quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP sài gòn

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình phát triển đất nước, ngân hàng đóng vai trò quan trọng Nó hệ thân kinh toàn kinh tế quốc dân, kinh tế phát triển với tốc độ cao có ngân hàng ổn định hiệu Tuy nhiên, kinh tế đầy biến động rủi ro điều tránh khỏi tất thành phần kinh tế Những nguy tiểm ẩn không trung thực khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng phá sản hay suy thoái kinh tế…đều biến khoản vay chất lượng cao thành khoản nợ khó đòi Đây mối đe dọa mà ngân hàng phải đối đầu Nhiệm vụ quan trọng trọng tâm quản lý ngân hàng thương mại phải nâng cao chất lượng tín dụng, đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành phần kinh tế nói chung thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng Nhận thức rõ tính cấp bách đề trên, sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu em xin trình bày số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng qua đề tài: “quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn” Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn • Đề xuất đưa số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn • • Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: rủi ro công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn • Phạm vi nghiên cứu: vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn ba năm 2012, 2013, 2014 • Phương pháp nghiên cứu Báo cáo sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, sử dụng phương pháp so sánh, thống kê thông qua số liệu thực tế Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận báo cáo chia làm chương: Chương 1: vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 3: giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM • • • • • 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo quy định điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng (căn vào nguyên nhân phát sinh) - Rủi ro giao dịch(Transaction rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục(Porfolio rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại: rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại( Intrinsic rish): xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biêt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro tập trung( Concentration rish): trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Chính sách tín dụng không phù hợp Một biện pháp quan trọng để khoản tín dụng ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn pháp lý bảo đảm an toàn việc hình thành “chính sách tín dụng an toàn hiệu quả” Chính sách tín dụng cung cấp cho cán tín dụng nhà quản lý khung dