Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh huế

I HC HU TRNG I HC KINH T KHOA K TON - TI CHNH -H U - - IN H T KHểA LUN TT NGHIP I HC TR N G IH C K THặC TRANG CNG TAẽC KIỉM SOAẽT RUI RO HOAT ĩNG CHO VAY DOANH NGHIP VặèA VAè NHO TAI NGN HAèNG TMCP NGOAI THặNG VIT NAM CHI NHAẽNH HU SVTH: Trng Th i Nhõn Lp: K42 KTKT Niờn khúa: 2008 - 2012 GVHD: Th.s Nguyn Ngc Thy Hu, 05/2012 LI CM N! TR N G IH C K IN H T -H U Bn nm i hc ó trụi qua vi bao k nim bun vui s l hnh trang cho em bc tip vo i Trng i hc kinh t Hu, ni ó cho em nhiu m c, cho em cú nhng ngi bn tuyt vi v cng cho em rt nhiu kin thc em vng bc trờn chng ng tng lai Em xin chõn thnh cỏm n tt c nhng thy cụ ó tng dy d v dỡu dt em trờn ging ng i hc Cỏm n cỏc thy cụ khúa K toỏn- ti chớnh ó truyn t cho em nhiu kin thc b ớch v chuyờn ngnh Cỏm n trng ó to iu kin cho em c thc cú c hi c sỏt vi thc t Trõn trng cỏm n Ngõn hng Ngoi thng chi nhỏnh Hu v cỏc anh ch phũng Khỏch hng Dự ch vi thỏng thc ngn ngi nhng em cm thy rt vui v hnh phỳc, cỏm n anh ch ó tin tng v giao vic cho em lm c bit em xin cỏm n anh V Vn Hũa- Trng phũng Khỏch hng ó tn tỡnh giỳp em hon thnh tt khúa lun tt nghip Em xin chõn thnh cỏm n cụ giỏo hng dn Th.S Nguyn Ngc Thy ó tn tỡnh hng dn cho em, cung cp cho em rt nhiu kin thc vic lm khúa lun Cỏm n gia ỡnh, bn bố, ngi thõn ó ginh nhiu quan tõm, chia s v u ỏi cho em quỏ trỡnh hc v nghiờn cu Cui cựng kớnh chỳc quý thy cụ, quý ngõn hng, gia ỡnh, bn bố mnh khe, hnh phỳc v thnh cụng Sinh viờn Trng Th i Nhõn MC LC PHN I: GII THIU TI .1 Tớnh cp thit ca ti: Mc tiờu nghiờn cu: Phng phỏp nghiờn cu: Phm vi nghiờn cu: U Kt cu ti: -H PHN II: NI DUNG V KT QU NGHIấN CU Chng 1: Tng quan v t chc cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMES ti NHTM T CP VCB - Hu 1.1 Khỏi quỏt v Ngõn Hng Thng Mi IN H 1.1.1 Ngõn hng thng mi 1.1.2 Ngõn hng bỏn buụn 1.1.3 Ngõn hng bỏn l .5 K 1.1.4 Tớn dng ngõn hng C 1.1.4.1 Khỏi nim tớn dng ngõn hng 1.1.4.2 Khỏi nim Cho vay .5 1.2 IH 1.1.4.2 Vai trũ ca tớn dng ngõn hng .6 Doanh nghip va v nh (SMEs) 1.2.1 Khỏi nim 1.2.1.1 nh ngha v phõn loi SME trờn th gii: 1.2.1.2 nh ngha SME ti Vit Nam .8 G 1.2.2 c im ca SMEs ti Vit Nam: .9 N 1.2.3 Vai trũ ca SMEs i vi nn kinh t 10 TR 1.3 Ri ro cho vay SMEs ti NHTM .11 1.3.1 Khỏi nim ri ro cho vay 11 1.3.2 c im ri ro cho vay 11 1.3.3 Nguyờn nhõn gõy ri ro .12 1.3.3.1 Nguyờn nhõn khỏch quan: 12 1.3.3.2 Nguyờn nhõn ch quan 13 1.3.4 Phõn loi ri ro cho vay doanh nghip nh v va ti NHTM 14 1.3.5 Hu qu ca ri ro cho vay 15 1.4 Kim soỏt ri ro cho vay .16 1.4.1 Khỏi nim, mc tiờu kim soỏt ri ro cho vay 16 1.4.1.1 Khỏi nim kim soỏt ri ro cho vay 16 1.4.1.2 Mc tiờu kim soỏt ri ro cho vay SMEs 16 1.4.2 Chin lc,phng phỏp kim soỏt ri ro cho vay 17 1.4.3 Cỏc yu t nh hng ti cụng tỏc kim soỏt hot ng cho vay ca NHTM 20 1.4.3.1 Cỏc yu t thuc mụi trng v mụ 20 1.4.3.2 Cỏc yu t thuc mụi trng vi mụ 22 U 1.4.3.3 Cỏc yu t bờn 22 1.4.4 Quy trỡnh cho vay tng quỏt ti cỏc NHTM 24 -H Chng 2: Thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMES ti NHTM CP VCB Hu 25 2.1 Gii thiu v ngõn hng TMCP VCB- chi nhỏnh Hu 25 T 2.1.1 S lc v Vietcombank: 25 2.1.2 S lc v VCB Hu 25 H 2.1.3 Chin lc phỏt trin: .26 IN 2.1.4 C cu t chc qun lý ca ngõn hng 27 K 2.1.5 Tỡnh hỡnh hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh 28 2.1.5.1 Tỡnh hỡnh ti sn ngun .28 C 2.1.5.2 Kt qu hot ng kinh doanh .30 2.1.6 Gii thiu phũng khỏch hng ca VCB Hu 31 IH 2.2 Mụi trng kinh doanh 31 2.2.1 S phỏt trin ca SMEs ti tnh Tha Thiờn Hu .31 2.2.2 Quy mụ ngun v nhu cu ca SMEs 33 2.3 Thc trng hot ng cho vay SMEs ti VCB .34 G 2.3.1 D n cho vay ca VCB i vi SME 34 N 2.3.2 D n cho vay theo thi hn n 35 2.3.3 D n cho vay SME theo ngnh kinh t 36 TR 2.4 Thc trng, nguyờn nhõn ri ro cho vay SMEs ti VCB 37 4.1 N quỏ hn v t l n quỏ hn ti VCB- CNH nm 2009- 2011 37 2.4.2 Nguyờn nhõn dn n ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu 38 2.5 Thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SME ti VCB 38 2.5.1 T chc cụng tỏc kim soỏt ri ro 38 2.5.1.1 Cỏc quy nh v kim soỏt ri ro cho vay 39 2.5.1.2 Cỏc ni dung c bn ca kim soỏt ri ro cho vay SMEs 40 2.5.2 Tỡnh hỡnh kim soỏt ri ro cho vay i vi SMEs 51 2.5.2.1 Kim tra, kim soỏt quy trỡnh xột duyt cho vay 51 2.5.2.2 Kim soỏt quỏ trỡnh rỳt vay 56 2.5.2.3 Kim soỏt quy trỡnh kim tra s dng vay 58 2.5.2.4 Kim soỏt quy trỡnh thu hi n vay: 60 2.5.2.5 Cụng tỏc kim soỏt ca phũng kim tra, giỏm sỏt tuõn th: .61 2.5.2.6 Tỡnh hỡnh trớch lp d phũng 62 Chng 3: Mt s gii phỏp nhm hon thin cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMES ti NHTM CP VCB - Hu 63 U 3.1 ỏnh giỏ cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu 64 3.1.1 Kt qu t c .64 -H 3.1.2 Nhng mt cũn tn ti v nguyờn nhõn 65 3.1.2.1 Nhng mt cũn tn ti: 65 3.1.2.2 Nguyờn nhõn dn n ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu: 66 T 3.2 Gii phỏp nhm nõng cao cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu: 