 46 2.2 Mục đích, đối tượng, phạm vi áp dụng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng .48 cK họ 2.2.1 Mục đích xếp hạng 48 2.2.2 Đối tượng phạm vi XHTD doanh nghiệp .48 2.2.3 Căn đánh giá XHTD 49 2.2.4 Quy trình thực xếp hạng tín dụng hệ thống chấm điểm tín dụng Vietinbank .49 2.2.4.1 Quy trình thực 49 inh 2.2.5 Điều chỉnh lên hạng xuống hạng 54 2.3 Ứng dụng mô hình logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp vietinbank .56 tế 2.3.1 Thu thập số liệu tiêu dùng để phân tích 56 2.3.2 Phân tích thống kê khách hàng doanh nghiệp Vietinbank – Chi nhánh Đạ Huế .56 2.3.3 Kết chạy mô hình .57 2.3.3.1 Thống kê mô tả biến 57 ih 2.3.3.2 Kiểm tra hệ số tương quan biến .59 2.3.3.3 Hồi quy mô hình Binary Logistic với đầy đủ 11 biến số .63 ọc 2.3.3.4 Hiệu chỉnh mô hình 64 2.3.3.5 Kiểm định phù hợp mô hình Logistic .67 Hu 2.3.3.6 Mô hình Logistic sau loại biến 69 2.3.4 Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .70 Chương 3: SO SÁNH, ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ XẾP HẠNG 73 ế 3.1 So sánh kết xếp hạng 73 vii i Đạ ng ườ Tr 3.2 Đánh giá khả chuyển hạng 73 Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 Kết luận 75 Kiến nghị 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 PHỤ LỤC 80 inh cK họ tế ih Đạ ọc ế Hu viii i Đạ ng ườ Tr Chương 3: SO SÁNH, ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ XẾP HẠNG 3.1 So sánh kết xếp hạng Thông qua nghiên cứu, cho ta thấy hai phương pháp XHTD theo mô hình Logistic theo quy trình XHTD ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam xây dựng tồn ưu nhược điểm khác Cụ thể: - Mô hình Logistic sử dụng vài tham số định lượng đưa liệu định tính vào xem xét nên đảm bảo độ xác Tuy nhiên, sở số cK họ liệu thực tế, mô hình lượng hóa RRTD doanh nghiệp tính xác suất vỡ nợ - Mô hình chấm điểm tín dụng Vietinbank áp dụng không tính xác suất vỡ nợ cách trực tiếp sử dụng tiêu định tính tiêu định lượng để xếp hạng inh Vì vậy, từ ưu nhược điểm kết XHTD hai phương pháp cho ta thấy, hai mô hình hỗ trợ cho việc đưa định cấp tín dụng doanh nghiệp tế 3.2 Đánh giá khả chuyển hạng Ngoài ra, bảng XHTD mô hình Logistic ước lượng số Đạ tiêu tài có ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ tất khách hàng vay vốn Vietinbank nên bên cạnh tiêu này, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác chịu ảnh hưởng tiêu khác ih Vì vậy, loại hình doanh nghiệp nên dựa vào kết XHTD mô hình Logistic số đặc trưng cho loại hình doanh nghiệp để dự đoán khả ọc chuyển đổi hạng doanh nghiệp thời gian tới Cụ thể sau: - Đối với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực nông lâm ngư Hu nghiệp khoản vay, quy mô doanh nghiệp nhỏ kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực phụ thuộc nhiều vào yếu tố khách quan như: thời tiết, giá đầu vào đầu ra, dịch