An ninh tài chính đối với hoạt động của các ngân hàng trong tiến trình hội nhập

luận văn, thạc sỹ, cao học, khóa luận

7 Muïc luïc CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ uc5I VÀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Sự hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thương 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.4 Các khuôn khổ ràng buộc hoạt động kinh doanh NHTM 1.2 NHỮNG TIẾP CẬN CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm an ninh tài NHTM 1.2.2 Nội dung an ninh tài hoạt động NHTM 1.2.3 Các yêu cầu xây dựng tiêu đánh giá an ninh tài CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 2.1 KHÁI QUÁT SỰ PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM 2.2.1 Quy mơ vốn tự có 2.2.2 Huy động vốn 2.2.3 Hoạt động cho vay hệ thống 2.2.4 Vấn đề nợ hạn 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG 2.3.1 Tình hình an tồn vốn 2.3.2 Tình hình cho vay nợ khó địi 2.3.3 Khả đảm bảo tính khoản 2.4 NHẬN XÉT 2.4.1 So sánh tiêu đánh giá an ninh tài hoạt động NHNN tiêu chuẩn Basel 2.4.2 Một vài đánh giá an ninh tài NHTM NN Việt Nam CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VN TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP 3.1 VẤN ĐỀ HỘI NHẬP ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH VÀ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP 3.2.1 Giải vấn đề vốn cho ngân hàng 3.2.2 Xử lý nợ qúa hạn 3.2.3 Tăng cường quản lý cho vay 3.2.4 Thiết lập củng cố chế an ninh tài 3.2.5 Hồn thiện hệ thống giám sát cơng khai hóa tài KẾT LUẬN Lời Mở Đầu 1.MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Trong bối cảnh tồn cầu hóa tự hóa kinh tế –tài diễn nhanh mạnh mẽ đảm bảo an ninh tài vấn đề sống quốc gia Anh hưởng xu tồn cầu hóa tự hóa tài buộc nước phải đối mặt với rủi ro tài ngày lớn khủng hoảng tài trở thành mối đe dọa chủ yếu đến an ninh kinh tế giới Chính vậy, tăng cường an ninh tài chính, hồn thiện cải cách thể chế giám sát tài , thiết lập chế ứng phó tiền tệ cần thiết , chế ngăn chặn rủi ro linh hoạt, tăng cường phối hợp hợp tác với cộng đồng quốc tế lĩnh vực tài trở thành nội dung an ninh kinh tế giới Đối với Việt Nam bối cảnh hội nhập, việc đảm bảo an ninh tài có ý nghĩa quan trọng , điều kiện tiên đến việc phát triển kinh tế với tốc độ cao ổn định Với nhận thức tác giả chọn đề tài : “ An ninh tài hoạt động ngân hàng thương mại tiến trình hội nhập “ làm luận văn nghiên cứu với mục tiêu đưa giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM Việt Nam tiến trình hội nhập MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Nghiên cứu đề xuất giải pháp đảm bảo an ninh tài ngân hàng thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài vào nghiên cứu vấn đề chung ngân hàng thương mại, quy chế hoạt động NHTM để vào nghiên cứu vấn đề tác động đến an ninh tài NHTM tiến trình hội nhập từ đưa giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM 10 4.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Để hoàn thành đề tài này, tác giả sử dụng phương pháp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử , phương pháp thống kê, phương pháp quan sát lịch sử Phương pháp phân tích tổng hợp nguyên tắc từ trừu tượng đến cụ thể kết hợp với kiến thức môn học số liệu từ NHTM , sử dụng kinh nghiệm nhà nghiên cứu lĩnh vực tiền tệ – ngân hàng , tài liệu nước giúp cho đề tài phong phú , mở rộng thể tính thiết thực đề tài NỘI DUNG CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần mục lục, lời mở đầu , kết luận, nội dung luận văn gồm • Chương : Những vấn đề chung NHTM • Chương : Nhận định an ninh tài hoạt động NHTM Việt Nam • Chương : Các giải pháp đảm bảo an ninh tài NHTM Việt Nam tiến trình hội nhập: Vấn đề hội nhập NHTM Việt Nam Các giải pháp đảm bảo an ninh tài • Kết luận 6.TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NHTM 1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Sự hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Ngày nay, quốc gia , toàn hệ thống ngân hàng hình thành cấp rõ rệt gồm Ngân hàng Trung ương hệ thống NHTM Tuy nhiên, với phát triển kinh tế hàng hoá hệ thống ngân hàng bước phát triển hoàn thiện dần Trong phát triển hoàn thiện hệ thống ngân hàng thấy rõ mối liên hệ hữu phát triển hệ thống ngân hàng với phát triển hệ thống lưu thơng tiền tệ Chính hệ thống lưu thơng tiền tệ hình thái tiền đúc kim loại quý làm nảy sinh nghề ngân hàng cách hàng ngàn năm để từ qua nhiều kỷ , hệ thống ngân hàng định hình Có thể khái qt q trình hình thành ngân hàng quy trình sau : Lưu thơng tiền đúc đổi hàng hóa Cho vay Tiền đúc bị hao mòn làm nảy sinh nghề đổi tiền đúc gây khó khăn cho lưu thơng trao Thu nhận bảo quản tiền Phát triển hoạt