Giải pháp nâng cao hiệu quản quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh chi nhánh ba đình

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Chức năng, vai trò, nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản trị RRTD 18 1.3.5 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.5.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng 21 1.3.5.2 Phân tích thẩm định tín dụng 22 1.3.5.3 Xếp hạng tín dụng 25 1.3.5.4 Chấm điểm tín dụng 25 1.3.5.5 Bảo đảm tín dụng 28 1.3.5.6 Mua bảo hiểm tín dụng 29 1.3.5.7 Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 29 1.4 Điểm việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại hệ thống NHTM Việt Nam 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK BA ĐÌNH 33 2.1 Khái quát ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh - Chi Nhánh Ba Đình 33 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh HDBank Chi nhánh Ba Đình 37 2.3 Thực trạng quản trị RRTD HDBank Ba Đình 44 2.3.1 Chính sách quản trị RRTD 44 2.3.1.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng 45 2.3.1.2 Chính sách phân bổ tín dụng 45 2.3.1.3 Chính sách giới hạn tín dụng 45 2.3.2 Mơ hình quản trị RRTD 47 2.3.2.1 Quy trình tín dụng: 47 2.3.2.2 Quy trình xét duyệt tín dụng 48 2.3.2.3 Chỉ số đánh giá hiệu hoạt động quản trị RRTD 50 2.3.3 Các biện pháp quản trị RRTD 52 2.3.3.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng 52 2.3.3.2 Bảo đảm tiền vay 55 2.3.3.3 Kiểm tra giám sát sau cho vay 58 2.3.3.4 Lập quỹ dự phòng RRTD 59 2.3.3.5 Kiểm soát nội 60 2.3.3.6 Quản lý danh mục cho vay 60 2.2.4 Đánh giá hiệu hoạt động quản trị RRTD HDBank Ba Đình 61 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG HDBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH 66 3.1 Mục tiêu HDBank Ba Đình hoạt động tín dụng quản trị RRTD 66 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD HDBank Ba Đình 67 3.2.1 Hoàn thiện cấu máy cấp tín dụng quản trị RRTD 67 3.2.2 Nâng cao hiệu thẩm định phân tích tín dụng 69 3.2.3 Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 71 3.2.4 Tăng cƣờng công tác kiểm tra nội 72 3.2.5 Ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị RRTD 73 3.2.6.Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 73 3.2.7 Giải pháp nguồn nhân lực công tác quản trị rủi ro tín dụng 75 3.2.8 Giải pháp hạn chế, khắc phục tổn thất rủi ro xảy 76 3.2.8.1.Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập dự phịng 76 3.2.8.2.Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu 77 3.3.Một số kiến nghị khác 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 81 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 : Tiêu chí xếp hạng tín dụng tiêu dùng Hoa Kỳ 27 Bảng 1.2: Quyết định tín dụng khách hàng 28 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức 36 Bảng 2.1: Kết lợi nhuận năm gần HDBank Ba Đình 38 Bảng 2.2: Kết kinh doanh năm gần HDBank Ba Đình 38 Bảng 2.3: Tổng tài sản HDBank Ba Đình qua năm 38 Bảng 2.4: Tình hình cho vay huy động vốn HDBank Ba Đình 39 Bảng 2.5: Dƣ nợ phân theo ngành HDBank Ba Đình 39 Bảng 2.11: Dự nợ HDBank Ba Đình theo thời hạn cho vay 41 Bảng 2.12: Chất lƣợng tín dụng HDBank Ba Đình năm gần 42 Sơ đồ 2.2: Quy trình xét duyệt tín dụng HDBank 49 Bảng 2.15: Tỉ lệ dự phòng 59 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hết năm 2015, tranh hệ thống ngân hàng đƣợc cải thiện đáng kể với khơng mảng màu tƣơi nhƣng chƣa đủ để che lấp mảng màu xám tích tụ từ năm trƣớc Năm 2015 quãng thời gian khó khăn nhiều năm qua hệ thống ngân hàng Một số điểm nghẽn kinh tế chƣa thơng Mặc dù nhìn vào số thấy nợ xấu giảm nhƣng mức độ giảm thực tế chƣa thể đánh giá đƣợc, việc xử lý nợ xấu phụ thuộc nhiều vào điều kiện kinh tế vĩ mơ thị trƣờng, tiêu thụ hàng hố cịn chậm, lực tài khả trả nợ doanh nghiệp thấp Thị trƣờng bất động sản chậm phục hồi, Thị trƣờng tài trì trệ gây khó khăn cho việc bán, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ Trong giải pháp điều hành kinh tế vĩ mơ, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trƣờng bất động sản ln có độ trễ cần phải có thời gian phát huy tác dụng Đã vậy, giải pháp xử lý nợ xấu lại chƣa đƣợc triển khai đồng mà chủ yếu tổ chức tín dụng tự xử lý nợ xấu nên làm giảm mức độ lành mạnh tài chính, hiệu kinh doanh tổ chức tín dụng ngắn hạn Cơ chế, sách xử lý tài sản bảo đảm nhiều vƣớng mắc, phức tạp, chậm đƣợc khắc phục, hoàn thiện để tạo điều kiện thuận lợi cho xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản (VAMC) đƣợc thành lập, mua nợ, song việc giải số nợ vấn đề Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu, khách quan có, chủ quan có nhƣng có ngun nhân phải nói đến cơng tác quản trị, điều hành hoạt động tín dụng số ngân hàng bất cập nhƣ công tác thẩm định, định cho vay, kiển tra sử dụng vốn vay, giám sát trình sản xuất kinh doanh khách hàng chƣa tuân thủ theo quy định Cơng tác phân tích, đánh giá , phân loại khách hàng, lĩnh vực kinh doanh chƣa sát với thị trƣờng để có biện pháp xử lý kịp thời Việc đánh giá tài sản đảm bảo cao thực tế, nhận