ế bệnh.v.v… Điều cho thấy xác suất khả trả nợ doanh nghiệp 73 i Đạ ng ườ Tr không cao mục đích vay vốn tốt, ví dụ như: vay để mở rộng sản xuất, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người dân vùng… ngân hàng xem xét, dự báo khả trả nợ để định cấp vốn - Đối với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng, công nghiệp thương mại dịch vụ, đặc điểm ngành thường có khoản vay lớn, quy mô doanh nghiệp chủ yếu vừa lớn, xác suất đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp cao Tuy nhiên, có RRTD xảy ra, ngân hàng chịu tổn thất nặng nề so với khoản vay doanh nghiệp nhỏ Vì vậy, ngân cK họ hàng nên tính toán để đưa định nên cho doanh nghiệp vay vốn để RRTD xảy ra, tổn thất ngân hàng phải gánh thấp Tóm lại, sử dụng mô hình Logistic ta vừa xếp hạng khách hàng được, vừa dự báo xác suất khả vỡ nợ Và thông qua giá trị dự báo xác suất xảy nợ không đủ tiêu chuẩn doanh nghiệp, ngân hàng có có biện pháp inh nhằm thực nghiệp vụ quản trị RRTD tốt tế ih Đạ ọc ế Hu 74 i Đạ ng ườ Tr Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận  Nhận xét kết nghiên cứu Đề tài nghiên cứu mô tả chi tiết cách chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, giúp hiểu rõ tầm quan trọng việc chấm điểm tín dụng nhận thức cách khách quan tầm quan trọng việc XHTD, công cụ cốt lõi việc quản lý RRTD ngân hàng cK họ Ngoài ra, đứng góc độ nhà quản lý tương lai, nhận thấy rằng: “Việc xây dựng XHTD doanh nghiệp giúp ngân hàng chuẩn hóa trình quản lý khách hàng” Bên cạnh đó, tiếp cận với mô hình logistic, mô hình giúp tính xác suất vỡ nợ doanh nghiệp tương lai, nhằm mục đích lập dự phòng rủi ro giới hạn inh Ứng dụng mô hình Logistic XHTD phương pháp có nhiều ưu điểm, mô hình gồm biến độc lập xây dựng dựa hệ thống số liệu tiêu bảng báo cáo tài chính, điều cho thấy phương pháp có tính khoa tế học cao phương pháp điểm số (dựa qui ước điểm), việc đưa hạng tín nhiệm mô hình Logistic cho thấy ảnh hưởng tiêu Đạ đến tình hình nợ khó đòi doanh nghiệp, điều cho phép đánh giá xác doanh nghiệp Có thể nói ứng dụng mô hình Logistic XHTD doanh nghiệp rõ ràng phương án mang lại hiệu cao cho hệ thống quản trị RRTD ih  Hạn chế đề tài Các kết nghiên cứu đề tài mô mặt lý thuyết, chưa đưa ọc tình để nâng cao khả phản xạ xử lý tình nghiệp vụ XHTD doanh nghiệp thuộc trình thẩm định hồ sơ vay khách hàng doanh nghiệp Hu Số lượng báo cáo tài thu thập chưa đủ lớn, mặt khác doanh nghiệp vừa nhỏ thường chưa thực báo cáo tài chính, thông tin mà doanh nghiệp cung cấp thường hệ thống, theo quy định ế 75 i Đạ ng ườ Tr pháp luật báo cáo tài gửi đến ngân hàng không bắt buộc phải kiểm toán, nên tin cậy Chính mô hình cho sinh viên tham khảo hình dung rõ tính ứng dụng việc tính xác suất vỡ nợ doanh nghiệp Mẫu nghiên cứu có 80 quan sát, đạt yêu cầu cỡ mẫu lớn 65 Tuy nhiên, chưa đủ lớn, ảnh