Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng (Vietinbank CN Hải Phòng) đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, đóng góp nhiều vào sự phát triển kinh tế tại địa phương, cũng như góp phần tạo dựng thương hiệu Vietinbank trở thành một trong bốn Ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam. Tuy nhiên, trong năm 2018 vừa qua, tỷ lệ nợ xấu vẫn còn ở mức cao, chủ yếu nằm ở nhóm khách hàng là Doanh nghiệp, gây ảnh hưởng lớn tới hiệu quả kinh doanh của đơn vị. Để giảm thiểu nợ xấu, các Ngân hàng cần chú trọng tìm ra nguyên ngân và đề ra giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu. Vì vậy, tác giả đã tìm hiểu, nghiên cứu và quyết định chọn đề tài “ Biện pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng” làm đề tài nghiên cứu.
MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế cạnh tranh nay, quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có liên hệ mật thiết để tồn phát triển ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tương đối phức tạp khó kiểm soát ảnh hưởng trực tiếp đến vốn lợi nhuận ngân hàng Vấn đề trở nên cấp thiết tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam ngày tăng Trong q trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng (Vietinbank CN Hải Phòng) đạt nhiều thành tựu đáng kể, đóng góp nhiều vào phát triển kinh tế địa phương, góp phần tạo dựng thương hiệu Vietinbank trở thành bốn Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Tuy nhiên, năm 2018 vừa qua, tỷ lệ nợ xấu mức cao, chủ yếu nằm nhóm khách hàng Doanh nghiệp, gây ảnh hưởng lớn tới hiệu kinh doanh đơn vị Để giảm thiểu nợ xấu, Ngân hàng cần trọng tìm nguyên ngân đề giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu Vì vậy, tác giả tìm hiểu, nghiên cứu định chọn đề tài “ Biện pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Hệ thống hóa, phân tích làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp đơn vị Từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro cho vay Doanh nghiệp thời gian tới Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam – Chi nhánh Hải Phòng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Là vấn đề liên quan đến Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Chi nhánh Hải Phòng Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp Vietinbank Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2014-2018 đưa giải pháp hồn thiện Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp thời gian tới Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Tổng hợp vấn đề liên quan đến Tín dụng, Rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng làm tiền đề nghiên cứu đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Chi nhánh Hải Phòng ảnh hưởng nhân tố môi trường đến nguy rủi ro cho vay doanh nghiệp Từ đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam – Chi nhánh Hải Phòng Kết cấu đề tài gồm chương sau CHƯƠNG 1: Lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng CHƯƠNG 2: Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng CHƯƠNG 3: Một số biện pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay thường ngân hàng định chế tài khác bên vay cá nhân doanh nghiệp Bên cho vay cấp vốn cho Bên vay khoảng thời gian định có thỏa thuận kèm theo Số tiền Bên vay phải sử dụng vào mục đích hợp pháp phải tốn tồn gốc lãi theo thỏa thuận bên - Tín dụng ngân hàng trao đổi quyền sử dụng vốn ngân hàng cho khách hàng với điều kiện thời gian chi phí định - Cho vay hình thức cấp tín dụng việc thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, phát hành thẻ tín dụng, nghiệp vụ khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.2 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại Một ngân hàng thương mại có nhiều hình thức cho vay khách hàng thường phân loại theo tiêu thức sau: 1.1.2.1 Căn vào mục đích sử dụng + Cấp tín dụng phục vụ nhu cầu đời sống: việc Ngân hàng cấp tín dụng khách hàng cá nhân để phục vụ mục đích tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân gia đình cá nhân + Cấp tín dụng phục vụ hoạt động kinh doanh, hoạt động khác việc Ngân hàng cấp dụng dụng khách hàng pháp nhân cá nhân kinh doanh + Tín dụng khác: Bao gồm khoản tín dụng khác khơng thuộc loại 1.1.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng + Cho vay ngắn hạn: thời hạn cho vay 01 năm + Cho vay trung hạn: thời hạn cho vay từ 01 năm đến 05 năm + Cho vay dài hạn: thời hạn cho vay dài 05 năm 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng + Cho vay khơng có bảo đảm: Là việc cấp tín dụng mà tất khoản tín dụng khơng bảo đảm tài sản khách hàng tài sản bên thứ ba + Cho vay có bảo đảm phần: Là việc cấp tín dụng mà một/ số khoản tín dụng khơng bảo đảm đầy đủ/ không bảo đảm tài sản khách hàng tài sản bên thứ ba + Cho vay có bảo đảm: Là việc cấp tín dụng mà tất khoản tín dụng bảo đảm đầy đủ tài sản khách hàng tài sản bên thứ ba 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng góp phần làm tăng nguồn vốn hiệu sử dụng vốn tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Cạnh tranh quy luật tất yếu khách quan kinh tế thị trường, định lớn đến tồn phát triển DN Nhu cầu đầu tư phát triển mở rộng sản xuất DN lớn nguồn vốn lại có hạn Nhờ hỗ trợ nguồn vốn từ NH, trình mở rộng quy mơ DN thực nhanh chóng, giúp DN thực mục đích chiếm lĩnh thị phần cách dễ dàng 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro hoạt động ngân hàng khả xảy biến cố khơng có lợi gây tổn thất cho ngân hàng thương mại 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng thì: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng Rủi ro ln tiềm ẩn hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông thường lĩnh vực kinh doanh có rủi ro cao lợi nhuận cao Do đó, việc quản lý tốt góp phần nâng cao chất lượng kinh doanh, làm tăng sức cạnh tranh ngân hàng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm tối đa hố lợi nhuận phạm vi mức rủi ro chấp nhận Trong “17 nguyên tắc quản trị RRTD” Basel Ủy ban Basel ban hành tháng 9/2000 có đề cập: “RRTD khả bên vay nợ ngân hàng bên đối tác không đáp ứng nghĩa vụ toán theo điều khoản thỏa thuận” 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Xây dựng, tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Căn vào đặc điểm, điều kiện tài mơi trường kinh doanh, Ngân hàng thiết lập mơ hình tổ chức chun biệt để tối đa hóa hiệu kinh doanh Trụ sở Chi nhánh phụ thuộc Chi nhánh cấp Quỹ tiết kiệm Phòng giao dịch Cơng ty trực thuộc Đơn vị nghiệp Văn phòng đại diện Chi nhánh cấp Sở giao dịch Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức máy điều hành trụ sở HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Bộ máy giúp việc: Ủy ban quản lý rủi ro, ban kiểm soát, kiểm toán nội BAN GIÁM ĐỐC Bộ máy giúp việc: Hội đồng quản lý tài sản, hội đồng tín dụng trung ương Khối kế tốn tài Khối kinh doanh đối ngoại Khối kế hoạch thị trường Khối kinh doanh đối ngoại Khối tổ chức cán đào tạo Khối tổng kiểm soát Khối văn phòng Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch Ban Giám đốc Phòng kế tốn Các phòng chun mơn nghiệp vụ Phòng kiểm tra nội Phòng giao dịch Quỹ tiết kiệm Sơ đồ 1.3: Mơ hình tổ chức ngân hàng lớn HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ban kiểm sốt BAN GIÁM ĐỐC Văn phòng Kiểm sốt nội Phòng tín dụng Phòng nghiên cứu đầu tư, phát triển Phòng kế tốn Phòng cơng nghệ thơng tin Phòng tốn quốc tế Phòng giao dịch Phòng ngân quỹ Các chi nhánh Sơ đồ 1.4: Mơ hình tổ chức ngân hàng nhỏ 1.3.2.2 Nhận biết RRTD Đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng phải chủ động giám sát tín dụng