Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh khánh hòa

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG - - NGUYỄN HÀ ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2015 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG - - NGUYỄN HÀ ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành Quản trị kinh doanh Mã số 60340102 Quyết định giao đề tài: Số 671/QĐ-ĐHNT ngày 22/07/2015 Quyết định thành lập hội đồng 1080/QĐ-ĐHNT ngày 19/11/2015 Ngày 08/12/2015 Ngày bảo vệ: Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ KIM LONG Chủ tịch hội đồng: TS NGUYỄN THỊ TRÂM ANH Khoa sau đại học KHÁNH HÒA - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài - công trình nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc công bố công trình khác thời điểm Các số liệu đƣợc sử dụng luận văn hoàn toàn trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng Khánh Hòa, ngày……tháng……năm 2015 ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể quý thầy cô Trƣờng Đại học Nha Trang dốc sức truyền đạt kiến thức quý báu suốt thời gian theo học Nhờ hoàn thành đƣợc chƣơng trình học tiếp nhận đƣợc nhiều kiến thức cho thân, để áp dụng đƣợc công việc Tôi xin đƣợc cảm ơn giúp đỡ tận tình, chu đáo Thầy Lê Kim Long, ngƣời thầy hƣớng dẫn trực tiếp luận văn thời gian dài Nhờ kiến thức sâu rộng thầy, góp ý chân thành, giúp hoàn thiện đƣợc làm Qua đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giúp đỡ Tôi xin cảm ơn khách hàng VCB - CN Khánh Hòa hỗ trợ nhiều việc thu thập số liệu thông tin Khánh Hòa, ngày tháng Ngƣời cảm ơn iii năm 2015 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN .xi PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ .6 1.1.3 10 ụng 11 ụng 11 ốc tế 12 ốc tế 13 1.3 14 14 15 19 ệt Nam 21 iv 1.4 Quản trị rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Việt Nam 24 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro 24 1.4.2 Nội dung quản trị dịch vụ thẻ tín dụng NHTM 26 1.4.2.1 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 26 1.4.2.2 Nội dung nghiệp vụ quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 27 1.4.2.3 Nhiệm vụ cụ thể quản trị rủi ro thẻ 28 1.4.2.4 Phòng tránh rủi ro dịch vụ thẻ 28 1.4.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản lí rủi ro dịch vụ thẻ tín dụng Ngân hàng Việt Nam 31 1.4.3.1 Nhân tố chủ quan 31 1.4.3.2 Nhân tố khách quan 32 Tóm tắt chƣơng 34 ẢN TRỊ ẠN TỪ 2012 - 2014 35 - 35 2.1.1 Giới thiệu 35 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam - CN Khánh Hòa trung tâm thẻ 36 - .41 41 2.2.1.1 Thẻ ghi nợ 42 2.2.1.2 Thẻ tín dụng quốc tế 42 2.2.2 Quy trình phát hành quản lý thẻ tín dụng VCB-CN Khánh Hòa 42 2012-2014 .44 v 2.2.3.1 Số lƣợng thẻ chi nhánh phát hành 44 2.2.3.2 Doanh số toán thẻ VCB - CN Khánh Hòa 47 2.2.3.3 Mạng lƣới giao dịch thẻ Vietcombank địa bàn tỉnh Khánh Hòa 48 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro thẻ tín dụng VCB - CN Khánh Hòa .50 2.3.1 Nhận dạng - phân tích rủi ro thẻ tín dụng VCB - CN Khánh Hòa 50 2.3.2 Một số sách đo lƣờng rủi ro thẻ tín dụng để có đƣợc sách quản lí rủi ro thẻ .52 2.3.3 Công tác kiểm soát rủi ro thẻ tín dụng 54 2.3.4 Quy trình xử lý rủi ro hoạt động thẻ VCB .56 - .57 57 2.4.1.1 Rủi ro khách hàng không toán 59 2.4.1.2 Rủi ro thẻ bị thất lạc, cắp 61 2.4.1.3 Rủi ro đạo đức nhân viên ngân hàng 61 2.4.1.4 Rủi ro tác trách nhân viên ngân hàng 62 2.4.1.5 Nguyên nhân từ thiếu hiểu biết khách hàng 62 2.4.1.6 Rủi ro quy trình Ngân hàng chƣa rõ ràng 63 61 2.4.2.1 Nguyên nhân ngƣời sử dụng thẻ 63 2.4.2.2 Nguyên nhân từ ngân hàng 64 2.5 Đánh giá kết đạt đƣợc tồn công tác quản trị rủi ro thẻ tạ - 63 2.5.1 Những kết đạt đƣợc 63 2.5.2 Những mặt hạn chế .64 Tóm tắt chƣơng 66 vi ỆN QUẢN TRỊ .67 67 .67 ại Thƣơng Việt Nam - CN