hưởng đến tính đại diện cỡ mẫu, nguyên nhân khách quan tính bảo mật thông tin khách hàng nên khó có số liệu đủ lớn để đại diện cho mẫu Đề tài đưa biến tài để xếp hạng, có nhiều biến cK họ phi tài có tác động đến RRTD uy tín doanh nghiệp quan hệ với TCTD, lĩnh vực hoạt động kinh doanh, trình độ quản lý ban lãnh đạo, thương hiệu thị trường.v.v…  Hướng phát triển đề tài Mô hình ban đầu đưa vào 11 biến tài để xếp hạng RRTD doanh inh nghiệp, tương lai, cần phát triển thêm nhiều nhân tố phi tài biến tài khác vào mô hình để tăng độ xác nghiên cứu, hỗ trợ tốt trình XHTD doanh nghiệp ngân hàng tế Kích cỡ mẫu tương đối nhỏ, nên tăng cỡ mẫu gặp thuận lợi việc thu thập số liệu, từ kết dự báo có độ tin cậy xác Đạ Ngoài so sánh với kết xếp hạng Vietinbank, nghiên cứu tương lai chạy đồng thời hai mô hình Z – score Logistic so sánh mô hình có tính tin cậy xác cao ih với kết xếp hạng ngân hàng, từ có phân tích, đánh giá để xét xem ọc Sử dụng mô hình có kỹ thuật phân tích cao như: mạng Neutral, sơ đồ phân loại… xếp hạng doanh nghiệp Bởi mô hình có tính lý thuyết nhiều chiều, loại bỏ yếu tố chủ quan kết hợp với ế Hu phần mềm chuyên dụng phục vụ cho công tác nghiên cứu 76 i Đạ ng ườ Tr Kiến nghị  Kiến nghị với ngân hàng  Ban lãnh đạo cần trọng quan tâm đến công tác quản lý RRTD ngân hàng, thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng cách liên tục để xét tăng hạng giảm hạng Từ đó, có biện pháp thích hợp để ngăn chặn tình trạng không trả nợ doanh nghiệp  Kịp thời nắm bắt công nghệ thông tin, kỹ thuật, vừa giảm tải công cK họ tác chấm điểm tăng độ xác việc XHTD dựa phần mềm chuyên dụng  Đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán tri thức mà đạo đức, tránh kinh nghiệm mang tính chủ quan từ phía cán đánh giá, thẩm định thông tin hợp tác cán doanh nghiệp để có ngân hàng ban hành  inh thể vay vốn ngân hàng hồ sơ không đủ tiêu chuẩn theo quy định Kiến nghị với nhà trường tế  Tăng cường hoạt động thực tiễn dạy để sinh viên có kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng, từ có nhìn tổng quan hoàn thiện, Đạ đưa phân tích lý luận sâu sắc, có tính thuyết phục  Trong trường hợp có đầy đủ điều kiện, nhà trường nên tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia lĩnh vực ngân hàng giảng dạy, truyền đạt ih kinh nghiệm trình làm việc, so sánh điểm khác lý thuyết thực tế ọc Mặc dù có nhiều cố gắng để khắc phục khó khăn nghiên cứu thiếu nhiều kinh nghiệm kiến thức chưa hoàn thiện nên kết góp thầy cô bạn đọc Xin chân thành cám ơn ế Hu nghiên cứu chưa xác đầy đủ Do đó, đề tài xin nhận lời đóng 77 i Đạ ng ườ Tr TÀI LIỆU THAM KHẢO a Tiếng Việt [1] Eugene F Brigham Joel F Houston, Giáo trình Quản trị Tài chính, Đại học Florida, Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh biên dịch [2] Đỗ Văn Lộc Lâm Thị Mỹ Dung: “ Xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mô hình ngân hàng thực hành ”, Đại học Lạc Hồng [3] Nguyễn Đình Quang Nguyên (2015), “ Ứng dụng mô hình Logistic việc cK họ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế ”, Đại học Kinh Tế Huế [4] Trần Bình Thám (2012), Giáo trình Kinh tế lượng, Đại học Kinh tế Huế [5] Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Tài – Tiền tệ - Ngân hàng, Học viện Ngân hàng inh [6] Hoàng Trọng Chu Nguyên Mộng Ngọc, Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, Nhà xuất Hồng Đức [7] Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Quy định phân loại tài sản có, tế mức trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Đạ [8] Vietinbank, Sổ tay tín dụng Ngân hàng cổ phần Công Thương Việt Nam b Tiếng Anh ih [1] Lawrence R Klien, An introduction to Economics, Prentice – Hall, Englewood cliffs, NJ., 1962, pp 101 ọc [2] Maddala GS (1983), “Limited dependent and qualitative variables in econometrics”, Cambridge University Press, Vol 2, pp 23-46 Vol 32, No pp 599-606 ế Hu [3] Ross Prentice (Sep, 1976), Use of the Logistic Model in Retrospective Studies, 78 i Đạ ng ườ Tr c Trang Web http://www.itgvietnam.com/mo-hinh-logistic-trong-xep-hang-rui-ro-tin-dung http://luanvan.net.vn/luan-van/do-an-ung-dung-mo-hinh-logistic-trong-xep-hangkhach-hang-doanh-nghiep-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-techcombank-50712/ https://onlinecourses.science.psu.edu/stat504/node/150 www.sbv.gov.vn www.vietinbank.com inh cK họ tế ih Đạ ọc ế Hu 79 i Đạ ng ườ Tr X2 0.4223 1.4185 2.6569 0.5944 2.5990 0.1426 3.1679 3.6566 2.0378 1.9875 1.5334 1.5443 0.8710 2.6454 3.0634 0.9345 1.6979 1.0978 1.1267 1.3765 1.8367 0.8486 0.5293 0.5942 X3 2.1921 3.5648 1.2312 4.2894 1.5640 1.1256 9.4578 26.1487 5.6000 23.2300 25.1246 12.7410 17.2200 8.5142 4.7000 26.7800 25.8741 3.0845 1.9345 5.1312 4.1128 5.4180 1.1325 5.1874 X4 57.4148 84.6480 66.8630 26.6080 116.5870 97.4580 23.2905 34.1196 136.4520 39.3745 21.0026 88.2356 99.0100 45.7589 51.9121 33.1710 58.4462 39.3145 89.5648 30.6900 16.8794 250.4800 97.9481 41.6625 tế X5 0.7678 0.5887 0.3144 0.2268 0.3232 0.7089 0.4469 0.1341 1.7203 0.3669 0.3304 0.8099 0.8288 0.1084 0.2289 0.4158 0.2725 0.4957 1.6204 0.7379 0.2018 1.2560 0.7838 0.8965 i Đạ X1 0.8261 1.8039 3.1364 2.9878 2.6835 0.1634 2.3700 6.3000 1.7452 1.4253 2.3560 0.8759 1.0487 0.1900 3.3456 1.2790 1.8245 1.9745 0.7200 0.4756 3.3810 1.0235 1.0685 0.9784 inh y 1 1 0 0 1 0 0 0 1 Phụ lục 1: Kết tính toán cK họ STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 PHỤ LỤC X6 3.3249 1.4316 0.4586 0.2934 0.4775 2.4357 0.8177 0.1548 1.8845 0.5794 0.4915 1.5636 1.1222 0.1212 0.2969 0.7123 0.3906 0.9829 1.6340 2.8623 0.2528 3.0987 1.6230 8.6599 X7 5.2660 4.5290 18.7990 3.0365 13.5260 12.0456 8.1611 4.1121 4.1715 10.2145 11.4412 