để phát rủi ro tiềm ẩn, trì RRTD mức độ kỳ vọng, giảm thiểu tốn thất không để NH rơi vào tình trạng phá sản Việc thiết lập hệ thống thống theo dõi cảnh báo sớm RRTD hoạt động định kỳ điều cần thiết để TCTD kịp thời đưa phương án xử lý phù hợp 1.3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Các biện pháp kiểm soát thực để giữ mức rủi ro tín dụng thấp có thể, tránh khả rơi vào tình trạng khó khăn từ hoạt động tín dụng ngân hàng * Tuân thủ bước quy trình cho vay Trong mơ hình hoạt động ngân hàng, phòng ban phần quyền riêng biệt song có mối liên hệ chặt chẽ qua bước xử lý giao dịch cho vay Do đó, phòng ban cần thực chức trách mình, CBTD cần phân tích tín dụng đầy đủ toàn diện để đánh giá khách hàng tính hiệu dự án trước cho vay nhằm hạn chế rủi ro khách hàng mang lại Để phân tích RRTD tham khảo kết xếp hạng chấm điểm khách hàng Cụ thể sau: Bảng 1.1: Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ST T Mức xếp hạng Xếp Điểm hạng 92.4 AAA 100 84.8 AA 92.3 77.2 84.7 A 69.6 77.1 BBB 62.0 69.5 BB 54.4 61.9 B 10 46.8 54.3 39.2 46.7 31.6 39.1 < 31.6 CCC CC C D Ý nghĩa Khách hàng đánh giá tiềm lực tài đặc biệt tốt, đảm bảo khả trả nợ Khách hàng có khả trả nợ tốt, mức cao vài số Khách hàng đánh giá có khả trả nợ tốt song có khả bị ảnh hưởng nhỏ từ tác động bên Khách hàng đảm bảo khả trả nợ dễ bị ảnh hưởng yếu tố bên Các khách hàng dễ bị tác động từ bên làm suy giảm khả trả nợ KH có nhiều nguy khả trả nợ có khả hồn trả khoản vay Khách hàng yếu, có nhiều khả khơng toán nợ Khách hàng suy giảm khả trả nợ Khách hàng khả trả nợ Khách hàng hồn tồn khơng có khả trả nợ * Giám sát khoản vay: Quá trình sử dụng vốn vay sau giải ngân cần cán cho vay theo dõi để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích, kiểm tra hàng hóa tài sản hình thành từ vốn vay, hay tiến độ thực dự án,… theo cam kết hai bên kí hợp đồng tín dụng Bên cạnh đó, việc giám sát tín dụng bước quan trọng giúp TCTD phát rủi ro tiềm ẩn đưa biện pháp xử lý kịp thời * Xếp hạng rủi ro khoản tín dụng Xếp hạng rủi ro khách hàng ngân hàng hoạt động cần thiết để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Căn thơng tin khách hàng cung cấp qua thẩm định, tùy theo vị rủi ro Ngân hàng phân thành mức sau: Bảng 1.2: Xếp hạng rủi ro khoản vay Mức độ rủi ro Mô tả rủi ro Tín dụng rủi ro Tín dụng rủi ro trung bình Tín dụng mức rủi ro trung bình Tín dụng rủi ro cao Tín dụng khó đòi lãi Tín dụng khó đòi gốc lãi * Thực đảm bảo tín dụng Trước nhận tài sản bảo đảm cần xếp hạng tài sản để đánh giá giá trị phát mại thu hồi tài sản đảm bảo, giúp ngân hàng đảm bảo an toàn vốn cho vay Bảng 1.3: Xếp hạng tài sản đảm bảo Xếp hạng tài sản đảm bảo Giá trị thu hồi tài sản giá trị khoản vay A 140% B 110% C 80% D 50% E 20% F 0% * Dự phòng tổn thất tín dụng Dự phòng tổn thất tín dụng giúp NH đối phó với tổn thất dự kiến sở phân loại nợ theo nhóm Theo định 18/2007 NHNN, khoản vay phân theo nhóm tỷ lệ trích lập tương ứng sau: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn (0%); Nhóm 2: Nợ cần ý (5%); Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn (20%); Nhóm 4: Nợ nghi ngờ (50%); Nhóm 5: Nợ có khả vốn (100%) Các NHTM phải trích lập dự phòng chung với tỷ lệ 0.75% giá trị khoản vay với nhóm nợ từ đến Và theo NHNN tỷ lệ nợ xấu (các khoản nợ nhóm 10 DN lớn, khách hàng cần bổ sung vốn lưu động thường xun có vòng quay vốn nhanh, khách hàng truyền thống có uy tín Điều làm hạn chế khả tiếp cận vốn vay NH DN hồ sơ, thủ tục phức tạp, thời gian Vì vậy, chi nhánh nên đa dạng hóa phương thức cho vay với khách hàng để tiện lợi cho hoạt động kinh doanh DN mà đảm bảo an toàn vốn NH Việc sử dụng phương thức cho vay linh hoạt chặt chẽ khách hàng coi biện pháp nhằm quản trị RRTD cho ngân hàng - Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay: Thực tế cho thấy, NHTM nói chung Vietinbank CN Hải Phòng nói riêng, xem xét giải cho vay KH thường có yêu cầu tài sản đảm bảo chặt chẽ Điều mang lại an tồn cho chi nhánh lại làm giảm khả tiếp cận vốn ngân hàng KH, từ thu nhập từ tín dụng KH chi nhánh bị giảm sút Chi nhánh phải lựa chọn rủi ro lợi nhuận, chi nhánh cần phải có sách bảo đảm tiền vay linh hoạt để vừa hạn chế rủi ro tín dụng, vừa mở rộng tín dụng DN Chi nhánh nên xem xét, nới lỏng điều kiện vay vốn, ngồi hình thức chấp tài sản đảm bảo nên đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay tín chấp, cầm cố chứng khốn… Ngồi ra, Chi nhánh khơng nên coi tài sản đảm bảo điều kiện tiên vay, giải cho vay có phương án sản xuất hiệu cao Điều đỏi hỏi công tác thẩm định cần phải đánh giá xác để tránh rủi ro cho ngân hàng - Thực nghiêm túc, đầy đủ quy trình quản lý, giám sát, đánh giá TSBĐ: Việc quản lý giám sát, đánh giá tốt TSBĐ điều quan trọng tình hình kinh tế khó khăn Vì điều giúp chi nhánh giảm thiểu tối đa khả không thu hồi 43 phần hay toàn vốn tài sản bảo đảm hao hụt, mát, lạc hậu, hỏng hóc, hay giảm giá trị phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ, đặc biệt TSBĐ hàng hóa dễ bị khách hàng tẩu tán thay hàng hóa giá trị thấp gặp khó khăn việc trả nợ NH 3.2.3 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu RRTD Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp cho Chi nhánh kịp thời phát rủi ro tín dụng có biện pháp phòng chống hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng Cán tín dụng phải có nghiệp vụ tốt kinh nghiệm nghề, thể qua nhạy bén tiếp xúc với khách hàng theo dõi trình hoạt động sản xuất kinh doanh để nhận biết dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn Mặt khác, chi nhánh cần có phận tổng hợp thông tin, lên báo cáo dự báo diễn biến ngành, lĩnh vực kinh doanh địa bàn hoạt động có khả tác động đến ngân hàng khách hàng vay Căn vào số liệu trung thực, có tin cậy đó, ban giám đốc chi nhánh đưa định hướng sách cụ thể cho ngành nghề để phòng nghiệp vụ cán thực chủ động phòng ngừa rủi ro 3.2.4 Đo lường rủi ro để có giải pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro Xác định rủi ro sản phẩm tín dụng dự báo rủi ro tương lai yếu tố quan trọng để đưa giải pháp hạn chế giảm thấp RRTD thích hợp Để việc phòng ngừa rủi ro dễ nhận biết thực hiện, ngân hàng thường quan tâm đến công tác đo lường rủi ro Hiện nay, phổ biến đo lường rủi ro mô hình dự báo tổn thất EL: EL = PD x EAD x LGD 44 Trong đó: PD (Probability of Default): xác suất khách hàng khơng tốn nợ vay; PD xác định dựa số liệu khoản nợ theo báo cáo khứ khách hàng bao gồm: Các khoản nợ trả, khoản nợ hạn khoản nợ không thu hồi LGD (Loss Given Default): phần tỷ trọng tổn thất ước tính khoản nợ cho vay; LGD tính gồm gốc, lãi chưa trả chi phí phát sinh… Chỉ số tính cơng thức: LGD = (EAD – Số tiền thu hồi)/EAD Trong đó, Số tiền thu hồi tính tổng tài sản bảo đảm Cơ cấu tài sản khách hàng EAD (Exposure at Default): tổng dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng vào thời điểm khoản nợ khách hàng nhảy nhóm nợ xấu; EL (Expected Loss): tổn thất ước tính khoản vay Trên sở đo lường tổn thất, ngân hàng thiết kế sách lãi suất phù hợp với ngành để vừa đảm bảo sức cạnh tranh thị trường ngân hàng thương mại vừa đảm bảo kết kinh doanh có lãi 3.2.5 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng nói khâu quan trọng định đển chất lượng tín dụng q trình cho vay Thẩm định tín dụng khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, cần phải thực nghiêm túc hiệu Một số biện pháp dùng để thẩm định khách hàng sau: Trước hết, nên phân đội ngũ cán thành nhóm khác phụ trách cho vay DN thuộc ngành nghề khách nhau, từ 45 tạo điều kiện cho CBTD có kiến thức sâu ngành nghề mà tiến hành thẩm định cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định Phân tích báo cáo tài quan trọng để xem xét tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Do thực trạng nay, báo cáo tài DN khơng theo chuẩn mực kế tốn Bộ tài chính, thiếu nhiều thơng tin quan trọng để phục vụ cho cơng tác thẩm định, ngân hàng cần yêu cầu DN nộp báo cáo tài có xác nhận quan kiểm tốn, đánh giá chất lượng tài sản – nguồn vốn BCTC, kiểm tra độ tin cậy tính trung thực hợp lý báo cáo, qua giúp cho chất lượng thẩm định xác Cần thiết phải có quy trình hướng dẫn Phân tích BCTC phổ biến cán thẩm định, tái thẩm định, kiểm tra kiểm soát mở lớp đào tạo bổ sung kỹ phân tích BCTC Trong việc đánh giá phương án sản xuất kinh doanh DN, Chi nhánh nên đặc biệt trọng đến khả xảy rủi ro dự án Để làm điều này, cán thẩm định cần hiểu rõ ngành nghề kinh doanh khách hàng, tình hình kinh tế xã hội tác động đến hiệu phương án, dự án Kết phân tích giúp cho ngân hàng đưa định tín dụng đắn có giải pháp để phòng ngừa rủi ro 3.2.6 Thực hiệu bước quy trình tín dụng Quy trình tín dụng Vietinbank CN Hải Phòng chuẩn bám sát tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, thực tế việc tuân thủ quy trình yếu tố định đến hiệu sách 46 Như vậy, trình thực cần tuân thủ quy trình, khơng xem nhẹ khâu Thông thường CBTD cần phải ý kiểm tra kỹ lưỡng trước, sau cho vay, cụ thể : - Kiểm tra trước cho vay: Cán cần thẩm định tốt trước định tín dụng Thẩm định phương án dự án trước cho vay giải pháp tốt loại trừ tận gốc rủi ro từ chưa cho vay Khó khăn lớn q trình thẩm định Vietinbank Hải Phòng thiếu thơng tin Do Chi nhánh cần phải có biện pháp thu thập lưu trữ thông tin hiệu quả, tăng cường công tác thu thập, lựa chọn thông tin chương trình đầu tư phát triển thành phố, Bộ, ngành…về tình hình phát triển kinh tế đất nước, sách chủ trương đất nước tình hình hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng ln cần kết hợp với quan địa phương để kiểm tra lại tính chân thực thông tin khách hàng cung cấp thông tin TCTD tự thu thập Do báo cáo tài doanh nghiệp thường khơng chuẩn xác nên để kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, cán tín dụng xuống trực tiếp sở kinh doanh khách hàng để kiểm tra Với báo cáo tài khách hàng cần phải có u cầu xác nhận quan kiểm tốn Ngồi ra, Chi nhánh thu thập thơng tin từ bạn hàng, đối tác Doanh nghiệp, tăng cường hợp tác, trao đổi thông tin với Ngân hàng khác, đặc biệt ngân hàng hệ thống NHCT Việt Nam Ngân hàng nằm địa bàn Hải Phòng Chi nhánh cần nắm bắt quy định ngân hàng bạn để tránh tình trạng thực sai thẩm quyền cho vay bảo lãnh…Chi nhánh cần tập trung vào nguồn thông tin từ CIC cung cấp 47 Trên sở thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận tính hiệu quả, khả thi phương án dự án vay vốn phân tích khách hàng để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay nhiều ngân hàng khác nhau… - Kiểm tra cho vay: CBTD cần kiểm tra hóa đơn, chứng từ thể mục đích vay vốn khách hàng, hàng hóa, người thụ hưởng, đảm bảo cho vay nhu cầu cần thiết hợp lý khách hàng - Kiểm tra sau cho vay: nhằm kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích khơng, thường CBTD kiểm tra thực tế hàng hóa hình thành từ vốn vay sau vay để tránh trường hợp khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để rút tiền ngân hàng 3.2.7 Kiểm tra, kiểm sốt tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an tồn q trình cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, khả tài chính, thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, an tồn hiệu Xác định chức nhiệm vụ đơn vị mơ hình tổ chức máy để tiến hành kiểm tra, kiểm sốt - Đối với cơng tác kiểm tra nội bộ: Bộ phận kiểm tra kiểm soát nộ thành lập nhằm xác minh lại trình thẩm định phát xử lý kịp thời sai sót q trình cung cấp tín dụng cho khách hàng Do Chi nhánh cần có phân định rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm toán nội dự án, phương án cho vay Ngồi kiểm sốt sau kinh nghiệm trực giác, cán kiểm tra cần đối chiếu rủi ro khách hàng với báo 48 cáo phát rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh để có phương án xử lý phù hợp - Đối với công tác giám sát việc sử dụng vốn khách hàng: Thông qua việc theo dõi vốn vay, cán tín dụng cần lưu ý khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc họ thu xếp nguồn tiền để trả nợ Chi nhánh thời gian thỏa thuận tránh lơi lỏng, nể giám sát Trường hợp khách hàng toán nợ lý khách quan, cán ngân hàng linh động hướng dẫn khách hàng làm thủ tục điều chỉnh nợ theo quy định Mặt khác, khả trả nợ suy giảm nguyên nhân chủ quan, cán tín dụng phải nhạy bén xác định rủi ro từ khách hàng chuyển sang phận xử lý rủi ro để có biện pháp hỗ trợ khách hàng kịp thời, giảm tổn thất cho ngân hàng 3.2.8 Nâng cao trình độ cán tín dụng Yếu tố người ln yếu tố định thành công lĩnh vực Việc xây dựng đội ngũ cán quản trị rủi ro tín dụng có trình độ việc cần thiết ngân hàng TCTD Định kỳ có chương trình học tập, trao đổi kinh nghiệm thực tế Trụ sở Chi nhánh, lãnh đạo nhân viên để bổ sung thông tin Cùng với đó, bên cạnh trình độ, kinh nghiệm thực tế, tư cách đạo đức cán tín dụng phải có quy chuẩn đánh giá rõ ràng cần theo dõi thường xuyên cấp lãnh đạo Từ đó, ban lãnh đạo có đánh giá xác thực cán bộ, có khen thưởng hình thức kỷ luật phù hợp, đảm bảo loại trừ trường hợp yếu đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh đó, Chi nhánh nói riêng, NHCT nói chung cần có sách tuyển dụng, bồi dưỡng đãi ngộ cán thích hợp với vị trí cơng việc Bổ nhiệm chức danh phải đảm bảo khách quan, quy định, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất để đảm đương 49 hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Thêm nữa, công tác tổ chức cán phải đặc biệt quan tâm, loại bỏ cán cợ hội biến chất để hạn chế thấp rủi ro xảy Ngoài Chi nhánh Hải Phòng cần trọng tới vấn đề sau: + Ngay từ khâu tuyển chọn phải có chuẩn mực định, phải có trình độ chun mơn định, như: phải đào tạo quy, chuyên ngành; có khả ngoại ngữ, tin học tốt để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng công cụ thẩm định dự án; hiểu biết xã hội có khả giao tiếp tốt, với khả giao tiếp tốt cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ cho việc thẩm định xác + Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để Cán QHKH, QLRR có thêm kinh nghiệm, hiểu biết pháp luật để đảm bảo hoạt động cho vay an tồn 3.2.9 Hồn chỉnh hệ thống thơng tin QTRR tín dụng, nâng cao chất lượng thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định nhằm đảm bảo quản lý hiệu khoản vay đánh giá mức độ rủi ro khoản vay Trước hết Chi nhánh phải tăng cường công cụ đại hỗ trợ việc khai thác thơng tin cho phòng ban Hệ thống thông tin RRTD cần phải thường xuyên cập nhật sở liệu hoạt động tín dụng để người sử dụng có nhìn đầy đủ, rõ ràng xác Hệ thống thơng tin RRTD gồm loại : 50 - Các thông tin mang tính vĩ mơ như: sách kinh tế nhà nước, tình hình thị trường… có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng ngân hàng - Các thông tin khách hàng vay vốn như: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm… Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trò quan trọng để Ngân hàng định đầu tư Tính xác đầy đủ thơng tin cung cấp từ phía khách hàng cần thẩm định lại biện pháp khả chi nhánh Do vậy, cán tín dụng cần chủ động tìm hiểu nắm bắt xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án khách hàng Hệ thống cơng nghệ thơng tin hạn chế Chi Nhánh nguyên nhân làm giảm hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Vì ngân hàng cần tăng cường hệ thống công nghệ thông tin đại Trong thực tế, việc quản lý khoản vay