tài sản đảm bảo khơng đủ tính pháp lý, có tình trạng tranh chấp dẫn tới khó xử lý phát mại với giá trị thấp Hơn lúc hết , ngân hàng phải trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, đề giải pháp nhằm nâng cao lực đó, giảm thiểu đến mức tối đa rủi ro tín dụng, có nhƣ ngân hàng vƣợt qua khó khăn trƣớc mắt hƣớng tới mực tiêu lợi nhuận lâu dài bền vững Nhận thức đƣợc vấn đề trên, ngƣời viết định chọn đề tài nghiên cứu : “Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình” Mục đích nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu nhằm đƣa giải pháp áp dụng đƣợc thực tiễn, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình) Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình) Phạm vi nghiên cứu: HDBank Ba Đình giai đoạn 2012 – 2015 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chƣơng nhƣ sau: Chƣơng I: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Chƣơng II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng HDBank Ba Đình Chƣơng III: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng HDBank Ba Đình CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Khái niệm tín dụng ngân hàng thƣơng mại: Ngân hàng thƣơng mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thƣơng mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngƣợc lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao - kinh tế thị trƣờng ngân hàng thƣơng mại ngày đƣợc hoàn thiện Ngân hàng thƣơng mại định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trƣờng, nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi đƣợc huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế Ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng : Bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản, cấp tín dụng mảng nghiệp vụ hoạt động ngân hàng thƣơng mại Nghiệp vụ cho vay chủ đạo hình thức cấp tín dụng ngân hàng thƣơng mại.Cho vay hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Hoạt động cho vay NHTM phải an toàn, hiệu NHTM tồn phát triển Muốn khâu hoạt động cho vay phải tuân thủ nguyên tắc định thực trôi chảy để NHTM thu hồi đƣợc vốn lãi kết thúc thời hạn cho vay Quy trình tín dụng ngân hàng : Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Một quy trình tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Một quy trình tín dụng bao gồm bƣớc: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bƣớc cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin nhƣ :  Năng lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng  Khả sử dụng vốn vay  Khả hoàn trả nợ vay (vốn vay lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tƣơng lại khách hàng việc sử dụng vốn vay, hoàn trả nợ vay Mục tiêu:  Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng  Phân tích tính chân thật thong tin thu thập đƣợc từ phía khách hàng bƣớc 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, thƣờng mắc hai sai lầm bản:  Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt  Từ chối cho vay với khách hàng tốt Cả hai sai lầm ảnh hƣởng đến hoạt đơng kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ hai cịn ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bƣớc này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: Phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ, nhƣng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thƣờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong lĩnh vực ngân hàng: Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành đƣợc nghiệp vụ tài định Trong đó, tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhƣng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn.Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động ngân hàng Mặc dù có chuyển dịch cấu lợi nhuận ngân hàng, theo thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hƣớng giảm xuống thu nhập từ dịch vụ có xu hƣớng tăng lên nhƣng thu nhập từ tín dụng chiếm từ 1/2 đến 2/3 thu nhập ngân hàng (Peter Rose, Quản trị ngân hàng thƣơng mại) Kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận đƣợc chất ngân hàng P.Volker, cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng: “Nếu ngân hàng khơng có khoản vay tồi khơng phải hoạt động kinh doanh.” Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hƣởng nghiêm trọng đến chất lƣợng kinh doanh ngân hàng Theo khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc, rủi ro tín dụng Khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Từ định nghĩa ta rút nội dung rủi ro tín dụng nhƣ sau: Rủi ro tín dụng ngƣời vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi Sự sai hẹn trễ hạn khơng tốn Rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài chính, tức giảm thu nhập rịng giảm giá trị thị trƣờng vốn Trong trƣờng hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản Đối với nƣớc phát triển, ngân hàng thiếu đa dạng kinh doanh dịch vụ tài chính, tín dụng đƣợc coi dịch vụ sinh lời chủ yếu chí gần nhƣ nhất, đặc biệt ngân hàng nhỏ Vì rủi ro tín dụng cao hay thấp định hiệu kinh doanh ngân hàng Mặt khác, rủi ro lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng hai đại lƣợng đồng biến với phạm vi định (lợi nhuận kỳ vọng cao, rủi ro tiềm ẩn lớn) Bên cạnh rủi ro tín dụng khách quan khơng thể loại trừ hồn tồn đƣợc mà hạn chế xuất chúng nhƣ hậu mà chúng gây Tuy nhiên, cần hiểu rủi ro tín dụng theo nghĩa xác suất, tức khả xảy khơng xảy tổn thất Điều có nghĩa khoản vay dù chƣa hạn nhƣng tiềm ẩn nguy xảy tổn thất, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn thấp nhƣng nguy rủi ro tín dụng cao danh mục đầu tƣ tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng, ngành hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Cách hiểu giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đƣợc chủ động phịng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo chống đỡ bù đắp tổn thất rủi ro xảy 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Tùy thuộc vào mục đích, yêu cầu nghiên cứu hay tiêu chí phân loại mà ngƣời ta chia rủi ro tín dụng thành loại khác Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia thành loại sau đây: 10 theo điều kiện tổng dự nợ vay cấu tài khách hàng nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu cần trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng thông qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mơ, vi mơ, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng xảy cho ngân hàng Ở HDBank Ba Đình có tiêu chí xếp hạng chấm điểm xếp hạng tín dụng, nhiên từ lâu khơng đƣợc điều chỉnh cập nhật lại theo thay đổi thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam mặt khác HDBank Ba Đìnhxếp hạng tín dụng chuyên viên quan hệ khách hàng chấm cho vào tờ trình mang tính chất đối phó khơng mang tính khách quan Vì việc thực xếp hạng HDBank Ba Đình có tính chất tham khảo Đây thiếu sót lớn có lẽ quy mơ ngân hàng Việt Nam nhỏ nên chƣa đƣợc quan tâm mức Tuy nhiên với định hƣớng mở rộng quy mô hoạt động chi nhánh xây dựng hệ thống tiêu chí cụ thể để chấm điểm xếp hạng tín dụng phải đƣợc kiểm sốt chặt chẽ, điều cần thiết phải làm nhằm tiến tới chun nghiệp hóa nghiệp vụ tín dụng giảm rủi ro chủ quan Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án / dự án vay, dòng tiền dự án, nguồn trả nợ, thị trƣờng, khả tiêu thụ… Đồng thời đƣa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý rủi ro xảy Trong thẩm định dự án đầu tƣ tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để đƣợc vay nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ nhỏ làm cho tính chịu trách nhiệm khách hàng khơng cao đồng thời rủi ro xảy khách hàng thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo tính khách quan xác giá trị tài sản đảm bảo cần thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập có uy tín để thực kiểm tốn tồn việc 70 tốn cơng trình định giá tài sản, giám sát nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng để giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình Cần phối hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ tham gia vốn tự có vào dự án, tài sản đảm bảo… để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro 3.2.3 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Áp dụng phƣơng thức toán chuyển khoản theo quy định NHNN để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro cần thực kiểm sốt chặt chẽ sau cho vay: Mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc hàng quý theo định kỳkiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro 71 - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng để kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận chủ đầu tƣ cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh, khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền Việc quản lý nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.4 Tăng cƣờng công tác kiểm tra nội Kiểm tra nội cần phải đƣợc xem nhƣ hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an tồn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn tồn đƣờng tới Kiểm tra nội mục đích để kiểm tra tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng HDBank Ba Đình khơng có cán kiểm sốt nội mà có phận kiểm tra kiểm soát nội HO phụ trách kiểm sốt định kỳ bất thƣờng theo thơng báo Tổng Giám Đốc, phận thực kiểm sốt tồn hoạt động tất chi nhánh nên thực hiệu nhiệm vụ cần tăng cƣờng nhân cho phận tăng tần suất chất lƣợng cơng tác kiểm sốt rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Thơng qua 72 kiểm soát nội giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh diễn ra; phát thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đề biện pháp giải kịp thời Chất lƣợng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành quy định, thể lệ, sách mức độ phát kịp thời sai sót nguyên nhân dẫn đến lệch lạc trình thực khoản tín dụng 3.2.5 Ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị RRTD Hiện việc tính tốn số liệu để thực phân tích tín dụng khách hàng thể nhân pháp nhân HDBank Ba Đìnhnói riêng HDBank nói chung nhân viên tự tính Excel phần hộ trợ phân tích tài Excel doanh nghiệp Trong nhiều ngân hàng nƣớc hay ngân hàng lớn Việt