22.9314 16.2572 29.5900 11.1378 6.5410 48.5246 22.2415 15.6689 7.3126 9.6678 10.1900 12.8900 15.0245 X8 0.0383 0.1347 0.0233 0.0314 0.1720 0.1794 0.0306 0.0202 0.0184 0.1728 0.1874 0.0259 0.0029 0.0118 0.0177 0.0699 0.0374 0.1318 0.0174 0.0374 0.0966 0.1109 0.1049 0.0011 X9 0.2521 0.2026 0.0962 0.0676 0.0331 0.1322 0.3112 0.2445 0.0113 0.1866 0.3357 0.0856 0.0146 0.0910 0.0191 0.0209 0.0984 0.0472 0.0106 0.1265 0.0327 0.0978 0.0837 0.0183 X10 0.0583 0.0833 0.0659 0.0523 0.0224 0.0384 0.6654 0.2961 0.0567 0.1154 0.2189 0.1323 0.0059 0.0810 0.0183 0.1284 0.0631 0.0244 0.0388 0.0248 0.0250 0.0451 0.0489 0.0024 X11 1.5208 0.6184 2.8342 1.6634 0.1309 0.2144 1.2122 1.4700 0.5211 0.6780 2.7451 1.2412 2.0100 0.6450 0.1795 1.8452 1.7340 2.2840 0.7645 3.5400 0.1489 0.4679 2.1148 1.0345 80 i Đạ ng ườ Tr 1.7389 3.3250 2.3900 1.5246 1.7860 1.4100 1.3125 1.3645 2.8579 1.1900 1.4789 1.1120 1.0302 1.1745 4.9123 2.1230 1.1745 2.0450 1.2568 0.6233 1.1748 1.3211 1.2689 0.8655 2.3111 2.5866 2.8455 0.6332 0.5678 2.4482 2.7183 2.2987 2.2676 0.4676 0.9876 0.6745 0.9876 1.6591 0.7176 0.6983 0.7984 2.1941 0.4655 2.7414 0.9315 0.9611 2.1123 1.4203 0.5000 0.5216 1.3100 1.7745 0.4329 1.8784 2.5311 1.6997 0.3411 0.4715 4.1800 34.1259 1.5214 3.4156 37.6889 18.3912 1.8746 1.8769 8.2946 2.6398 5.7612 3.5214 1.1100 8.9211 14.7256 35.2145 2.6240 5.8896 1.1555 2.0000 1.3500 1.5745 1.8652 1.0511 3.6322 81.5866 5.4500 5.8547 1.0023 inh 43.2356 36.1200 25.5236 89.4586 10.7450 40.5618 10.5178 66.1548 54.4789 48.0215 29.1602 82.9478 27.3302 44.5826 40.3211 40.0748 64.4583 23.1745 99.1283 26.7314 33.1845 13.7186 86.5100 62.5947 33.6689 20.9331 87.4215 56.7500 75.1284 tế 0.4843 0.2709 0.7546 1.0739 0.4107 0.5861 0.4531 0.4689 0.3087 0.7067 0.5556 0.7336 0.8295 0.2786 0.1218 0.4355 0.5853 0.3920 0.9798 0.9661 0.7179 0.7897 0.6537 0.6335 0.5064 0.2899 0.0376 0.6919 0.8433 i Đạ 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 cK họ 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 0.9390 0.3715 3.0748 1.3487 0.6969 1.4508 0.8286 0.8735 0.4465 2.4110 19.4663 2.7608 4.8646 0.3862 0.1387 0.7715 5.4116 0.6448 3.5418 3.3529 0.8451 0.9116 1.8877 1.7283 1.0259 0.4084 0.4443 2.2454 3.1351 10.3800 13.8900 5.9174 10.2360 33.1456 14.7789 8.0245 4.4326 3.4415 22.7214 34.6789 6.1302 22.0733 14.5283 2.3601 2.4211 6.8912 7.0800 8.4589 22.8450 1.3455 33.1245 13.5498 7.5698 16.0644 30.5223 25.6121 2.9331 14.4683 0.0485 0.0809 0.0416 0.0289 0.0436 0.0412 0.0574 0.0104 0.0532 0.0217 0.0385 0.0384 0.0033 0.0787 0.0252 0.0880 0.0310 0.0237 0.0034 0.0234 0.0026 0.0304 0.0398 0.0016 0.0653 0.0179 0.0356 0.0611 0.0107 0.1634 0.1392 0.1212 0.0978 0.1588 0.1829 0.3056 0.0263 0.1396 0.1074 0.1367 0.2278 0.0151 0.1601 0.1501 0.3025 0.0699 0.1642 0.0112 0.1291 0.0244 0.1244 0.0944 0.0036 0.2443 0.0754 0.0226 