pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại tại việt nam

Có thể kể đến như: “Chế định bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng HĐTD Ngân hàng – Thực trạng và giải pháp” 1998 luận án thạc sỹ của Trần Thu Thủy, “Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho va

…………o0o………

PHẠM VÂN AN

PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TẠI VIỆT NAM

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2016

KHOA LUẬT

…………o0o………

PHẠM VÂN AN

PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TẠI VIỆT NAM

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP

Người hướng dẫn khoa học: PGS Ts Lê Vũ Nam

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là bài nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu nêu trong Đề tài là hoàn toàn trung thực Các tài liệu tham khảo đƣợc trích dẫn nguồn cụ thể

Tác giả Đề tài PHẠM VÂN AN

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN 1

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 4

CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Khái quát về hoạt động cho vay 4

1.1.1 Khái niệm 4

1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của NHTM căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn 5

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay đối với Ngân hàng 6

1.1.4 Sự khác biệt giữa hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại với quan hệ cho vay thông thường 7

1.2 Khái quát về pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của NHTM 8

1.2.1 Các nguyên tắc pháp lý trong hoạt động cho vay 8

1.2.2 Nội dung chủ yếu cần điều chỉnh bằng pháp luật trong hoạt động cho vay ở các NHTM 9

1.2.3 Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay 11

CHƯƠNG 2: PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 13

2.1 Chủ thể tham gia quan hệ cho vay của NHTM 13

2.1.1 Bên cho vay 13

2.1.2 Bên vay 14

2.2 Hợp đồng tín dụng 14

2.2.1 Hình thức của HĐTD 14

2.2.2 Nội dung của HĐTD 15

2.2.3 Thực hiện HĐTD 16

2.2.4 Hiệu lực của HĐTD 17

2.2.5 Qui định về biện pháp bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay 18

2.2.6.Giải quyết tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng 19

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN DƯỚI GÓC ĐỘ PHÁP LÝ 20 3.1 Những bất cập trong hoạt động cho vay của các NHTM hiện nay 20

3.1.1 Những vấn đề chung 20

3.1.2 Bất cập trong tình hình hoạt động cho vay nói chung của các NHTM tại Việt Nam 21

3.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện các quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các NHTM tại Việt Nam 23

3.2.1 Mục đích của việc hoàn thiện 23

3.2.2 Những kiến nghị cụ thể 24

KẾT LUẬN 27

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 28

Bên cạnh đó, Việt Nam đang trong giai đoạn hội nhập và phát triển trên nhiều lĩnh vực nên các giao dịch diễn ra hàng ngày hàng giờ đa dạng và phức tạp hơn dẫn đến pháp luật khó mà điều chỉnh được toàn bộ các quan hệ phát sinh trong hoạt động cho vay Nếu muốn có một nền kinh tế ổn định, đòi hỏi quốc gia phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh Muốn vậy, Chính phủ phải thiết lập được hệ thống pháp luật chặt chẽ để đảm bảo được hành lang an toàn cho hệ thống ngân hàng Cho nên, việc nghiên cứu những quy định của pháp luật cũng như thực tế áp dụng các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng trên thế giới và cả Việt Nam là hết sức cần thiết

Chính vì vậy mà tôi muốn đi sâu nghiên cứu vấn đề này với đề tài: “ Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam”

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Đây không phải là đề tài mới tuy nhiên nó vẫn còn giữ nguyên tính thời

sự và ứng dụng thực tiễn và trên thực tế đã có nhiều công trình đi sâu nghiên cứu về hoạt động này Có thể kể đến như: “Chế định bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng (HĐTD) Ngân hàng – Thực trạng và giải pháp” ( 1998) luận án thạc sỹ của Trần Thu Thủy, “Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay trung và dài hạn của các TCTD tại Việt Nam hiện nay – Thực trạng và một số kiến

nghị” khóa luận của tác giả Trần Trung Hiếu… Bên cạnh đó, còn có rất nhiều bài viết trên các tạp chí như Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí tài chính, Thời báo kinh tế… cũng đi sâu nghiên cứu về quy định của hoạt động cho vay và HĐTD

Mỗi đề tài nghiên cứu vấn đề ở mỗi góc độ và khía cạnh khác nhau tuy nhiên nó vẫn còn chưa đi sâu vào trình bày thực trạng pháp luật để chỉ ra những hạn chế trong quy định của pháp luật về hoạt động cho vay và nêu những định hướng cụ thể để khắc phục về hoạt động này tại Việt Nam