Khánh Hòa 67 3.2.1.1 Xây dựng quy trình phát hành thẻ chuẩn quốc tế 67 3.2.1.2 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát 69 3.2.1.3 Hƣớng dẫn thƣờng xuyên kiểm tra công tác toán thẻ ĐVCNT 69 3.2.1.4 Thiết lập hạn mức sử dụng chấp nhận thẻ 71 3.2.1.5 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn, tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán nhân viên làm công tác kinh doanh thẻ 72 3.2.1.6 Tăng cƣờng hợp tác ngân hàng để bảo vệ an toàn cho khách hàng trình toán thẻ 73 .74 76 3.2.3.1 Kiến nghị với phủ 76 3.2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 78 3.2.3.3 Kiến nghị với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 80 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 vii DANH MỤC VIẾT TẮT CMND Chứng minh nhân dân CNTT Chi nhánh toán ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ KH Khách hàng NHPHT Ngân hàng phát hành thẻ NHTTT Ngân hàng toán thẻ PIN Personnal Idetify Number, mã số cá nhân POS Point Of Sale, Điểm chấp nhận toán thẻ TCTD Tổ chức tín dụng TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TMCP Thƣơng mại cổ phần TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh TSĐB Tài sản đảm bảo VCB, Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam VCB - CN Khánh Hòa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Khánh Hòa viii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Đo lƣờng mức độ rủi ro 24 Bảng 2.1 Huy động vốn từ 2012 – 2014 39 Bảng 2.2 Dƣ nợ cho vay từ 2012 – 2014 40 Bảng 2.3 Hoạt động kinh doanh thẻ tạ 2012-2014 44 Bảng 2.4 Số lƣợng thẻ Chi nhánh Khánh Hòa phát hành từ năm 2012-2014 45 Bảng 2.5 Dƣ nợ xấu VCB-CN Khánh Hòa từ 2012 – 2014 55 Bảng 2.5 Dƣ nợ xấu VCB-CN Khánh Hòa từ 2012 – 2014 59 ix tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất cho ngân hàng Ngay sau ký kết Hợp đồng chấp nhận toán thẻ, ngân hàng tiến hành lắp đặt thiết bị cần thiết đào tạo cho nhân viên quy trình chấp nhận toán thẻ cho đơn vị Tuy nhiên, đơn vị chấp nhận thẻ nhân viên toán thẻ thƣờng xuyên thay đổi nhân viên thƣờng không đƣợc ngƣời cũ truyền đạt kiến thức cần thiết dẫn đến việc chấp nhận thẻ gặp nhiều khó khăn khả rủi ro xảy cao Chính VCB Khánh Hòa cần thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng lại cho nhân viên chấp nhận thẻ kiến thức về: - Cách nhận biết thẻ: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, dấu hiệu bảo mật, biểu tƣợng lại thẻ chấp nhận toán - Cách chấp nhận toán thẻ: thao tác cần thiết để thực việc toán thẻ, cách cà thẻ xin cấp phép toán giao dịch, đối chiếu thông tin in thẻ thông tin đƣợc mã hoá, tên chữ ký chủ thẻ, cách settlement giao dịch toán ngân hàng - Khuyến cáo nhân viên chấp nhận thẻ nhận biết hành vi, thái độ có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo khách hàng nhƣ cách thức giả xử lý tình nghi ngờ giả mạo - Hƣớng dẫn cho đơn vị chấp nhận thẻ biết hoạt động chép thông tin thẻ (skimming) khách hàng cách quản lý nhân viên Bên cạnh việc đào tạo trực tiếp nhân viên chấp nhận thẻ đơn vị chấp nhận thẻ, ngân hàng in ấn phẩm hƣớng dẫn cách nhận biết toán thẻ dƣới dạng đề can, stick, sách, tài liệu hƣớng dẫn, thiết bị giúp phát thẻ giả Ngoài việc đào tạo hƣớng dẫn đơn vị chấp nhận thẻ, VCB Khánh Hòa cần phải tiến hành việc kiểm tra đơn vị chấp nhận thẻ trình chấp nhận toán Cán thẻ cần trực tiếp đến đơn vị chấp nhận thẻ để xem đơn vị có tiến hành kinh doanh thực không tránh trƣờng hợp đơn vị chấp nhận thẻ trụ sở, không tiến hành kinh doanh mà ký hợp đồng toán để thực giao dịch giả mạo toán thẻ Cán ngân hàng cần kiểm tra thiết bị toán đơn vị chấp nhận thẻ để đảm bảo đơn vị chấp nhận thẻ không sử dụng thiết bị có khả lƣu trữ thông tin giao dịch, không lắp đặt thiết bị để skimming thẻ, ngăn chặn việc cung cấp thông tin thẻ cho bên thứ ba bảo mật thông tin trình truyền 70 thông tin ngân hàng Trong trình kiểm tra, cán ngân hàng cần ý đến biểu có dấu hiệu nghi ngờ đơn vị chấp nhận thẻ để phát sớm đơn vị có hành vi lừa đảo hoạt động chấp nhận toán thẻ Bên cạnh đó, tập huấn cung cấp tài liệu quy trình chấp nhận toán thẻ nhằm đảm bảo ĐVCNT tuân thủ quy trình chấp nhận thẻ mà ngân hàng qui định Đồng thời, hƣớng dẫn ĐVCNT sử dụng bảo quản thiết bị toán Mọi trục trặc hỏng hóc thiết bị toán thẻ phải đƣợc báo cho ngân hàng có ngân hàng đại lý đƣợc ngân hàng định đƣợc phép sửa chữa, thay đổi thiết bị toán thẻ Bên cạnh đó, ngân hàng phải có cán chuyên trách thực việc kiểm tra giám sát hoạt động ĐVCNT nhằm đảm bảo tuân thủ quy định liên quan đến nghiệp vụ toán thẻ ngân hàng, thông qua biện pháp nhƣ: - Duy trì mối quan hệ thƣờng xuyên kiểm tra nhằm phát sớm dấu hiệu vi phạm hoạt động chấp nhận toán thẻ ĐVCNT nhƣ: doanh số toán không phù hợp với quy mô, loại hình ngành nghề kinh doanh ĐVCNT; doanh số toán tăng bất thƣờng; ĐVCNT thực toán hộ cho ĐVCNT khác… - Khi thực toán cho ĐVCNT, yêu cầu kiểm tra hoá đơn ĐVCNT xuất trình đảm bảo tính xác hợp lệ chứng từ theo quy định ngân hàng Đối với giao dịch có số tiền lớn/nghi ngờ gian lận, hoá đơn EDC hoá đơn tổng kết giao dịch, yêu cầu ĐVCNT xuất trình chứng từ liên quan tới giao dịch, chủ thẻ nhƣ: hộ chiếu, CMND, vận đơn, hợp đồng bảo hiểm… - Theo dõi báo cáo giao dịch hàng ngày để phát biểu bất thƣờng nhƣ giao dịch trùng lặp/giao dịch nghi ngờ gian lận/số tiền lớn - Thƣờng xuyên cập nhật chƣơng trình quản lý ĐVCNT Tổ chức thẻ quốc tế, cập nhật xu hƣớng rủi ro, biện pháp quản trị rủi ro cho chi nhánh toán 3.2.1.4 Thiết lập hạn mức sử dụng chấp nhận thẻ Việc thiết lập hạn mức sử dụng toán thẻ có tác dụng hạn chế tổn thất cho ngân hàng khách hàng có rủi ro xảy trình sử dụng thẻ Ngân hàng VCB Khánh Hòa nên thiết lập hạn mức sau: 71 - Hạn mức chi tiêu ngày: số tiền tối đa số lần tối đa mà chủ thẻ toán hàng hoá dịch vụ rút tiền mặt ngày Trên thực tế VCB Khánh Hòa xây dựng hạn mức chi tiêu, hạn mức toán thẻ tín dụng, nhiên chƣa phân loại rõ rang theo hạng thẻ theo hạn mức tín dụng chủ thẻ Hạn mức nhằm mục đích quản lý chi tiêu cho khách hàng, hạn chế rủi ro cho loại hình sử dụng thẻ có độ rủi ro cao, giảm thiểu tổn thất trƣờng hợp khách hàng làm thẻ, thất lạc thẻ bị lợi dụng 3.2.1.5 nâng cao trình độ chuyên môn, tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán nhân viên làm công tác kinh doanh thẻ Nhƣ nói, cán thẻ ngƣời thƣờng xuyên trực tiếp tiếp xúc hàng ngày với khách hàng, với toàn hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Kiến thức chuyên môn thẻ ngân hàng ý thức đội ngũ cán thẻ có vai trò quan trọng việc phát ngăn ngừa hành vi gian lận hoạt động thẻ Phòng Quản lý thẻ phải làm đầu mối tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ cho toàn cán thẻ hệ thống hoạt động kinh doanh thẻ nói chung hoạt động phòng chống rủi ro thẻ nói riêng Bên cạnh thƣờng xuyên cử cán tham gia khoá học giả mạo thẻ Tổ chức thẻ Quốc tế tổ chức cho ngân hàng thành viên để cập nhật đƣợc thông tin tình hình giả mạo, phƣơng thức giả mạo biện pháp phòng tránh Các cán sau tham dự khoá học nƣớc có trách nhiệm viết báo cáo trình bày kiến thức thu đƣợc từ khoá học cho đồng nghiệp phòng Bên cạnh việc nâng cao trình độ chuyên môn công tác phòng chống giả mạo thẻ cần ý đến việc giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm cho đội ngũ cán thẻ hệ thống Gian lận đội ngũ cán thẻ thực gian lận tinh vi nhất, khó phát gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng Do cần thực công tác quản lý cán tốt, phân công quyền hạn trách nhiệm cán cách rõ ràng, thƣờng xuyên quan tâm đến đời sống, tâm tƣ tình cảm cán bộ, gắn quyền lợi cán