0.1356 0.0271 0.0472 0.1003 0.0257 0.0524 0.0940 0.0652 0.1666 0.0138 0.0896 0.0684 0.0759 0.0654 0.0027 0.1045 0.1409 0.1615 0.0290 0.0735 0.0023 0.0402 0.0076 0.0272 0.0334 0.0014 0.1107 0.0499 0.0165 0.0436 0.0064 1.6612 2.4560 0.6212 1.8145 2.1624 2.9157 1.2678 1.2645 1.6871 1.7748 2.3701 1.7710 0.9111 1.3324 1.8541 1.8403 0.9404 3.0090 0.2201 1.7244 0.6381 0.9312 0.8447 0.9118 1.7001 2.7952 0.4666 0.7144 0.7879 81 i Đạ ng ườ Tr 1.1645 0.8332 1.9346 1.5221 1.0334 2.8744 2.1789 1.0800 0.8332 1.9148 2.0500 0.7214 1.4000 1.3211 1.2744 2.3000 1.3312 0.4789 1.4271 0.7873 0.7622 2.1805 0.7621 0.9501 1.3325 0.7587 1.4848 0.7245 1.7400 2.4970 0.8333 1.6120 3.4956 2.4855 0.9611 1.7400 1.5324 2.0346 0.9711 1.0000 1.5145 1.4932 1.1622 1.2292 0.3325 1.1458 0.8770 0.9968 1.8756 0.4420 0.8765 1.2776 1.3886 1.5788 2.2214 1.5800 1.1000 12.7241 1.2330 5.7412 2.3105 1.5841 1.5800 34.7456 2.3301 1.9845 3.7541 11.3625 2.2403 0.3365 2.1268 1.3325 6.2497 0.5362 0.1594 0.7894 1.4587 4.1560 3.4569 2.9605 5.8063 inh 77.4219 80.1460 54.4835 35.1298 58.7610 11.6223 19.0362 99.4587 93.9100 24.6589 37.1700 24.3216 48.8700 17.5578 39.1025 15.7145 47.2369 57.8968 67.1125 18.2326 23.9958 9.4582 20.4692 44.9147 24.1213 12.8047 88.1254 tế 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 cK họ 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 0.6153 0.8530 0.6685 0.4177 0.8904 0.3874 0.7762 0.8346 0.8530 0.2457 0.6184 0.4945 0.4562 0.6379 0.7269 0.3760 0.7841 0.7146 0.0074 0.3390 0.1392 1.2983 1.1249 0.1456 0.0789 1.0071 0.1578 2.0272 4.5868 1.0166 0.7175 8.7064 0.6323 3.5293 5.0443 3.2569 0.3494 1.6207 0.9826 0.8390 0.7892 1.8614 4.1298 0.3527 0.1240 1.6124 1.8605 0.1597 1.2597 2.4589 0.2478 1.3182 0.1256 0.1248 40.5461 0.0193 0.0409 0.0126 0.7602 5.0014 0.6901 0.0570 0.0247 3.5947 4.0789 0.0018 0.0061 0.0020 1.0802 6.1322 0.0711 0.2829 0.1591 2.2254 1.5912 0.0097 0.0547 0.0412 0.6211 11.0356 0.0423 0.1349 0.0825 1.9545 1.9451 0.0530 0.1304 0.0324 1.2854 14.3600 0.0301 0.0390 0.0067 0.2211 7.6500 0.6900 0.0570 0.0247 3.5900 3.2011 0.4178 0.1912 0.1383 0.3410 17.3400 0.0164 0.1334 0.0509 3.1145 6.6512 0.0045 0.0235 0.0109 2.1847 11.4589 0.0954 0.3671 0.2365 0.1500 6.6714 0.0153 0.1493 0.0520 3.3910 44.2215 0.0202 0.0895 0.0253 1.2540 23.1360 0.0881 0.2049 1.0015 0.5847 34.1671 0.0937 0.7200 0.6412 1.4789 15.2648 -0.5274 -0.1465 -0.1240 0.0282 20.1893 0.2603 0.2301 0.3020 0.2190 30.2215 0.3312 0.1782 0.1125 0.0529 22.1259 0.0697 0.0183 0.0145 0.1489 67.4589 0.0653 0.0150 0.0276 0.2983 28.9645 0.4341 0.2005 0.1563 0.0456 10.3148 0.1870 0.0481 0.1390 0.7890 40.2654 0.4820 0.0662 0.0189 1.0148 17.6235 0.0728 0.0609 0.0548 0.0185 77.1256 0.1125 0.1271 0.1020 0.0557 i Đạ 82 i Đạ ng ườ Tr Phụ lục 2: Kết chạy mô hình với đầy đủ 11 biến số Omnibus Tests of Model Coefficients