3 Mục tiêu nghiên cứu

Phân tích thực trạng, những bất cập còn tồn tại trong quy định của pháp luật hiện hành về hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay Kiến nghị một số giải pháp nhằm hoàn thiện các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tàitập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay; tầm quan trọng của tính pháp lý trong HĐTD, nội dung cụ thể và thực tiễn áp dụng những quy định của pháp luật hiện hành về hoạt động cho vay tại các Ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam

Dưới cái nhìn tổng quan xác thực nhất về sự ảnh hưởng và những tác động của nó trong tình hình kinh tế hiện nay, đề tài đi sâu vào tìm hiểu đánh giá thực trạng áp dụng những qui định của hoạt động cho vay của các NHTM tại Việt Nam; đồng thời chỉ ra những bất cập, khiếm khuyết còn tồn tại để đưa

ra một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay của các NHTM tại Việt Nam

5 Phương pháp nghiên cứu

Thu thập số liệu, tổng hợp các thông tin từ sách vở, báo chí, mạng internet, các bài Luận văn, các Đề tài nghiên cứu khoa học, Ngoài ra, trong quá trình nghiên cứu, tôi có sử dụng các phương pháp như: phương pháp phân

tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh, vận dụng vào thực tiễn, suy diễn logic…

6 Ý nghĩa khoa học và giá trị ứng dụng của đề tài

Cho vay là một hiện tượng kinh tế khách quan, xuất hiện khi có hiện tượng tạm thời thừa và tạm thời thiếu hụt vốn Đây là hoạt động nhằm đưa nguồn vốn vào lưu thông, dó đó nó đóng góp vai trò hết sức quan trọng và rủi

ro của nó có tác động xấu đến hoạt động của các ngân hàng thương mại và cả nền kinh tế Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm hướng đến cho vay một cách hiệu quả và đảm bảo an toàn theo các quy định pháp luật sẽ góp phần hạn chế rủi ro một cách đáng kể và đảm bảo tính nghiêm túc, bảo vệ lợi ích của các chủ thể trong quan hệ tín dụng với nhau đồng thời cũng góp phần nâng cao ý thức pháp luật của nhân dân

7 Nội dung của báo cáo:

Đề tài gồm có ba phần: Phần mở đầu, phần nội dung và phần kết luận Trong đó, phần nội dung được kết cấu thành ba chương

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại

Chương 2: Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại và một số kiến nghị hoàn thiện dưới góc độ pháp lý

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY

CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái quát về hoạt động cho vay

1.1.1 Khái niệm

Theo giáo trình Luật Ngân hàng của Nhà xuất bản Công an nhân dân

thì: “Cho vay là một hiện tượng kinh tế khách quan xuất hiện khi trong xã hội

loài người có tình trạng tạm thời thừa và tạm thời thiếu vốn Khái niệm cho vay theo nghĩa chung nhất được hiểu là việc 1 người thỏa thuận để cho người khác được quyền sử dụng tài sản của mình trong 1 thời gian nhất định với điều kiện có hoàn trả, dựa trên cơ sở sự tín nhiệm của mình đối với người đó.”1

Theo quy định của pháp luật, cho vay được định nghĩa tại khoản 16

điều 4 của Luật các Tổ chức tín dụng 2010: “Cho vay là một hình thức cấp tín

dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.2

Hoạt động cho vay gồm các yếu tố cấu thành cơ bản sau:

Thứ nhất, về chủ thể, việc cho vay bao giờ cũng có hai bên tham gia,

bao gồm bên vay và bên cho vay

Thứ hai, hình thức pháp lý của việc cho vay là HĐTD tài sản Hợp

đồng này được các bên xác lập và thực hiện trên nguyên tắc tự do và thống nhất về ý chí, nguyên tắc tự định đoạt…

Thứ ba, sự kiện cho vay phát sinh bởi 2 hành vi cơ bản là hành vi ứng

trước và hành vi hoàn trả 1 số tiền (hay tài sản) nhất định là các vật cùng loại

Thứ tư, Việc cho vay dựa trên sự tín nhiệm giữa người cho vay đối với

người đi vay về khả năng hoàn trả tiền vay

Ngoài những dấu hiệu chung trên, hoạt động cho vay của TCTD còn có những tính đặc thù sau:

- Là hoạt động nghề nghiệp mang tính chức năng

- Hoạt động cho vay của TCTD ko chỉ là 1 nghề kinh doanh mà hơn nữa còn là 1 nghề nghiệp kinh doanh có điều kiện

