NỘI DUNG CƠ BẢN TRONG LUẬT CHỐNG RỬA TIỀN CỦA MỘT SỐ NƯỚC

  ỦY BAN THƯỜNG VỤ QUỐC HỘI                 VIỆN NGHIÊN CỨU LẬP PHÁP              Thông tin chuyên đề: NỘI DUNG CƠ BẢN TRONG LUẬT CHỐNG RỬA TIỀN CỦA MỘT SỐ NƯỚC (Tài liệu tham khảo phục vụ Kỳ họp thứ Quốc hội khóa XIII) Hà Nội, tháng năm 2012 MỤC LỤC1 LỜI NÓI ĐẦU PHẦN I NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA LUẬT CHỐNG RỬA TIỀN MỘT SỐ NƯỚC Khái niệm rửa tiền khái niệm liên quan đến hoạt động rửa tiền nước   . 3  1.1  Khái niệm rửa tiền   3  1.2 Khái niệm lợi nhuận liên quan đến việc rửa tiền   6  1.3 Khái niệm tội phạm rửa tiền   7  Mục đích, phạm vi địa lý, phạm vi điều chỉnh Luật phòng chống hoạt động rửa tiền nước  8  2.1 Mục đích   8  2.2 Phạm vi địa lý  . 9  2.3 Phạm vi điều chỉnh   10  Cơ quan có thẩm quyền việc kiểm soát hoạt động rửa tiền   14  Các biện pháp phòng, chống rửa tiền.   25  4.1 Quy định biện pháp nhận biết cập nhật thông tin khách hàng  . 25  4.2 Nghĩa vụ báo cáo lưu giữ báo cáo   40  Hợp tác quốc tế   52  5.1 Hỗ trợ pháp lý đa phương   53  5.2 Công nhận án nước ngoài   58  PHẦN II KẾT LUẬN 59                                                           Phòng Thông tin Pháp luật Quốc tế - Trung tâm Thông tin khoa học – Viện Nghiên cứu lập pháp    LỜI NÓI ĐẦU Thuật ngữ “rửa tiền” – “money laundering” cho có nguồn gốc xuất phát từ thời điểm Mỹ xuất băng đảng nhập buôn bán chất có chứa cồn trái pháp luật – nhằm ngược lại luật cấm sử dụng đồ uống có cồn thời điểm Một số lượng tiền lớn tạo từ hoạt động trái phép này, phương pháp che giấu nguồn gốc số tiền cờ bạc hợp pháp, nhiên, đối tượng phải đối mặt với việc thu lượng lớn tiền mặt – thường tiền xu mệnh giá nhỏ, họ tạo doanh nghiệp, số xưởng giặt (laundries), khái niệm “money launder” – “rửa tiền” sinh từ đó2 Đi với phát triển kinh tế toàn cầu, trình toàn cầu hoá khiến cho hoạt động rửa tiền trở nên phức tạp hết, không dừng chân biên giới quốc gia nào, mà trở thành hoạt động có tính xuyên quốc gia đặc biệt tập trung nước phát triển, nơi có định chế hoạt động tài chưa hoàn thiện, gây hệ luỵ không nhỏ tới quốc gia Chính vậy, nhiều nước ban hành Luật chống rửa tiền nhằm kiểm soát, phát phòng chống hoạt động rửa tiền Dự thảo Luật phòng, chống rửa tiền trình Quốc hội phiên họp thứ Ba Quốc hội XIII, xin phép đưa tổng hợp số điều khoản quan trọng Luật phòng, chống rửa tiền số quốc gia giới, nhằm hỗ trợ cho Đại biểu quốc hội có góc nhìn sơ Luật chống rửa tiền quốc gia Trong khuôn khổ chuyên đề có tính chất tham khảo phục vụ Đại biểu, công tác biên tập chắn nhiều thiếu sót, kính mong Đại biểu thông cảm có ý kiến đóng góp quý báu                                                                                          http://www.countermoneylaundering.com/public/?q=node/2   PHẦN I NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA LUẬT CHỐNG RỬA TIỀN MỘT SỐ NƯỚC Khái niệm rửa tiền khái niệm liên quan đến hoạt động rửa tiền nước Khái niệm rửa tiền xuất từ kỷ XVIII, vụ án hình Mỹ, nay, hầu hết quốc gia giới quy định “rửa tiền hành vi phạm tội mà thông qua đó, cá nhân hay nhóm người sử dụng công cụ phương tiện che giấu, nguỵ trang hay tìm cách xoá bỏ nguồn gốc thật khoản thu nhập bất hợp pháp buôn lậu, tham nhũng, trốn thuế…” Công ước Kiểm soát ma tuý Liên hợp quốc năm 1988 lần đưa khái niệm rửa tiền có quy định bắt buộc quốc gia thành viên quy định hành vi tội phạm pháp luật nước Khái niệm đưa dạng liệt kê hành vi cấu thành Theo đó, rửa tiền “Hành vi chuyển đổi chuyển giao tài sản biết tài sản thu từ buôn bán ma tuý từ việc tham gia vào hoạt động tội phạm với mục đích che giấu nguồn gốc tài sản giúp người thực hành vi trốn tránh trách nhiệm pháp lý hành vi Hành vi che giấu nguỵ trang hình thái tự nhiên, nguồn gốc, địa điểm, việc định đoạt, chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản quyền liên quan đến tài sản mà biết rõ tài sản phạm tội buôn bán ma tuý mà có Hành vi mua, tàng trữ sử dụng tài sản” Tại Công ước Chống tham nhũng Liên hợp quốc, tội tẩy rửa tiền cho phạm tội mà có quy định Điều Theo đó, rửa tiền quy định hành vi: “(i) Chuyển đổi hay chuyển nhượng tài sản, cho dù biết tài sản phạm tội mà có, nhằm che giấu nguỵ trang nguồn gốc bất hợp pháp tài sản nhằm giúp đỡ lien quan đến việc thực tội phạm gốc để lẩn tránh trách nhiệm pháp lý hành vi người mang lại; (ii) Che giấu nguỵ trang chất thực sự, nguồn gốc, địa điểm chuyển nhượng, vận chuyển sở hữu quyền liên quan đến tài sản, dù biết tài sản phạm tội mà có; (iii) Phụ thuộc vào khái niệm hệ thống pháp luật quốc gia: Nhận, sở hữu sử dụng tài sản, mà thời điểm nhận biết tài sản phạm tội mà có; Tham gia, phối hợp có âm mưu thực hành vi hay giúp sức, xúi giục, tạo điều kiện thuận lợi bầy mưu để thực tội phạm tương ứng với quy định điểu biết rõ tài sản phạm tội buôn bán ma tuý mà có” Từ định nghĩa chung kể trên, quốc gia đưa định nghĩa riêng “rửa tiền” Luật phòng, chống rửa tiền mình, tuỳ thuộc vào nhận thức tình hình thực tế hoạt động rửa tiền quốc gia vấn đề Dưới tổng hợp số định nghĩa rửa tiền vấn đề liên quan đến rửa tiền số nước giới 1.1 Khái niệm rửa tiền Có khái niệm khác rửa tiền, cách hiểu phổ biến rửa tiền hành động chuyển lợi nhuận thu từ hoạt động phạm pháp sang lợi nhuận hợp pháp; phạm vi rửa tiền buôn bán ma tuý thường coi kiếm nhiều lợi nhuận bất hợp pháp, số hoạt động khác buôn lậu vũ khí, buôn lậu tác phẩm nghệ thuật bị đánh cắp, buôn bán phận người, bímật hạt nhân, vũ khí; việc sử dụng tiền tổ chức khủng bố, bắt cóc tống tiền, giao dịch tài bất hợp pháp để trốn tránh luật pháp quốc tế   Inđônês Chương Điều i-a I Điều Trong Luật này, khái niệm sau áp dụng: Khoản 1 Tội phạm rửa tiền hành vi đầu tư, chuyển, giải ngân, chi tiêu, tặng cho, ủy thác, đổi, mang khỏi đất nước hay hoạt động khác có liên quan tới Tài sản biết hay nghi ngờ có người thực tội phạm với mục đích che giấu nguồn gốc tài sản, làm cho tài sản trở thành hợp pháp Thuỵ Điển Điều Điều Phù hợp với mục đích đạo luật này, rửa tiền định nghĩa biện pháp liên quan đến tài sản có thông qua phạm tội nhằm che giấu đặc điểm tài sản cho phép thủ phạm lẩn tránh hình phạt cản trở việc thu hồi lại tài sản, biện pháp liên quan đến việc chuyển nhượng, chiếm dụng, sở hữu sử dụng tài sản Rửa tiền định nghĩa biện pháp khác liên quan đến tài sản nêu khoản mục đích biện pháp để che giấu việc người làm giàu từ hành vi phạm tội Nga Chương Điều Các khái niệm sử dụng Luật I Điều Các khái niệm sau sử dụng với mục đích Luật này: Thu nhập có đường phạm tội - khoản tiền hay tài sản khác có thực tội phạm; Hợp pháp hóa (rửa tiền) nguồn thu nhập đường phạm tội – sở hữu, sử dụng hay định đoạt khoản tiền hay tài sản khác có phạm tội, làm khoản tiền hay tài sản trở thành hợp pháp, ngoại trừ tội phạm quy định theo điều 193, 194, 198 199 Luật Hình Liên bang Nga, trách nhiệm quy định theo điều khoản trên; Đan Mạch Phần II 4.(1) Theo luật “ rửa tiền” có nghĩa là, Điều 1) Chấp nhận nhận cách bất hợp pháp cho cho người khác lợi nhuận thu từ hành vi vi phạm pháp luật 2) Che giấu, giữ, vận chuyển, tham gia bất hợp pháp vào việc bố trí vào hình thức tương tự để bảo đảm chắn, lợi ích người khác, lợi nhuận từ hành vi vi phạm pháp luật 3) Âm mưu tham gia vào hành vi (2) Qui định tai khoản áp dụng cho hành vi thực người thực hành vi vi phạm pháp luật mà lợi ích sinh từ   Hàn Quốc Điều Các hoạt động rửa tiền: Khoản a Các hoạt động tội phạm theo Điều POCA; b Các hoạt động tội phạm theo Điều Đạo luật đặc biệt Ma túy; c Che giấu việc mua lại định đoạt tài sản hay nguồn gốc nó, cất giấu tài sản với mục đích thực tội phạm theo Điều Luật Trừng trị Hành vi trốn thuế, Điều 269 270 Luật Thuế Hải quan, Điều Luật Các hinh phạt tăng nặng Tội phạm Cụ thể, cách sử dụng giao dịch nước (từ gọi “giao dịch ngoại hối”) theo quy định Nghị định Tổng thống Malaysi -a “Rửa tiền” hiểu hành vi người: a) Tham gia trực tiếp gián tiếp giao dịch có liên quan đến khoản thu từ hoạt động phi pháp b) Mua, nhận, sở hữu, che giấu, vận chuyển, chuyển đổi, trao đổi, mang, định đoạt, sử dụng, đưa khỏi mang vào Malaysia khoản thu từ hoạt động bất hợp pháp c) Che giấu, ngụy trang làm cản trở việc dựng nên chất, nguồn gốc, vị trí, chuyển dịch, đặt, quyền sở hữu, quyền liên quan tới chủ sở hữu khoản thu từ hoạt động phi pháp Trong hành vi đó: (aa) Có thể suy từ hoàn cảnh thực tế khách quan, người biết có lý tin tài sản khoản thu từ hoạt động phi pháp nào; (bb) Liên quan đến đạo đức cá nhân, người lý hợp lý để không thực bước thích hợp nhằm xác định xem tài sản có phải khoản thu có từ hoạt động phi pháp không; Cộng Chương hoà Séc I Điều 1a Khoản (1) Theo mục đích Luật này, việc hợp pháp hóa lợi nhuận từ tội phạm (từ gọi tắt “hợp pháp lợi nhuận”) có nghĩa hành vi, thực hoàn toàn hay phần lãnh thổ Cộng hòa Séc, nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp hoa lợi với mục đích biến hoa lợi bất hợp pháp thành thu nhập hợp pháp Hành động trên, cụ thể nằm dạng: a) Một trao đổi chuyển nhượng tài sản, dù biết tài sản bắt nguồn từ hoa lợi bất hợp pháp, mục đích che giấu nguồn gốc bất hợp pháp tài sản hay giúp người có liên quan việc thực   tội phạm để tránh hậu pháp lý hành vi; b) Việc che giấu nguồn gốc thật, nguồn gốc, địa điểm, cách xếp, hoạt động, quyền tài sản hay sở hữu tài sản dù biết tài sản bắt nguồn từ tội phạm; c) Việc tiếp nhận, sở hữu, sử dụng giải tài sản dù biết chúng bắt nguồn từ tội phạm; d) Tổ chức tội phạm hay hình thức hiệp hội với mục đích hành xử a) b), c) 1.2 Khái niệm lợi nhuận liên quan đến việc rửa tiền Inđônêsi Chương Điều 2: Lợi nhuận thu từ tội phạm tài sản có -a I Điều từ việc phạm tội sau: a Tham nhũng; b Hối lộ; c Buôn lậu hàng hóa; d Vận chuyển công nhân; e Vận chuyển người nhập cư; f Tội phạm ngành ngân hàng; g Tội phạm thị trường vốn; h Tội phạm bảo hiểm; i Tội phạm ma túy; j Tội phạm liên quan tới chất hướng thần; k Buôn bán người; l Buôn bán vũ khí bất hợp pháp; m Bắt cóc; n Khủng bố; o Trộm cắp; p Tham ô; q Lừa đảo; r Làm tiền giả; s Chơi cờ bạc; t Mại dâm; u Tội phạm thuế; v Tội phạm liên quan tới bảo vệ rừng;   w Tội phạm môi trường; x Tội phạm hàng hải; y Các loại tội phạm khác mà hình phạt thể bị áp dụng từ năm tù trở lên; Nga Điều Thu nhập có đường phạm tội – khoản tiền hay tài sản khác có thực hoạt động phạm pháp Hàn Quốc Khoản 3.”Tài sản bất hợp pháp: Điều a Khoản tiền thu từ việc thực tội phạm theo quy định Điều khoản Luật Hoa lợi từ Tội phạm (gọi tắt POCA); b Các khoản tiền bất hợp pháp nhắc tới Điều 2(5) Luật Các Vụ việc đặc biệt Phòng chống Buôn bán Ma túy, Chất Hướng thần Cây gai dầu (gọi tắt “Đạo luật đặc biệt Ma túy) Cộng hoà Séc Khoản Theo Luật này, hoa lợi nghĩa lợi ích kinh tế bào bắt nguồn từ Điều hoạt động có dấu hiệu phạm pháp 1.3 Khái niệm tội phạm rửa tiền Inđônêsia Chương II Điều Điều (1) Bất kì ai: a Đầu tư vào tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) góp phần vào hoa lợi từ tội phạm với Nhà cung cấp dịch vụ tài dù tự đại diện hay đại diện cho bên b Giao dịch tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) góp phần vào hoa lợi từ tội phạm với Nhà cung cấp dịch vụ tài với bên khác, dù tự đại diện hay đại diện cho bên c Giải ngân hay tiêu khối tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) hoa lợi từ tội phạm với Nhà cung cấp dịch vụ tài chính, dù tự đại diện hay đại diện cho bên d Tặng sử dụng khối tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) hoa lợi từ tội phạm, dù tự đại diện hay đại diện cho bên e ủy quyền tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) hoa lợi từ tội phạm, dù tự đại diện hay đại diện cho bên f Vận chuyển nước tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) hoa lợi từ tội phạm,   g Trao đổi, thực hành vi khác với tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) hoa lợi từ tội phạm tiền hay công cụ thương lượng khác; Với mục đích che giấu nguồn gốc tài sản biết hay bị tình nghi (có chứng xác đáng) tạo nên hoa lợi từ tội phạm, đối tượng tội phạm rửa tiền với mức hình phạt tối thiểu năm tối đa 15 năm, tối thiểu mức phạt tiền 100 triệu Rp Mức phạt tiền tối đa 15 tỉ Rp (2) Bất kì nỗ lực, hỗ trợ hay âm mưu thực tội phạm rửa tiền phải chịu mức hình phạt hình tương đương đoạn (1) Malaysi –a Phần II Tội rửa tiền Điều 4 (1) người người mà – (a) Có tham gia cố gắng tham gia vào (b) Tiếp tay việc phạm tội tội rửa tiền, phạm tội bị kết tội phải nộp phạt với mức phạt triệu ringgit bị phạt tù không năm chịu hai chế tài xử phạt (2) người bị kết tội theo tiểu phần (1) không kể tội có liên quan đến tội phạm nghiêm trọng tội phạm nghiêm trọng nước việc khởi tố bắt nguồn từ việc thực tội nghiêm trọng tội nghiêm trọng nước Mục đích, phạm vi địa lý, phạm vi điều chỉnh Luật phòng chống hoạt động rửa tiền nước 2.1 Mục đích Malaysia Đạo luật quy định tội rửa tiền, biện pháp phải thực nhằm phòng ngừa rửa tiền quy định việc tịch thu tài sản có nguồn gốc lien quan đến rửa tiền vấn đề nảy sinh gắn với liên quan đến rửa tiền Hàn Quốc Điều Điều Giải thích mục đích Trung Quốc Chương Luật xây dựng để chống lại hành vi rửa tiền, đảm bảo trật I Điều tự tài ngăn chặn tội phạm rửa tiền tội phạm khác có liên quan Mục đích Luật ngăn hoạt động tội phạm nữa, góp phần tạo hệ thống tài lành mạnh sạch, cách quy định điều luật cần thiết để quản lý hoạt động rửa tiền thông qua giao dịch tài chính, có giao dịch nước ngòai, lĩnh vực báo cáo sử dụng thông tin giao dịch tài cụ thể   Nga Chương Điều Mục đích Luật hành I Điều Luật hành nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp công dân, xã hội nhà nước biện pháp tạo chế pháp lý việc hành động phòng chống hoạt động hợp pháp hóa (rửa tiền) nguồn thu nhập bất hợp pháp tài trợ khủng bố Cộng hoà Séc Điều Luật này, tuân thủ pháp luật Liên minh Châu Âu, quy định biện pháp sử dụng để phòng, chống việc hợp pháp hoá hoa lợi từ tội phạm Na – Uy Điều Mục đích đạo luật nhằm ngăn chặn chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm 2.2 Phạm vi địa lý Do đặc trưng rửa tiền xảy từ bắt đầu đến kết thúc liên quan đến nhiều quốc gia, nên thông thường số quốc gia có quy định cụ thể cho phạm vi địa lý áp dụng cho Luật rửa tiền, quy định nơi diễn hoạt động rửa tiền quy định nơi có tài sản liên quan đến việc rửa tiền Dưới quy định số nước phạm vi địa lý áp dụng cho Luật rửa tiền Inđônêsia Chương Điều I Điều (1) Hoa lợi từ tội phạm tài sản có từ việc phạm tội sau: (…) – Định nghĩa hoa lợi từ việc rửa tiền Các hoạt động thực lãnh thổ Cộng hoà Indonesia lãnh thổ Cộng hoà Indonesia tội phạm bị coi tội phạm theo Luật pháp Indonesia Malaysia Phần I Phạm vi điều chỉnh Điều 2 Khoản (2) Đạo luật áp dụng tài sản dù tài sản (2) hay Ma – lay – xi – a Na – uy Điều Mục 3: Phạm vi địa lý Khoản Luật áp dụng chủ thể có nghĩa vụ báo cáo trú Na Uy, bao gồm chi nhánh doanh nghiệp nước Nhà vua ban hành quy định định Luật áp dụng toàn phần Svalbard Jan Mayen, định đặc biệt liên quan tới biện pháp để chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm tài trợ cho khủng bố khu vực   phải thông báo cho Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng (2) Trường hợp có nghi vấn nêu khoản 1, thành viên đoàn luật sư Đan Mạch công ty luật thông báo cho Ban thư ký đơn vị để thông báo cho Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng nhận thấy nghi vấn có thuộc loại phải báo cáo theo khoản (1) (3) Nếu nghi vấn có liên quan đến rửa tiền, giao dịch chưa thực giao dịch bị đình có thông báo theo khoản (1) Nếu thông báo tiến hành theo khoản (2), giao dịch bị đình đến Đoàn luật sư Đan Mạch công ty luật gửi thông báo đến Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng chứng thực rằng, theo ước tính, thông báo gửi đến Nếu việc thực giao dịch không bị cấm có khả gây ảnh hưởng tới điều tra, thông báo chuyển sau thực hiện, đối chiếu so sánh với khoản (4) (4) Nếu nghi vấn liên quan đến tài trợ khủng bố, giao dịch từ tài khoản từ người thẩm vấn thực với đồng ý Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng định, sớm không muộn ngày ngân hàng tiến hành kiểm tra sau nhận thông báo, kể việc tịch thu tiến hành (5) Cảnh sát có thể, theo qui định Luật quản lý ngành tư pháp, yêu cầu thông tin cần thiết cho điều tra trường hợp doanh nghiệp người qui định luật 8.