67 3.2.1 Gii phỏp v nhõn s: 67 H 3.2.2 Gii phỏp v chớnh sỏch tớn dng: .68 IN 3.2.3 Gii phỏp v thu thp thụng tin KH: 69 K 3.2.5 Gii phỏp v tng cng phi hp trao i thụng tin gia cỏc b phn liờn quan 70 C 3.2.6 Gii phỏp tng cng qun lý, giỏm sỏt, kim soỏt cỏc khon vay: 71 3.2.7 Gii phỏp v TSB: 71 IH 3.2.8 Gii phỏp v tng cng km tra kim soỏt ni b v cho vay: 72 3.2.9 Nõng cao cht lng v hiu qu ca h thng cụng ngh thụng tin: 72 3.2.10 Cỏc gii phỏp khỏc: 73 3.2 Kin ngh vi cỏc cp cú thm quyn v SMEs .73 G 3.3.1 Kin ngh vi NHNN: .73 N 3.3.2 Kin ngh vi chớnh ph: 74 3.3.3 Kin ngh vi cỏc SMEs: 75 TR PHN III: KT LUN V KIN NGH 76 DANH MC T VIT TT Cỏn b qun lý n CBKH Cỏn b khỏch hng CBNH Cỏn b Ngõn hng CIC Trung tõm thụng tin tớn dng DN Doanh nghip G/ PG Giỏm c/ Phú giỏm c GHTD Gii hn tớn dng GTCG Giy t cú giỏ MSME Cỏc doanh nghip siờu nh, nh v va NHBB Ngõn hng bỏn buụn NHBL Ngõn hn bỏn l NHNN Ngõn hng nh nc NHTMCP Ngõn hng thng mi c phn P KH Phũng Khỏch hng P QLN Phũng qun lý n U -H T H IN K C IH Doanh nghip va v nh Trng/ Phú phũng khỏch hng N T/ P P KH G SME: TCTD CB QLN T chc tớn dng TNHH, DNTN Trỏch nhim hu hn, Doanh nghp t nhõn TSB Ti sn bo m TP Trỏi phiu TR TDNH Tớn dng ngõn hng VCB, CN VCB Hu Vietcombank, Vietcombank Hu Danh mc s v bng biu Bng biu Trang Bng 1.1: Khụng cú mt nh ngha nht gia cỏc quc gia Bng 1.2: Cỏc nh ngha ca ngõn hng th gii v MSME U Bng 1.3: Cỏc mc doanh thu trung bỡnh i vi nh ngha ca ngõn hng th gii v -H SME Bng 1.4: nh ngha ca Vit Nam v SME T Bng 2.1: Quy trỡnh cho vay tng quỏt .24 H Bng 2.2: Tỡnh hỡnh Ti sn- Ngun ca VCB Hu t nm 2009-2011 28 IN Bng 2.3: Kt qu hot ng kinh doanh ca VCB Hu t nm 2009 -2011 30 K Bng 2.4: C cu ngun bỡnh quõn SME kho sỏt nm 2007 33 C Bng 2.5: Tỡnh hỡnh d n ti VCB Hu t nm 2009 -2011 34 IH Bng 2.6: Tỡnh hỡnh d n SME theo k hn ca VCB Hu t nm 2009 -2011 35 Bng 2.7: Tỡnh hỡnh d n SME theo ngnh kinh t ca VCB Hu t nm 2009- 2011 36 G Bng 2.8: N quỏ hn v t l n quỏ hn cho vay i vi SME ti VCB Hu N t nm 2009 2011 37 Bng 2.9: Cho vay cú TSB 43 TR Bng 2.10: Phõn loi n ca VCB .47 Bng 2.11: Giỏ tr cỏc khon cp tớn dng c th ti VCB .49 Bng 2.12: Tỡnh hỡnh d phũng ti VCB _ CNH nm 2009- 2011 62 Biu Biu 1: D n ti VCB Hu 34 Biu 2: D n cho vay SMEs theo k hn 35 Biu 3: D n cho vay SMEs theo ngnh kinh t 36 U S -H S 1: Phõn loi ri ro cho vay ca NHTM 14 T S 2: Minh mt s chin lc v cỏc phng phỏp i phú ri ro thng gp 17 H S 3: C cu t chc b mỏy qun lý ca VCB- CNH 27 IN S 4: Quy trỡnh chm im tớn dng ca VCB 41 K S 5: Quy trỡnh luõn chuyn chng t xỏc nh GHTD 45 C S 6: Mi quan h gia Hi ng tớn dng v G chi nhỏnh, Tng giỏm c 50 TR N G IH S 7: Quy trỡnh thm nh tớn dng 54 TểM TT TI NGHIấN CU ti ó tin hnh tỡm hiu thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro hot ng cho vay doanh nghip va v nh ti ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam chi nhỏnh Hu, ng thi cng a mt vi ỏnh giỏ v hot ng ny ti chi nhỏnh Ngõn hng Trờn c s ú ti cng ó a mt vi gii phỏp gúp phn hon thin hn U cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay doanh nghip va v nh ti Ngõn hng TMCP -H Ngoi thng Vit Nam- chi nhỏnh Hu T ti gm cú chng: Chng 1: ti ó a v lm rừ mt s khỏi nim liờn quan n ngõn H hng, ri ro, nguyờn nhõn xy ri ro hot ng cho vay ti ngõn hng, khỏi IN nim v Doanh nghip va v nh cựng khỏi nim v kim soỏt ri ro cng nh cỏc K chin lc, phng phỏp kim soỏt ri ro c ỏp dng ti ngõn hng C Chng 2: Thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay doanh nghip va v nh (SMEs) ti Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh Hu ti ó IH tỡm hiu d n cho vay i vi cỏc SMEs, thc trng n quỏ hn ti Chi nhỏnh cựng cỏc nguyờn nhõn dn n n quỏ hn v tỡm hiu cỏc th tc kim soỏt c ỏp dng cho vay SMEs ti chi nhỏnh ngõn hng G Chng 3: ti ó a cỏc kt qu t c thc hin kim soỏt ri ro N cho vay SMEs ti ngõn hng cựng cỏc mt tn ti v nguyờn nhõn Trờn c s ú ó xut cỏc gii phỏp nhm gúp phn hon thin hn cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay TR SMEs ti ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam chi nhỏnh Hu Khúa lun tt nghip PHN I: GII THIU TI Tớnh cp thit ca ti: Sau t khng hong kinh t ti chớnh ton cu, th gii s bc vo giai on phỏt trin mi Tng quan sc mnh gia cỏc nn kinh t v cc din phỏt trin ton cu s thay i vi s xut hin ca nhng liờn kt mi, v th chõu nn kinh -H U t tng lờn v kốm theo ú l s phỏt trin ca cỏc nc ụng Nam , ú cú t nc Vit Nam T Trong bi cnh th gii ang chuyn mỡnh thay i cựng vi vic gia nhp WTO ó to cho Vit Nam ng trc lung giú c hi v nhiu thỏch thc Ngõn hng cng H nhn thc c thỏch thc ca mỡnh quỏ trỡnh hi nhp l rt ln bi nú l mt IN mc xớch quan trng cu thnh s ng nhp nhng ca nn kinh t t nc cng K hi nhp v phỏt trin thỡ nhu cu v ngy cng cao v khụng th ph nhn mt iu C rng NHTM l mt kờnh dn quan trng nht cho nn kinh t Vit Nam Nhng nu nh h thng ngõn hng c vớ nh huyt mch ca nn kinh t IH thỡ c ch kim soỏt c vớ nh thn kinh trung ng ca mt ngõn hng thng mi V kim soỏt ri