với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng để từ cán nâng cao ý thức trách nhiệm việc hạn chế rủi ro tổn thất trình kinh doanh thẻ ngân hàng 72 3.2.1.6 Bất kỳ chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ phải đối mặt với rủi ro Khi rủi ro xảy không gây tổn thất cho ngân hàng phát hành mà ngân hàng toán thành phần tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Bên cạnh tổ chức tội phạm thẻ hoạt động ngày tinh vi, sử dụng công nghệ đại hoạt động giả mạo thẻ mở rộng phạm vi hoạt động đến tất quốc gia, châu lục giới Chính phòng chống hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ không nỗ lực cố gắng ngân hàng, tổ chức đơn lẻ mà cần phối hợp, hợp tác toàn ngân hàng, tổ chức tham gia hoạt động kinh doanh thẻ Nếu đơn lẻ ngân hàng tiến hành công tác quản trị rủi ro tổ chức tội phạm thẻ chuyển hƣớng công sang ngân hàng khác giả mạo rủi ro hoạt động thẻ tăng cao gây lòng tin khách hàng, ảnh hƣởng đến hoạt động toàn thị trƣờng thẻ Chính ngân hàng cạnh tranh với gay gắt hoạt động phát hành toán thẻ nhƣng cần phải thống với công tác phòng chống giả mạo thẻ Các ngân hàng chủ động trao đổi thông tin phối hợp hành động với với quan pháp luật phát hành vi giả mạo thẻ hệ thống Ở đâu cần nhấn mạnh đến vai trò quan pháp luật lực lƣợng đóng vai trò quan trọng để truy bắt đƣa xử lý hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh thẻ Thị trƣờng thẻ Việt Nam phát triển mạnh nhƣng chƣa có hợp tác tốt ngân hàng, dẫn đến lãng phí đầu tƣ, khó khăn việc quản trị rủi ro nhƣ gây khó khăn cho ngƣời sử dụng thẻ Hiện nay, Việt Nam có hệ thống liên minh toán thẻ tồn song song gồm: hệ thống Vietcombank đứng đầu; hệ thống BankNet; hệ thống kết nối ngân hàng ANZ Sacombank; hệ thống kết nối ngân hàng Đông Á, Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng Tín Ngân hàng Nhà ĐBSCL Việc không thống hệ thống toán thẻ gây lãng phí nguồn lực, bó hẹp mạng lƣới toán khách hàng 73 Sự hợp tác liên kết ngân hàng thành hệ thống mang lại lợi ích cho tất bên Từ giúp cho ngân hàng hổ trợ vế mặt kỹ thuật để giảm thiểu rủi ro Để góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ, ngân hàng cần trọng phối hợp, hợp tác chặt chẽ với số lĩnh vực sau: + Trao đổi kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ: Các ngân hàng có kinh nghiệm cần hổ trợ cho ngân hàng chƣa có kinh nghiệm việc bồi dƣỡng, nâng cao kiến thức quản trị kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ + Phối hợp xây dựng mạng lƣới thông tin nối mạng ngân hàng: cho phép ngân hàng kịp thời thông báo cho trƣờng hợp gian lận, thẻ giả mạo diễn tiến thị trƣờng nƣớc giúp ngân hàng có biện pháp ngăn ngừa hữu hiệu + Thông báo cho xu huớng rủi ro dự báo xảy thị trƣờng biện pháp phòng ngừa rủi ro xảy Tóm lại, trƣớc tình hình thẻ giả gian lận toán thẻ nhƣ nay, ngân hàng thƣơng mại cần phải liên minh liên kết, chia sẻ thông tin rủi ro thẻ, có biện pháp phòng ngừa để hạn chế đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng góp phần thúc đẩy thị trƣờng thẻ Việt Nam phát triển vững mạnh 3.2.2 Trang bị nâng cao kiến thức cho tất chủ thể tham gia trình phát hành, sử dụng toán thẻ việc làm cần thiết thƣờng xuyên, đặc biệt khách hàng, ngƣời trực tiếp sử dụng thẻ Hiện nhiều ngân hàng cung cấp sản phẩm thẻ cho khách hàng mà không hƣớng dẫn trực tiếp hay có cẩm nang hƣớng dẫn sử dụng Điều dẫn đến khách hàng đƣợc sử dụng thẻ nhƣ nào, gặp phải rắc rối phải làm trƣờng hợp xảy cố thẻ, nên thƣờng có tâm lý hoang mang, lo lắng có cố xảy Do đó, trang bị kiến thức cho ngƣời sử dụng thẻ 74 yêu cầu cần thiết để ngân hàng nâng cao chất lƣợng dịch vụ nhƣ hạn chế rủi ro cho hoạt động toán thẻ Cụ thể, ngân hàng thực yêu cầu sau: Trƣớc tiên, cán thẻ phải trực tiếp hƣớng dẫn cụ thể gửi cẩm nang sử dụng cho khách hàng để khách hàng nắm