-(1) Các luật sư miễn trừ nghĩa vụ báo cáo thông tin họ nhận từ khách hàng họ, trình xác định địa vị pháp lý cho khách hàng họ thực nhiệm vụ bảo vê đại diện pháp lý cho họ, bao gồm tư vấn để thiết lập tránh thủ tục tố tụng Điều luật áp dụng nhận thông tin trước đó, suốt sau thủ tục tố tụng có liên quan đến địa vị pháp lý biết chắn cho khách hàng (2) Những người doanh nghiệp nói đến điều 1(1), từ số 13 đến số 17, yêu cầu luật sư tư vấn trước, trong, sau thủ tục tố tụng để củng cố địa vị pháp lý khách hàng, miễn trừ khỏi nghĩa vụ trình thông tin cho luật sư họ, đối chiếu so sánh với khoản (3) Các khoản (1) (2) áp dụng cho trường hợp bị đưa Tòa án thuế quốc gia Đan Mạch cho trường hợp đưa Trọng tài thương mại Khi đại điện cho khách hàng trước Tòa án thuế quốc gia Đan Mạch, luật sư miễn trừ nghĩa vụ phải cung cấp thông tin nêu luật   45 (4) Các khoản (1) (2) không áp dụng người trợ giúp trả tiền với mục đích rửa tiền tài trợ khủng bố, doanh nghiệp cá nhân biết khách hàng họ tìm kiếm người trợ giúp với ý định rửa tiền tài trợ khủng bố Nếu quan giám sát tài Đan Mạch (Danish FSA) Đại diện thương mại doanh nghiệp Đan Mạch biết trường hợp có liên quan đến rửa tiền tài trợ khủng bố phải làm báo cáo theo điều 7, quan phải thông báo cho Công tố viên chịu trách nhiệm tội phạm kinh tế nghiêm trọng vấn đề 10 Nếu Cơ quan giám sát tài Đan Mạch(Danish FSA), theo gợi ý tổ chức chống rửa tiền (FATF),đưa qui định đặc biệt nhiệm vụ doanh nghiệp người nêu điều 1, yêu cầu họ phải cung cấp thông tin cách có hệ thống cho Công tố viên phụ trách tội phạm kinh tế nghiêm trọng liên quan đến giao dịch tài nước không liên kết chống rửa tiền tài trợ khủng bố Liên quan đến điều này, Cơ quan giám sát tài Đan Mạch qui định thông báo thực cách có hệ thống kể nghi vấn phát sinh Na – uy Điều Điều Nghĩa vụ điều tra báo cáo Nếu chủ thể có nghĩa vụ báo cáo nghi ngờ giao dịch có liên hệ với tài sản có từ phạm tội với tội phạm nêu điều 147a 147b Luật hình sự, điều tra tiến hành để khẳng định xóa bỏ nghi vấn Nghĩa vụ áp dụng nhân viên chủ thể có nghĩa vụ báo cáo Nếu điều tra không xóa bỏ nghi vấn, chủ thể có nghĩa vụ báo cáo tự thông báo các liệu có liên quan đến giao dịch bị tra hỏi vấn đề bị nghi vấn tới Cơ quan Nhà Nước Điều tra Tiến hành khởi tố Tội phạm Kinh tế Môi trường Na uy (Ø KOKRIM) Chủ thể có nghĩa vụ báo cáo nhân viên phải cung cấp cho quan liệu cần thiết liên quan đến giao dịch nghi vấn Các khách hàng bên thứ ba liệu cung cấp cho quan Thuỵ Điển Điều Điều 9.Doanh nghiệp kiểm tra giao dịch có cho Điều 10 cấu thành hành vi rửa tiền Doanh nghiệp phải báo cáo trường hợp có dấu hiệu rửa tiền cho Cục Cảnh sát quốc gia quan cảnh sát khác Chính phủ Khi báo cáo, doanh nghiệp cung cấp thêm thông tin kết hợp với việc điều tra rửa tiền quan yêu cầu Một thông tin cung cấp cam kết đoạn 2, công ty nêu mục 2, đoạn phải cung cấp thông tin   46 quan có thẩm quyền yêu cầu để tiến hành điều tra rửa tiền Điều 9a Nếu Cục Cảnh sát quốc gia quan khác Chính phủ yêu cầu, tham gia vào hoạt động kinh doanh liên quan đến việc bán mua cổ vật, tác phẩm nghệ thuật, đá quý, kim loại, phế liệu, dịch vụ vận chuyển, bất động sản quan bất động sản người thuê nhà sở hữu, xổ số hay cờ đầu thương mại, có trách nhiệm cung cấp thông tin coi quan có tầm quan trọng với điều tra rửa tiền Điều 10 Doanh nghiệp cung cấp thông tin theo qui định điều chịu trách nhiệm hành vi vi phạm bảo mật nghề nghiệp doanh nghiệp có cho thông tin nên cung cấp Doanh nghiệp cung cấp thông tin theo qui định điều 9a chịu trách nhiệm hành vi vi phạm bảo mật nghề nghiệp Các quy định áp dụng thành viên ban giám đốc doanh nghiệp nhân viên cung cấp thông tin nhân danh doanh nghiệp Cộng hoà Điều Séc – Điều Điều Nghĩa vụ Báo cáo (1) Nếu quan có nghĩa vụ, thời gian thực hoạt động, phát giao dịch đáng ngờ hay xác định việc có dấu hiệu giao dịch đáng ngờ, phải trình báo cáo lên Bộ giao dịch đó, bao gồm tất thông tin nhận dạng có liên quan (2) Báo cáo phải soạn thảo lập tức, chậm ngày sau giao dịch Nếu trường hợp có yêu cầu cách cụ thẻ, có nguy bị trì hoãn, tổ chức báo cáo phải thông báo lên Bộ sau phát giao dịch đáng ngờ (3) Báo cáo trình lên miệng dạng lời khai hay văn bản, hai trường hợp phải đảm bảo thông tin chứa đựng đảm bảo bí mật không bị tiết lộ tới người thẩm quyền (4) Trong báo cáo trình lên theo Khoản (1) (3), quan có nghĩa vụ phải ghi vào liệu nhận dạng, bao gồm tên, họ, nơi thường trú người nộp báo cáo, tính chất chi tiết quan trọng giao dịch, việc nhận dạng người báo cáo, thông tin bổ sung khác số tài khoản có liên quan tới giao