- Ngoài việc tuân thủ các quy định chung của pháp luật về hợp đồng, hợp đồng cho vay của TCTD còn chịu sự điều chỉnh của đạo luật về ngân hàng, và các tập quán thương mại về NH

Như vậy, cho vay khác với các hình thức cấp tín dụng: chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính, … Cho vay theo quy định của pháp luật được hiểu là một hình thức cấp tín dụng của các TCTD hiện nay và là một hoạt động mang tính chất nghề nghiệp kinh doanh có điều kiện của các TCTD

1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của NHTM căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn

Việc phân loại hoạt động cho vay có ý nghĩa quan trọng trong cả lý luận và thực tiễn thể hiện ở chỗ dựa vào kết quả phân loại mà các nhà làm luật

có thể xây dựng thành những quy chế cho vay phù hợp với các hoạt động thực tiễn nghiệp vụ của các TCTD

1.1.2.1 Cho vay ngắn hạn

Loại cho vay này có thời hạn dưới một năm, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Tại các NHTM hiện nay thì tín dụng ngắn hạn vẫn chiếm tỉ trọng cao nhất

1.1.2.2 Cho vay Trung hạn và dài hạn

Cho vay trung hạn: Loại cho vay này có thời hạn từ 1 đến 3 hoặc 5

năm, được sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.Trong công nghiệp thì chủ

yếu là cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng: máy cày, bơm nước, xây dựng nông trại, vườn cà phê, vườn điều,…

Cho vay dài hạn: Đây là loại cho vay có thời hạn trên 3 hoặc 5 năm, là

loại tín dụng cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây nhà ở, xây dựng các xí nghiệp mới, mua sắm các thiết bị, phương tiện vận tải với quy mô lớn Hiện nay, các NHTM đang cố gắng nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số dư nợ của ngân hàng Mặc dù độ rủi ro gặp phải là rất lớn3 nhưng bù lại lãi suất cho vay rất cao, có khả năng đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay đối với Ngân hàng

Hoạt động cho vay được xem là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất trong hoạt động của các ngân hàng Chính loại cho vay này giúp cho TCTD giữ được khả năng thanh toán, vì nó thích ứng với kết cấu bên khoản mục bên tài sản nợ

- Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng và thúc đầy các hoạt động khác của Ngân hàng: hiện nay 80% doanh thu của các ngân hàng thương mại là từ hoạt động tín dụng, mà hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn Hoạt động này làm tăng hoạt động huy động vốn của ngân hàng tạo điều kiện cho các hoạt động dịch vụ của ngân hàng cũng phát triển theo.4

- Góp phần điều hòa cung - cầu dịch vụ hàng hóa, giúp chuyển dịch nền kinh tế theo hướng Công nghiệp hóa, hiện đại hóa Phục vụ việc phân phối lại vốn giữa các ngành kinh tế khác nhau, góp phần vào việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận và góp phần tích tụ, tập trung vốn đối với nền kinh tế

 Tín dụng làm cho quy mô sản xuất ngày càng mở rộng, thu lợi nhuận tối đa cho những nhà sản xuất lớn; thúc đẩy quá trình cạnh tranh tạo ra sức bật cho nền kinh tế

3

Kì hạn vay càng dài thì rủi ro càng cao và tính thanh khoản trở nên khó khăn hơn, do vậy các ngân hàng luôn có xu hướng nâng lãi suất lên để bù đắp những khó khăn có thể xảy ra, trong đó có cả việc bảo hiểm tín dụng

4

Bài viết của tác giả Vũ Thu Hiền tại địa chỉ: http://voer.edu.vn/pdf/3493261a/1

1.1.4 Sự khác biệt giữa hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại với quan hệ cho vay thông thường

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng của NHTM, bên cạnh những điểm tương đồng với hoạt động cho vay thông thường thì cũng tồn tại những khác biệt sau đây:

- Điều kiện cho vay: NHTM khó khăn trong thủ tục vay vốn vì phải đáp ứng các điều kiện vay vốn theo qui định của Ngân hàng thì mới được phép vay kể cả là việc thế chấp tài sản (bảo đảm tiền vay hữu hình và bảo đảm tiền vay vô hình5 là các tài sản vô giá6);

- Xét về vốn: NHTM thường cho vay với số lượng vốn lớn hơn

- Xét về mục đích sử dụng vốn: Đối với NHTM đây là điều kiện bắt buộc để bên đi vay có thể được vay vốn, còn với cho vay thông thường thì không cần thiết bởi bên cho vay không quan tâm đến vấn đề này