cán tín dụng thường gặp khó khăn Vì để nâng cao cơng tác giám sát khoản vay, Ngân hàng cần tăng cường ứng dụng thơng tin hoạt động tín dụng Việc đầu tư cơng nghệ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nên ưu tiên lựa chọn đơn vị cung cấp chuyên nghiệp Các NHTM nước thường đặt hàng với công ty lớn giới thiết kế chương trình phân tích, đánh giá rủi ro khoản vay Kết kiểm tra từ hệ thống công nghệ trọng đầu tư thường xác, khách quan giảm thiểu thời gian cho CBTD việc quản lý số lượng lớn khoản vay KH 51 3.2.10 Tăng cường hiệu đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng coi nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng xảy rủi ro, thực tế chi nhánh cần quan tâm tới việc sử dụng hình thức đảm bảo tiền vay Hình thức cầm cố chấp tài sản: ngân hàng nhận cầm cố cần phải xác định tính sở hữu TSĐB, xác định giá trị, giá trị sử dụng TSĐB Chi nhánh cần đánh giá khả phát mại tài sản tương lai, dự đoán biến động thị trường mua bán tài sản để từ đưa hạn mức phù hợp Bên cạnh đó,chi nhánh cần theo dõi chặt chẽ TSĐB dư nợ tồn Hình thức bảo lãnh tài sản bên thứ ba : Khi thực hình thức cần quan tâm tới vấn đề như: tư cách pháp lý người có tài sản, đánh giá xác lực tài người có tài sản, đánh giá ý thức sẵn sàng tốn người có tài sản, quan tâm tới trình tự, thủ tục tiến hành theo quy định pháp luật Mặt khác, chi nhánh cần thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB để xem có tượng hao mòn tự nhiên, mát, hư hỏng, lạc hậu, giá trị hay không để yêu cầu khách hàng bổ sung, thay TSĐB giảm dư nợ tương ứng, đảm bảo dư nợ vay bảo đảm đầy đủ tài sản KIẾN NGHỊ Qua luận văn này, xin nêu số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng 52 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Hải Phòng phận nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Do đó, hoạt động chi nhánh chịu tác động trực tiếp từ sách hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bởi thế, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần có sách nhằm hỗ trợ chi nhánh việc thực Quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể; - Xây dựng sách tín dụng hợp lý, hiệu thống toàn hệ thống - Ban hành chế văn hướng dẫn cụ thể thẩm định, tái thẩm định cho loại cho vay, theo loại KH theo ngành nghề KD - Hỗ trợ công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại, cần ban hành tiêu chuẩn cán toàn hệ thống, cán điều hành CBTD - Tăng cường sở vật chất cho chi nhánh theo hướng đại hóa trang thiết bị, chương trình phần mềm đại phục vụ cho hoạt động quản lý khoản vay khách hàng - Thường xuyên cập nhật thông tin, diễn biến thị trường, xu hướng phát triển để xác định, bổ sung kế hoạch kinh doanh đồng thời định hướng phát triển tín dụng theo ngành nghề, thời gian, quy mơ, loại hình doanh nghiệp đến Chi nhánh - Thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục, tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm CIC kênh thông tin hữu hiệu giúp bổ sung thơng tin tín dụng cho TCTD Tuy nhiên, thông tin từ CIC cung cấp 53 chưa đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng, NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú để tổ chức tín dụng truy cập thông tin dễ dàng NHNN nên tạo điều kiện cho NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp cho NHTM có đủ sở liệu, thơng tin để đánh giá cách xác việc xếp hạng tín dụng khoản vay Ngồi ra, NHNN hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên NH Các văn thị, thông tư hướng dẫn NHNN cần phải xây dựng cách cụ thể, rõ ràng, dễ hiểu phải nghiên cứu kỹ, tránh thay đổi liên tục thời gian qua gây khó khăn cho ngân hàng Hồn thiện mơ hình máy tra ngân hàng từ trung ương đến địa phương, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Bên cạnh đó, việc kiểm tra từ tra ngân hàng cần thực