dịch báo cáo (5) Nghĩa vụ báo cáo theo Khoản (1) nói quan   47 thuế tạo ra, chấp nhận chi trả tiền mặt giao dịch chuyển tiền tài khoản hay giải yêu cầu người đóng thuế để trả lại thuế vượt khoản tiền 15000 euro cho quốc gia nước (6) Tuân thủ yêu cầu báo cáo theo khoản đề cập phía trên, không bao gồm việc vi phạm yêu cầu bảo mật theo quy định luật riêng (7) Các quy định khoản (1) phía Điều 8, Khoản (1) không áp dụng cho kiểm toán viên, kế toán viên thực hoạt động kinh doanh quy định phía trên, cố vấn thuế, liên quan tới thông tin nhận có từ khách hàng thời gian xác định địa vị pháp lý khách hàng, suốt thời gian khách hàng có mặt tòa án, hay có liên quan tới phiên tòa xét xử đó, bao gồm thông tin liên quan tới việc mở tránh phiên tòa bất chấp thông tin có trước, hay sau phiên tòa (8) Các điều khoản Khoản (7) không áp dụng quan có nghĩa vụ nhận thức khách hàng cần tư vấn pháp lý mục đích hợp pháp hóa hoa lợi từ tội phạm hay tài trợ khủng bố, hỗ trợ hoạt động khủng bố hay tổ chức khủng bố, hay thân quan có nghĩa vụ tham gia vào hoạt động (9) Nếu báo cáo nộp lên theo quy định Khoản (1) đề cập tới tài sản phải chịu hình phạt quốc tế nhằm trì bảo vệ hòa bình, trật tự quốc tế, bảo vệ quyền người chống lại chủ nghĩa khủng bố, quan có thẩm quyền nhắc tới việc báo cáo Trong trường hợp đó, họ không nộp báo cáo theo điều khoản đặc biệt thi hành hình phạt quốc tế Việc báo cáo giao dịch đáng ngờ không loại trừ nghĩa vụ báo cáo việc có dấu hiệu tội phạm theo Luật Điều Nghĩa vụ báo cáo trường hợp đặc biệt (1) Một cá nhân vào Cộng hòa Séc từ khu vực hải quan Cộng đồng Châu Âu khỏi lãnh thổ Cộng hòa Séc tới lãnh thổ khu vực hải quan Cộng đồng Châu Âu phải thông báo với quan hải quan việc xuất hay nhập loại ngoại tệ hay tiền Séc có hiệu lực, séc du lịch hay ngân phiếu đổi thành tiền mặt, chứng khoán vô danh hay chứng khoán đổi thành ngân phiếu hay tài sản có giá trị kim loại quý, đá quý với   48 giá trị vượt 15.000 euro (2) Nhiệm vụ theo Khoản (1) áp dụng cho pháp nhân nhập hay xuất mặt hàng theo khoản (1) với hỗ trợ người mang theo loại phiếu khoán theo qua biên giới khu vực hải quan Cộng đồng Châu Âu (3) Một người hay pháp nhân từ CH Séc tới vùng bên khu vực hải quan Cộng đồng Châu Âu hay nhận bưu phẩm qua đường bưu điện, hình thức gửi hàng bưu điện khác bao gồm mặt hàng liệt kê Khoản (1) có giá trị vượt 15000 euro từ vùng báo cho quan hải quan việc gửi hàng để đảm bảo bưu phẩm kiểm tra (4) Nghĩa vụ báo cáo theo Khoản (1) tới (3) áp dụng cho người hay pháp nhân, vòng 12 tháng, xuất hay nhập từ khu vực hải quan Cộng đồng Châu Âu, chấp nhận và/hoặc gửi, gói bưu phẩm bao gồm mặt hàng liệt kê Khoản (1) với tổng giá trị vượt 15000 euro Nghĩa vụ báo cáo có hiệu lực việc vượt ngưỡng trở nên rõ ràng với họ (5) Các báo cáo theo Khoản (1) (2) cân nhắc kịp thời nộp lên trình bày theo mẫu Bộ Tài ban hành có sẵn quan hải quan Người làm báo cáo phải chịu trách nhiệm tính xác toàn vẹn thông tin (6) Người hay pháp nhân phải hoàn thành nhiệm vụ báo cáo cho quan hải quan theo Khoản (3) thông qua tuyên bố có nội dung tờ khai hải quan hay tài liệu hướng dẫn vận tải quốc tế Người gửi phải chịu trách nhiệm tính xác toàn vẹn hồ sơ, bao gồm thông tin yêu cầu tờ khai hải quan (7) Các quan hải quan phải trình lên Bộ báo cáo nhiệm vụ báo cáo thời điểm nhập khẩu/xuất báo cáo chứa đựng tất thông tin người gửi, người nhận, gói hàng tuân thủ nhiệm vụ báo cáo, có báo cáo vi phạm nghĩa vụ (8) Với mục đích tính toán giá trị ngoại hối theo tỉ giá euro, quan theo lịch tuần có sẵn, sử dụng tỉ giá hối đoái Ngân hàng Quốc gia Séc thông báo vào thứ hàng tuần trước tuần tính toán giá trị Các quan hải quan nhận từ Bộ Tài tỉ giá hối đoái không liệt kê danh sách Ngân hàng Quốc gia Theo yêu cầu lời nói,   49 quan hải quan phải thông báo cho người yêu cầu tỉ giá tỉ lệ hối đoái cần thiết cho việc tuân thủ nhiệm vụ báo cáo theo Khoản (1) tới (4) Giá trị chứng khoán tài sản có giá trị lớn nghĩa giá trị thị trường hoặc, số trường hợp, giá trị định theo tỉ giá hối đoái thị trường thức (9) Cơ quan hải quan, theo quy định từ khoản (1) tới (4), phải giám sát việc tuân thủ nghĩa vụ báo cáo Về lưu giữ báo cáo Malaysia Điều 17 Lưu giữ hồ sơ 17 (1) Dù điều khoản luật thành văn liên quan đến việc lưu giữ hồ sơ, định chế báo cáo phải lưu giữ hồ sơ theo Phần thời gian năm kể từ ngày đóng tài khoản giao dịch hoàn thành kết thúc (2) Định chế báo cáo phải lưu giữ hồ sơ để dựng lại giao dịch có giá trị vượt giá trị quan chức quy định, thời gian không năm từ ngày giao dịch hoàn thành kết thúc (3) Phần (1) (2) không áp dụng định chế báo cáo chuyển hồ sơ đến quan chức quan thực thi pháp luật (4) Bất kỳ định chế báo cáo vi phạm phần (1) (2) phạm tội bị phạt khoản tiền không vượt triệu ringgit bị phạt tù không năm chịu hai chế tài xử phạt Hàn Quốc Khoản (4)Trong trường hợp tổ chức tài trình báo cáo theo khoản – Điều (1) hay (2) phía trên, họ yêu cầu giữ tài liệu cho báo cáo sau vòng năm kể từ ngày báo cáo theo Nghị định Tổng thống: Các ghi chép ghi rõ tên thật khách hàng Các ghi chép giao dịch tài trình lên theo quy định khỏan (1) (2) Các hồ sơ tổ chức tài chứng xác đáng cho nghi vấn họ Đan Mạch Điều 23 Lưu giữ hồ sơ 23.-(1) Các doanh nghiệp cá nhân nêu luật phải lưu giữ thông tin danh tính năm sau kết thúc quan hệ kinh doanh   50 với khách hàng Các tài liệu danh tính nhận theo qui định điều 12, 14, 18 19 phải lưu giữ (2) Các tài liệu hồ sơ liên quan đến giao dịch phải lưu giữ lại để chúng gần năm sau thực giao dịch ĐIều áp dụng thông tin thu thập theo điều 6(2) (3) Nếu doanh nghiệp ngừng hoạt động, hoạt động quản lý sau phải đảm bảo thông tin danh tính phải tiếp tục lưu giữ theo qui định khoản (1) (2) Nếu doanh nghiệp bị giải thể phán hội đồng phá sản hội đồng phá sản phải định cá nhân người quản lý sau lưu giữ lại thông tin danh tính Na – uy Điều Điều Lưu giữ lại liệu Chủ thể có nghĩa vụ báo cáo phải giữ lại tài liệu cần thiết có liên quan đến chứng minh danh tính nêu điều liệu lưu giữ nêu điều vòng năm sau quan hệ với khách hàng kết thúc sau giao dịch thực Chủ có nghĩa vụ báo cáo phải lưu giữ lại tài liệu liên quan đến giao dịch nêu điều 7, phần đầu, năm sau giao dịch thực Các tài liệu liệu khác chủ thể có nghĩa vụ báo cáo lưu giữ theo đoạn phải hủy vòng năm sau hết thời hạn lưu giữ Bộ đưa qui định liên quan đến tài liệu lưu giữ phương pháp lưu giữ Thuỵ Điển Điều Lưu giữ sổ sách Nga Khoản 6 Các văn chứng thực thong tin theo quy định điều luật – Điều văn cần thiết cho việc nhận dạng phải lưu giữ 05 năm Cộng hoà Séc Điều Chương II Điều Các tài liệu thông tin sử dụng có liên quan đến việc kiểm tra danh tính giữ theo tiêu chí Chính phủ phủ định, thông qua quan giám sát tài thời hạn tối thiểu năm sau ngày kết thúc hoạt động kinh doanh Điều Yêu cầu bảo quản thông tin (1) Khi tham gia hợp đồng hay giao dịch khác, quan có nghĩa vụ phải kiểm tra giá trị pháp lý tính toàn vẹn thông tin nhận dạng theo quy định   51 Điều 1a, Khoản (3) phải ghi lại thay đổi chúng (2) Bất kì thông tin nhận dạng yêu cầu theo Điều 1a, Khoản (3) Điều (2) hay tài liệu trích đoạn chúng trình lên để nhận dạng, đại diện, quyền ban đầu luật sư phải quan có nghĩa vụ lưu trữ khoảng thời gian 10 năm sau quan hệ với khách hàng kết thúc Dữ liệu tài liệu có liên quan tới giao dịch theo yêu cầu nhận dạng phải giữ tối thiểu 10 năm sau giao dịch Cơ quan có nghĩa vụ theo Điều 1a, Khoản (7) phải giữ thông tin tài lệu thời gian tối thiểu 10 năm, giá trị giao dịch vượt 10000 euro trường hợp khác, năm sau tiến hành giao dịch Các khoảng thời gian bắt đầu vào ngày lịch năm sau năm mà hoạt động cuối giao dịch diễn theo người có nghĩa vụ Hợp tác quốc tế Rửa tiền không vấn đề thị trường tài hàng đầu giới mà quốc gia trình hội nhập vào hệ thống tài quốc tế không tránh khỏi Khi thị trường mở cửa kinh tế lĩnh vực tài họ trở thành mục tiêu hoạt động rửa tiền Đặc biệt có nỗ lực quan chức thị trường, trung tâm tiền tệ hàng đầu giới chống lại hoạt động rửa tiền kẻ rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia Rửa tiền tàn phá thành kinh tế quốc gia Hiện nay, chống rửa tiền trở thành vấn đề quốc gia giới quan tâm bắt đầu trình hợp tác việc phòng chống hành vi rửa tiền thông qua hệ thống tài – ngân hàng nhằm ngăn chặn việc tổ chức tội phạm biến quốc gia thành nơi tẩy rửa tài sản, tiền có nguồn gốc tội phạm qui mô tác hại chúng đến kinh tế quốc gia Thông thường, vấn đề đề cập nhiều Luật phòng, chống rửa tiền nước hợp tác quốc tế tập trung vào số điểm chính, vấn đề hỗ trợ tư pháp song phương đa phương, hai việc công nhận án nước Mỗi quốc gia có quy định khác vấn đề này, bảng so sánh đưa điều khoản Luật phòng chống rửa tiền nước Indonesia, Thái Lan, Trung Quốc, Ukraina, Nga   52 5.1 Hỗ trợ pháp lý đa phương Inđônêsia Điều 44 Điều 44 (1) Trong trình phòng chống trừ tội phạm rửa tiền, việc hỗ trợ pháp lý song phương cần phải tiến hành với nước khác thông qua diễn đàn song phương hay đa phương theo quy định luật (2) Hỗ trợ pháp lý song phương theo quy định đoạn (1) tiến hành trường hợp nước có liên quan ký thỏa thuận hỗ trợ pháp lý song phương với Chính phủ Cộng hòa Indonesia theo nguyên tắc có có lại (3) Yêu cầu hỗ trợ pháp lý song phương từ nước hay nước phải trình lên Bộ trưởng chịu trách nhiệm pháp luật trình lên (4) Bộ trưởng có quyền từ chối yêu cầu hỗ trợ pháp lý song phương từ nước trường hợp hành vi nhà nước có yêu cầu đè nghị cản trở quyền lợi quốc gia, yêu cầu liên quan tới việc khởi tố tội phạm trị hay dựa sở chủng tộc, tôn giáo, tộc người, quốc tịch hay ý kiến trị Điều 44A (1) Hỗ trợ pháp lý song phương theo Điều 44 bao gồm yếu tố sau: a Thu thập chứng lời khai quan trọng người, bao gồm việc thi hành thư thẩm tra; b Cung cấp chứng quan trọng dạng văn hồ sơ khác; c Nhận dạng xác định vị trí người; d Chấp hành lệnh tìm kiếm thu thập chứng quan trọng; e Tìm kiếm, đóng băng thu hồi hoa lợi từ tội phạm; f Đạt thỏa thuận cá nhân nhằm chứng tỏ hay hỗ trợ việc điều tra nhà nước có yêu cầu; g Sự hỗ trợ khác thuân thủ mục đích hỗ trợ pháp lý song phương đảm bảo tính hợp pháp (2) Trong việc đảm bảo hỗ trợ pháp lý song phương theo đoạn (1), Bộ trưởng phụ trách pháp luật có quyền hướng dẫn cho cán ủy quyền tiến hành chức Cảnh sát tìm kiếm, đóng băng, thu hồi, điều tra văn bản, thu thập tài liệu hay tiến hành hoạt động khác phải tuân thủ thủ tục quy định Luật Tố tụng hình Luật   53 Bằng chứng quan