đƣợc cách thức sử dụng bảo quản thẻ Trong đó, khách hàng phải đƣợc hƣớng dẫn kiến thức sau: + Ngƣời sử dụng thẻ phải cảnh giác, bảo mật tuyệt đối thông tin thẻ Số PIN thẻ ATM không nên chọn theo số điện thoại, ngày sinh nhật, số CMND + PIN thẻ không nên để vị trí + Ngƣời sử dụng thẻ cần nâng cao ý thức cảnh giác nhận đƣợc thƣ tín, email… yêu cầu cung cấp thông tin cá nhân thông tin thẻ tín dụng để tránh bị kẻ gian lợi dụng + Khi thẻ, chủ thẻ phải báo gấp cho NHPHT Đó hợp tác lớn nhằm giảm thiệt hại cho hai phía ngân hàng khách hàng Định kỳ, ngân hàng nên tổ chức buổi báo cáo thu thập ý kiến phản hồi ngƣời sử dụng để cải tiến chất lƣợng dịch vụ nhƣ giải đáp kịp thời thắc mắc khách hàng Khi thực giao dịch toán qua mạng chủ thẻ bị rủi ro cắp thông tin thẻ thực toán trang web giả mạo Chủ thẻ bị rủi ro ngƣời bán không cung cấp hàng hoá, dịch vụ nhƣ cam kết Để tránh rủi ro, chủ thẻ nên lƣu ý số điểm sau: - Đặc biệt ý tới tính an toàn website thực việc mua bán Chỉ nên mua hàng website có uy tín, ngƣời bán hàng đáng tin cậy - Bảo mật tốt tên tài khoản, mật truy cập Không nên sử dụng máy tính công cộng để thực giao dịch - Nên tự tay gõ tên trang web thay sử dụng link, để tránh bị trộm liệu - Nên cài đặt chƣơng trình chống virus nhƣ Anti virus, Anti Spyware, để tránh bị virus ăn cắp thông tin cá nhân Thêm vào đó, ngân hàng cần phổ biến rộng rãi phƣơng tiện thông tin đại chúng hành vi phạm tội đƣợc phát Việt Nam giới để 75 ngƣời sử dụng thẻ nâng cao ý thức cảnh giác, góp phần hạn chế rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng cho khách hàng 3.2 3.2 Để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ không đòi hỏi nỗ lực ngân hàng thƣơng mại mà phải có hệ thống sách kinh tế vĩ mô phù hợp từ Nhà nƣớc Trong giới hạn lĩnh vực nghiên cứu luận văn, góc độ lãnh đạo vĩ mô Nhà nƣớc, tác giả xin có số kiến nghị sau: Thứ nhất, hoàn thiện môi trƣờng pháp lý hoạt động toán thẻ: Môi trƣờng pháp lý có vai trò quan trọng, sở đảm bảo hoạt động toán thẻ ổn định, an toàn phát triển Bởi luật pháp yếu tố phức tạp, tác động đến tất mối quan hệ thuộc lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội quốc gia Luật pháp đƣợc xem công cụ tất yếu thiếu để Nhà nƣớc hình thành thói quen giao dịch, toán thẻ xã hội Vì vậy, việc xây dựng hành lang pháp lý vững tạo môi trƣờng, điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng phát triển an toàn thực cần thiết Chính phủ nhanh chóng điều chỉnh ban hành văn mang tính pháp lý cao, mang tính tƣơng đối chi tiết, cụ thể mặt nghiệp vụ nhằm đảm bảo hành lang pháp luật cao hơn, khả thi thống hơn, góp phần tạo thuận lợi cho thị trƣờng toán hƣớng đến động hiệu Cụ thể: Sớm ban hành văn pháp quy phạm vi khối lƣợng giá trị đƣợc toán tiền mặt Thực thi cách nghiêm minh Luật giao dịch điện tử, nhanh chóng ban hành Luật toán, văn dƣới luật để xử lý tổng thể phạm vi đối tƣợng toán, hệ thống toán tạo kích thích mang tính đòn bẩy khuyến khích giao dịch thông qua thẻ Sớm ban hành văn quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc cho loại tội phạm làm thẻ giả, cấu kết lừa đảo gian lận giao dịch thẻ, hacker tin học, 76 Thứ hai, xây dựng sách khuyến khích hoạt động kinh doanh thẻ Chính phủ khuyến khích ngân hàng đầu tƣ dịch vụ thẻ thông qua sách giảm thuế Đối với toán thẻ Chính phủ đánh thuế GTGT 10% Mức thuế dƣờng nhƣ không hợp lý, dịch vụ mới, chi phí cho hoạt động tốn kém, giá thành dịch vụ cao Nếu Chính phủ tiếp tục giữ mức thuế cao nhƣ khó khuyến khích đƣợc ngƣời dân nƣớc sử dụng loại hình dịch vụ Vì thế, Chính phủ nên có sách thuế thoả đáng mặt hàng thẻ, tốt nên hạ mức thuế xuống khoảng 5%, điều tạo hội cho ngân hàng thực việc giảm giá thành dịch vụ thẻ, đẩy nhanh tốc độ phát triển thẻ ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, Chính