Step Chi-square df Sig Step 65.463 11 000 Block 65.463 11 000 Model 65.463 11 000 cK họ Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square 38.128a 559 Nagelkerke R Square 770 inh Classification Tablea Y tế Observed Percentage Correct 46 88.5 23 82.1 Overall Percentage Đạ Y Step Predicted 86.3 ih Variables in the Equation Wald df Sig Exp(B) X1 -2.479 1.003 6.104 013 084 X2 206 705 086 770 1.229 X3 -.260 157 2.750 097 771 X4 093 031 8.941 003 1.097 ế Hu S.E ọc Step 1a B 83 i Đạ ng ườ Tr X5 -1.723 1.585 1.182 277 178 X6 621 294 4.465 035 1.861 X7 110 055 3.944 047 1.116 X8 2.140 3.282 425 514 8.502 X9 -6.222 7.478 692 405 002 X10 228 7.543 001 976 1.256 X11 1.063 700 2.306 129 2.894 Constant -4.703 2.129 4.880 027 009 cK họ Phụ lục 3: Kết chạy mô hình sau loại biến X10, X2 Omnibus Tests of Model Coefficients Step Block Model Df Sig 65.372 000 65.372 000 65.372 000 inh Step Chi-square tế Model Summary -2 Log likelihood 38.219a Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square Đạ Step 558 ih Classification Tablea 769 Predicted ọc 46 88.5 23 Observed Overall Percentage Percentage Correct Hu Step Y Y 82.1 86.3 ế 84 i Đạ ng ườ Tr B S.E Wald Df Sig Exp(B) X1 -2.415 978 6.100 014 089 X3 -.262 152 2.958 085 770 X4 095 031 9.499 002 1.099 X5 -1.767 1.562 1.280 258 171 X6 623 293 4.521 033 1.864 cK họ Step 1a Variables in the Equation X7 114 054 4.398 036 1.120 X8 2.199 3.264 454 500 9.016 X9 -6.223 5.448 1.304 253 002 X11 1.091 649 2.821 093 2.977 Constant -4.683 2.133 4.817 028 009 inh Phụ lục 4: Kết chạy mô hình sau loại biến X8, X5, X9 Omnibus Tests of Model Coefficients tế Df Sig Step 61.470 000 Block 61.470 Model 61.470 Đạ Step Chi-square -2 Log likelihood 42.122a 000 ọc Step 000 ih Model Summary Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 536 739 ế Hu 85 i Đạ ng ườ Tr Classification Tablea Predicted Observed Y Percentage Correct 49 94.2 24 85.7 Y Step cK họ Overall Percentage 91.3 Variables in the Equation S.E Wald df Sig Exp(B) X1 -1.812 751 5.832 016 163 X3 -.181 X4 077 X6 508 X7 2.486 115 834 022 12.580 000 1.080 240 4.482 034 1.662 091 040 5.026 025 1.095 X11 603 512 1.389 239 1.828 Constant -5.061 1.940 6.808 009 006 ih Đạ 115 tế inh Step 1a B ọc ế Hu 86 i Đạ ng ườ Tr Phụ lục 5: Kết mô hình sau loại biến X11, X3 Omnibus Tests of Model Coefficients Step Chi-square df Sig Step 57.556 000 Block 57.556 000 Model 57.556 000 cK họ Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 46.036a 513 707 Observed inh Classification Tablea Y Percentage Correct 49 94.2 22 78.6 tế Y Overall Percentage Đạ Step Predicted 88.8 ih Variables in the Equation df Sig 5.191 017 14.419 ọc S.E Wald X1 -1.586 696 X4 064 X6 Exp(B) 608 269 5.125 X7 064 032 Constant -4.372 1.580 023 205 000 1.066 024 1.837 4.043 044 1.067 7.658 006 013 ế Hu Step 1a B 87