Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNoPTNT chi nhánh huyện lâm thao phú thọ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LÂM THAO PHÚ THỌ NGUYỄN THỊ THUỲ DUNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội, 9/2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết có luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Dung LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn với đề tài: "Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ", nhận giúp đỡ tận tình quý báu nhà trường, thầy, cô giáo, bạn bè, gia đình đồng nghiệp Tôi xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc đến: Ban Giám hiệu trường Viện Đại học mở Hà Nội, thầy cô giáo khoa sau đại học tạo điều kiện với tận tình giảng dạy, giúp đỡ động viên suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Đàm Văn Huệ tận tình hướng dẫn trình thực đề tài Trân trọng cảm ơn Lãnh đạo ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, Lãnh đạo ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lâm Thao tạo điều kiện thuận lợi mặt cho tham gia hoàn thành khóa đào tạo thạc sỹ chuyên ngành quản trị kinh doanh 2013 - 2015 Trong trình nghiên cứu, dù cố gắng nhiều, khả kinh nghiệm nghiên cứu hạn chế, nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận cảm thông góp ý quý thầy, cô giáo, đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài Phú Thọ, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Dung MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu 3 Mục đích nghiên cứu đề tài 4 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trò tín dụng 12 1.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá 17 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 20 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 23 Tiểu kết chương ………………………………………………………… 27 Chương 29 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LÂM THAO PHÚ THỌ 29 2.1 Giới thiệu sơ lược ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 29 2.1.1 Đặc điểm địa bàn huyện Lâm Thao 29 2.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Lâm Thao 30 2.1.3 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, Tỉnh Phú Thọ 32 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao, tỉnh Phú Thọ 42 2.2.1 Tổng dư nợ 43 2.2.2 Tỷ lệ nợ ……………………………………………………………………………….44 2.2.3 Trích lập dự phòng rủi ro 50 2.2.4 Hiệu suất sử dụng vốn 51 2.2.5 Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng 52 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Lâm thao Phú Thọ 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 54 Tiểu kết chương …………………………………………………… …… 57 CHƯƠNG 3: 60 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT HUYỆN LÂM THAO PHÚ THỌ 60 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng thời gian tới 60 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 61 3.2.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 62 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực…………………………………………… 61 3.2.3 Hoàn thịên quy trình cho vay…………………………………………………… 62 3.2.4 Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay ………………………………………… 66 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát khoản tín dụng, phát huy vai trò hệ thống kiểm soát nội ………………………………… 67 3.2.6 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng …………………………… 68 3.2.7 Thực tốt hoạt động Marketing ………………………………… ……… 69 3.2.8 Đa dạng hoá danh mục sản phẩm tín dụng ngân hàng ……………… … 71 3.2.9 Phân tán rủi ro tín dụng …………………………………………… ………… 72 3.2.10 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi ……………………………….……………… 74 3.3 Một số kiến nghị 78 3.3.1 Với Chính phủ ngành liên quan 78 3.3.2 Với NHNN 82 3.3.3 Với NHNo&PTNT Việt Nam 82 Tiểu kết chương ………………………………………………………… 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Giá trị cấu GDP theo ngành kinh tế huyện Lâm Thao 31 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn chi nhánh 36 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay chi nhánh 39 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 41 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn chi nhánh năm 2012 - 2014 46 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu 20122014………………… ……… 45 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ khả thu hồi 2012-2014……… 46 Bảng 2.8 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh 50 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Báo cáo tổng kết năm 2012 tổng dư nợ theo kỳ hạn nợ 45 Hình 2.2: Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế 45 Hình 2.3: Nợ hạn năm 2010 - 2012 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn trở nên vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Hoạt động ngân hàng thương mại trở thành phần thiếu trình phát triển Kể từ chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ số lượng, loại hình, mạng lưới, quy mô hoạt động lực tài chính, góp phần tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Ngoài hệ thống NHTM vốn chủ yếu nhà nước có ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh,… Các nghiệp vụ đổi bước đại hóa, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng, ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động Hiện nay, bối cảnh môi trường kinh tế vĩ mô thời kỳ chưa ổn định, môi trường pháp lý dần hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh NHTM gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, để từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vừa mang tính cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài nhiều người quan tâm tới Nói lẽ, điều kiện hoạt động tín dụng hoạt động nhất, chủ yếu vay tránh tập trung cho vay với nhóm khách hàng Việc tài trợ cho nhiều nhóm khách hàng rủi ro việc tập trung cho vay với nhóm khách hàng chi nhánh tiến hành Như nghĩa sách tín dụng phải hướng tới giảm cho vay doanh nghiệp nhà nước mà cần xem xét kĩ có nên cho vay hay không cho vay vào điều kiện doanh nghiệp, không nên giữ cách nhìn bao cấp doanh nghiệp nhà nước la cho vay, sách ngân hàng cần nêu rõ chủ trương mở rộng thêm khách hàng, doanh nghiệp vừa nhỏ, đặc biệt chi nhánh dư nợ cho vay tiêu dùng thấp nên tập trung vào thị trường nhu cầu hàng hoá lâu bền như: nhà ở, xe hơi, đồ gỗ cao cấp, nhu cầu học tập, du lịch, chữa bệnh, ngày tăng Cùng với việc thị phần cho vay doanh nghiệp bị giảm sút môi trường cạnh tranh gay gắt, việc doanh nghiệp tự tài trợ cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu việc mở rộng vốn cho vay tiêu dùng hoàn toàn có sở Nhưng lĩnh vực chi nhánh thoải mái việc cho vay mà trọng vào ngành mũi nhọn kinh tế, ngành có tiềm phát triển 3.2.9 Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực việc phân tán rủi ro, chi nhánh cần quan tâm đến phương thức sau: - Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Hiện nay, NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại tỏ an toàn, nợ hạn, nợ xấu Vì vậy, hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức 74 cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao - Đa dạng hóa khách hàng: Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm lớn NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao, hoàn toàn mở rộng đối tượng khách hàng DNNN, DNNQD, cá nhân hộ gia đình, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay - Thực mua bán nợ: Mua bán nợ nghiệp vụ mang ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể chỗ: danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian không hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung doanh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng không lớn doanh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Nhưng nay, phần lớn ngân hàng, NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao nói chung áp dụng cách làm truyền thống xử lý tài sản đảm bảo, không thu hồi khởi kiện Trong việc kiện tụng lại nhiều thời gian tốn mặt chi phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Chính vậy, thời gian tới chi nhánh cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ - Thực bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần toàn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro 75 ngân hàng Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai ngài khả người Chỉ cần khác hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn Hiện việc thực Bảo hiểm tín dụng NHNo&PTNT nói chung chi nhánh Lâm Thao nói riêng ban giám đốc quan tâm vào thực Trong thời gian tới cần trọng để phát triển Thậm chí số lĩnh vực tài trợ cần bắt buộc có khoản mục bảo hiểm cấp tín dụng 3.2.10 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể như: + Đối với khách hàng có nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, chi nhánh xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: - Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ 76 Chi nhánh rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không chi nhánh tuyên bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hoàn thiện thủ tục để trình phủ xử lý - Đối với khoản vay bảo đảm Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán công trình qua thông báo vốn năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: Kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng không tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi 77 nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh lãi phải trích lập dự phòng nhiều Sử dụng công cụ phái sinh phòng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phòng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, sử dụng nguồn tái cấp vốn nhà nước, giãn nợ Hiện nay, giới việc sử dụng công cụ tài Forwards, Option, Swap vào phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng cung cấp công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường công tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ ngân hàng khác từ nước tiên tiến giới 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Với Chính phủ ngành liên quan Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi môi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể 78 trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trò quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 79 Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế công cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng công cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng a) Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống b) Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng Một phận ngân hàng sử dụng Trung tâm thông tín tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thông tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thông tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý 80 mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay c) Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành d) Phối hợp với Bộ Tài Chính hoàn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh 81 nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ như: quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai.… 3.3.2 Với NHNN Cần có đề án, qui hoạch phát triển lâu dài mặt Chính sách lãi suất, ưu đãi hỗ trợ lãi suất nên linh hoạt nữa, cụ thể đến địa bàn có đặc điểm hoạt động khác nhau, nên có chương trình khuyến mại thích hợp dịp lễ, tết Tiếp tục đại hoá công nghệ theo đề án vạch ra, công nghệ thông tin phải trang bị đồng cấp, đảm bảo thông tin liên lạc, truyền số liệu thông suốt 3.3.3 Với NHNo&PTNT Việt Nam Mặc dù thời gian qua thị trường bất động sản có nhiều khó khăn, ngân hàng có sách hạn chế dư nợ lĩnh vực này, thị trường nhận định tiềm lượng cầu bất động sản thành phố, đặc biệt thành phố Hà Nội TP HCM lớn nhiều so với khả cung ứng Trong dài hạn, kinh tế Việt Nam đánh giá phát triển nhanh, có lĩnh vực bất động sản Vì vậy, kinh tế có dấu hiệu hồi phục tăng trưởng trở lại, lạm phát kiềm chế, hệ thống ngân hàng phép mở rộng tín dụng bất động sản đối tượng quan tâm ngân hàng Do ngân hàng cần có chiến lược đắn với lĩnh vực này, khoản vay đánh giá có chất lượng cần phải xem xét cho vay, khoản tín dụng cần phải phân tích đánh giá kĩ lưỡng Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp: hội đồng quản trị phải thực phê duyệt định kì sách RRTD, xem xét RRTD xây dựng chiến lược xuyên suốt hoạt động ngân hàng ( tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi 82 ro ) Trên sở này, ban tổng giám đốc có trách nhiệm thực thi định hướng phát triển sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi kiểm soát nợ xấu hoạt động, cấp độ khoản tín dụng danh mục đầu tư Ngân hàng cần xác định quản lí RRTD sản phẩm hoạt động mình, đặc biệt sản phẩm phải có phê duyệt hội đồng quản trị uỷ ban hội đông quản trị Duy trì trình quản lí, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp: ngân hàng cần có hệ thống quản lí cách cập nhật danh mục đầu tư có RRTD, bao gồm cập nhật hô sơ tín dụng, thu thập thông tin tài hành, dự thảo văn hợp đồng vay theo quy mô mức độ phức tạp ngân hàng Đồng thời, hệ thống phải có khả nắm bắt kiểm soát tình hình tài chính, tuân thủ giao kèo khách hàng để phát kịp thời khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có hệ thống khắc phục sớm khoản tín dụng xấu, quản lí khoản tín dụng có vấn đề Các sách RRTD ngân hàng cần rõ cách thức quản lí khoản tín dụng có vấn đề Mở rộng lớp tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu tín dụng, pháp luật, thị trường, môi trường kinh doanh nhằm giúp cho công tác tín dụng đạt kết tốt mang lại hiệu nhiều Cần phải tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm đánh giá xác khách hàng để hạn chế thấp nhát rủi ro tín dụng Bởi toàn hệ thống NHNo trợ giúp đánh giá chất lượng toàn danh mục tín dụng; xác định cách hợp lí, xác tổn thất tín dụng theo dòng sản phẩm lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích rủi ro lợi nhuận dòng sản phẩm Đây điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro để xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao Đối với chi nhánh hệ thống sở để định tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng 83 tín dụng khoản tín dụng dư nợ, kiểm soát RRTD góp phần vào chế đánh giá khen thưởng CBTD xác 3.3.4 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ Thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát NH sở, nắm bắt tình hình, thấy khó khăn vướng mắc mà NH sở gặp phải từ đề xuất hướng sửa đổi khắc phục Trung tâm điều hành nên nghiên cứu hạn chế bớt số lượng loại báo cáo để chi nhánh dành thời gian tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ nâng cao chất lượng tín dụng Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với xu hội nhập Tiểu kết chương Trên sở định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Lâm Thao Phú Thọ, chương luận văn đưa 10 nhóm giải pháp, để giải pháp triển khai thực tiễn luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan, với NHNN, với NHNo&PTNT Việt Nam, với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ nhằm hướng tới mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Lâm Thao Phú Thọ 84 KẾT LUẬN Vai trò tín dụng nghiệp công nghiệp hoá đại hoá phát triển đất nước năm vừa qua phủ nhận Với tầm quan trọng đó, hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo huyện Lâm Thao không ngừng mở rộng, hoàn thiện CLTD dần nâng cao, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm xuống Ngân hàng kênh cung ứng vốn lớn nhanh kinh tế, doah nghiệp muốn có vốn để mở rộng sản xuất, cá nhân muốn có tiền để đáp ứng nhu cầu chi tiêu tức thường nghĩ đến phương án vay ngân hàng Tuy nhiên lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế nay, lĩnh vực trở nên nhạy cảm hết Là chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ cần hoàn thiện nhiều mặt để phát triển với chi nhánh khác hệ thống nói riêng ngân hàng khác nói chung Chi nhánh cần tiếp tục phát huy thành tích đạt cải thiện CLTD năm qua, tuyệt đối không lơ cảnh giác Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lâm Thao Phú thọ, đề tài giải vấn đề sau: Thứ nhất, Đề tài tìm hiểu lý luận chung tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng ngân hàng nhân tố ảnh hưởng, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, Đi sâu phân tích đánh giá thực trang chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú thọ Thứ ba, Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1- Agribank Chi nhánh huyện Lâm Thao, Phú thọ (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết năm 2012 đến năm 2014 2- Agribank Chi nhánh huyện Lâm Thao, Phú thọ (2012, 2013, 2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Lâm Thao, Phú thọ năm 2012 đến năm 2014 3- Cục thống kê tỉnh Phú Thọ (2011), Niên giám thống kê tỉnh Phú Thọ 2010, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 4- Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng Nhà xuất Thống kê 5- PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 6- TS