phủ có sách ƣu đãi thuế nhập thiết bị nguyên vật liệu cho hoạt động kinh doanh thẻ mà nƣớc chƣa sản xuất đƣợc Ngoài ra, Chính phủ cần có biện pháp tăng cƣờng thông tin, tuyên truyền, phổ cập kiến thức hiểu biết đến tầng lớp dân cƣ việc sử dụng thẻ thông qua phƣơng tiện thông tin đại chúng khác để ngƣời dân thấy rõ ƣu việt, thuận lợi, tác dụng lợi ích việc sử dụng thẻ toán hàng hoá dịch vụ Thứ ba, phát triển sở hạ tầng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán điện tử nói chung hoạt động toán thẻ nói riêng Có thể nhận thấy rằng, việc đầu tƣ, xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng trình đại hoá công nghệ ngân hàng vấn đề riêng ngành ngân hàng mà vấn đề mang tính chiến lƣợc quốc gia Vì vậy, cần thiết Nhà nƣớc trọng đầu tƣ cho lĩnh vực này, nhanh chóng đƣa Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng nƣớc khu vực giới, đặc biệt xu hội nhập ngày Thanh toán điện tử nói chung toán thẻ nói riêng phụ thuộc nhiều vào phát triển công nghệ viễn thông quốc gia Do đó, Chính phủ đạo Bƣu viễn thông cần có chiến lƣợc đầu tƣ thích hợp vào sở hạ tầng viễn thông để thúc đẩy phát triển hoạt động toán điện tử nhƣ hoạt động thẻ theo hƣớng nhanh chóng, an toàn tiện lợi 77 3.2.3.2 Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng, đòi hỏi ngành ngân hàng phải tích cực chủ động ban hành văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng phù hợp thông lệ quốc tế, hoàn thiện môi trƣờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẻ nói riêng Thời gian qua, Ngân hàng Nhà nƣớc không ngừng xây dựng, hoàn thiện hệ thống văn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Hiện nay, để thực thi có hiệu chiến lƣợc kế hoạch hội nhập quốc tế cho ngành ngân hàng, tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn hiệu quả, đạt chuẩn mực quốc tế khu vực Bên cạnh nỗ lực chủ động hội nhập mình, ngân hàng thƣơng mại cần hỗ trợ Ngân hàng Nhà nƣớc việc nhanh chóng rà soát ban hành văn pháp quy cho hoạt động thẻ, tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng thƣơng mại an tâm hoạt động phát triển kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nhà nƣớc nên xem xét số vấn đề sau: Thứ nhất, đƣa định hƣớng lộ trình phát triển hội nhập chung cho thị trƣờng thẻ: Để ngân hàng xây dựng định hƣớng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, dẫn đến không tận dụng đƣợc lợi chung Mặc khác, Ngân hàng Nhà nƣớc phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng thƣơng mại việc hoạch định chiến lƣợc khai thác thị trƣờng, thúc đẩy hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng, định hƣớng ứng dụng hành tựu công nghệ thẻ đã, đƣợc áp dụng giới khu vực Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện văn pháp quy thẻ: Mặc dù đến dịch vụ thẻ phát triển với nhiều sản phẩm dịch vụ mới, song văn pháp quy liên quan chƣa đƣợc cập nhật để tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịch vụ, nhƣ vấn đề an ninh, bảo mật thẻ, quy định việc hình thành tổ chức liên minh liên minh với tổ chức thẻ nƣớc ngoài, quy định hƣớng dẫn việc xử lý tranh chấp, rủi ro, vi phạm toán thẻ Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ, cần sớm ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động phát hành toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý xảy 78 Thứ ba, có sách thúc đẩy việc toán không dùng tiền mặt: Thắt chặt quản lý tiền mặt, khuyến khích ngƣời dân mở tài khoản toán qua ngân hàng, đồng thời cần có sách ƣu đãi cho dịch vụ toán không dùng tiền mặt Thứ tƣ, nhanh chóng thực việc kết nối máy ATM ngân hàng thƣơng mại lại với nhau: Nhằm tận dụng đƣợc hết tất máy ATM ngân hàng; theo đó, ngân hàng tiết kiệm đƣợc chi phí đầu tƣ cho hệ thống ATM quan trọng tạo điều kiện thuận tiện cho khách hàng, họ giao dịch máy ATM kể máy ngân hàng khác không hạn chế nhƣ Thứ năm, có biện pháp xử phạt nghiêm khắc: Đối với ngân hàng có biểu vi phạm quy chế hoạt động kinh doanh thẻ nhằm tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Thứ sáu, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng cho hoạt động thẻ: Trong thời gian qua, trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc phát huy vai trò thƣ viện lƣu trữ thông tin tín dụng tổ chức cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng Các thông tin thu thập từ tổ chức tín dụng số quan hữu quan khác góp phần không nhỏ việc nâng cao chất lƣợng quản lý tín dụng, phòng ngừa rủi ro hệ thống ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, hiệu trung tâm thông tin tín dụng gặp phải nhiều hạn chế vấn đề phía trung tâm nhƣ ngân hàng thƣơng mại Do đặc thù ngân hàng đƣợc tổ chức theo mô hình hai cấp, trung ƣơng chi nhánh, liệu không đƣợc quản lý tập trung, trao đổi thông tin cấp nhiều hạn chế khiến sở liệu khách hàng trở nên thiếu xác không đƣợc cập nhật liên tục Nhƣ vậy, chất lƣợng thông tin đƣa đến trung tâm thông tin tín dụng không đƣợc đảm bảo Chính vậy, trung tâm thông tin tín dụng hệ thống thông tin ngân hàng thƣơng mại phải đƣợc hoàn thiện theo hƣớng sau: Một là, trung tâm thông tin tín dụng cần bổ sung thông tin chủ thẻ tín dụng ngân hàng Mối quan hệ chủ thẻ tín dụng ngân hàng thực chất quan hệ tín dụng có tính chất tuần hoàn Những thông tin thu thập chủ thẻ hỗ 79 trợ ngân hàng phát hành thẻ Việt Nam việc quản trị rủi ro hoạt động phát hành Hai là, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng nội Cơ sở liệu khách hàng phải đƣợc quản lý tập trung, đƣợc cập nhật liên tục, đảm bảo tính xác đồng Ba là, ngân hàng phải xây dựng hệ thống cho điểm tín dụng xác, khoa học Bản thân tổ chức thông tin tín dụng không đƣa đánh giá xếp hạng khách hàng mà tuý cung cấp thông tin phục vụ cho trình Việc cho điểm, xếp hạng phải đƣợc thực thông qua chƣơng trình cho điểm tín dụng tổ chức tín dụng với tiêu chí cụ thể tuỳ vào điều kiện mục đích kinh doanh tổ chức Nhƣ hoạt động thẻ tín dụng nay, việc đánh giá chủ thẻ cho định mức chấp, hạn mức tín dụng thẻ không đƣợc thực thông qua tiêu chí khoa học khách quan, chủ yếu dựa vào ý kiến cá nhân, cảm tính nhân viên chi nhánh nên việc cấp phát tín dụng thẻ hạn chế, chủ yếu dựa vào chấp, ký quỹ giấy tờ có giá, tín chấp 3.2.3.3 Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam đời khẳng định tầm nhìn thành viên sáng lập việc hoạch định chiến lƣợc định hƣớng phát triển dịch vụ thẻ thị trƣờng Việt Nam Sự hợp tác ngân hàng thành viên hội thẻ tạo đầu mối liên kết thúc đẩy phát triền lành mạnh thị trƣờng thẻ Việt Nam Để phát huy vai trò Hội thẻ nữa, thời gian tới, Hội thẻ nên quan tâm số vấn đề sau: Thứ nhất, tăng cƣờng vai trò hỗ trợ việc đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ cho thành viên Cụ thể, Hội trọng tổ chức hoạt động sau: + Tổ chức hội thảo công nghệ ngân hàng, giúp ngân hàng trao đổi kinh nghiệm vấn đề kỹ thuật, công nghệ, quản lý, thu thập thông tin, tài liệu chuyên đề thẻ 80 + Hợp tác với Cục cảnh sát điều tra, Cục phòng chống công nghệ cao tổ chức buổi hội thảo giả mạo thẻ kinh nghiệm xử lý, phòng chống tội phạm công nghệ cao, + Mời chuyên gia Tổ chức thẻ Quốc tế Visa, Mastercard tổ chức buổi hội thảo phát hành toán thẻ tín dụng quốc tế, kết nối hệ thống toán thẻ mở rộng mạng lƣới ĐVCNT,… + Mời chuyên gia thẻ ngân hàng có kinh nghiệm hoạt động thẻ lâu năm Việt Nam giảng cho ngân hàng thành viên kinh nghiệm quản trị rủi ro, tra soát, xử lý khiếu nại, + Song song với đào tạo nƣớc, Hội thẻ nên phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế nhƣ Visa, Mastercard nhà cung ứng dịch vụ tổ chức số khoá học khảo sát nghiệp vụ thẻ nƣớc có nghiệp vụ thẻ tiên tiến nhƣ Singapore, Malaysia, Thái Lan, Trung Quốc, để cán thẻ ngân hàng có điều kiện tiếp cận đƣợc sản phẩm, dịch vụ thẻ Thứ hai, cần tiếp tục phát huy vai trò đầu mối phối hợp thành viên việc tƣ vấn, liên hệ với Ngân hàng Nhà nƣớc lĩnh vực thẻ nhƣ với tổ chức thẻ quốc tế hoạt động phòng chống gian lận thẻ, thẻ giả mạo Hội tổng hợp ý kiến, nguyện vọng ngân hàng thành viên để phản ánh kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Thứ ba, trọng phối hợp với quan ngôn luận Ví dụ nhƣ đài truyền hình, đài phát thanh, thông báo chí để mở đợt tuyên truyền thẻ, giới thiệu thẻ, tiện ích thẻ mang lại, vai trò thẻ chủ thể tham gia hoạt động toán thẻ 81 KẾT LUẬN Thẻ toán phƣơng tiện toán tiện ích, đại đƣợc ƣa chuộng giới Đặc biệt năm gần đây, thẻ tín dụng đặc biệt đƣợc ngƣời tiêu dùng ƣa chuộng sử dụng Thanh toán thẻ qua ngân hàng thực đƣợc chủ trƣơng đại hóa công nghệ ngân hàng, phủ giúp đất nƣớc có thêm vô số điều kiện thuận lợi để tham gia vào trình toàn cầu hóa, góp phần xây dựng môi trƣờng tiêu dùng văn minh hòa nhập vào cộng đồng tài ngân hàng quốc tế VCB Khánh Hòa nhƣ NHTM khác đứng trƣớc thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng hoàn thiện hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ toán thẻ tín dụng nói riêng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển NHTM Mọi hoạt động Ngân hàng hàm chứa số rủi ro tiềm tàng Vì vậy, để bảo đảm việc tăng trƣởng ổn định Ngân hàng cần có biện pháp quản trị rủi ro khâu hoạt động mình, nhằm phòng nghừa ngăn chặn rủi ro, chí biến rủi ro thành hội thành công Hoạt động toán thẻ VCB nói chung VCB-CN Khánh Hòa nói riêng xuất số rủi ro nhỏ, chƣa ảnh hƣởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh, nhƣng điều cho thấy biện pháp phòng ngừa đến xử lý rủi ro vô phức tạp Xuất phát từ thực tiễn rủi ro toán thẻ VCB-Khánh Hòa, phân tích rõ số biện pháp đƣợc Chi nhánh áp dụng để rút học kinh nghiệm cho Chi nhánh việc cần thiết phải tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro hoạt động toán thẻ Và từ đề số giải pháp quản trị rủi ro mang tính thực tiễn 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo nội VCB-CN Khánh Hòa kết hoạt động kinh doanh thẻ từ năm 2012 đến 2014 HCM Lê Trang Việt Hòa (2014), “Quản lí rủi ro thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt - CN Kiên Giang” ại học Nha Trang Ngô Quang Huân (1998), “Quản trị rủi ro”, Nhà xuất Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Tú Quỳnh (2006), “Những giải pháp phát triển thẻ toán Ngân hàng Công Thương Việt Nam”, ĐH Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Quy trình nghiệp vụ thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Quyển số II: Quy trình nghiệp vụ phát hành toán thẻ (Ban hành đính kèm QĐ số 343/QĐ-NHNT.TTT ngày 10/09/2009 Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam) 10 Quy trình nghiệp vụ thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Quyển số IV: Quy định xử lý tra soát khiếu nại quản trị rủi ro hoạt động thẻ (Ban hành đính kèm QĐ số 343/QĐ-NHNT.TTT ngày 10/09/2009 Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam) 11 Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Và Quyết định số 83 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/07/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà việc sửa đổi bổ sung Quyết định số 493 12 Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc việc trích lập dự phòng 13 http://vietcombank.com.vn/ http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?ItemI D=14168 http://tuoitre.vn/tin/kinh-te/20141116/khong-ca-the-van-mat-tien/672353.html http://vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=12442:ri-ro-thva-cac-bin-phap-phong-chng&catid=49:thu-vien&Itemid=102 84