49. Quy che giao dich tien mat noi bo va giao dich tien mat giao nhan giay to co gia voi khach hang

QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XXX Số: /2016/QĐ-HĐQT CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc XXX, ngày tháng năm 2016 QUYẾT ĐỊNH V/v: Ban hành Quy chế giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt, giao nhận giấy tờ có giá với khách hàng Quỹ tín dụng nhân dân XXX HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng; - Căn Thông tư 01/2014/TT-NHNN quy định giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá; - Nghị định 96/2014/NĐCP xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng; - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân XXX QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo Quyết định “Quy chế giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt, giao nhận giấy tờ có giá với khách hàng Quỹ tín dụng nhân dân XXX” Điều 2: Quyết định có hiệu lực kể từ ngày / /2016 thay Quyết định số ngày / /2015 Hội đồng Quản trị việc ban hành Quy chế giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt với khách hàng Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều 3: Hội đồng Quản trị Quỹ, Ban Giám đốc phòng ban liên quan có trách nhiệm thi hành Quyết định này./ Nơi nhận: - Như Điều - NHNN XXX - Lưu QTD T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH QUY CHẾ GIAO DỊCH TIỀN MẶT NỘI BỘ VÀ GIAO DỊCH TIỀN MẶT, GIAO NHẬN GIẤY TỜ CÓ GIÁ VỚI KHÁCH HÀNG CỦA QTDND XXX (Ban hành theo Quyết định số /2016/QĐ-HĐQT ngày / /20xx Chủ tịch HĐQT Quỹ tín dụng nhân dân XXX) Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Quy trình thực nội dung việc giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt, giao nhận giấy tờ có giá khách hàng Trách nhiệm phận tham gia bảo quản tiền mặt, giấy tờ có giá Đảm bảo an tồn tài sản cho khách hàng Quỹ tín dụng nhân dân Điều Đối tượng phạm vi áp dụng Đối tượng áp dụng: Thực giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt, giao nhận giấy tờ có giá khách hàng Phạm vi áp dụng: Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều Giải thích từ ngữ Tiền mặt loại tiền giấy, tiền kim loại Ngân hàng Nhà nước phát hành Tiền giấy bao gồm tiền cotton tiền polymer Ngân hàng Nhà nước phát hành Điều 3, Thông tư 01/201 4/TTNHNN Giấy tờ có giá bao gồm trái phiếu, tín phiếu loại giấy tờ có giá khác theo quy định pháp luật Tờ đơn vị số lượng tiền giấy, ngoại tệ tiền mặt, giấy tờ có giá Miếng đơn vị số lượng tiền kim loại Niêm phong việc sử dụng giấy niêm phong và/ kẹp chì để ghi dấu hiệu bó, túi, hộp, bao, thùng tiền đóng gói theo quy định, đảm bảo bó, túi, hộp, bao, thùng Điều Nội dung Văn tham chiếu tiền giữ nguyên, đầy đủ Kẹp chì phương pháp niêm phong sử dụng kìm chuyên dùng kẹp hai đầu dây buộc miệng túi, bao, thùng tiền qua viên chì Sau kẹp, dấu hiệu tên, ký hiệu riêng đơn vị có tiền phải rõ, đầy đủ bề mặt viên chì Khách hàng cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp ngồi ngành Ngân hàng có giao dịch tiền mặt, tài sản q, giấy tờ có giá với Quỹ tín dụng nhân dân CHƯƠNG II KIỂM ĐẾM VÀ GIAO NHẬN TIỀN MẶT, GIẤY TỜ CÓ GIÁ Điều Nguyên tắc thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá Mọi khoản thu, chi tiền mặt Quỹ tín dụng nhân dân phải thực thông qua quỹ đơn vị Thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá phải vào chứng từ kế toán Trước thu, chi phải kiểm sốt tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ kế tốn Điều 7, Thơng tư 01/2014/TTNHNN Tiền mặt, giấy tờ có giá thu vào hay chi phải đủ, với tổng số tiền (bằng số chữ), khớp thời gian (ngày, tháng, năm) chứng từ kế toán, sổ kế toán, sổ quỹ Sau thu trước chi tiền mặt, chứng từ kế tốn phải có chữ ký người nộp (hay lĩnh tiền) thủ quỹ thủ kho tiền nhân viên thu, chi tiền mặt Điều Bảng kê loại tiền thu (hoặc chi) Mỗi chứng từ kế toán thu (hoặc chi) tiền mặt, giấy tờ có giá phải lập kèm theo Bảng kê loại tiền thu (hoặc chi) biên giao nhận Bảng kê, biên giao nhận bảo quản theo quy định Điều 8, Thông tư 01/201 4/TTNHNN Điều Điều Nội dung Kiểm đếm tiền mặt, giấy tờ có giá Khi thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá phải kiểm đếm xác Người nộp lĩnh tiền mặt, giấy tờ có giá phải chứng kiến Quỹ kiểm đếm kiểm đếm lại trước rời khỏi quầy chi Quỹ Điều Thu, chi tiền mặt với khách hàng Các khoản thu, chi tiền mặt Quỹ với khách hàng phải thực kiểm đếm tờ miếng theo quy trình nghiệp vụ thu chi tiền mặt Trường hợp kiểm đếm tiền mặt thu khách hàng xong ngày, Quỹ tín dụng nhân dân khách hàng thỏa thuận áp dụng phương thức thu nhận tiền mặt theo túi niêm phong tổ chức kiểm đếm tờ (miếng) số tiền mặt nhận theo túi niêm phong vào ngày làm việc Văn tham chiếu Điều 9, Thông tư 01/201 4/TTNHNN Điều 10, Thông tư 01/201 4/TTNHNN Tuân thủ quy trình thu, chi tiền mặt khách hàng theo Quy định nội Quỹ Điều Điều Nội dung Văn tham chiếu Giao nhận giấy tờ có giá Giao nhận giấy tờ có giá Quỹ tín dụng nhân dân khách hàng phải kiểm đếm tờ thực theo quy trình thu chi tiền mặt Nhập kho giấy tờ có giá a Cán phòng nghiệp vụ kiểm tra lập biên giao nhận giấy tờ có giá: - Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ, hợp pháp tính xác thông tin phản ánh giấy tờ có giá, đối chiếu với hợp đồng chứng từ khác có liên quan; - Căn vào hợp đồng, giấy tờ có giá, cán phịng liên quan lập biên giao nhận giấy tờ có giá ghi rõ thơng tin giấy tờ có giá, chủ sở hữu, mệnh giá, lý nhập, xuất…; - Ký xác nhận người lập phiếu vào biên giao nhận chuyển cho thủ kho với gốc photo b Thủ kho tiếp nhận, kiểm tra nhập kho - Khi nhận chứng từ phòng nghiệp vụ chuyển sang thủ kho tiến hành kiểm tra tính xác thơng tin giấy tờ có giá (bản gốc); đối chiếu trước ký nháy vào photo; - Kiểm tra khớp thông tin biên giao nhận giấy tờ có giá thơng tin gốc giấy tờ có giá Nếu phát sai sót yêu cầu người giao giấy tờ có giá làm lại chứng từ; - Thủ kho phản ánh vào sổ theo dõi giấy tờ có giá; - Các đối tượng có liên quan ký xác nhận biên giao nhận, thủ kho nhận liên lưu hồ sơ, liên khác photo chứng từ có giá trả lại cho người giao Điều Nội dung Văn tham chiếu c Kế toán hạch toán - Tiến hành kiểm tra khớp thông tin giấy tờ có giá với biên giao nhận, tính hợp lý, hợp lệ biên giao nhận; - Mở tài khoản ngoại bảng nhập liệu vào hệ thống theo dõi excel (nếu cần); - Lưu 01 biên giao nhận giấy tờ có giá photo giấy tờ có giá (lưu ngồi để tiện theo dõi) Xuất kho tài sản có giá a Cán phòng nghiệp vụ lập biên giao nhận giấy tờ có giá Căn u cầu cơng việc, cán phòng nghiệp vụ lập biên giao nhận giấy tờ có giá trình lãnh đạo phê duyệt b Kế tốn kiểm tra xác nhận thơng tin Trường hợp khách hàng tất toán hợp đồng, kế toán kiểm tra ký xác nhận vào liên biên giao nhận giấy tờ có giá trả lại cho cán phịng nghiệp vụ c Kế tốn trưởng duyệt xuất kho d Thủ kho xuất kho Thủ kho yêu cầu người nhận ký vào biên giao nhận giấy tờ có giá sau trả lại giấy tờ có giá liên biên giao nhận (Thủ kho giữ liên) e Kế toán hạch tốn - Kiểm tra thơng tin biên giao nhận giấy tờ có giá hợp lệ hạch tốn vào hệ thống, trả lại liên biên giao nhận cho người giao; - Phản ánh vào sổ theo dõi excel (nếu có) Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG III BẢO QUẢN TIỀN MẶT, GIẤY TỜ CÓ GIÁ Điều Bảo quản tiền mặt, giấy tờ có giá Hết làm việc hàng ngày thời gian nghỉ buổi trưa, toàn tiền mặt, giấy tờ có giá phải bảo quản kho tiền Các loại tài sản bảo quản kho tiền phải phân loại, kiểm đếm, đóng gói, niêm phong, xếp gọn gàng, khoa học Điều 15, Thông tư 01/201 4/TTNHNN Trong kho tiền Quỹ tín dụng nhân dân, tiền mặt, giấy tờ có giá phải đóng gói, niêm phong quy định xếp riêng khu vực Điều 10 Trách nhiệm phận Trách nhiệm trưởng phịng kế tốn a Trưởng phịng kế tốn chịu trách nhiệm quản lý, giám sát việc xuất, nhập bảo quản tài sản kho, két, có nhiệm vụ: - Tổ chức hạch toán tiền mặt, giấy tờ có giá theo chế độ kế tốn; - Kiểm tra, đối chiếu số liệu sổ kế toán sổ quỹ đảm bảo khớp đúng; - Trực tiếp tham gia kiểm kê tiền mặt, giấy tờ có giá định kỳ đột xuất đảm bảo khớp tồn quỹ thực tế với sổ kế toán sổ quỹ; ký xác nhận tồn quỹ thực tế sổ quỹ, sổ theo dõi giấy tờ có giá, sổ kiểm kê, thẻ kho; - Hướng dẫn, kiểm tra việc mở ghi chép sổ sách thủ quỹ, thủ kho tiền Điều 18, Thông tư 01/201 4/TTNHNN b Trách nhiệm thủ kho, thủ quỹ Thủ kho Quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm bảo đảm an toàn tuyệt đối loại tài sản kho tiền, có nhiệm vụ: - Thực việc xuất - nhập tiền mặt, giấy tờ có giá xác, kịp thời, đầy đủ theo lệnh cấp có thẩm Điều Nội dung Văn tham chiếu quyền, chứng từ kế toán hợp lệ, hợp pháp; - Mở sổ quỹ; sổ theo dõi loại tiền, loại giấy tờ có giá; thẻ kho; sổ sách cần thiết khác; ghi chép bảo quản sổ sách, giấy tờ đầy đủ, rõ ràng, xác; - Tổ chức xếp tiền mặt, giấy tờ có giá kho tiền gọn gàng khoa học, đảm bảo vệ sinh kho tiền; đề xuất áp dụng biện pháp cần thiết để đảm bảo chất lượng tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá bảo quản kho tiền; - Quản lý, giữ chìa khóa cửa kho tiền bảo quản tài sản giao, ổ khóa cửa gian kho phương tiện bảo quản tài sản kho tiền (két, tủ sắt) CHƯƠNG IV XỬ LÝ VI PHẠM Điều 11 Xử lý vi phạm quy định quản lý tiền tệ kho quỹ Các cá nhân có liên quan vi phạm quy định bị xử lý theo quy chế Quỹ tín dụng nhân dân XXX theo quy định Pháp luật tùy theo tính chất, mức độ vi phạm CHƯƠNG V ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 12 Tổ chức thực Quy chế có hiệu lực kể từ ngày / /20xx Hội đồng Quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX, Ban Giám đốc phận liên quan có trách nhiệm thi hành Quy chế Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ Quy chế Hội đồng Quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX định, phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Pháp luật T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH ... tham chiếu CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Quy trình thực nội dung việc giao dịch tiền mặt nội giao dịch tiền mặt, giao nhận giấy tờ có giá khách hàng Trách nhiệm phận tham gia bảo quản tiền... giá liên biên giao nhận (Thủ kho giữ liên) e Kế tốn hạch tốn - Kiểm tra thơng tin biên giao nhận giấy tờ có giá hợp lệ hạch to? ?n vào hệ thống, trả lại liên biên giao nhận cho người giao; - Phản.. .QUY CHẾ GIAO DỊCH TIỀN MẶT NỘI BỘ VÀ GIAO DỊCH TIỀN MẶT, GIAO NHẬN GIẤY TỜ CÓ GIÁ VỚI KHÁCH HÀNG CỦA QTDND XXX (Ban hành theo Quy? ??t định số /2016/QĐ-HĐQT ngày