ro cho vay li cng úng mt vai trũ vụ cựng quan trng bi riờng hot ng cho vay thụi ó l u mi mi lnh vc hot ng ngõn hng G Theo thng kờ mi nht, c nc hin cú trờn 500.000 SMEs, chim hn 97% N DN ti Vit Nam, ú cú n 91% DN l nh v siờu nh, s lng DN vi s ng ký lờn gn 2.313.857 t ng ( tng ng 121 t USD) Cỏc SMEs úng gúp hn 40% GDP c nc, nu tớnh c 133.000 hp tỏc xó v cỏc h kinh doanh cỏ TR th thỡ khu vc ny úng gúp vo tng trng ti 60% GDP Khi ny to n 40% tng sn phm quc ni, to hn triu vic lm mi mi nm, ch yu mang li li ớch c bit cho ngun lao ng cha qua o to Trong nhiu nm ti, SMEs l ng c chy chớnh cho nn kinh t Vit Nam V bụi trn cho ng c ú thỡ hot ng tớn dng l mt hot ng khụng th thiu giỳp cỏc doanh nghip tip tc kinh doanh sn xut V cng l mt mnh t mu m cho cỏc ngõn hng thc hin cỏc hot ng ca mỡnh Trng Th i Nhõn- K42 KTKT Khúa lun tt nghip Chng ó tỡm hiu c thc trng d n cho vay SMEs ti ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam chi nhỏnh Hu, tỡm hiu v n quỏ hn ti ngõn hng cựng cỏc nguyờn nhõn dn n n quỏ hn, v cỏc th tc kim soỏt, cỏc phng phỏp kim soỏt ri ro hot ng cho vay SMEs ti chi nhỏnh ngõn hng T iu ny, ti s a cỏc mt t c v nhng im cũn tn ti cụng tỏc ny ng thi a mt s gii phỏp nhm gúp phn hon thin hn cụng tỏc kim soỏt ri ro TR N G IH C K IN H T -H U hot ng cho vay SMEs ti chi nhỏnh Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 63 Khúa lun tt nghip Chng 3: Mt s gii phỏp nhm hon thin cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu 3.1 ỏnh giỏ cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu 3.1.1 Kt qu t c -H i vi SMEs ti ngõn hng VCB Hu ó t c nhiu kt qu tt: U Trong thi gian t thnh lp cho n nay, hot ng kim soỏt ri ro cho vay V mt c cu t chc: Vi mc tiờu l mt NH hin i, v mang tm c T quc t thp k ti, mụ hỡnh hot ng ca chi nhỏnh ó tng bc thay i cn bn, cỏc phũng ban c t chc cho cụng vic ca mi cỏ nhõn khụng chng H chộo nhau, to s tỏch bch rừ rng chc nng nhim nng nhim v ca tng b IN phn hot ng tớn dng giỳp cho chi nhỏnh nõng cao cht lng hiu qu hot K ng, tng kh nng kim soỏt v hn ch ri ro C V chớnh sỏch tớn dng: NHNT ó ban hnh cm nang tớn dng cựng cỏc quy trỡnh, nghip v c th liờn quan n hot ng cho vay v cỏc thm quyn phờ duyt IH Ngoi ra, VCB ó xõy dng c mụ hỡnh ri ro tng th ca KH, l tin cho vic phỏt trin mụ hỡnh o lng ri ro ca tng khon vay c th VCB ó xõy dng c h thng phõn loi v chm im KH v thc hin vic phõn loi n theo quy nh ca NHNN G Th tc kim soỏt hot ng cho vay c chi nhỏnh a khỏ cht N ch, vic kim soỏt ri ro i vi hot ng cho vay c chi nhỏnh phõn cụng, phõn nhim c th cựng vi cụng tỏc kim soỏt sau cho vay ca phũng kim tra, giỏm sỏt TR ni b giỳp cho cụng tỏc cho vay thc hin tt hn CB liờn quan n quỏ trỡnh cho vay hu ht l nhng CB tr, nhit tỡnh v nng ng H luụn ch ng tỡm kim KH tt, cú tim nng, cú kt qu kinh doanh tt gii thiu cỏc sn phm ca NH Do ú thi gian qua, NH cng ó ký khụng ớt cỏc hp ng tớn dng vi cỏc DN ny Cỏc CBNH luụn cú ý thc hc hi nõng cao nng lc bn thõn, luụn tim kim v nõng cao kin thc phc v ngy cng tt hn cụng vic chuyờn mụn ca mỡnh Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 64 Khúa lun tt nghip Chi nhỏnh luụn cú s thn trng la chn cỏc d ỏn, cng nh cỏc KH quyt nh cho vay v c cu cho vay cú TSB ca chi nhỏnh hin l 100% i vi SMEs, cng c tớnh phỏp lý ca TSB ng dng cụng ngh thụng tin v chuyờn mụn húa cụng tỏc x lý n Chi nhỏnh luụn a cỏc chớnh sỏch u ói phự hp v to c mi quan h tt vi KH nờn s lng KH n giao dch vi chi nhỏnh ngy cng tng, cng nh -H U cỏc KH cỏc vựng lõn cn v cỏc KH nc ngoi luụn coi õy l im dng chõn uy tớn, ỏng tin cy Nhng mt cũn tn ti v nguyờn nhõn T 3.1.2 3.1.2.1 Nhng mt cũn tn ti: IN H Hn ch v phớa KH: Bờn cnh nhng KH tt cú thin cung cp thụng tin v tr n, cng cú tn ti K nhng KH sau cho vay, rt khú khn vic cung cp h s Mc dự C nhng nm va qua t l n xu ca NH rt thp, nhiờn nguy c bựng phỏt ca cỏc IH Hn ch v phớa NH: khon n xu ny cng khụng th núi trc c Chớnh sỏch tớn dng: chớnh sỏch tớn dng ỏp dng ti CN mang tớnh cng nhc, trờn c s chm im v phõn loi KH, chi nhỏnh ỏp dng cỏc chớnh sỏch tớn dng phự G hp theo quy nh Do ú, vic chm im v kim tra cỏc khon vay khụng thc hin N c thng xuyờn m phi thc hin nh k thỏng/ ln hoc thỏng/ ln Khụng tn ti cỏc phng phỏp lng hoỏ xỏc nh mc chu ri ro, cỏc khỏi nim nh xỏc sut xy ri ro, giỏ tr ri ro trng hp xy s vic, t l TR thu hi theo tng khon vay cha c ỏp dng Bờn cnh vic tuõn th ỳng quy trỡnh cho vay SMEs thỡ cú mt s cỏc giao dch cho vay, mt s CBNH khụng thc hin ỳng theo quy trỡnh, khụng thu thp y cỏc giy t, tõm lý mun cho vay nhiu ỏp ng yờu cu ca cp trờn m khụng xột duyt kim tra thm nh rừ rng Tuy n xu v n quỏ hn ca chi nhỏnh khụng cao nhng vic bựng n n xu cng khụng phi l mt iu khú xy Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 65 Khúa lun tt nghip Phũng kim tra giỏm sỏt tuõn th khụng kim tra, kim soỏt ton b quỏ trỡnh cho vay m thc cht ch mang tớnh hu kim, cha thc s phỏt huy ht vai trũ ca nú Cỏc SME Hu cú nhng c im riờng bit v mụi trng kinh doanh Tha Thiờn Hu cng cú nhng c thự riờng nờn ỏp dng quy trỡnh tớn dng SME hi s a xung cũn nhiu bt cp Nh trờn ta ó thy chi nhỏnh trung cho vay nhiu vo lnh vc cụng -H U nghip, xõy dng, iu ny cú th gõy nhiu ri ro m mt nn kinh t bt n hoc ngnh ngh kinh doanh cú thỡ chi nhỏnh khú cú th chng c tt T Hn ch cụng tỏc thu thp thụng tin KH: chi nhỏnh ch yu cho vay cỏc KH truyn thng, cú quan h tớn dng lõu i vi CN Do ú, ụi lỳc cỏc CBNH ch H quan vic thu thp thụng tin, mụi trng cng nh ngnh ngh lnh vc IN kinh doanh cng nh cỏc yu t phi ti chớnh khỏc s cú kh nng thay i, dn n K cho vay nhng KH khụng c tt cng nh cỏc KH ớt cú thin tr n C Cha thc hin vic nh giỏ tin vay theo nguyờn tc thng mi v th trng, ngha l nhng khon vay cú ri ro cao thỡ cú lói sut cao v ngc li, m cho vay IH vi mt mc lói sut chung phõn theo loi hỡnh nh cho vay ngn hn, trung di hn Cụng tỏc kim tra cũn nng v hỡnh thc, cú cha thc hin kim tra kp thi, vic qun lý giỏm sỏt khon vay cũn thiu cht ch G 3.1.2.2 Nguyờn nhõn dn n ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu: N T Cỏc SME: Do DN cha nhn thc ht c tm quan trng cung cp cỏc thụng tin cho NH, ụi lỳc tõm lý e ngi, s l mt kinh doanh nờn mt s DN c tỡnh che TR du, khụng cung cp cỏc thụng tin tht s v chi tit Mt khỏc, cỏc DN luụn suy ngh rng cú TSB thỡ s m bo rng NH s cho vay nờn thỏi cung cp thụng tin thiu thin Thúi quen dựng tin mt cng nh ớt to ti khon NH ca cỏc DN cng to khụng ớt khú khn cho NH xột duyt cho vay cng nh x lý cỏc khon n Cỏc SMEs Hu thng cỏc quy mụ nh, mang tớnh cht dõn doanh, gia ỡnh l chớnh Cụng tỏc qun tr v qun lý cha tỏch bch, v thng khụng cú bỏo Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 66 Khúa lun tt nghip cỏo kim toỏn nm Do ú, vic thm nh trc cho vay gp rt nhiu khú khn V nh chng ta ó bit, cỏc DN luụn cú th to bn bỏo cỏo ti chớnh riờng cho DN mỡnh, ú l: bỏo cỏo l np cho c quan thu, bỏo cỏo lói c vay NH cựng vi mt bỏo cỏo chớnh xỏc cho cỏc nh qun lý ni b Do ú vic kim tra trc vay cho cỏc DN luụn l mt au u cho cỏc CBNH T phớa NH : -H U Mt dự CN luụn cao cụng tỏc qun lý, kim soỏt ri ro cho vay, nhiờn cng khụng th hn ch ht tt c cỏc ri ro cú th xy Mt s CBNH cũn cha T nhn thc ỳng tm quan trng ca cụng tỏc kim soỏt ri ro, ch yu l lm theo quy trỡnh mt cỏch qua loa, s si; khụng coi trng cụng tỏc kim tra v sau cho IN cng khụng cú c bin phỏp x lý kp thi H vay m ch chỳ trng n thm nh trc cho vay, dn n ri ro xy thỡ Vic kim tra, kim soỏt cỏc khon vay thng CBKH thc hin v khụng K cú ngi c lp kim tra cỏc cụng vic ú, nờn khụng m bo rng cỏc CBKH thc C hin tt cụng vic c giao Bờn cnh ú, cỏc CBKH luụn phi i tip th KH, thm nh nờn cụng tỏc kim tra, kim soỏt cỏc khon vay thng b l l, kim soỏt sau cho IH vay khụng thớch ỏng, nờn cht lng khụng c m bo CBNH chi nhỏnh cú tui i rt tr, hu ht l trờn di 30 tui, bờn cnh nhng tớch cc ca tui tr, cú nhiu tham vng thng tin cụng vic G nhng kinh nghim lm vic cha cao, d b cỏm d N 3.2 Gii phỏp nhm nõng cao cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay SMEs ti VCB Hu: 3.2.1 Gii phỏp v nhõn s: Trong tt c mi hot ng, ngi luụn úng vai trũ trung tõm, cụng tỏc cho TR vay ca NH cng vy, mi hot ng liờn quan h kim soỏt cng xut phỏt t ý thc ca cỏc CBNH l iu tiờn quyt Cho dự NH cú mt mụ hỡnh kim soỏt ri ro tt n my nhng nhng ngi thc hin thiu nng lc, ý thc cng nh khụng ỏp ng c yờu cu v o c thỡ nhng thit hi, tn tht, ri ro cú th xy ra, thm l rt nng n Do ú, gii phỏp v nhõn s luụn l gii phỏp úng vai trũ quan trng xõy dng cỏc bin phỏp phũng nga ri ro cho vay, mt s cỏc bin phỏp c xut nh sau: Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 67 Khúa lun tt nghip B trớ cỏc nhõn viờn cú trỡnh cao, cú kinh nghim v t cỏch o c phm cht tt vo P KH Bờn cnh ú, chi nhỏnh cng cn cú cỏc tiờu chun cho cụng tỏc tuyn nhõn s cho cỏc phũng ban, chun húa cỏc CBNH theo tiờu nng lc, t cỏch, phm cht, o c, kinh nghim, cỏc hiu bit xó hi v cú kh nng giao tip tt , nõng cao cht lng cụng tỏc tuyn dng ng thi CN cng phi cú k hoch tuyn dng c th phự hp -H U B trớ , phõn cụng cụng vic hp lý cho cỏc CBNH, trỏnh tỡnh trng quỏ ti cụng vic dn n cht lng thc hin khụng cao, khụng ỏp ng c yờu cu, gõy tõm lý nng n, khụng thoi mỏi lm vic cho nhõn viờn T Tng cng cụng tỏc o to, tỏi o o, thc hin o to nh k v thng H xuyờn nõng cao trỡnh kin thc chuyờn mụn cng nh kh nng dng nhng IN kinh nghim, k thut mi thm nh tớn dng, kim soỏt ri ro, nõng cao cht lng cỏc khon cho vay o to phi theo ỳng nh hng, chỳ trng o to ngn K hn theo cỏc chuyờn b tr cho cụng vic trc tip hng ngy, o to nõng cao cho nh v vng chc sau ny C cỏc cỏn b ch cht v ó c quy hoch xõy dng b khung cho s phỏt trin n IH Xõy dng ch ỏnh giỏ, khen thng v k lut da trờn cht lng cỏc khon cho vay v hiu qu cụng vic m cỏn b ú thc hin Cỏc quy nh v khen thng v k lut phi c s thng nht ton h thng v phi c thc hin G nghiờm tỳc trit Nh vy mi nõng cao tớnh chu trỏch nhim cỏc quyt nh N cho vay ca cỏc cỏn b cú liờn quan Xõy dng mt mụi trng lm vic hin i v nng ng, to lp húa cho TR mi cỏ nhõn NH, cỏc CBNH cú th phỏt huy ht nng lc, giỏ tr bn thõn Thc hin luõn chuyn cỏn b qun lý KH gim tr nhng tiờu cc nhng mi quan h c to lp quỏ di, ng thi giỳp to iu kin cho cỏc cỏn b tip cn nhng KH khỏc s cú kh nng x lý cụng vic c nhanh chúng 3.2.2 Gii phỏp v chớnh sỏch tớn dng: Hin nay, chớnh sỏch tớn dng ca chi nhỏnh cũn quỏ cng nhc quan im tớn dng ca chi nhỏnh m bo an ton l trờn ht Nh ta ó thy d n DN ln rt Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 68 Khúa lun tt nghip cao, chi nhỏnh ch quan h vi cỏc DN nghip ln, ó cú mi quan h lõu di v cho vay DNNN l nhiu nờn cho vay SMEs cũn rt hn ch Tuy nhiờn, õy l mt mnh t vụ cựng mu m nu chi nhỏnh mun tng li nhun kinh doanh v phõn tỏn ri ro Bờn cnh ú Chi nhỏnh cn a dng húa lnh vc u t, trỏnh trung quỏ nhiu vo mt ngnh ngh (nh cụng nghip xõy dng) trỏnh tn tht ln chu k kinh t gõy ra; chi nhỏnh cn m rng nhiu hn cỏc hỡnh thc vay thu hỳt cỏc DN, -H U cng nh n gin húa cỏc th tc v quy trỡnh cho vay Nh vy, chi nhỏnh cú th tng cao li nhun cng nh nng lc cnh tranh ca mỡnh trờn thng trng T 3.2.3 Gii phỏp v thu thp thụng tin KH: - Ngoi vic thu thp thụng tin t trung tõm CIC ca NHNN, thỡ thụng tin ch H yu l KH cung cp, mang tớnh ch quan ca ngi i vay Do ú, cụng tỏc IN thu thp thụng tin ũi hi tớnh ch ng, nhanh nhy ca cỏc CBKH Ngoi cỏc K CBKH cú cỏc t kho sỏt thc t n tn c s sn xut kinh doanh ca KH cú th C thu thp c cỏc thụng tin chớnh xỏc v y hn - Thu thp thụng tin t ng nghip ca mỡnh, t cỏc bn hng, cỏc i tỏc ca IH DN cỏc NH khỏc cú quan h vi KH trc hay hin nay, cỏc c quan qun lý, cỏc cụng ty t vn, cỏc cụng ty kim toỏn khỏc cú liờn quan ti cỏc lnh vc sn xut kinh doanh m KH tham gia hot ng G 3.2.4 Gii phỏp nõng cao cụng tỏc thm nh d ỏn cho vay: N - nõng cao cht lng thm nh, chi nhỏnh cn b trớ cỏc CBNH cú y nng lc, trỡnh chuyờn mụn, cú t cỏch phm cht o c tt Thng xuyờn t chc cỏc bui tho lun v cỏc khúa hc v thm nh d ỏn, cp nht thụng tin, TR cỏch thc thm nh d ỏn ỏnh giỏ tớnh hiu qu ca d ỏn, quỏ trỡnh thm nh cn ỏnh giỏ d ỏn trờn phng ỏn ng, cỏc tỡnh cú th xy ra, trờn c s ú ỏnh giỏ nhy ca d ỏn Nờn ng dng mt cỏch trit cụng ngh thụng tin, cỏc phn mm thm nh a cỏc kột qu thm nh nhanh chúng v chớnh xỏc - Chi nhỏnh cn cú mụ hỡnh phõn tớch v thm nh ri ro cho tng khon vay c th vi tng ngnh ngh lnh vc kinh doanh c th Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 69 Khúa lun tt nghip - Mi DN cha chc vay mt NH c th, v s v ca cỏc khon vay ti bt k NH no cng cú th gõy ri ro v nh hng n kh nng tr n ca KH Do ú, trc cho vay, bờn cnh xỏc nh gii hn cho vay cn kốm theo cỏc iu kin v tng d n, c cu ti chớnh ca KH m bo an ton cho vay thc hin tt iu ny chi nhỏnh cn chỳ trng lng húa mc ri ro ca KH qua cỏc s liu v phõn tớch nh tớnh nhn cỏc ri ro tim tng v kh nng kim soỏt, hn ch -H U nhng ri ro ú N lc xỏc nh gii hn cho vay hp lý s giỳp NH ch ng hn vic kim soỏt ri ro cho vay T - ng dng v hon thin hn h thng cho im v XHTD KH H thng ny cn thng xuyờn c iu chnh cho phự hp vi thc t v iu kin phỏt trin ca H tỡnh hỡnh kinh t Vit Nam núi chung cng nh tnh Tha Thiờn Hu núi riờng IN - Trong cụng tỏc thm nh ri ro cho vay cn trung n tớnh phỏp lý ca d K ỏn, ngun cung cp, th trng, kh nng tiờu th, kh nng thu hi vn, ng thi C da nhng ri ro d kin v cỏc bin phỏp phũng nga ri ro ú - Trong thm nh cho vay, thỡ giỏ tr ca TSB thng c nõng giỏ tr cao IH hn so vi thc t Do ú, chi nhỏnh cn b trớ nhng CBNH cú kinh nghim, kh nng chuyờn mụn cao, hoc thuờ mt t chc nh giỏ cú uy tớn thc hin ỏnh giỏ ton b giỏ tr cụng trỡnh, giỏ tr ti sn ng thi cn thc hin nghiờm tỳc v cht G ch vic chng minh ngun t cú ca KH, xỏc nh tớnh khon ca ti sn N 3.2.5 Gii phỏp v tng cng phi hp trao i thụng tin gia cỏc b phn liờn quan - Kim soỏt ri ro khụng phi l cụng vic ca mt b phn m ca tt c cỏc CBNH tham gia vo quy trỡnh cho vay kim soỏt c tt ũi hi cỏc cỏn b liờn TR quan n cho vay nh P KH, P QLN phi cú s phi hp cht ch vic trao i thụng tin KH P.KH phi ch ng tỡm hiu sc khe KH, kp thi thụng bỏo cho P QLN xỏc nh li nhúm n lm c iu ny, CBKH phi tớch cc ng hnh cựng KH, trỏnh thu thp thụng tin mt chiu dn n nhng phõn tớch ỏnh giỏ khụng chớnh xỏc; thng xuyờn kim tra, kim soỏt cho vay trỏnh thc hin cụng vic mang tớnh hỡnh thc Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 70 Khúa lun tt nghip - Ngc li, vi nhng thụng tin thu thp t h thng cng nh quỏ trỡnh theo dừi khon vay ca KH, P QLN cng phi kp thi thụng bỏo li cho P KH tỡnh trng n vay ca KH cú bin phỏp ng phú v x lý kp thi Cú c s phi hp nhp nhng nh vy thỡ mi bo m kim soỏt c cỏc du hiu ri ro, hn ch ti U 3.2.6 Gii phỏp tng cng qun lý, giỏm sỏt, kim soỏt cỏc khon vay: a cỏc tn tht cú th xy -H - Giỏm sỏt cỏc khon vay thng xuyờn nhm tỡm cỏc du hiu ri ro v cỏc du hiu cnh bỏo ban u v cú bin phỏp khc phc kp thi Vic xõy dng h T thng chm im tớn dng ni b s c s dng ỏnh giỏ hin trng ca KH vay, nú l cụng c giỏm sỏt tớn dng quan trng ng thi cn giỏm