nghiêm túc thường xuyên theo chu kỳ cố định Cuối cùng, NHNN cần cập nhật phân tích, báo cáo chi tiết thị trường tiền tệ thời kỳ, nên lập theo chu kì định/ Từ đó, NHTM có sở số liệu đáng tin cậy để chủ động việc tự dự báo thị trường tiền tệ xu hướng tín dụng chung ngành để đưa chiến lược kinh doanh tối ưu có kế hoạch quản trị rủi ro tốt Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền liên quan Trong năm vừa qua, thị trường tiền tệ có nhiều biến động, thêm vào chịu tác động đáng kể từ ảnh hưởng suy thối kinh tế tồn cầu, kinh tế Việt Nam gặp phải nhiều khó khăn Vì vậy, việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng không trách 54 nhiệm ngành ngân hàng mà cần có phối hợp Chính phủ ngành có liên quan Một số kiến nghị Chính phủ là: - Thường xuyên cập nhật hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thời kỳ để kiểm soát nguy rủi ro tiềm ẩn - Kiểm sốt tình hình biến động giá thị trường để có sách điều chỉnh kịp thời giúp hạn chế tình trạng tăng giá dây chuyền làm ảnh hưởng tới sản xuất, kinh doanh đời sống nhân dân - Hoàn thiện hệ thống pháp luật đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng - Ổn định mơi trường kinh tế: Lạm phát cao, lãi suất biến động không ngừng… tác động mạnh đến hoạt động SXKD DN hoạt động ngân hàng Vì vậy, Nhà nước cần bình ổn thị trường, hạn chế tình trạng lạm phát để tạo môi trường lành mạnh, ổn định cho DN tổ chức tín dụng hoạt động an tồn bền vững - Tạo lập hệ thống kế tốn có hiệu quả: Nhà nước cần ban hành sách có tính bắt buộc doanh nghiệp nghiêm chỉnh thực chế độ kế tốn thống kê, quan trọng để ngân hàng đánh giá tình hình tài khách hàng trình cho vay KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động có tính định đến thành công hay thất bại ngân hàng trình kinh doanh Với kinh tế có nhiều biến động nay, việc phát triển DN tăng trường tín dụng bền vững gặp nhiều khó khăn Quản trị rủi ro tín dung nói chung tín dụng khách hàng 55 doanh nghiệp nói riêng vấn đề quan trọng cấp thiết Ngân hàng thương mại nước ta Trong thời gian cơng tác Vietinbank CN Hải Phòng, với mong muốn phân tích thực trạng để tìm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đồng thời đưa số giải pháp để hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn kinh doanh cho Vietinbank CN Hải Phòng, luận văn “Biện pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng” giai đoạn 2014-2018 nêu lên vấn đề tín dụng, vai trò tín dụng doanh nghiệp, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chương I Đồng thời luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank CN Hải Phòng sở phân tích kết đạt được, tồn hạn chế Chi nhánh nguyên nhân hạn chế Chương II luận văn Từ đưa giải pháp nhằm giúp Vietinbank CN Hải Phòng hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp thời gian tới đề cập Chương III Do trình độ, kinh nghiệm thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô hội đồng, nhà khoa học bạn đọc quan tâm để luận văn hồn thiện có ý nghĩa việc hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank CN Hải Phòng Tơi xin trân trọng cảm ơn Phó Giáo sư Tiến sĩ Đào Văn Hiệp, Thầy, Cơ Trường Đại học Hải Phòng tồn thể cán nhân viên Vietinbank CN Hải Phòng nhiệt tình giúp đỡ ln tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành luận văn 56 57 ... phốQuận), Chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, gồm có Chi nhánh trực thuộc: Chi nhánh NHCT quận Hồng Bàng, Chi nhánh NHCT quận Ngô Quyền, Chi nhánh NHCT quận Lê Chân, Chi nhánh... NAM – CHI NHÁNH HẢI PHỊNG 2.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng Chi. .. để tối đa hóa hiệu kinh doanh Trụ sở Chi nhánh phụ thuộc Chi nhánh cấp Quỹ tiết kiệm Phòng giao dịch Cơng ty trực thuộc Đơn vị nghiệp Văn phòng đại diện Chi nhánh cấp Sở giao dịch Sơ đồ 1.1: