1. Tính cấp thiết của luận văn Cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế thế giới, lĩnh vực tài chính – ngân hàng tại Việt Nam đang đóng một vai trò ngày càng quan trọng trong sự hưng thịnh của nền kinh tế nước nhà. Việt Nam đã trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới ( WTO), hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại trong những năm qua hết sức sôi động và giàu tính cạnh tranh. Với chức năng là một trung gian tài chính kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng thương mại đã cung cấp một loạt các dịch vụ quan trọng giúp các chủ thể kinh tế tham gia thanh toán nhanh chóng, tiết kiệm chi phí trong mua bán hàng hóa, nắm bắt được cơ hội kinh doanh, luân chuyển vốn đảm bảo hoạt động sản xuất được liên tục, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển nói riêng và nền kinh tế nói chung. Tuy nhiên, trong tất cả các sản phẩm dịch vụ tiện ích mà các ngân hàng thương mại đã cung cấp, sản phẩm tín dụng ngân hàng luôn chiếm một tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng thương mại, bởi tầm quan trọng và những tính năng ưu việt riêng của nó, nhờ có hoạt động tín dụng mà vốn được chu chuyển từ những người tạm thời dư thừa vốn sang những người đang thiếu vốn cần sử dụng để đầu tư mang lại lợi nhuận cho bản thân họ và góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế, đồng thời đây cũng là hoạt động chính mang lại lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đảm bảo cho sự tồn tại, phát triển và hưng thịnh cho các ngân hàng trong thời gian qua. Đặc biệt, trong điều kiện cạnh tranh về vốn giữa các ngân hàng thương mại đang diễn ra vô cùng quyết liệt, chi phí huy động vốn tăng cao, chi phí bình quân đầu vào tăng trong khi đó tình hình cho vay các doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh kém hiệu quả. Hệ quả là nợ xấu, nợ quá hạn có xu hướng tăng lên. Với tầm quan trọng như vậy, sau một thời gian học tập tìm hiểu nghiên cứu, tôi đã chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHTMCP Sài Gòn công thương Chi nhánh Ba Đình, trong điều kiện cạnh tranh trên Thị trường tiền tệ Việt Nam hiện nay” làm đề tài nghiên cứu.
Chuyên đề Tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Cùng với xu phát triển chung kinh tế giới, lĩnh vực tài – ngân hàng Việt Nam đóng vai trò ngày quan trọng hưng thịnh kinh tế nước nhà Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới ( WTO), hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại năm qua sôi động giàu tính cạnh tranh Với chức trung gian tài kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng thương mại cung cấp loạt dịch vụ quan trọng giúp chủ thể kinh tế tham gia tốn nhanh chóng, tiết kiệm chi phí mua bán hàng hóa, nắm bắt hội kinh doanh, luân chuyển vốn đảm bảo hoạt động sản xuất liên tục, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên, tất sản phẩm dịch vụ tiện ích mà ngân hàng thương mại cung cấp, sản phẩm tín dụng ngân hàng ln chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng thương mại, tầm quan trọng tính ưu việt riêng nó, nhờ có hoạt động tín dụng mà vốn chu chuyển từ người tạm thời dư thừa vốn sang người thiếu vốn cần sử dụng để đầu tư mang lại lợi nhuận cho thân họ góp phần vào phát triển kinh tế, đồng thời hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Việt Nam đảm bảo cho tồn tại, phát triển hưng thịnh cho ngân hàng thời gian qua Đặc biệt, điều kiện cạnh tranh vốn ngân hàng thương mại diễn vô liệt, chi phí huy động vốn tăng cao, chi phí bình qn đầu vào tăng tình hình cho vay doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu Hệ nợ xấu, nợ hạn có xu hướng tăng lên Chuyên đề Tốt nghiệp Với tầm quan trọng vậy, sau thời gian học tập tìm hiểu nghiên cứu, tơi chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình, điều kiện cạnh tranh Thị trường tiền tệ Việt Nam nay” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài: - Thực trạng cạnh tranh hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam - Nghiên cứu, phân tích đánh giá số tiêu tín dụng ngân hàng - Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích đề số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình điều kiện cạnh tranh thị trường tiền tệ Việt Nam Đối tượng phạm nghiên cứu đề tài: - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Đề tài tập trung nghiên cứu giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình điều kiện cạnh tranh - Phạm vi nghiên cứu đề tài: hoạt động tín dụng ngân hàng thị trường tiền tệ Việt Nam Đề tài không sau vào nghiên cứu nghiệp vụ khác ngân hàng, chi tiết nghiệp vụ tín dụng ngân hàng mà quan tâm đến giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình Phương pháp nghiên cứu đề tài: Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng vật lịch sử chủ yếu Cùng với phương pháp phương pháp Chuyên đề Tốt nghiệp tổng hợp, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê dự báo… để nghiên cứu đối tượng đề tài Những đóng góp luận văn: - Hệ thống hóa lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng điều kiện cạnh tranh - Xây dựng giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình nói riêng ngân hàng thương mại nói chung điều kiện cạnh tranh thị trường tiền tệ Việt Nam - Đề xuất quan điểm nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn chia thành phần: Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ tín dụng hiệu hoạt động tín dụng NHTM điều kiện cạnh tranh NHTM thị trường tiền tệ Việt Nam Chương Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình điều kiện cạnh tranh tự thị trường tiền tệ Việt Nam Chương Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình, điều kiện cạnh tranh tự thị trường tiền tệ Việt Nam Chuyên đề Tốt nghiệp Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CẢU CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG ĐIỀU KIỆN CẠNH TRANH TỰ DO GIỮA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THỊ TRƯỜNG VỐN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 1.1 Khái quát nghiệp vụ tín dụng NHTM.0 Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Vấn đề chỗ yếu tố không ngừng thay đổi Thực tế, nhiều tổ chức tài chính, bao gồm cơng ty chứng khốn, quỹ tương hỗ công ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh ( tổ chức tài phi ngân hàng ) cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môi giới khác Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền vay để cấp tín dụng số tiền vay để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán” Ngân hàng thương mại ( NHTM) hiểu theo nhiều cách khác nước giới khái niệm dùng để số tổ chức tài chínhtiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ cá Chuyên đề Tốt nghiệp nhân hay tổ chức kinh tế, cho tổ chức vay lại Các ngân hàng không phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác đầu tư tài chính, dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong số nước khác lại cho ngân hàng thương mại ngân hàng phép kinh doanh tổng hợp loại dịch vụ ngân hàng Do đó, Việt Nam ngân hàng thương mại thường hiểu ngân hàng thực dịch vụ tổng hợp đề kinh doanh tiền tệ nhận gửi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu tư… chịu giám sát chặt chẽ nhà nước Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, khơng trực tiếp sản xuất cải vật chất doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất- kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho tình sản xuất, lưu thông phân phối sản phẩm xã hội cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại hình thành phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hồn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Theo pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng cơng ty tài ngày 24/5/1990 ( Điều Khoản 1), định nghĩa NHTM: “ NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hình thức khác với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, để chiết khấu để làm phương tiện toán” Chuyên đề Tốt nghiệp Như vây, NHTM tiến hành hoạt động huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân chuyển đến người có nhu cầu vốn cho đầu tư sản xuất 1.1.1 Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại nghiệp vụ thu hút, huy động toàn nguồn tiền tệ kinh tế, số vốn huy động vay, đầu tư thực thi dịch vụ ngân hàng Huy động vốn giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn nghiệp vụ kinh doanh khác làm vốn để kinh doanh Huy động vốn hoạt động tạo vốn cho NHTM, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Hoạt động huy động vốn NHTM bao gồm: Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá cơng chúng, vay từ tổ chức khác, tài trợ vốn chủ sở hữu ngân hàng Tuy nhiên, hình thức huy động NHTM phải trả chi phí định, chi phí huy động vốn hay gọi chi phí đầu vào NHTM Các chi phí bù đắp thơng qua việc cho vay đầu tư ngân hàng thương mại Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay đầu tư cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn – hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hang thương mại đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hiệu hoạt động ngân hàng Chuyên đề Tốt nghiệp Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến kỳ hạn ( tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn để chi trả ( tiền gửi khơng có kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Hoạt động huy động vốn biến động, nên ngân hàng không phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Huy động vốn bao gồm nguồn: 1.1.1.1 Huy động vốn từ tiền gửi Để huy động vốn, ngân hàng cung cấp nhiều loại tiền gửi khác cho khách hàng lựa chọn Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà ngân hàng đưa có đặc điểm riêng nhằm làm cho chúng phù hợp với nhu cầu khách hàng việc tiết kiệm thực tốn Căn vào nguồn hình thành, vốn tiền gửi NHTM bao gồm tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư tiền gửi khác -Tiền gửi tổ chức kinh tế Trong trình sản xuất kinh doanh, tổ chức kinh tế thường có phận vốn nhàn rỗi tạm