động dịch vụ Đến nhận thấy NHTM đời đường : • Thứ : Những người chuyên làm nghề kinh doanh tiền đúc (bảo quản, đổi tiền ) tích lũy số vốn , chuyển sang hoạt động cho vay nặng lãi, với phát triển xã hội , với sức ép từ phía Nhà nước Giáo hội , họ bước hạ thấp lãi suất cho vay, mở rộng hoạt động nghiệp vụ để hình thành ‘ngân hàng ‘ cổ từ kỷ XVIII trở trước Đây đường phát triển lâu dài hàng ngàn năm từ thời trung cổ • Thứ hai : Các nhà kinh doanh lĩnh vực công thương nghiệp , dịch vụ , đứng trước gánh nặng lãi suất ‘ ngân hàng ‘ cho vay nặng lãi , làm cho họ phải 12 hợp lực lại với nhau, người hùn vốn , người góp vốn , để lập hội tín dụng sau phát triển thành NHTM để hoạt động kinh doanh ngân hàng với lãi suất thích hợp vừa phải Những ngân hàng loại đời vào khoảng cuối kỷ XVI trở sau Đó ngân hàng đời Ý ( Istituto Bancario Sanpaolo di Torino (1563 ) , Bancodi Napoli (1591), ngân hàng Anh ( Bank of England) (1694) 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Trong điều kiện kinh tế thị trường, NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh tế- hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Bản chất NHTM thể qua chức sau : 1.1.2.1 Trung gian tài Trung gian tài chức quan trọng NHTM, khơng cho thấy chất NHTM mà cịn cho thấy nhiệm vụ yếu NHTM Trong chức , chức “ trung gian tài chính” NHTM đóng vai trị người trung gian đứng tập trung , huy động nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế ( bao gồm tiền tiết kiệm tầng lớp dân cư , vốn tiền đơn vị , tổ chức kinh tế ,… ) biến thành nguồn vốn tín dụng vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh vốn đầu tư cho ngành kinh tế nhu cầu vốn tiêu dùng xã hội Chức trung gian tài minh họa qua sơ đồ sau : Thu nhận Công ty Xí nghiệp Tổ chức KT Cá nhân… Tiền gửi, tiết kiệm Phát hành kỳ phiếu trái phiếu Tài ngân hàng thương mại trợ trợ vốn Cơng ty Xí nghiệp Tổ chức Ktế Hộ gia đình Cá nhân… “Trung gian tài chính” chức hiểu theo khía cạnh sau đây: • NHTM người trung gian để chuyển vốn tiền tệ từ nơi thừa ( nghiệp vụ nguồn vốn ) sang nơi thiếu ( nghiệp vụ tín dụng ) Các chủ thể tham gia gồm người gửi tiền vào NHTM người vay tiền từ ngân hàng khơng có mối liên hệ kinh tế trực tiếp Tất thơng qua NHTM, nghĩa NHTM có trách 13 nhiệm hồn trả tiền cho người gửi , cịn người vay phải có nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng • Ngân hàng trung gian tài , nghĩa thực việc huy động tập trung vốn theo nguyên tắc hoàn trả Khi thực chức “trung gian tài chính” , NHTM thực nhiệm vụ cụ thể sau: Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn đơn vị kinh tế tổ chức cá nhân đồng tiền nước bằngngoại tệ Nhận tiền gửi tiết kiệm tổ chức cá nhân Phát hành kỳ phiếu trái phiếu ngân hàng để huy động vốn xã hội Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đơn vị cá nhân Chiết khấu thương phiếu chứng từ có gía đơn vị , cá nhân Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp loại hình tín dụng khác tổ chức cá nhân 1.1.2.2 Trung gian toán Đây chức quan trọng , thể rõ chất NHTM mà cịn cho thấy tính chất “ đặc biệt” hoạt động NHTM NHTM đứng làm trung gian để thực khoản giao dịch toán khách hàng , ngừơi mua , người bán… để hoàn tất quan hệ kinh tế thương mại họ với , nội dung chức trung gian toán Chức trung gian toán thể qua sơ đồ sau: Lệnh Người trả tiền Người mua (Công ty,XN tổ chức kinh tế Cá nhân Giấy chuyển tiền qua tài khoản báo ngân hàng thương mại có Người thụ hưởng Người bán (Công ty, XN, Tổ chức Cá nhân… Nhiệm vụ cụ thể chức gồm : * Mở tài khoản gửi giao dịch (hoạt kỳ ) cho tổ chức cá nhân 14 * Quản lý cung cấp phương tiện toán cho khách hàng * Tính chất, đặc điểm nội dung khoản giao dịch tốn địi hỏi phải có nhiều phương tiện tốn thích hợp Vì vậy, địi hỏi NHTM cần đa dạng hóa phương thức tốn – ngồi việc sử dụng phương tiện toán truyền thống séc, giấy ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng… cần bước mở rộng phương tiện toán đại tiên tiến thẻ tín dụng, thẻ tốn * Tổ chức kiểm sốt quy trình tốn khách hàng Có thể nói, tổ chức kiểm sốt quy trình tốn khách hàng nhiệm vụ quan trọng khó khăn NHTM, phải đáp ứng yêu cầu sau: • Phải nhanh chóng xác • Phải đảm bảo an tồn tiện lợi Các khách hàng thực tham gia tích cực vào q trình tốn qua ngân hàng , họ cảm nhận tiện ích ưu việt giao dịch toán NHTM tổ chức thực Qua hàng trăm năm tồn phát triển , hệ thống ngân hàng đại có cố gắng lớn cống hiến cho xã hội kết qủa lớn lao lĩnh vực toán Thực chức này, NHTM trở thành người thủ quỹ trung tâm toán xã hội 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ tài Khi thực chức trung gian tài trung gian tốn , NHTM mang lại hiệu qủa to lớn cho kinh tế xã hội mà ngân hàng cần đáp ứng tất nhu cầu khách hàng có liên quan đến hoạt động ngân hàng Đó việc cung ứng dịch vụ tài Đây dịch vụ mà có ngân hàng với ưu thực cách trọn vẹn đầy đủ Và dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng cho phép NHTM thực tốt yêu cầu khách hàng , mà cịn hổ trợ tích cực để NHTM thực tốt hai chức đầu NHTM Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng , không tuý để hưởng hoa hồng dịch vụ phí , yếu tố làm tăng doanh thu lợi nhuận cho nhà ngân 15 hàng : mà dịch vụ ngân hàng có tác dụng hổ trợ mặt hoạt động NHTM mà trước hết hoạt động tín dụng Vì vậy, NHTM nhận cung ứng dịch vụ có liên quan đến hoạt động ngân hàng Các nhiệm vụ cụ thể chức bao gồm : - Dịch vụ ngân quỹ chuyển tiền nhanh quốc nội - Dịch vụ kiều hối chuyển tiền nhanh quốc tế - Dịch vụ ủy thác ( bảo quản, thu hộ, chi hộ… mua bán hộ … ) - Dịch vụ tư vấn đầu tư , cung cấp thông tin … Trên chức nhiệm vụ cụ thể NHTM , chức nhiệm vụ có mối quan hệ hữu với , tác động qua lại lẫn Nếu NHTM trọng đến chức mà xem nhẹ chức khác dẫn đến hoạt động đơn điệu , thiếu tính phối hợp hiệu qủa không cao Mặt khác, NHTM trọng tất chức nhiệm vụ khơng làm cho hoạt động kinh doanh hiệu qủa , tỷ suất lợi nhuận cao , mà cịn có khả phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Phối hợp hài hòa coi trọng ba mảng hoạt động tín dụng tốn dịch vụ ngân hàng NHTM có hội đứng vững chạy đua thị trường 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ nguồn vốn Nghiệp vụ nguồn vốn, gọi nghiệp vụ nợ nghiệp vụ tiền đề , nghiệp vụ cần xử lý truớc Đây nghiệp vụ nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động NHTM Xét theo khía cạnh lơ gích hợp lý ngân hàng tạo lập nhiều nguồn vốn có điều kiện để mở rộng cho vay, mở rộng tín dụng cho kinh tế , nghiệp vụ nguồn vốn lúc quan tâm mức Nguồn vốn NHTM bao gồm loại nguồn vốn sau : o Vốn điều lệ Đây vốn đuợc tạo lập ban đầu thành lập NHTM ghi vào điều lệ ngân hàng Vốn điều lệ phải đạt mức tối thiểu theo quy định pháp luật (ở nước 16 Việt Nam có quy định mức vốn pháp định cho loại hình ngân hàng ) Vốn điều lệ ngân sách Nhà nước cấp ngân hàng cơng , cổ đơng đóng góp theo cổ phần ngân hàng cổ phần Vốn điều lệ thay đổi theo xu hướng tăng lên nhờ cấp bổ sung, phát hành cổ phiếu bổ sung , kết chuyển từ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ theo quy định luật pháp nước Vốn điều lệ sử sụng trước hết để xây dựng mua sắm tài sản cố định , phương tiện làm việc quản lý , tức tạo sở vật chất cho hoạt động ngân hàng Ngồi NHTM cịn sử dụng vốn điều lệ để hùn vốn liên doanh , cấp vốn cho công ty trực thuộc hoạt động kinh doanh khác o Các quỹ ngân hàng Các quỹ NHTM bao gồm : Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ gọi tắt quỹ dự trữ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng ( gồm dự phịng tài chính, dự phịng trợ cấp … ) Quỹ khen thưởng phúc lợi Vốn điều lệ cộng thêm quỹ dự trữ coi vốn tự có ngân hàng để tính tỷ lệ an toàn o Vốn huy động Vốn huy động tài sản tiền chủ sở hữu ( bao gồm pháp nhân thể nhân ) mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng dạng Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng NHTM , tính chất quan trọng vốn huy động thể chổ khơng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng mà tiền nhàn rỗi xã hội huy động tập trung để sử dụng có hiệu cho yêu cầu kinh tế- xã hội o Vốn vay Vốn vay chiếm vị trí quan trọng tổng nguồn vốn NHTM, đồng thời nguồn vốn mang ý nghĩa thiết lập cân cân đối sử dụng vốn NHTM 70 Thế chấp số dư tài khoản : chấp ngân hàng đem bán để bù đắp tổn thất người vay- người chấp –gây Một dạng chấp bắt buộc ngân hàng cho vay thương mại số dư tài khoản khách hàng phải giữ số vốn tối thiểu định tài khoản séc ngân hàng cho vay Ngồi vai trị chấp, số dư tài khoản giúp ngân hàng giám sát người vay ngăn ngừa rủi ro đạo đức , thu thập thông tin người vay Hạn chế tín dụng : ngân hàng khơng cho khách hàng vay dù với mức độ rủi ro cao hay cho vay mức định Đa dạng hóa cho vay việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro Việc đa dạng hóa theo đối tượng vay , mục đích lĩnh vực sử dụng vốn vay , thời hạn cho vay , loại tiền cho vay… Nếu cho vay tập trung vào dạng ngân hàng chịu tổn thất nặng nề dạng cho vay khơng đạt hiêu hay đổ vỡ Trong xu hội nhập, tự hóa tài với phát triển khoa học công nghệ , việc phân chia địa bàn hoạt động cho NHTM tương đối nên phải linh hoạt mềm dẻo để tránh cạnh tranh không lành mạnh không tạo độc quyền bất hợp lý Hướng phát triển NHTM vươn khỏi khn khổ mang tính chun doanh, đa dạng hóa tín dụng cho vay chống lại chia cắt thị trường Để đảm bảo an ninh tài NHTW thường có quy định bắt buộc ngân hàng phải đa dạng hóa cho vay khơng cho khách hàng hay nhóm khách hàng vay tỷ lệ so với vốn ngân hàng hay tổng vốn cho vay Một số ý kiến cho quy định tỷ lệ nước ta cứng nhắc cản trở doanh nghiệp vay vốn đầu tư lớn Tuy nhiên không nên tăng tỷ lệ quy định mức độ rủi ro tín dụng cho vay cịn lớn, tình trạng tài yếu nhiều doanh nghiệp ln đe dọa tài ngân hàng với biểu mức nợ hạn cao, nới lỏng quy định đặt nhiều NHTM vào tình trạng phá sản ngắn hạn Ngồi , NHNN có chế cho vay hợp vốn để giải khoản vay lớn vượt khỏi giới hạn ngân hàng Tuy nhiên, cần phải thừa nhận quy mô vốn ngân hàng nhỏ khơng cho phép mở rộng tín dụng khơng đáp ứng nhu cầu vay doanh nghiệp lớn đường CNH, HĐH 71 Tăng quy mô vốn NHTM cần xem xét đồng với chủ trương thành lập tập đoàn kinh tế mạnh phương hướng thay đổi chế tài tổng cơng ty Chỉ có NHTM làm tốt chức trung gian tài đồng thời đảm bảo an ninh tài 3.2.4 Thiết lập củng cố chế an ninh tài Thứ : Dự trữ bắt buộc Để đảm bảo khả chi trả an toàn, ngân hàng có khoản tiền mặt dự trữ tài sản có gọi “dự trữ an toàn” hay “ khoản đầu tư cho an tồn” Theo dự báo thực sách tiền tệ , tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi ngoại tệ không kỳ hạn kỳ hạn 12 tháng 10% tổng số dư ngoại tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi nội tệ thường dao động mức 2-3% tổng số dư tiền gửi nội tệ Dự trữ bắt buộc cần điều hành cách linh hoạt phù hợp với thị trường yêu cầu điều hành sách tiền tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Việt nam Thống đốc NHNN định thay đổi theo thời điểm phụ thuộc vào mục tiêu tiền tệ Chính phủ Tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đồng nghĩa với thắt chặt tín dụng có tác dụng tăng lãisuất Ngược lại, tỷ lệ dự trữ bắt buộc giảm có tác dụng thúc đẩy hoạt động NHTM , tăng tín dụng cho vay Tỷ lệ dự trữ bắt buộc mặt buộc ngân hàng trì an tồn hoạt động thơng qua tỷ lệ dự trữ định gửi NHNN tổng tiền gửi TCTD, mặt khác giúp NHNN kiểm soát hoạt động NHTM , từ có giải pháp điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ Trường hơp TCTD bị đặt vào tùy trường hợp cụ thể ngân hàng Nhà nước xem xét chấp thuận cho TCTD rút phần toàn tiền dự trữ bắt buộc Hiện nay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi VNĐ tiền gửi ngoại tệ phân biệt nhằm điều chỉnh trạng thái ngoại tệ TCTD thực mục tiêu sách ngoại hối tỷ giá 72 Trước bối cảnh số giá tiêu dùng tháng đầu năm tăng cao, để thực mục tiêu ổn định tiền tệ góp phần tăng trưởng kinh tế , từ tháng /2004, ngân hàng Nhà nước điều chỉnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại tiền gửi 24 tháng VNĐ ngoại tệ ( Quyết định số 796/ QĐ –NHNN ngày 25/6/2004 ) Cụ thể, tiền gửi VNĐ không kỳ hạn có kỳ hạn đến 12 tháng tăng từ 2% lên 5%, riêng ngân hàng Nông nghiệp Phát triền Nông thôn Việt Nam tăng từ 1,5% lên 4%, ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Quỹ tín dụng nhân dân trung ương tăng từ 1% lên 2% Đối với tiền gửi VNĐ kỳ hạn từ 12 tháng đến 24 tháng tăng từ 1% lên 2% Đối với tiền gửi ngoại tệ không kỳ hạn có kỳ hạn 12 tháng tăng từ 4% lên 8%, loại từ 12 tháng đến 24 tháng tăng từ 1% lên 2% Đồng thời, để khuyến khích tổ chức tín dụng sử dụng vốn có hiệu quả, tránh tăng lãi suất dẫn đến dư thừa vốn VNĐ, ngân hàng Nhà nước thay đổi phương thức trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc VNĐ (Quyết định số 923/QĐ-NHNN ngày 20/7/2004) Theo đó, dự trữ bắt buộc VNĐ, NHNN trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc (1,2%/năm ) mà không trả lãi cho phần tiền gửi dự trữ bắt buộc vượt Thứ hai : Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi cơng cụ để trì niềm tin người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng có thời kỳ coi nhân tố định phòng ngừa khủng hoảng tài chính.Thực tế nảy sinh vấn đề rủi ro đạo đức sách bảo hiểm tiển gửi trực tiếp hay gián tiếp quy tắc “ lớn khơng để vỡ nơ” Chính bảo hiểm tiền gửi ( trực tiếp ) dành cho cá nhân người gửi thực số dư tiền gửi tối đa định Theo Nghị định 109 /2005 NĐ –CP ngày tháng năm 2005 quy định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi ( gồm gốc lãi ) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tối đa 30.000.000 đồng Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15% / năm tính số dư tiền gửi bình quân Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hạch tốn khoản phí bảo hiểm tiền gửi vào chi phí hoạt động 73 Cần làm tốt việc phối hợp bảo hiểm tiền gửi với quan chức để kiểm tra phát hạn chế rủi ro làm tốt việc bảo hiểm xảy rủi ro Có số ý kiến cho cần giảm tỷ lệ trích nộp bảo hiểm tiền gửi để tạo điều kiện cho NHTM nhỏ tham gia , song theo NHTM nhỏ cần tiến hành biện pháp cấu lại để có quy mơ tương đối lớn , có đủ khả tham gia bảo hiểm tiền gửi , củng cố niềm tin vào NHTM , niềm tin vào NHTM CP bị suy giảm Gần có số ý kiến đề nghị thành lập thêm tổ chức bảo toàn tiền gửi thuộc hiệp hội Ngân hàng Việt Nam hoạt động song song với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nguyên tắc tự nguyện Nhưng tổ chức thật có hiệu thị trường tài tín dụng tương đối phát triển , NHTM có tiềm lực tài đủ mạnh có quyền tự chủ thật Trong thời gian tới nên tập trung phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để bảo hiểm “ neo” an toàn cho TCTD, hội đủ điều kiện củng cố trì niềm tin người gửi tiền Trước mắt cần hoàn thiện theo hướng : o Tạo hành lang pháp lý quy định hành để ngăn chặn giảm thiểu rủi ro đạo đức phát sinh NHTM tham gia vào tổ chức bảo hiểm tiền gửi Nhà nước o Luận chứng đầy đủ đồng thời xây dựng điều chỉnh số tiền gửi tối đa bảo hiểm ( 30 triệu đồng ) mặt tăng độ tin cậy hệ thống tài mặt khác không cản trở cạnh tranh thu hút tiền gửi ngân hàng ảnh hưởng tới việc nâng cao vai trị giám sát cơng chúng TCTD o Thiết lập chế bảo hiểm tiền gửi riêng cho Quỹ tín dụng nhân dân đặc thù rủi ro cao khu vực tính chất hoạt động khác với NHTM o Sử dụng có hiệu phí bảo hiểm thu thơng qua đầu tư vào cơng cụ tài có tính khoản cao o Chuẩn bị phương án đa dạng hóa 74 Thứ ba : Trích lập dự phịng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro đảm bảo an ninh tài cho NHTM bối cảnh rủi ro tín dụng ngày tăng phức tạp yêu cầu tăng trưởng kinh tế hội nhập quốc tế Dự phịng rủi ro tín dụng trích lập từ hai nguồn : Trích lập hạch tốn vào chi phí Trích lập dự phịng rủi ro từ lợi nhuận rịng sau thuế để có thêm nguồn đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM Để ngăn ngừa rủi ro ngân hàng lập dự phòng cho hoạt động kinh doanh cho vay, đầu tư, mua chứng khoán, tài sản cố định khoản phải thu… dự phịng rủi ro tín dụng đặc biệt quan trọng tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản có ngân hàng Các ngân hàng trích lập dự phịng rủi ro từ chi phí theo tỷ lệ quy định để trang trải phần hay toàn khoản vốn sở đánh giá mức độ rủi ro khoản cho vay danh mục cho vay Cần nghiên cứu để hồn thiện quy định phù hợp với thơng lệ quốc tế Mặt khác thường xuyên kiểm tra việc ngân hàng tuân thủ quy định trích thực dự phòng rủi ro để tránh tượng tiêu cực xảy Theo Quyết định số 493 /2005 /QĐ –NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 NHTM NN triển khai phân loại nơ , trích lập dự phòng rủi ro xử lý dứt điểm khoản nợ , tài sản có phân thành nhóm trích lập dự phịng rủi ro sau: Nhóm : ( Nợ đủ tiêu chuẩn ) gồm khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn Các khoản nợ khác trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng ( 01) năm khoản nợ trung dài hạn , ba ( 03) tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 0% Nhóm : ( Nợ cần ý ) gồm khoản nợ qúa hạn 90 ngày ; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời thời hạn nợ cấu lại Các khoản nợ khác trường hợp khách hàng có nhiều ( 01) khoản nợ với tổ chức tín 75 dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao TCTD bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro Nhóm dự phịng 5% Nhóm : ( Nợ tiêu chuẩn ) gồm khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Các khoản nợ khác trường hợp khoản nợ ( kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại ) mà TCTD có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm TCTD chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro Nhóm dự phịng 20% Nhóm : ( Nợ nghi ngờ ) khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày ; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 50% Nhóm : ( Nợ có khả vốn ) gồm Các khoản nợ hạn 360 ngày ; khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ qúa hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm dự phịng 100% Riêng khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì trích lập dự phịng cụ thể theo khả tài TCTD Đến việc trích lập dự phịng rủi ro NHTM Việt Nam phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế , tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tăng cường đảm bảo an ninh tài hoạt động Trong thời gian tới cần hồn thiện theo hướng : o Bộ Tài NHNN có chế tài thích hợp để giải vấn đề thua lỗ NHTM phải trích lập dự phịng rủi ro , nhiên ngắn hạn lâu dài tượng chấm dứt tỷ lệ nợ qúa hạn giảm xuống nhờ kết xử lý nợ lành mạnh hóa tài Nhà nước NHTM , đồng thời tỷ suất lợi nhuận ngân hàng tăng lên thông qua chương trình cải cách 76 o NHNN hướng dẫn NHTM phân loại khoản nợ tài sản để trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực kế toán quốc tế , hạn chế tiến tới xóa bỏ khoản nợ tài sản mang tính đặc thù hậu qủa chế bao cấp trước o Chuẩn bị phương án trích lập trích lập dự phịng rủi ro NHTM nước ta tham gia sâu vào trình hội nhập, khu vực hóa tồn cầu hóa 3.2.5 Hồn thiện hệ thống giám sát cơng khai hóa tài Hiện NHNN trọng chức quản lý nhà nước với tư cách chủ quản chưa thực tốt chức NHTW việc đảm bảo an ninh tài cho hệ thống ngân hàng Các hoạt động NHNN dựa quy định tra , kiểm tra theo nguyên tắc hành pháp lý, dựa nguyên tắc thị trường thực chức người cho vay cuối , chiết khấu tái chiết khấu , nghiệp vụ thị trường mở để tăng tính khoản NHTM… Giám sát có hiệu then chốt ổn định, an toàn vững mạnh tài Việc hình thành trì khu vực tài mạnh khơng dễ dàng chủ yếu thiếu thơng tin người gửi, định chế tài người vay tạo động chấp nhận rủi ro qúa mức Chỉ có giám sát tài có hiệu làm tác dụng hành vi thơng qua tiêu chuẩn vốn thích hợp, quản lý rủi ro có hiệu cơng khai hóa Việc địi hỏi người giám sát có nghiệp vụ nắm rủi ro hoạt động tài chính; nhận cách tốt để đoán trước , quản lý kiểm sốt rủi ro ; tạo khn khổ thích hợp quy định thận trọng Tăng cường quản lý giám sát chìa khóa để ngăn chặn khủng hoảng NHTW đóng vai trị quan trọng việc nâng cao hiệu quản lý giám sát Nhiều nhà khoa học cho chất giám sát ngân hàng “ giám sát nguy hệ thống khả khống chế rủi ro quan quản lý ” cần “ tập trung tăng cường minh bạch , củng cố việc giám sát quản lý thận trọng cách đánh giá hết rủi ro nảy sinh từ hoạt động ngân hàng tồn cầu hóa “ Ở nhiều nước phát triển người giám sát ngân hàng thường tập trung vào việc kiểm tra tuân thủ quy chế sách tiền tệ, quản lý hối đối quy định điều chỉnh sách kinh tế quy chế phân bổ tín dụng mà ý tới vấn đề thận 77 trọng giám sát tài đánh giá độc lập chất lượng tài sản có hay quy trình kế tốn kiểm sốt công tác quản lý Cùng với bất ổn định kinh tế vĩ mô , thiếu điều luật phù hợp nguyên nhân dẫn đến tình trạng khả tốn ngân hàng “ mục đích giám sát ngân hàng làm tăng độ an tồn , tính ổn định hệ thống tài hoạt động có hiệu Nhiệm vụ giám sát ngân hàng ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng thông qua phát vấn đề khó khăn ngăn chặn tình trạng khó khăn trước vuợt qua khỏi tầm kiểm sốt” , “ để giám sát có hiệu cần giám sát từ xa ( qua báo cáo ngân hàng ) tra chỗ” Người giám sát từ xa phân tích báo cáo định kỳ tra chỗ xác định mức độ trung thực báo cáo này, đánh giá chi tiết nguy mà người giám sát từ xa khơng thể đánh giá Tồn cầu hóa hoạt động ngân hàng buộc công ty phải chịu giám sát thể chế khác nhau, đồng thời định chế tài liên kết với chặt chẽ đòi hỏi đánh giá rủi ro cách tồn diện, khơng dừng lại biên giới quốc gia Sự phối hợp quốc tế giám sát tài ngày trở nên cấp thiết ranh giới trị – địa lý trở nên liên quan đến khu vực tài tác động tồn cầu hóa , tổ chức ngân hàng quốc tế ngày tăng quy mô số luợng , tốc độ liên kết kinh tế quốc tế ngày nhanh hơn, nhu cầu phối hợp quốc tế toán tăng lên trước rủi ro hối đoái Muốn giám sát tốt phải giải vấn đề : o Tổ chức hệ thống giám sát : Hệ thống tổ chức phải đảm bảo phối hợp tốt tra chỗ giám sát từ xa để phát huy tốt ưu công cụ giám sát, đồng thời giải hài hòa quyền lợi người gửi tiền _ TCD_ người vay tài liên quan đến tất đối tượng Nhược điểm lớn hệ thống tổ chức giám sát tài nước ta chồng chéo thiếu tính hệ thống Nhiều tổ chức , nhiều quan làm nhiệm vụ giám sát tài Thanh tra Nhà nước , Thanh tra tài chính, Thanh tra ngân hàng , Thanh tra Thuế,… song chức nhiệm vụ không phân định rõ ràng lại thiếu 78 kết hợp nên có lĩnh vực có lúc có nơi nhiều đơn vị giám sát lại bỏ trống không giám sát nhiều lĩnh vực khác Đối với hệ thống giám sát tài cần làm việc sau : Tổ chức lại hệ thống giám sát tài theo nguyên tắc bao quát , tránh chồng chéo để quan giám sát sử dụng kết giám sát chịu trách nhiệm kết giám sát Trong tương lai thống quan giám sát tài tổ chức giám sát độc lập tương đương cấp Bộ thuộc Chính phủ trực thuộc Quốc hội Thống chế độ quy trình giám sát tài sở đơn giản khả thi, Bộ Tài nghiên cứu ban hành mẫu chuẩn báo cáo giám sát từ xa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam, bước nâng dần lên chuẩn mực quốc tế Kiện toàn đội ngũ cán làm cơng tác giám sát tài số lượng chất lượng , xếp lại cán giám sát sở lựa chọn người có trình độ nghiệp vụ cao , có phẩm chất đạo đức đôi với chế độ đãi ngộ tài đặc biệt ( chế độ lương , thưởng) để giúp họ hồn thành tốt nhiệm vụ cách cơng tâm Thiết lập quan hệ phối hợp giám sát tài quốc tế , trước hết tích cực tham gia hệ thống giám sát chung ASEAN • Thiết lập hệ thống tiêu giám sát : Đây cơng cụ thực giám sát tài có hiệu thống Các tiêu giám sát phải bao quát , đồng , phù hợp với thực tiễn Việt Nam song không xa rời chuẩn mực quốc tế , đặc biệt điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế Trong trình xây dựng hệ thống tiêu giám sát nên