trọng, tường trình, tài liệu hay ghi chép khác theo quy định đoạn (1) phải tạo chứng hợp pháp phiên tòa rửa tiền theo quy định luật áp dụng khác Thái Lan Chương Chương II – Yêu cầu hỗ trợ pháp lý đa phương II – Điều 6.2.1 Mục đích phải yêu cầu hỗ trợ pháp lý đa phương Điều Trên sở ứng dụng nước ngoài, yêu cầu việc hỗ trợ pháp lý đa 6.2.1 phương rửa tiền tài trợ khủng bố thực nhằm phù hợp với nguyên tắc đưa Phần Hợp tác quốc tế Hỗ trợ pháp lý đa phương bao gồm nội dung cụ thể sau: - Thu thập chứng hay tuyên bố từ cá nhân; - Hỗ trợ việc bắt giữ người có liên quan, nhân chứng tự nguyện hay vấn đề khác tạo điều kiện cho quan xét xử quốc gia yêu cầu nhằm đưa chứng hay hỗ trợ việc điều tra; - Hỗ trợ tài liệu pháp lý; - Thực việc tìm kiếm tịch thu; - Giám sát mục tiêu địa điểm; - Cung cấp thông tin, vấn đề liên quan đến chứng đánh giá chuyên môn; - Cung cấp gốc hay có đóng dấu xác nhận tài liệu thích hợp hồ sơ lưu, kể hồ sơ lưu phủ, ngân hàng, tài chính, doanh nghiệp; - Nhận biết thông tin, xác định hay lần theo dấu vết tài sản từ phạm tội, quỹ hay tài sản phương tiện hay vật khác cho mục đích tịch thu hay làm chứng; - Tịch thu tài sản; - Thực cá biện pháp phong tỏa biện pháp tạm thời khác; - Bất kỳ hình thức hỗ trợ pháp lý đa phương khác mà không mâu thuẫn với luật nước (tên nước thông qua luật này) Điều 6.2.2 Từ chối thực yêu cầu:   54 (1) Một yêu cầu hỗ trợ pháp lý đa phương bị từ chối trường hợp: a) yêu cầu không thực quan có thẩm quyền theo pháp luật quốc gia yêu cầu, không chuyển theo quy định pháp luật nội dung không phù hợp với Điều 6.4.3; b) việc thực có khả làm tổn thương đến pháp luật trật tự, chủ quyền, an ninh, trật tự công cộng lợi ích cần thiết khác [tên quốc gia thông qua luật]; c) hành vi phạm tội mà liên quan đối tượng tố tụng hình chủ đề án cuối lãnh thổ [tên quốc gia thông qua luật]; d) có hợp lý để tin biện pháp lệnh gửi hướng vào cá nhân dựa vào đặc điểm chủng tộc, tôn giáo, quốc tịch, nguồn gốc dân tộc, quan điểm trị, giới tính tình trạng hôn nhân tài khoản người e) hành vi pham tội nêu yêu cầu không cung cấp theo quy định pháp luật [tên quốc gia thông qua luật] không các nhận dạng phổ biến hành vi phạm tội theo quy định pháp luật [tên quốc gia thông qua luật]; nhiên, hỗ trợ công nhận biện pháp cưỡng chế; [Tùy chọn: f) Nếu, theo quy định pháp luật [tên quốc gia thông qua luật] biện pháp yêu cầu, biện pháp có hiệu lực tương tự khác không cho phép họ không sử dụng hành vi phạm tội nêu yêu cầu; g) Nếu biện pháp yêu cầu dẫn thực lý thời hiệu áp dụng luật chống rửa tiền tài trợ khủng bố theo quy định pháp luật [tên quốc gia thông qua luật] theo luật Nhà nước yêu cầu; h) Nếu định có thực yêu cầu hiệu lực theo quy định pháp luật [tên quốc gia thông qua luật]; i) Nếu định nước trả lại ban hành điều kiện không đủ khả bảo vệ với quyền bị đơn.] (2) Không có yêu cầu cho hỗ trợ pháp lý đa phương bị từ chối sở, phải, điều kiện hạn chế mức (3) Các quy định bí mật bảo mật ngân hàng ràng buộc định chế tài khác gọi để từ chối thực theo yêu cầu (4) Không từ chối hỗ trợ dựa sở hành vi phạm tội coi liên quan đến vấn đề tài   55 (5) Quyết định tòa án liên quan đến yêu cầu hỗ trợ pháp lý đa phương bị kháng cáo (6) Cơ quan có thẩm quyền [tên quốc gia thông qua luật] nhanh chóng thông báo cho quan có thẩm quyền nước sở (the grounds) việc từ chối thực yêu cầu Điều 6.2.3 Các yêu cầu biện pháp/phương pháp điều tra Các phương pháp điều tra phải đảm bảo phù hợp với luật pháp [tên quốc gia thông qua luật] trừ trường hợp quan nước có thẩm quyền yêu cầu thủ tục riêng biệt không trái với luật lệ Cơ quan nước có thẩm quyền ủy quyền công chức tham gia vào việc thực phương pháp/ biện pháp Điều 6.2.4 Các yêu cầu biện pháp/ phương pháp tạm thời Các biện pháp tạm thời yêu cầu Nhà nước phải đảm bảo tuân thủ theo [Bộ luật Tố tụng hình luật áp dụng khác] Nếu yêu cầu quy định điều khoản chung biện pháp phù hợp quy định luật áp dụng Nếu [Bộ luật Tố tụng hình luật áp dụng khác] không quy định biện pháp yêu cầu, quan có thẩm quyền thay biện pháp quy định luật mà kết biện pháp tương đương/gần giống với phương pháp/ biện pháp yêu cầu Các quy định có liên quan tới việc bổ xung biện pháp tạm thời đề cập đoạn (3) điều 5.1.1 luật áp dụng Trước bổ xung biện pháp tạm thời áp dụng quốc gia yêu cầu nên thông báo việc bổ xung Điều 6.2.7 Các điều tra chung [Cơ quan chức quốc gia thông qua luật này] tham gia vào hiệp định thỏa thuận song phương đa phương, liên quan đến vấn đề đối tượng điều tra tố tụng nhiều quốc gia, nhằm thành lập đội điều tra chung thực điều tra chung Trong trường hợp hiệp định hay thỏa thuận này, điều tra chung thực dựa sở trường hợp Trung Quốc Điều 27 Điều 27 : Cộng hòa nhân dân Trung Hoa tham gia hợp tác quốc tế chống rửa tiền phù hợp với thỏa ước quốc tế mà nước ký gia nhập phù hợp với nguyên tắc có có lại Điều 28 : Ban chống rửa tiền Hội đồng nhà nước thay mặt                                                          Quốc gia nên xác định loại định bị kháng cáo   56 phủ Trung quốc tham gia vào hoạt động hợp tác chống rửa tiền với phủ nước tổ chức quốc tế trao đổi thông tin giữ liệu liên quan đến chống trửa tiền với tổ chức chống rửa tiền nước phù hợp