- Xét về lãi: NHTM luôn có lãi suất cố định khi vay, còn cho vay thông thường là quan hệ dân sự nên chưa chắc đã có lãi

- Xét về mức độ rủi ro từ người đi vay hay cho vay: thì bên NHTM ít rủi ro hơn vì NHTM luôn có hoạt động tiền kiểm (kiểm tra đánh giá) trước khi quyết định có cho khách hàng vay hay không

- Xét về khả năng chi trả: NHTM có lộ trình, kế hoạch rõ ràng, cụ thể, thuận tiện cho 2 bên trong việc hoàn trả vốn và lãi, đảm bảo khả năng chi trả của người đi vay cũng như khả năng thu hồi nợ Còn đối với cho vay thông thường thì phụ thuộc vào thiện chí và tình hình tài chính của người đi vay

1.2 Khái quát về pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của NHTM

1.2.1 Các nguyên tắc pháp lý trong hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay được các bên kí kết và thỏa thuận thông qua bằng HĐTD do đó nó cũng có những nguyên tắc mà các bên phải công nhận và tôn trọng, cụ thể:

Nguyên tắc tự do giao kết hợp đồng nhưng không được trái pháp luật, đạo đức xã hội: Pháp luật dân sự tôn trọng sự tự do giao kết hợp đồng của

chủ thể và ghi nhận sự thỏa thuận đó vào trong hợp đồng Xuất phát từ lợi ích

mà chủ thể mong muốn được thỏa mãn, các chủ thể có quyền giao kết HĐTD

với bất kì một TCTD nào có quyền cho vay vốn

Theo nguyên tắc này, các chủ thể tham gia quan hệ hợp đồng có sự tự

do ý chí trong việc lựa chọn hợp đồng mà mình giao kết, tự do lựa chọn chủ thể giao kết, tự do lựa chọn các quyền và nghĩa vụ trong quá trình giao kết.Không một chủ thể nào được phép can thiệp trái pháp luật vào sự tự do giao kết hợp đồng7 của các chủ thể tham gia HĐTD đó

Nguyên tắc tự nguyện bình đẳng trong giao kết và thực hiện HĐTD:

Theo nguyên tắc này, khi tham gia giao kết HĐTD, các bên hoàn toàn

tự nguyện, không bên nào được áp đặt, cấm đoán, cưỡng ép, đe dọa, ngăn cản bên nào Mọi hành vi tác động làm ảnh hưởng đến sự tự nguyện của chủ thể

có thể làm cho HĐTD mà các chủ thể giao kết bị vô hiệu Khi tham gia giao kết HĐTD, các bên đều bình đẳng, không được lấy lý do khác biệt về dân tộc, giới tính, thành phần xã hội, hoàn cảnh kinh tế, tín ngưỡng, tôn giáo, trình độ văn hóa, nghề nghiệp để đối xử không bình đẳng với nhau Trong một số trường hợp nhất định, nếu pháp luật có những quy định mang tính “cấm”,

“buộc” hoặc dành quyền ưu tiên nhất định cho một chủ thể nào đó thì cũng không làm mất đi tính bình đẳng của các chủ thể tham gia giao kết HĐTD

7Lê Thị Bích Thọ, Tự do ý chí trong giao kết hợp đồng, trong cuốn “Một số vấn đề lý luận

và thực tiễn về pháp luật hợp đồng ở Việt Nam hiện nay” do PGS.TS Nguyễn Như Phát và

TS Lê Thị Thu Thủy chủ biên, Nxb.Công an nhân dân, Hà Nội, 2003, tr 35

Để tạo ra một xã hội dân sự, dân doanh, một xã hội mà ở đó Nhà nước tạo mọi điều kiện cho người dân có thể tham gia hoạt động kinh doanh thương mại, gia nhập thị trường8, thì trước hết, pháp luật nói chung và pháp luật về kinh tế nói riêng phải không ngừng tôn trọng và mở rộng quyền tự do kinh doanh, tự do hợp đồng và bình đẳng giữa các bên

1.2.2 Nội dung chủ yếu cần điều chỉnh bằng pháp luật trong hoạt động cho vay ở các NHTM

1.2.2.1 Chủ thể trong quan hệ cho vay

Chủ thể tham gia quan hệ cho vay là các bên tham gia vào quan hệ này với những quyền và nghĩa vụ pháp lý xác định Trong đó, bên cho vay luôn là các NHTM còn bên vay là các tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện để vay vốn:

- Bên cho vay: Các NHTM được thành lập và tồn tại theo các hình thức pháp lý do pháp luật quy định và thực hiện các hoạt động kinh doanh theo phạm vi được cho phép

- Bên đi vay: là các tổ chức, cá nhân vay vốn từ các NHTM Tuy nhiên không phải bất kì tổ chức, cá nhân nào cũng có quyền vay vốn mà để tham gia vào quan hệ này, các chủ thể trên phải đáp ứng được các điều kiện do pháp luật quy định về năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, phương án kinh doanh hay mục đích sử dụng vốn vay … Ngoài ra còn phải đáp ứng những điều kiện nhất định do chính ngân hàng đó quy định

1.2.2.2 HĐTD - Hình thức pháp lý và tầm quan trọng

Trong luật học, Hợp đồng được định nghĩa là sự thỏa thuận bằng lời nói (hoặc văn bản) giữa hai hay nhiều chủ thể có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi, nhằm xác lập, thực hiện hay chấm dứt các quyền và nghĩa vụ pháp lý nhất định trên cơ sở phù hợp với pháp luật và đạo đức xã hội

Quan hệ tín dụng bản chất là một quan hệ dân sự nên HĐTD cũng là một dạng cụ thể của hợp đồng dân sự Từ khái niệm hợp đồng dân sự được

8

Dương Anh Sơn (chủ nhiệm), Đánh giá quyền tự do kinh doanh ở Việt Nam, Đề tài

Nghiên cứu Khoa học cấp cơ sở, Đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh, 2006, tr 3

quy định theo điều 388 BLDS 2005, có thể hiểu: “HĐTD là sự thỏa thuận

bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện do luật định (bên vay), theo đó tổ chức tín dụng chuyển giao một số tiền tệ cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện

có hoàn trả cả gốc và lãi” 9

Hay “HĐTD là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện do luật định (bên vay), theo đó tổ chức tín dụng thỏa thuận ứng trước một số tiền cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi, dựa trên sự tín nhiệm” 10

Thực chất, HĐTD là quan hệ vay vốn giữa các chủ thể ký kết HĐTD,

đó là quan hệ phản ánh sự thống nhất ý chí được xác lập một cách tự nguyện, bình đẳng giữa các bên về việc NHTM (bên cho vay) ứng trước một số tiền cho khách hàng vay sử dụng trong thời hạn nhất định với điều kiện có hoàn trả cả lãi và gốc, dựa trên sự tín nhiệm

HĐTD mang những đặc điểm chung của hợp đồng song vụ nhưng vẫn

có những nét khác biệt:

Về phương diện hình thức: Sự thỏa thuận giữa TCTD (bên cho vay) với

khách hàng (bên đi vay) phải được thể hiện bằng văn bản11

, hầu hết là hợp đồng theo mẫu Với HĐTD được kí kết bằng văn bản thì các bên có thể thực hiện hợp đồng trong sự bảo đảm an toàn pháp lí và khi có tranh chấp xảy ra, HĐTD sẽ là căn cứ xác thực nhất để các cơ quan tài phán giải quyết tranh chấp

Về phương diện nội dung:

Đối tượng của HĐTD bao giờ cũng là những khoản vốn được thể hiện dưới hình thức tiền tệ Có thể là tiền đồng Việt Nam, vàng hoặc ngoại tệ; tồn tại dưới dạng tiền mặt, vật hiện hữu hoặc bút tệ Nếu trong quan hệ tín dụng giữa TCTD và chủ thể đi vay mà đối tượng là tài sản thì đó là quan hệ cho thuê tài chính12 chứ không phải là hoạt động cho vay

- Bên cho vay trong HĐTD luôn là TCTD gồm ngân hàng và TCTD phi ngân hàng

- HĐTD phải tuân thủ chặt chẽ về các nội dung bắt buộc, năng lực chủ thể của các bên tham gia quan hệ tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay, giới hạn vốn vay TCTD không được cho vay vốn nhằm đáp ứng các nhu cầu bị cấm theo quy định của pháp luật, không được cho vay đối với các trường hợp

Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, HĐTD từ đây về sau được đề cập đến là HĐTD giữa Tổ chức tín dụng là các NHTM và khách hàng vay vốn

1.2.3 Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay

Hệ thống pháp lý (legal system) hay còn gọi là khung pháp lý là một hệ

thống diễn giải và thực thi luật pháp Các bộ luật, các quy tắc, quy định, tạo

12

Xem Khoản 4, điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 và khoản 5 điều 3 Nghị định số 39/2014/NĐ-CP ngày 7/5/2014 về hoạt động của công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính

13

Xem điều 126, 127 Luật các Tổ chức tín dụng 2010.