thời như: khấu hao trích chưa đến lúc sử dụng, tiền thu bán hàng chưa phải mua nguyên liệu, trả lương, quỹ đầu tư phát triển, phúc lợi khen thưởng trích chưa sử dụng đến…Để đảm bảo an toàn tài sản đồng vốn sinh lời, tổ chức kinh tế gửi số vốn vào ngân hàng Hoặc để thuận tiện cho trình sử dụng vốn, đơn vị tốn qua ngân hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng khác Khi họ cần phải gửi vốn vào ngân hàng Tổ chức kinh tế gửi Chuyên đề Tốt nghiệp vốn vào ngân hàng hình thức: Tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn với kỳ hạn khác Đồng thời ngân hàng mở cho đơn vị tài khoản tương ứng để thuận tiện việc sử dụng + Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà người gửi rút tiền lúc ngân hàng ln có nghĩa vụ phải thỏa mãn nhu cầu Loại tiền gửi có mục đích để tốn Đối với tiền gửi khơng kỳ hạn, việc gửi rút tiền thực vào lúc nào, ngân hàng khó xác định trước, thực tế ln có chênh lệch thời gian số lượng việc gửi rút tiền, ngân hàng tồn số dư tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng sử dụng vay Lãi suất loại tiền gửi thấp, chí có khoản tiền gửi ngân hàng khơng phải trả lãi Cho nên nguồn vốn giúp cho ngân hàng hạ thấp giá mua vốn, nâng cao khả cạnh tranh đầu tư + Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi có thỏa thuận thời gian rút tiền Về nguyên tắc, người gửi tiền rút tiền theo thời hạn thỏa thuận, thực tế để thu hút loại tiền gửi với kỳ hạn dài, ngân hàng thường cho phép rút tiền trước thời hạn khách hàng hưởng lãi suất không kỳ hạn hưởng lãi suất tương ứng theo loại kỳ hạn định ngân hàng quy định Nguồn vốn có độ ổn định cao, ngân hàng chủ động trình sử dụng Vì thu hút nhiều loại tiền gửi này, ngân hàng thường đưa nhiều loại kỳ hạn khác phù hợp với thời gian vốn nhàn rỗi Chuyên đề Tốt nghiệp đơn vị, kỳ hạn có mức lãi suất tương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn dài lãi xuất cao -Tiền gửi dân cư Tiền gửi dân cư phận thu nhập tiền tầng lớp dân cư xã hội gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tiết kiệm, kiếm lời để tốn Tiền gửi dân cư bao gồm hai loại : tiền gửi tiết kiệm tiền gửi toán + Tiền gửi tiết kiệm Đây hình thức huy động vốn truyền thống ngân hàng Với loại tiền gửi này, người gửi ngân hàng giao cho sổ tiết kiệm, thời gian gửi tiền, sổ tiết kiêm dùng làm vật cầm cố chiết khấu để vay vốn ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với chu kỳ khác -Tiền gửi toán Các cá nhân xã hội có nhu cầu pháp luật cho phép tốn qua ngân hàng Khi họ mở tài khoản tiền gửi toán ngân hàng gửi tiền vào để đáp ứng nhu cầu toán để sử dụng tiện ích khác cí liên quan ngân hàng Giống tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm ( kể không kỳ hạn có kỳ hạn) tiền gửi tốn dân cư tạo nên nguồn vốn hoạt động NHTM -Tiền gửi khác Ngoài hai loại tiền gửi ngân hàng thương mại cịn có thêm khoản tiền gửi khác như: Chuyên đề Tốt nghiệp Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Tiền gửi Kho bạc nhà nước Tiền gửi tổ chức đồn thể xã hội… 1.1.1.2 Huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá Trái phiếu ngân hàng: Là cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ ( gốc lãi) ngân hàng phát hành người chủ sở hữu trái phiếu Mục đích ngân hàng phát hành trái phiếu nhằm huy động vốn trung dài hạn Việc phát hành trái phiếu, NHTM chịu quản lý thị trường chứng khốn bị chi phối uy tín ngân hàng Kỳ phiếu ngân hàng: Đây loại giấy tờ có giá ngắn hạn ( năm) Nó có đặc điểm giống trái phiếu có thời hạn ngắn trái phiếu, sử dụng cho mục đích huy động vốn ngắn hạn ngân hàng Phát hành chứng tiền gửi: Nó giấy tờ xác nhận tiền gửi định kỳ ngân hàng, người sở hữu giấy toán tiền lãi theo kỳ nhậ đủ vốnkhi đến hạn Chứng tiền gửi sau phát hành lưu thông thị trường Đối tượng mua kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng chứng tiền gửi tổ chức, cá nhân Ngoài việc dùng số vốn nhàn rỗi hay phần thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến để mua, thực tế cịn kênh đầu tư người có vốn xã hội họ khơng có khả hội đầu tư trực tiếp Các kỳ phiếu, trái phiếu có khả chyển đổi dễ dàng tiền cần thiết cách bán, chuyển nhượng thị trường vốn chiết khấu ngân hàng Với việc phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn, ngân hàng có khả tập trung khối lượng vốn lớn thời gian ngắn hoàn toàn 10 Chuyên đề Tốt nghiệp ĐỀ CƯƠNG CHI TIẾT 2.1 Tổng quan NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình 50 2.1.1.Sự hình thành phát triển 50 (Nguồn: Phịng hành chính- chi nhánh ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương Chi nhánh Ba Đình) 52 2.1.3.Chức nhiệm vụ 52 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHTMCP Sài Gịn cơng thương Chi nhánh Ba Đình, điều kiện cạnh tranh tự thị trường tiền tệ Việt Nam 99 3.2.1.Nâng cao lực cạnh tranh NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình 99 3.2.2 Nâng cao hiệu huy động vốn 104 3.2.3 Nâng cao HQCV đầu tư 106 Bảng Kết cho vay NHTMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Ba Đình 110 127