với pháp luật Điều 29 : Tổ chức tư pháp có trách nhiệm xử lý yêu cầu hỗ trợ tư pháp để chống lại tội phạm rửa tiền phù hợp với luật pháp liên quan Ukraina Điều 15 Điều 15 Nguyên tắc hợp tác quốc tế lĩnh vực phòng kháng cự hợp pháp hoá (rửa) tiền tài trợ khủng bố Hợp tác quốc tế để phòng ngừa kháng cự (rửa) tiền tài trợ khủng bố thực theo thủ tục thành lập Công ước rửa, Search, Thu giữ tịch thu tiền thu từ tội phạm (995 029) (1990 ), điều ước quốc tế khác Ukraine, Luật văn quy phạm pháp luật khác Từ chối trì hoãn thực yêu cầu hợp tác quốc tế lĩnh vực phòng chống kháng cự việc hợp pháp hoá (rửa) tiền tài trợ khủng bố thực sở thực quy định Công ước rửa tiền, Thu giữ, tìm kiếm, Tịch thu số tiền thu từ tội phạm (1990) (995 029) Nga Điều 10 Trao đổi thông tin hỗ trợ pháp lý Các nhà cầm quyền Nhà nước LB Nga thực hoạt động có liên quan tới việc phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, tuân thủ thỏa thuận quốc tế LB Nga, phải tiến hành hợp tác với quan có thẩm quyền quốc gia khác lĩnh vực thu thập thông tin, điều tra sơ bộ, tranh tụng thi hành án Cơ quan có thẩm quyền nhà cầm quyền LB tiến hành hoạt động có liên quan tới phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, phải trình lên thông tin thích hợp tới quan có thẩm quyền nước họ có yêu cầu hay ý kiến riêng, theo quy định thủ tục thỏa thuận quốc tế LB Nga Việc chuyển giao thông tin có liên quan tới việc tiết lộ, hủy bỏ tịch thu nguồn thu nhập đường phạm tội cung cấp có yêu cầu quan có thẩm quyền nước ngoài, miễn thông tin sử dụng sau trình việc xử lí sơ nhà cầm quyền LB Nga, người cung cấp thông tin mục đích không nói rõ điều tra Các nhà cầm quyền LB Nga phải chuyển điều tra tới quan có thẩm quyền nước cung cấp thông tin cần thiết đưa câu trả lời cho yêu cầu quan có thẩm quyền theo thủ tục quy định thỏa thuận quốc tế LB Nga Theo thỏa thuận quốc tế LB Nga luật LB, nhà   57 cầm quyền LB tiến hành hoạt động liên quan tới việc phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, phải giải yêu cầu quan có thẩm quyền nước khả họ việc tịch thu thu nhập phạm tội tài trợ khủng bố, bắt đầu thủ tục tố tụng định việc tiết lộ thông tin nguồn thu nhập bất hợp pháp tài trợ khủng bố, áp dụng tịch thu tài sản, thu hồi tài sản, thực thủ tục kiểm tra, thẩm vấn đối tượng bị tình nghi, bị cáo, nhân chứng, nạn nhân người khác, việc tìm kiếm, thu hồi, chuyển chứng quan trọng, áp dụng hình phạt thu hồi tài sản, chuyển giao gửi văn Chi phí liên quan tới việc thực yêu cầu đền bù theo quy định thỏa thuận quốc tế mà LB Nga có tham gia 5.2 Công nhận án nước Thái Lan Điều 6.2.5 Các yêu cầu tịch thu (1) Trong trường hợp yêu cầu trợ giúp pháp lý đa phương đòi hỏi lệnh tịch thu, quan có thẩm quýền công nhận/thừa nhận thi hành lệnh tịch thu đưa tòa án Nhà nước ýêu cầu đệ trình ýêu cầu tới quan tố tụng với mục đích đạt lệnh tịch thu [nội địa] và, giả dụ vậy, thực thi lệnh Lệnh tịch thu áp dụng quỹ tài sản đề cập Điều 5.3.1 phạm vi lãnh thổ [ tên quốc gia thông qua luật] (2) Các quan có thẩm quyền công nhận thực thi lệnh tịch thu công bố nước ngoài, quan bị hạn chế việc tìm ban hành lệnh Điều 6.2.6 Bố trí/xử lý tài sản bị tịch thu Nhà nước [tên quốc gia thông qua luật] có quyền hạn bố trí tài sản bị tịch thu phạm vi lãnh thổ theo yêu cầu quan nước trừ hiệp ước ký kết với Nhà nước yêu cầu có quy định khác, mà không ảnh hưởng đến trả lại/ hoàn trả tài sản cho chủ sở hữu hợp pháp tài sản Nga Điều 11 Công nhận hình phạt tòa án nước Tuân thủ thỏa thuận quốc tế LB Nga luật LB, LB Nga công nhận hình phạt tòa án nước đưa ra, có hiệu lực người có thu nhập đường bất hợp pháp Tuân thủ thỏa thuận quốc tế LB Nga luật LB, LB Nga công nhận thi hành hình phạt tòa án nước đưa ra, có hiệu lực tịch thu thu nhập đường bất hợp pháp, hay tài sản có giá trị tương đương đặt lãnh thổ LB Nga   58 Thu nhập hay tài sản tương đương có đường bất hợp pháp bị tịch thu chuyển giao hoàn toàn hay phần cho nhà nước nước ngoài, nơi tòa án lệnh tịch thu sở thỏa thuận quốc tế định PHẦN II KẾT LUẬN Nhìn chung, chuyên đề giới thiệu nội dung Luật chống rửa tiền số quốc gia giới Về định nghĩa rửa tiền, hầu hết quốc gia có định nghĩa riêng, có quốc gia quy định chi tiết hành vi rửa tiền, có quốc gia quy định ngắn gọn khái quát chung quan điểm xuyên suốt rửa tiền hành vi hợp thức hoá khoản lợi nhuận có từ hoạt động phạm pháp Về quan có chức giám sát kiểm soát hoạt động rửa tiền, quốc gia có quan chuyên biệt có chức tình báo tài nhằm phát ngăn chặn sớm hoạt động có dấu hiệu rửa tiền, từ phối hợp với quan chức nhằm ngăn chặn hoạt động Về biện pháp phòng chống rửa tiền, quốc gia đưa quy định việc kiểm soát hoạt động liên quan đến tài chính, đặc biệt ý đến việc xác định danh tính khách hàng nhận dạng giao dịch đáng ngờ, từ đưa biện pháp tạm thời nhằm ngăn chặn hành vi rửa tiền Trong bối cảnh Việt Nam quốc gia phát triển với bước nhảy vọt kinh tế, diễn biến hoạt động rửa tiền trở nên vô tinh vi phức tạp, ngăn chặn hành vi rửa tiền trở thành nhiệm vụ cấp thiết nhằm giúp kinh tế phát triển lành mạnh bền vững Việc pháp điển hoá công tác phòng, chống rửa tiền nên nhìn nhận cách nghiêm túc sớm đưa giải pháp nhằm ngăn chặn hoạt động đó./     59