sỏt cỏc khan vay H thụng qua cỏc t r soỏt v phõn tớch bỏo cỏo ti chớnh, thm thc a KH cú mt IN bc tranh rừ rng hn v tỡnh hỡnh hot ng ca KH K - Trong kim tra s dng vn, cn nghiờm tỳc thc hin kim tra trờn thc t, C cú ỏnh giỏ v vic s dng vn, v TSB ca KH, kp thi phỏt hin nhng ri ro v cú bin phỏp x lý, trỏnh tỡnh trng thc hin kim tra mang tớnh i phú, thc hin IH trờn giy t - Theo dừi cht ch cỏc ngun tin ca KH trờn c s xõy dng c ch tra soỏt i vi tng loi vay Kim tra cht ch ngun tin t phng ỏn kinh doanh s giỳp G NH kp thi thu n ỳng hn N 3.2.7 Gii phỏp v TSB: - Trong h s v ti sn m bo, ngoi cỏc ch ký ca ngi i din cn cú TR ch ký ca ngi ng s hu TS trỏnh trng hp tranh chp sau ny - Bo m tớn dng thng c xem nh l cỏi phao cui cựng giỳp NH thu hi khon cho vay cú m bo trỏnh cỏc ri ro cho NH, thỡ NH nờn yờu cu cỏc TSB cú giỏ tr cao, cú kh nng chuyn nhng, cú y tớnh phỏp lý, cú tớnh khon cao ng thi nh giỏ TSB cn phi ht sc khỏch quan -Trong quỏ trỡnh cho vay, cn thng xuyờn theo dừi TSB, nm bt thụng tin v ti sn, kim kờ nh giỏ li ti sn trng hp ti sn l hng tn kho, nhng Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 71 Khúa lun tt nghip hng húa d h hng, mt mỏc nh go, lng thc thc phm , thng xuyờn thu thp thụng tin qua th trng v cỏc kờnh trung gian nh trung tõm u giỏ ti sn hoc cỏc cụng ty thu mua ti sn nh giỏ ti sn c chớnh xỏc hn - Nờn ỏp dng cỏc hỡnh thc th chp sỏng to cú th thu hi n tt hn, v phc v cho cụng tỏc kim soỏt Vớ d nh th chp ti khon thu hoc yờu cu KH lp U mt ti khn tin gi ti chi nhỏnh cú th tr vo ti khon n hn tr n v -H NH cng qun lý tt hn khon cho vay ca mỡnh 3.2.8 Gii phỏp v tng cng km tra kim soỏt ni b v cho vay: T Kim soỏt ni b úng vai trũ rt quan trng i vi s an ton v kh nng phỏt H trin hot ng kinh doanh ca NHTM Vic xõy dng v thc hin c mt c IN ch kim soỏt ni b phự hp v hiu qu s cho phộp cỏc NHTM chng tt nht vi K ri ro Do ú, tng cng cụng tỏc ny, chỳng ta cn chỳ ý n cỏc gii phỏp sau: - Tng cng cỏc cỏn b trỡnh , ó qua nghip v tớn dng b sung cho C phũng kim tra, kim soỏt Cỏc cỏn b ny cn phi cú y phm cht trung thc, ý IH thc chp hnh phỏp lut v nhỡn nhn khỏch quan; cú kin thc, hiu bit chung v phỏp lut, v qun tr, v cỏc nghip v NH; cú kh nng thu thp, tng hp, phõn tớch, v ỏnh giỏ thụng tin - Khụng ngng hon thin v i mi phng phỏp kim tra, ỏp dng linh hot G bin phỏp kim tra tựy vo tng thi im, i tng v mc ớch kim tra Bờn cnh N ú, phũng kim tra giỏm sỏt cn thng xuyờn t ỏnh giỏ bi vỡ vic ny s cú tỏc dng phũng nga ri ro v h tr c lc cho cụng tỏc qun lý ri ro ca NH TR 3.2.9 Nõng cao cht lng v hiu qu ca h thng cụng ngh thụng tin: Tng cng kim soỏt quỏ trỡnh x lý thụng tin ca b phn k toỏn, ngõn qu v giao dch ca VCB i vi nghip v hch toỏn n vay, gii ngõn, chi tin, thu n, kim kờ qu v iu chnh thụng tin cỏc khon vay h thng x lý an ton s cao hn nu h thng thụng tin ca NH cú tớnh bo mt cao, hn ch quyn truy cp, chnh sa, xúa, v cú th ghi nhn li mi sa i, cp nht bỏo cỏo cho cỏc cp cú thm quyn Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 72 Khúa lun tt nghip 3.2.10 Cỏc gii phỏp khỏc: S dng cỏc cụng c bo him tin vay: yờu cu KH mua bo him quỏ trỡnh xõy dng v bo him cụng trỡnh (i vi cỏc d ỏn u t), bo him hng húa trờn thc t, thi gian qua, nh s dng yờu cu ny m nhng tn tht thiờn tai gõy ó c c quan bo him toỏn, gim thiu ỏng k nhng tn tht U Xõy dng mi quan h lõu di vi KH: NH cú th m thờm cỏc dch v t -H cho KH v cỏc bỏn hng, cỏc lnh vc u t hiu qu, cung cp cỏc dch v t giỳp SME qun lý tin mt Nu lm tt cụng tỏc ny, NH cng ó cú th thu thp T c nhiu thụng tin ca KH, gim thiu ri ro cho vay H Chi nhỏnh cn thng xuyờn theo dừi th trng tin t, tỡnh hỡnh lói sut, cp IN nht thụng tin, kin thc liờn quan n chuyờn ngnh phc v tt hn cho cụng tỏc cho vay v kim soỏt Bờn cnh ú, thỏi ca nhõn viờn tip xỳc vi KH cng l K mt n tng ban u quan trng, song song vi quỏ trỡnh o to chuyờn mụn, NH C nờn t chc cỏc bui giao lu, húa, nõng cao k nng mm CBNH giao tip tt vi KH, to c nim tin KH t ú cú th ly c nhiu thụng tin hn, õy Kin ngh vi cỏc cp cú thm quyn v SMEs 3.2 IH cng l mt bin phỏp kim soỏt ri ro hiu qu 3.3.1 Kin ngh vi NHNN: G - Trung tõm thụng tin tớn dng CIC cú mt vai trũ rt quan trng vic tỡm N hiu thụng tin KH t ú giỳp NH kim soỏt c ri ro cho vay Do ú, thi gian ti, CIC cn nghiờn cu phỏt trin thờm h thng thụng tin ca mỡnh phc v cho cụng tỏc hi tin ca cỏc NHTM Phỏt trin cỏc cụng ty xp hng tớn nhim c lp TR Vit Nam h tr cho cỏc NH hot ng kinh doanh, cú th thu hỳt s chuyn giao cụng ngh v hc kinh nghim ca cỏc cụng ty xp hng tớn dng trờn th gii (Standard and Poors, Moodys, Fitch ratings) - Nõng cao vai trũ v hiu qu ca tra NH thuc NHNN - H thng kim tra, giỏm sỏt ca cỏc NHTM cũn rt lng lo, ụi mang tớnh hỡnh thc NHNN cn phi cú cỏc bn phỏp quy quy nh trỏch nhim, cụng vic, tớnh quan trng cn phi cú ca cụng tỏc kim tra kim soỏt v bt buc cỏc Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 73 Khúa lun tt nghip NHTM thc hin nhm ỏp ng tt cho cụng tỏc