Tô Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 7- TS Lưu Văn Nghiêm (2008), Giáo trình Marketing dịch vụ, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 8- PGS.TS Đỗ Tất Ngọc (2010), Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Tạp chí tài tiền tệ 9- Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội 10- Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11- ISO (2005), ISO9000:2005 Quality management systems, Fundamentals and vocabulary 3rd 86 12- Phan Xuân Sinh (2006), Giải pháp tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn địa bàn tỉnh Nghệ An, Luận văn thạc sỹ kinh tế , Học viện ngân hàng 13- Đoàn Ngọc Vinh (2006), Tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nông hộ tỉnh Quảng Nam, Luận văn Thạc sỹ kinh tế (chuyên ngành Kinh tế trị), Học viên trị quốc gia Hồ Chí Minh 14- Ngô Thị Yến (2012), Chất lượng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tỉnh Thái nguyên, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Thái nguyên 15- Học viện ngân hàng(2003), Giải pháp sử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 16- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam (2009, 2010, 2011), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011, Hà Nội 17- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Việt Nam (2007), Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT/TCCB việc ban hành quy chế tổ chức hoạt độngcủa chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam 18- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011, Phú Thọ 19- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010, Phú Thọ 20- Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại - Commercial bank management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 87 21- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 22- Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1998), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 23- Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 88 [...]... việc nâng cao chẩt lượng tín dụng - Đề xuất một số giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ trong thời gian tới 4 Câu hỏi nghiên cứu - Hoạt động tín dụng tại chi nhánh diễn ra như thế nào? - Chất lượng tín dụng tại chi nhánh ra sao? - Nguyên nhân dẫn đến chất lượng tín dụng tại chi nhánh chưa cao là gì? - Giải pháp nào phù hợp để nâng cao chất lượng. .. nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh 5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: + Các lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trường + Thực trạng chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 4 - Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ trong khoảng... NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ nói riêng - Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM 5 - Phân tích thực trạng tín dụng và chất lương tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ, chỉ ra những kết quả đạt được và những hạn chế yếu kém cần khắc phục - Đưa ra các giải pháp cũng như kiến nghị nhằm nâng cao chất lương tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú. .. nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 6 Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo – sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau Nói cách khác, tín dụng. .. chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT được sâu sát, phù hợp hơn với điều kiện thực tế trên địa bàn huyện Lâm Thao tỉnh Phú thọ 3 Mục đích nghiên cứu của đề tài - Nghiên cứu và làm rõ hơn cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của các NHTM trong nền kinh tế thị trường - Khảo sát một cách toàn diện và có hệ thống về thực trạng chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ trong... vậy mà "chất lượng tín dụng" luôn là vấn đề "sống, còn" trong hoạt động kinh doanh mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải đặc biệt quan tâm trong suốt quá trình tồn tại và phát triển Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam – Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ là chi nhánh đang hoạt động trên địa bàn huyện Lâm Thao Tỉnh Phú Thọ - Trung tâm kinh tế chính trị của huyện Lâm Thao Đây... động tín dụng của chi nhánh cũng đang phải đối mặt với nhiều thách thức mới, tiềm ẩn rủi ro lớn trong kinh doanh Nhận thức được tầm quan trọng của công tác tín dụng, cùng với những kiến thức đã học tập và nghiên cứu tại trường và quá trình làm việc thực tế, tôi quyết định chọn đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ" ... công tác tín dụng trong hệ thống NHNNo&PTNT Việt Nam Ngoài ra, còn sử dụng các phương pháp: Đặt câu hỏi và phỏng vấn trực tiếp các cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định cũng như Ban lãnh đạo tại NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ 7 Đóng góp mới của luận văn Luận văn kế thừa có chọn lọc, hệ thống hóa và bổ sung, phát triển những căn cứ khoa học về công tác tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng của... huyện Lâm Thao Phú Thọ trong những năm tới 8 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung của luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lâm Thao Phú Thọ Chương 3: Giải... cho vay Tín dụng gián tiếp: Là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng không trực tiếp cung cấp vốn cho người có nhu cầu vay vốn mà là mua lại các khế ước hoặc chứng từ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Ngoài ra còn có những tiêu thức phân loại khác như: • Theo đối tượng tín dụng thì có tín dụng vốn lưu động, tín dụng vốn cố định • Theo mục đích tín dụng có tín dụng bất động sản, tín dụng nông