Nam công tác đƣợc phần mềm hỗ trợ tốt Điều giảm thiểu rủi ro phát sinh từ sai sót tính tốn thiên vị cá nhân Ví dụ nhƣ Hà nội, ngân hàng ANZ tự động hóa xếp hạng tín dụng cho vay cá nhân, khách hàng cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn cho nhân viên tín dụng, tiêu chí đánh giá đƣợc chọn lọc từ thơng tin liệu khách hàng khứ tại, sau chƣơng trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Kết xếp hạng đƣợc trả lại trực tiếp cho khách hàng, thông thƣờng kèm với kết thông báo ngân hàng việc chấp nhận hay từ chối yêu cầu khách hàng (có lý rõ ràng) kèm theo điều kiện hạn mức lãi suất Áp dụng công nghệ nhƣ việc ngân hàng rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy tín dụng, cịn giúp khách hàng tin tƣởng thấy thỏa mãn với dịch vụ ngân hàng Do HDBank phải nhanh chóng nâng cấp đầu tƣ cơng nghệ để giải phóng sức lao động cơng tác tín dụng, quản trị RRTD đƣợc thực xác, nhanh chóng mà hiệu 3.2.6.Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến (lấy ví dụ đơn giản việc tìm hiểu xem khách hàng có vay vốn nhiều ngân hàng khác hay không khó khăn) u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết 73 Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn nhƣ xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng nhƣng khả đáp ứng u cầu cịn nhiều hạn chế, thơng tin tín dụng cịn đơn điệu thiếu tính cập nhật Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chƣa cao chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hƣớng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thơng tin khách hàng, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, dựa vào thơng tin đƣợc cung cấp, phận thơng tin tín dụng HDBankcần tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đƣợc đặt môi trƣờng hội nhập - Hội sở cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh cơng ty mẹ đối tác nƣớc ngoài, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi - Trên sở mơ hình tổ chức hƣớng đến khách hàng đƣợc triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần đƣợc tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thơng tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng tốc độ xác kết đánh giá nhằm đƣa định đắn HDBank cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dƣ nợ, tình trạng nợ), 74 phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thông tin đƣợc nhanh nhạy, xác 3.2.7 Giải pháp nguồn nhân lực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Con ngƣời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nhƣng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, dịch họa, rủi ro hệ thống thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng ngƣời yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghiệp vụđịi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mơ kinh doanh HDBank Ba Đìnhtrong tƣơng lai - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cƣờng cơng tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức, cập nhật thông tin quy định 75 pháp luật nhƣ khả vận dụng nhũng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Đào tạo phải theo định hƣớng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt đƣợc quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị cơng tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà đƣợc đề bạt vào vị trí lãnh đạo dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao Do đó, khơng thể tạo lập đƣợc phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khả đƣa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống toàn hệ thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 3.2.8 Giải pháp hạn chế, khắc phục tổn thất rủi ro xảy 3.2.8.1.Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trích lập dự phịng rủi ro dựa việc tính khoản tổn thất dự tính, kết hợp mơ hình đánh giá nội nhằm tìm khoản tổn thất dự tính Việc trích lập dự phịng phải tiến hành khoản vay đƣợc cấp „ Trích lập dự phịng chung theo quy 76 định‟ trích lập nghiêm túc khoản dự phòng cụ thể khoản vay hạn tránh gây khả toán ngân hàng 3.2.8.2.Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu Nợ xấu điều khơng muốn nhƣng tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan nhƣ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở tổ xử lý nợ xấu đƣợc thành lập chi nhánh nhƣ Phòng xử lý nợ khu vực, cần tăng cƣờng tham mƣu cho Ban Giám đốc nhƣ Ban Tổng Giám Đốc hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phòng có liên quan nhƣ Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, Kiểm tra nội bộ, ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận cách thích hợp, tham mƣu kịp thời cho Ban Tổng Giám Đốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bƣớc thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, hợp tác khách hàng trình vay vốn thu hồi nợ ngân hàng; Thực trạng tài sản đảm bảo khả xử lý tài sản đảm bảo, tính khả mại tài sản đảm bảo - Lựa chọn phƣơng pháp xử lý: Phƣơng pháp yêu cầu chủ tài sản bàn giao tài sản, Hồn thiện thủ tục khởi kiện tịa án lý tài sản đảm bảo theo quy định pháp