ý tham khảo ý kiến rộng rãi đối tượng bị giám sát , tránh tình trạng tiêu phi thực tế , thiên phục vụ lợi ích người quản lý mà làm thiệt hại lợi ích đối tượng bị giám sát Các tiêu giám sát tài khơng dừng lại phản ánh trạng, mức độ tuân thủ pháp luật tài hành mà phải liệu quan trọng để điều chỉnh chế sách tài cho phù hợp, đồng thời trợ giúp cho việc phân tích dự báo xu hướng, sẵn sàng ngăn chặn nguy khủng hoảng tài tiền tệ 79 • Quyền lực quan giám sát: Hiện quan giám sát tài có quyền lực tương đối hạn chế , chủ yếu tư vấn , đề nghị quan quản lý cấp xử lý vi phạm, khơng theo dõi kết xử lý cuối biện pháp chế tài nể nang , dễ dãi, cứng rắn đưa tòa, biến thành vụ án kinh tế chưa thật cần thiết, vừa tốn phí thời gian, tiền bạc vừa ảnh hưởng khơng tốt đến sản xuất kinh doanh nói chung dẫn đến tình trạng : Các đối tượng bị giám sát tìm cách né tránh giám sát, quan hệ quan giám sát đối tượng bị giám sát nhiều trở thành đối nghịch, thiếu hẳn hợp tác lợi ích chung Có sai phạm nghiêm trọng kéo dài gây hậu nặng nề không xử lý dứt điểm , kịp thời Các tra , kiểm tra diễn liên miên , chồng chéo, cản trở hoạt động bình thường đơn vị bị giám sát quan giám sát có quyền tra kiểm tra khơng có quyền lực thật sư Đối tượng bị tra giám sát trở nên”lờn thuốc” người giám sát có xu hướng thực nhiệm vụ cách “ qua loa đại khái” Muốn khắc phục tình trạng để hoạt động giám sát tài thực có hiệu , trở thành cơng cụ thiết yếu đảm bảo an ninh tài quan giám sát phải trao quyền lực cụ thể, tương ứng với trọng trách giao Bên cạnh việc tổ chức xếp lại quan giám sát để đảm bảo khả thực thi quyền lực thống nhất, hữu hiệu , cần đẩy mạnh cải cách hành nhằm điều chỉnh chức nhiệm vụ quan quản lý nhà nước cấp theo hướng tăng thêm quyền lực cho quan giám sát tài biện pháp cuỡng chế hành , kinh tế, chí rút giấy phép hoạt động Nếu giám sát tài tảng đảm bảo an ninh tài đến lượt , tảng giám sát tài cơng khai hóa hay minh bạch tài : “cơng khai hóa khơng đồng nghĩa với phơ bày tất chuyện nội ngành loại đối tượng” Trong ngành tài chính-ngân hàng minh bạch ( cơng khai hóa ) điều kiện, quy định cho phép quan giám sát kiểm toán thực 80 dễ dàng chức kiểm tra giám sát hoạt động thu chi nghiệp vụ đơn vị tài ngân hàng lúc Theo IMF WB , minh bạch hoạt động tài ngân hàng trị tận gốc bệnh tham nhũng dẫn đến nợ nước ngồi khổng lồ.Đối với nhà nước, muốn có minh bạch tài ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống kiểm tốn độc lập với ngân hàng đơn vị kinh tế , tạo điều kiện lưu thông tự thông tin kinh tế kiểm định xác thực , tăng cường thẩm quyền cho quan lập pháp theo dõi việc thi hành luật tài , luật ngân hàng tòa án Sự minh bạch công ty thể khả kiểm tra giám sát cổ đông công ty Sự minh bạch làm tăng niềm tin cổ đông , người đầu tư khách hàng Chính phủ ban hành quy định bắt buộc công bố thông tin thông tin doanh số , tài sản, thu nhập… đồng thời khuyến khích cơng bố thơng tin Tuy nhiên loại thông tin thường không đầy đủ chất lượng thấp Để tăng chất lượng công bố thông tin cần thiết kế mẫu thông tin bắt buộc phải công bố cách hợp lý, ý phân biệt rạch rịi thơng tin công khai thông tin thuộc loại nhạy cảm, liên quan tới bí mật kinh doanh cạnh tranh doanh nghiệp , đồng thời có biện pháp kiểm sốt cưỡng chế thực quy định cơng khai thông tin Ba cản trở lớn cơng khai thơng tin tài nước ta : • Tâm lý thói quen che dấu, giữ bí mật, coi thơng tin quyền tiếp cận thơng tin thơng tin tài –tiền tệ , đặc quyền số người , chí kiếm lợi nhuận siêu ngạch từ thơng tin • Các quy định pháp lý thơng tin tính xác , kịp thời, đầy đủ công bố thông tin cịn thiếu hiệu lực • Trang thiết bị kỹ thuật thông tin lạc hậu , không đồng TW địa phương, thành thị nông thôn , miền xuôi miền ngược , doanh nghiệp lớn với doanh nghiệp vừa nhỏ ,… Giảm nhẹ đến xóa bỏ cản trở không dễ dàng cần thiết , phải tiến hành bước song kiên Các trung gian tài , trước hết ngân hàng trở thành chuyên gia thông tin khách hàng nhu cầu phân loại trường hợp đầu tư trước tiến hành cho vay 81 Đây điểm yếu NHTM Việt Nam ảnh hưởng chế kế hoạch hóa tập trung trước lẫn lộn cho vay thương mại cho vay sách Các NHTM khơng có thói quen thu thập, khai thác thơng tin khách hàng , trình độ nắm bắt xử lý thông tin khách hàng đội ngũ cán ngân hàng cò hạn chế Bản thân NHTM có ý thức chia sẻ thơng tin khách hàng cho làm tăng chi phí thu thập thơng tin, chia cắt thị trường tín dụng, tạo môi trường cho số khách hàng lợi dụng vi phạm quy định an ninh tài Các ngân hàng cần nhanh chóng cải thiện nâng cao chất lượng hệ thống thông tin khách hàng an tồn ngân hàng an ninh toàn hệ thống Trong cấu tổ chức ngân hàng nên có phận quản lý thơng tin hồn chỉnh, đồng thời có phối hợp thơng tin mang tồn