Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty điện lực thanh xuân

Đề tài: Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Điện lực Thanh Xuân Khóa luận tốt nghiệp Đại học Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Viện Kinh tế và Quản lý GVHD: TS... =

Trang 1

Đề tài: Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh

của Công ty Điện lực Thanh Xuân

Khóa luận tốt nghiệp Đại học

Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội

Viện Kinh tế và Quản lý

GVHD: TS Phạm Cảnh Huy Sinh viên thực hiện: Nguyễn Văn Hoàng MSSV: 20114087

Lớp: Kinh tế công nghiệp – K57

Trang 2

NỘI DUNG CHÍNH

15-06-2016Viện Kinh tế và Quản lý

2

Trang 3

CHƯƠNG II : Phân tích hiệu quả sản xuất kinh doanh Công ty Điện lực Thanh Xuân giai đoạn 2013-2015

Trang 4

2.1 KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY ĐiỆN LỰC

THANH XUÂN

4

Trang 5

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐIỆN

NĂNG CỦA CTY ĐIỆN LỰC THANH XUÂN

( 2013 – 2015 )

Đầu nguồn Thương

128.446.290

123.594.290

Quý II 135.389.24

9

127.432.966

163.263.301

153.921.831

182.398.399

169.019.761

Quý III 151.783.49

0

143.900.620

172.842.160

164.120.598

197.333.280

192.210.125

Quý IV 128.171.18

3

121.608.171

140.196.130

135.462.892

154.170.120

148.444.426

Tổng 519.598.96

4

492.235.172

595.068.938

567.313.944

662.348.089

633.268.602

Bảng 1 : Số liệu lượng tiêu thụ điện năng thương phẩm của Công ty Điện lực Thanh Xuân

Trang 6

2.Gía bán điện bình quân Công ty Điện lực Thanh Xuân

15-06-2016 Viện Kinh tế và Quản lý

6

Hình 1 : Gía bán điện bình quân giai đoạn 2012-2015 Công ty Điện lực Thanh Xuân

Nhận xét :

- Gía bán điện bình quân tăng dần qua các năm.

- Năm 2014 tăng 90.98 đ/kWh so với năm 2013, năm 2015 tăng 118.95

đ/kWh so với năm 2014.

=> Gía bán điện bình quân được lập hằng năm dựa trên cơ sở chi phí sản

xuất, kinh doanh điện hợp lý, hợp lệ và lợi nhuận định mức của các khâu

phát điện, truyền tải, phân phối, điều hành và dịch vụ phụ trợ.

Trang 7

3 Tổn thất điện năng của Công ty Điện lực Thanh Xuân

SLTT(Tr.kWh)

Tổn thất(%)

SLTT(Tr.kWh)

Tổn thất(%)

SLTT(Tr.kWh)

Tổn thất(%)

Bảng 2 : Tổn thất điện năng Công ty Điện lực Thanh Xuân năm 2013-2015

Nguồn: Phòng kinh doanh

Trang 8

2.2 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của Công ty Điện lực Thanh xuân

2.2.1 Phân tích tổng quát về hiệu quả kinh doanh

gồm các yếu tố ROA , ROE , ROS

● Chỉ tiêu ROA:

Bảng 3: Sức sinh lời của tài sản

Giá trị Giá trị Chênh lệch

Lợi nhuận sau thuế ( tỷ

ROA= Lợi nhuận sau

thuế/ Tài sản bình quân

Trang 9

● Chỉ tiêu ROE:

Trang 10

10

● Chỉ tiêu ROS:

Trang 11

Nguồn: Phòng tài chính và sinh viên thực hiện

Trang 12

12

 Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng lao động:

- Có 2 chỉ tiêu phân tích hiệu quả sử dụng lao động là năng suất lao động và sức sinh lời lao động

• Năng suất lao động

Bảng 7 : Năng suất lao động

Doanh thu thuần ( tỷ

Trang 13

• Sức sinh lời lao động

Bảng 8: Sức sinh lời lao động

Lợi nhuận trước thuế (

Trang 14

14

 Chỉ tiêu về chi phí

- Có 2 chỉ tiêu phân tích hiệu quả sử dụng chi phí là Sức sản xuất của tổng chi phí

và sức sinh lời của tổng chi phí

• Sức sản xuất của tổng chi phí

Bảng 9 : Sức sản xuất của tổng chi phí

Doanh thu thuần ( tỷ đồng)

1.049,34 1.246,67 197.33

Tổng chi phí (tỷ đồng)

1.048,552 1.244,071 195,519

Sức sản xuất chi phí 1.0007 1.0020 0.0013

Nguồn: Công ty Điện lực Thanh Xuân

Trang 15

• Sức sinh lời chi phí

Bảng 10: Sức sinh lời chi phí

Lợi nhuận trước thuế

( tỷ đồng)

Tổng chi phí (tỷ đồng)

1.048,522 1.244,071 195.519

Sức sinh lời chi phí 0.0022 0.0020 -0.0002

Nguồn: Công ty Điện lực Thanh Xuân

Trang 16

16

 Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng tài sản

- Có 2 chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng tài sản đó là sức sinh lời tài sản ( ROA) và số vòng quay của tổng tài sản ( năng suất sử dụng tài sản) Chỉ tiêu ROA đã được phân tích ở mục trên Do vậy ta phân tích chỉ tiêu năng suất sử dụng tài sản

Bảng 11 : Năng suất sử dụng tài sản

Doanh thu thuần ( tỷ

Trang 17

2.3 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả và hiệu quả kinh doanh

2.3.1 Phân tích các nhân tố phản ánh kết quả đầu ra

● Doanh thu : từ hoạt động sxkd của Công ty gồm: doanh thu từ cung cấp dịch vụ bán hàng + doanh thu tiền bán điện.