luật, phƣơng pháp thu nợ có chiết khấu hay bán nợ cho công ty mua bán nợ … Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 77 3.3.Một số kiến nghị khác Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc: + Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn + Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nƣớc giám sát thị trƣờng, hoàn thiện phƣơng pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hƣớng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng đƣợc hoàn thiện theo hƣớng nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo thị trƣờng phát triển bền vững + Hƣớng dẫn triển khai cơng cụ tín dụng phái sinh nhƣ hốn đổi tín dụng (Credit swap)…Đây cơng cụ thị trƣờng tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thƣơng mại phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng + Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chƣa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hƣớng nợ gia hạn cần cần vào thời hạn gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) 78 + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc: để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng giới Kiến nghị Chính phủ: + Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để đƣợc thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn nhƣ kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lƣợng nhiều cơng ty kiểm tốn chƣa đảm bảo (có báo cáo tài đƣợc kiểm tốn nhƣng chí sai tiêu chí đơn vị tiền tệ USD thành VNĐ) + Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dƣa, kéo dài, ảnh hƣởng đến lành mạnh tài ngân hàng + Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhƣ quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hƣởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vƣớng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng + Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách hợp lý mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ 79 thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi đột ngột ảnh hƣởng tới hoạt động ngân hàng thƣơng mại + Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế… để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế + Thúc đẩy thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG III Từ thực trạng hoạt động tín dụng HDBank thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng không tốt đến chất lƣợng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng HDBank: Đề xuất thay đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, đào tạo nhân sự, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống nhƣ chi nhánh Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực HDBank với hỗ trợ có hiệu quan có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trƣởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam 81 KẾT LUẬN Trên sở kiến thức thân tích lũy đƣợc suốt khóa học, q trình cơng tác ngân hàng tận tình hƣớng dẫn thầy, giáo Đại học Bách Khoa Hà Nội, đặc biệt bảo sát TS.Nguyễn Văn Nghiến, đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình)" tơi hồn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình) - Trình bày sở lý luận chung tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu công tác quản trị RRTD NH TMCP Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình - Đƣa số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình) - Đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành, NHNN HDBank CN Ba Đình nhằm tạo hành lang pháp lý nhƣ điều kiện cần thiết khác giúp nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Ba Đình (HDBank Ba Đình) Mục tiêu năm tới ngân hàng HDBank mở rộng quy mô, tăng thị phần, hƣớng tới tất đối tƣợng khách hàng tiềm có nhu cầu Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng nhƣ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng HDBank Ba Đình, rút hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng sở mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định HDBank, tác giả đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trƣởng tín dụng bền vững hệ thống ngân hàng 82 Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn mơi trƣờng kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn TS.Nguyễn Văn Nghiến, ngƣời tận tình hƣớng dẫn học viên hoàn thành luận văn 83 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Tài doanh nghiệp bản; Nhà xuất Lao động xã hội; năm 2012 [2] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại; Nhà xuất Thống kê; năm 2009 [3] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Quản trị rủi ro tài chính; Nhà xuất Tài chính; năm 2012 [4] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng; Nhà xuất Tài chính; năm 2014 [5] PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – PGS.TS Bùi Kim Yến – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Tiền tệ ngân hàng; Nhà xuất Thống kê; năm 2014 [6] PGS.TS PGS.TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Mở TP HCM – Chƣơng trình giảng dạy kinh tế Fulbright; Thị trƣờng tài định chế tài chính; Nhà xuất Hà Nội; năm 2014 84