ngành ngân hàng, mở rộng mạng thông tin tất TCTD quản lý thống NHNN 82 Kết Luận An ninh tài khái niệm phức tạp nghiên cứu thời gian gần Trong hoạt động tổ chức tín dụng an ninh tài đặt vấn đề quan trọng hàng đầu Đảm bảo an ninh tài hoạt động TCTD nói chung , NHTM nói riêng giữ cho tình trạng tài trung gian tài ln ln ổn định , an tồn, vững mạnh, tránh nguy lâm vào khủng hoảng Hệ thống NHTM nước ta hoạt động tương đối ổn định an toàn yếu, hiệu hoạt động sức cạnh tranh thấp, chứa đựng nhiều nhân tố mặt chất lượng dẫn đến khủng hoảng tài – tiền tệ, đặc biệt vốn tự có ngân hàng cách xa so với yêu cầu chống rủi ro hoạt ngân hàng, tỷ lệ nợ hạn cao công tác quản lý vay nợ phòng chống rủi ro cịn nhiều yếu Chính vậy, thời gian tới phải tập trung vào giải pháp tăng cường an ninh tài hoạt động ngân hàng , đặc biệt giải pháp : • Bổ sung vốn tự có đảm bảo tỷ lệ vốn tự có tài sản có rủi ro đạt tiêu chuẩn quốc tế 8% • Giảm nợ q hạn thơng qua chương trình xử lý nợ để đưa tỷ lệ nợ hạn giới hạn an toàn 4-5% tổng dư nợ cho vay • Xiết chặt kỷ luật cho vay , tăng cường quản lý rủi ro nhằm ngăn ngừa tổn thất khoản cho vay trích lập đầy đủ quỹ dự phịng rủi ro đảm bảo nguồn tài giải khoản vay khả tốn • Tổ chức tiến hành giám sát tài dựa theo dõi tiêu phản ánh mức độ an ninh tài để có biện pháp hữu hiệu yêu cầu ngân hàng phục hồi trì an ninh tài hoạt động đơi với cơng khai hóa tài 83 công cụ quan trọng để đảm bảo an ninh tài hoạt động TCTD Trong thời gian qua, Việt Nam thực hội nhập kinh tế quốc tế ba lĩnh vực : Ngân hàng, bảo hiểm chứng khoán Bước đột phá phải kể đến lĩnh vực ngân hàng, tiếp đến bảo hiểm chứng khoán Tuy “ sinh sau đẻ muộn” , song lĩnh vực bảo hiểm chứng khốn có tác động “cởi mở” lĩnh vực ngân hàng “ Không thiết trước mở cửa trước, sau mở cửa sau, mà phụ thuộc vào nhu cầu phát triển kinh tế”- Tuy nhiên, “ muốn mở” Có ba thách thức lớn ngành tài chính-ngân hàng Việt Nam mở cửa tự hóa là: hệ thống pháp luật, phát triển thị trường vai trò Nhà nước Trước hết, hệ thống pháp luật phải đảm bảo ba yêu cầu : • Đảm bảo cho hoạt động tài –ngân hàng phát triển • Đảm bảo tính minh bạch • Khả giám sát ( đưa tiêu chí để sơ đánh giá tính an tồn hệ thống tài – ngân hàng ) Yếu tố thị trường phải đảm bảo ba yêu cầu : • Tính liên kết thị trường ( xem điểm yếu thị trường tài Việt Nam ) • Tính minh bạch • Và phải đủ mạnh để đương đầu với cú “sốc” ( thị trường gây thân hệ thống tài chính- ngân hàng ) Vai trị Nhà nước đánh giá thách thức lớn ngành tài –ngân hàng trước yêu cầu hội nhập Hai câu hỏi đặt : Năng lực quan quản lý nhà nước có đủ để thực hay khơng Nhà nước có đủ nguồn lực tài để đương đầu với khó khăn thách thức mở cửa tự hóa khơng ? Hội nhập quốc tế nói chung hội nhập quốc tế ngân hàng nói riêng trào lưu lôi nhiều khu vực, nhiều nước giới tham gia Đây xu 84 hướng mang tính khách quan hệ thống kinh tế tài giới Trong trào lưu xu đó, lĩnh vực nhạy cảm bị lôi mạnh mẽ vào tiến trình hội nhập Ngân hàng –một ngành dịch vụ có vị trí đặc biệt kinh tế , giữ vị trí quan trọng hàng đầu kinh tế, tất yếu phải tham gia vào trình hội nhập Hội nhập quốc tế ngân hàng gắn liền với tự hóa tài chính, mức độ tự hóa tài sâu rộng hội nhập quốc tế ngân hàng nhanh chóng nhiêu Tác động tích cực hội nhập quốc tế ngân hàng: • Làm cho hệ thống ngân hàng tự vươn lên , tự phát triển để khơi thông dòng vốn luân chuyển quốc tế kể ngắn hạn trung- dài hạn • Hội nhập quốc tế ngân hàng xem điều kiện quan trọng để mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế • Hội nhập quốc tế ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng nội địa vươn lên chiếm lĩnh thị trường quốc tế Tuy nhiên,những thách thức hội nhập quốc tế ngân hàng không nhỏ,đó là: • Tạo sức ép cạnh tranh mạnh ngân hàng nước ngồi vốn, cơng nghệ ngân hàng, hệ thống quản trị điều hành… • Hội nhập quốc tế ngân hàng chấp nhận chơi khơng cân sức , địi hỏi hệ thống ngân hàng Việt Nam phải cố gắng nhiều đứng vững với hệ thống ngân hàng giới phù hợp với hệ thống luật pháp thông lệ quốc tế lĩnh vực ngân hàng , khơng cịn ranh giới rõ rệt hệ thống ngân hàng nội địa với hệ thống ngân hàng giới ... dung an ninh an ninh kinh tế liên quan chặt chẽ với an ninh trị , an ninh xã hội , an ninh thông tin , an ninh tài chính… 1.2.2 Nội dung an ninh tài hoạtđộng NHTM 1.2.2.1 Ổn định hoạt động ngân. .. bảo an ninh tài Tính hệ thống an ninh tài an ninh phận gắn liền với an ninh tồn hệ thống , có mối quan hệ tương tác phụ thuộc lẫn mặt tổ chức địa lý , an ninh quốc gia không tách rời an ninh. .. doanh tạo gánh nặng chi phí thành lập hoạt động ngân hàng 1.2 NHỮNG TIẾP CẬN CƠ BẢN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm an ninh tài ngân hàng 23 An ninh