Doanh thu tiền bán điện = Sản lượng điện thương phẩm x Giá bán điện bình

Trang 18

18

● Lợi nhuận:

 Lợi nhuận của công ty được phụ thuộc bởi 2 yếu tố doanh thu và chi

phí:

Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí

 Lợi nhuận trước thuế của công ty Điện lực thanh Xuân giai đoạn

2014-2015 tăng nhanh

• Năm 2014 là 2,305,667,891 đồng Năm 2015 là 2,601,235,291 đồng

• Năm 2015 tăng 295,567,400 so với năm 2014 tương đương với 12.82%

Hai yếu tố Doanh thu và chi phí tuy cùng tăng dần hàng năm nhưng lợi

nhuận của Công ty vẫn được đảm bảo Ngoài ra việc quản lý chi phí sản xuất kinh doanh của Công ty chính là yếu tố quyết định việc đảm bảo lợi

nhuận của Công ty.

Trang 19

1 Đội quản lý điện số 1 Phương liệt 4 4.26

2 Đội quản lý điện số 2 Ngõ 370 Hạ Đình 4.04

3 Đội quản lý điện số 3 Chợ Xanh 3.86

4 Đội quản lý điện số 4 Bắc Thanh Xuân 1 4.13

5 Đội quản lý điện số 5 T6 Bạch Mai 3.30

6 Đội quản lý điện số 6 Cột Thanh Xuân Bắc 4.50

7 Đội quản lý điện số 7 Xóm Đình 1 3.77

Bảng 12 : Tổn thất trạm của từng đội quản lý điện Công ty năm 2015

Nguồn: Phòng kinh doanh

Trang 20

20

 Nhân tố nguồn vốn

Bảng 13 : Cơ cấu nguồn vốn công ty Điện lực Thanh Xuân 2014-2015

Chỉ tiêu Ngày 31/12/2014 Ngày 31/12/2015 Chênh lệch

Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ

trọn

g (%)

A, Nợ phải

trả

240.278.68 0.111

B,Vốn chủ sở

hữu

159.501.47 2.385

Tổng nguồn

vốn

399.780.15 2.496

Nguồn: Phòng tài chính kế toán

2.3.2 Phân tích các nhân tố phản ánh tình hình sử dụng các yếu

tố nguồn lực

Trang 21

 Nhân tố tài sản

Bảng 14: Cơ cấu tài sản Công ty Điện lực Thanh Xuân 2014-2015

Chỉ tiêu Tại ngày 31/12/2014 Tài ngày 31/12/2015 Chênh lệch

Giá trị (VNĐ)

Tỷ trọng (%)

Giá trị (VNĐ)

Tỷ trọng (%)

Giá trị ( VNĐ)

Trang 22

18.094 0.96 28.639 2.30 10.545 36.81

Chi phí quản lý

doanh nghiệp

9.411 0.90 9.862 0.79 0.451 4.57

Chi phí tài chính

8.217 0.78 11.262 0.90 3.045 27.03

Chi phí khác

Trang 23

CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU

QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA

CÔNG TY

CHƯƠNG III

Trang 24

24

Biện pháp thay thế công tơ cơ khí 1 pha định kì

Tổng số công tơ cơ khí 1 pha đến giai đoạn phải thay và sửa chữa là

16144

•Số công tơ phải thay mới hoàn toàn chiếm 3% = 484

•Giá của 1 công tơ là 400.000 đồng

•Chi phí nhân công tháo dỡ lắp đặt 200.000/người/ngày.Dự tính cần 20

người trong 30 ngày

•Chi phí sửa chữa công tơ : 50.000 đồng/ công tơ

Bảng 3.3: Dự tính chi phí cho công tơ cơ khí 1 đến hạn phải thay

Chỉ tiêu Số lượng ( chiếc) Đơn giá (đồng/

chiếc)

Tiền ( đồng)

Trang 25

• Trung bình mỗi hộ tiêu thụ khoảng 200kWh/tháng, lượng điện thất

thoát 1 năm do sai lệch đo đếm vào khoảng:

Kết luận: Biện pháp trên giúp tiết kiệm được chi phí là 428.426.816

(đồng / năm), từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty.

Trang 26

26

Biện pháp thay thế công tơ 3 pha định kì

Giá công tơ 3 pha điện tử: 5.000.000 đồng

Chi phí nhân công: 200.000 đồng/người/ngày.Dự tính cần 20 người

trong 30 ngày

Bảng 3.6: Dự tính chi phí thay công tơ 3 pha điện tử

Chỉ tiêu Số lượng ( chiếc) Đơn giá ( đồng/

chiếc)

Tiền ( Đồng )

Giá công tơ điện tử 500 5.000.000 2.500.000.000

Trang 27

 Trung bình một hộ tiêu thụ khoảng 3.000 kWh/ tháng Trong đó lượng điện năng tiêu thụ vào giờ thấp điểm là 1%, lượng điện năng tiêu thụ vào giờ cao điểm là

17.13% Còn lại là giờ bình thường.

Kết luận: Biện pháp thay thế công tơ 3 pha điện giúp tính toán được chi phí mà hộ tiêu dùng gây ra cho hệ thống điện, từ đó chỉ tiêu giá bán điện được cải thiện hơn

so với chỉ tính theo biểu giá điện bình thường.

• Tổng tiền điện mà các hộ tiêu thụ phải trả nếu tính giá điện theo biểu giá cao thấp điểm là:

Trang 28

28

Định dạng
Số trang	28
Dung lượng	2,32 MB