kim soỏt v gim thiu ri ro Ngoi ra, NHNN nờn r soỏt li cỏc bn chng chộo, thiu ng b, khụng cũn phự hp vi thc t h thng bn ca ngnh mang tớnh phỏp lý cao - To iu kin thun li cho s phỏt trin ca th trng bo him tớn dng cú th gim thiu ri ro v phõn tỏn ri ro Cỏc c quan chc nng cú thm quyn to iu kin h tr NH thu hi n, nu cú tranh chp xy thỡ s dng lut dõn s, -H U khụng nờn hỡnh s húa cỏc quan h tớn dng - M rng tớnh t ch v t chu trỏch nhim ca cỏc NHTM, NHNN ó cho T cỏc NHTM ch ng hot ng kinh doanh, nhiờn ó xy tỡnh trng cnh tranh kộm lnh mnh, tranh ginh KH dn n nguy c ri ro cao Do ú, NHNN IN bo phỏt trin lnh mnh, an ton v bn vng H nờn cú s kim tra, kim soỏt cú hiu qu hot ng kinh doanh ca cỏc NHTM, m 3.3.2 Kin ngh vi chớnh ph: K - Hon thin khung phỏp lý cho cỏc SME Chớnh ph v cỏc ban ngnh cn tip C tc hon thin h thng phỏp lut khuyn khớch cỏc DN, ban hnh chớnh sỏch h tr, bo v SME, chớnh sỏch thu, chớnh sỏch thng mi, t IH - p dng ch kim toỏn bt buc i vi DN Hin cỏc SMEs thng khụng cú bỏo cỏo ti chớnh c kim toỏn, ú thụng tin m NH thu thp c cha chc l nhng thụng tin trung thc v chớnh xỏc Ngoi ra, nh nc cn cú cỏc G ch ti x pht nu cỏc DN cung cp thụng tin sai lch, khụng trung thc v thc trng N hot ng kinh doanh gõy nờn ri ro cho cỏc NHTM cho vay - Nh nc cn cú cỏc biờn phỏp nhm n nh mụi trng v mụ thụng qua cỏc bin phỏp nhm n nh chớnh tr, xỏc nh rừ chin lc phỏt trin, kim ch lm TR phỏt, chuyn i c cu kinh t mt cỏch hp lý - Nh nc cn phi hp vi ngnh NH o to ngun nhõn lc c cht v lng phc v cho cỏc hot ng NH Nờn c cỏc cỏn b NH i hc nc ngoi, tip thu cỏc lung kin thc phong phỳ v hin i phc v nhu cu hot ng NH nc - Hon thin cỏc quy nh ca Phỏp lut liờn quan n quyn ch n ca NH v bo m tin vay, lý, x lý cỏc khon n giỳp NH thu hi n nhanh chúng, trỏnh tỡnh trng dõy da, kộo di, nh hng n lnh mnh ti chớnh ca NH Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 74 Khúa lun tt nghip 3.3.3 Kin ngh vi cỏc SMEs: Cỏc SME n lc i mi v hon thin cho phự hp vi s phỏt trin Cú nh vy, SME mi tng bc to c tớn nhim i vi cỏc TCTD: - Th nht,trong bi cnh hi nhp kinh t vi khu vc v th gii hin nay, cỏc SME phi khụng ngng nõng cao nng sut, cht lng, hiu qu kinh doanh, m bo U uy tớn, xõy dng chin lc kinh doanh phự hp, bit gn kt li ớch ca DN vi li -H ớch ngi tiờu dựng v ti u húa phỳc li xó hi - Th hai, hon thin b mỏy qun lý nõng cao hiu qu hot ng, nhm to T mt t chc nng ng, hiu qu, thớch nghi vi mụi trng kinh doanh, to c ch nhp nhng, ng b hot ng, phỏt huy cao tớnh ch ng sỏng to ca H mi cỏ nhõn IN - Th ba, DN cn phi ch ng, tớch cc tip cn vi NH, tụn trng cỏc nguyờn K tc tớn dng v cỏc quy nh m bo an ton cho vay ca cỏc NHTM Cỏc DN C cn xõy dng phng ỏn SXKD mang tớnh kh thi lm c s vay vn, cn thc hin y cỏc ch k toỏn thng kờ theo quy nh m bo tớnh trung thc, y s IH sỏch, ti liu k toỏn ti chớnh cung cp cho NH, cn cú thỏi hp tỏc vi cỏc NH theo hng lõu di, hai bờn cựng cú li Cú nh vy, DN mi thc s tr thnh i tỏc lõu di ca cỏc NH, h tr gn bú vi NH quỏ trỡnh tn ti v phỏt trin Trờn õy l mt s ỏnh giỏ v cỏc gii phỏp nhm gúp phn lm hon thin hn G cụng tỏc kim soỏt ri ro hot ng cho vay SMEs ti chi nhỏnh, ng thi cng N xut mt s kin ngh vi cỏc cp cú chớnh quyn kim soỏt ri ro cho vay SMEs c quan tõm hn v giỳp ớch hn cho ngõn hng hot ng cho vay TR SMEs cng nh giỳp cho cỏc SMEs mun tip cn vi ngun ngõn hng Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 75 Khúa lun tt nghip PHN III: KT LUN V KIN NGH Mc dự Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam ó t lõu xõy dng hỡnh nh v mt NH bỏn buụn chuyờn phc v kinh doanh ngoi t v cho vay cỏc KH ln, nhng nhng nm tr li õy, th trng bỏn l li tr nờn sụi sc hn bao gi ht, nhn thc c nhng c hi ú, VCB ó ang v s xõy dng mt ngõn hng a U nng phc v tt c cỏc nhu cu ca KH Trong ú, th trng SME l mt th trng -H y tim nng thu hỳt cỏc NHTM Cựng vi ú l yờu cu v cụng tỏc kim soỏt ri ro m bo cho vay hiu qu v sinh li T Khúa lun ó nghiờn cu v thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay i vi H KH SMEs ti VCB- chi nhỏnh Hu IN ti ó tng kt cỏc lý thuyt, lý lun v hot ng kim soỏt ri ro cho vay i vi cỏc NHTM; tỡm hiu thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro cho vay ti ngõn hng K TMCP Ngoi thng- chi nhỏnh Hu; a mt s gii phỏp nhm hon thin hn C cụng tỏc kim soỏt ri ro i vi KH SME ti chi nhỏnh IH Tuy nhiờn, nhiu nguyờn nhõn khỏch quan v ch quan nờn ti cũn cỏc hn ch sau: - ti ch mi tỡm hiu thc trng kim soỏt qua cỏc giy t, bn phỏp lý, ch cha a cỏc s c th cựng dn chng c th minh sinh ng hn cho G quỏ trỡnh kim soỏt N - Gii phỏp mi ch mang tớnh nh hng cha cú s thm nh qua thc t T nhng kt lun trờn, em xin xut mt s kin ngh nhm hon thin ti hn na: - M rng nghiờn cu ton b h thng kim soỏt ni b i vi cụng tỏc cho vay TR khỏch hng cú c cỏi nhỡn tng quan hn v h thng kim soỏt ni b NH - Nu cú th thỡ a cỏc so sỏnh v h thng kim soỏt ni b ca cỏc NHTM khỏc trờn cựng a bn, tỡm cỏc im yu im mnh h thng kim soỏt ni b ú v a ý kin nhm hon thin v cng cú th xut xõy dng cỏc tiờu c th ỏnh giỏ tt hn cụng tỏc kim soỏt cho vay v hn na l h thng kim soỏt ni b Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 76 Khúa lun tt nghip DANH MC TI LIU THAM KHO TS Nguyn Minh Kiu, Nghip v ngõn hng thng mi, nh xut bn thng kờ, 2009 TS Nguyn Minh Kiu, Tớn dng v thm nh tớn dng, nh xut bn ti chớnh, 2006 U PGS TS Lờ Vn T, Tớn dng ngõn hng, Nh xut bn giao thụng ti, -H 2008 Quy trỡnh tớn dng i vi doanh nghip va v nh ti Vietcombank T Cm nang tớn dng Vietcombank H Cỏc khoỏ lun ca cỏc anh ch khúa trc Tp thụng tin kinh t - Tp ngõn hng Mt s website Vietcombank.com.vn - Vietcombankhue.com.vn - Saga.com - www.scribd.com - Tailieu.vn - www.mpi.gov.vn N G IH - K - C Tp Vietcombank - IN Mt s bỏo v Mt s bn , quy phm phỏp lut ca Ngõn hng Ngoi thng Vit Nam TR v ca cỏc c quan, chớnh ph, NHNN 10 Bi ging kim soỏt qun lý, TS Phan Trung Kiờn, H kinh t quc dõn H Ni 11 Bi ging kim toỏn ti chớnh, GV Phm Bớch Ngc, H Kinh t Hu Trng Th i Nhõn- K42 KTKT 77 [...]... hiểu và đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay SMEs tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế, đồng thời đưa ra một số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện cho công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs tại chi nhánh ngân hàng Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT 24 Khóa luận tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs tại ngân hàng TMCP VCB- Huế. .. trên cơ hội được thực tập tại ngân hàng TMCP -H Vietcombank, tôi đã chọn đề tài tốt nghiệp của mình là “ Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Ngoại TẾ thương Việt Nam _ chi nhánh Huế. ” 2 Mục tiêu nghiên cứu: IN H  Làm rõ các khái niệm và nội dung cơ bản liên quan đến rủi ro và kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại K ... tối đa này thì rủi ro chia đều cho tất cả chứ không chừa một Đ NH nào N G 1.3.4 Phân loại rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM TR Ư Ờ Rủi ro cho vay Rủi ro lựa chọn Rủi ro giao dịch Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT 14 Khóa luận tốt nghiệp - Rủi ro giao dịch... trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo TẾ + Rủi ro nghiệp vụ : là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản cho vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý H các khoản cho vay có vấn đề IN - Rủi ro danh mục : là một hình thức của rủi ro cho vay mà nguyên nhân... 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro cho vay SME TR tại NHTMCP VCB Huế Phần III: Kết luận và kiến nghị Trương Thị Ái Nhân- K42 KTKT 3 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: Tổng quan về tổ chức công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs tại NHTM CP VCB- Huế 1.1 Khái quát về Ngân Hàng Thương Mại Ế 1.1.1 Ngân hàng thương mại U Theo luật các tổ chức... về ngân hàng TMCP VCB- chi nhánh Huế Ế 2.1.1 Sơ lược về Vietcombank: U Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, nay là Ngân hàng TMCP Ngoại -H thương Việt Nam (Vietcombank) được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước TẾ Việt Nam) Là NHTM nhà nước đầu tiên được Chính phủ lựa chọn thực hiện thí điểm cổ phần hoá, Ngân. .. số liệu trong 3 năm H 2009-2011 IN  Không gian: Đề tài được nghiên cứu trong phạm vi Ngân hàng VCB Huế K 5/ Kết cấu đề tài: IH Phần I: Giới thiệu đề tài Ọ C Đề tài gồm có 3 phần: Ạ Phần II: Nội dung và kết quả nghiên cứu Đ Chương 1: Tổng quan về tổ chức công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs tại NH G TMCP VCB Huế N Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro cho vay SMEs tại NHTM CP VCB Huế Ư Ờ... Sơ lược về VCB Huế Ạ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam – Chi nhánh Huế được thành lập ngày Đ 10/08/1993 theo quyết định số 68- QĐNH3 của tổng giám đốc NH Ngoại thương Việt G Nam và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 02/11/1993 Tên giao dịch của NH với N các cá nhân, tổ chức trong nước là chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Huế, tên giao Ư Ờ dịch quốc tế là Vietcombank Huế Trụ sở chính tại 78 Hùng Vương-... động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tín dụng phi ngân hàng, tổ K chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân.” Ọ C Luật này đã giải thích “ ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực IH hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Trong đó hoạt động ngân hàng được giải thích Ạ là : “ việc kinh doanh, ... - Rủi ro cho vay do những tình huống không “phát hiện” được khi cho vay và N phát sinh trong quá trình thực hiện hợp đồng cho vay Ư Ờ - Rủi ro cho vay mang tính liên đới: Trong cho vay, NH chuyển giao quyền sử dụng vốn cho SMEs Khi các DN này gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử TR dụng vốn dẫn đến mất khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi làm NH gặp rủi ro khi cho vay - Thiệt hại do rủi ro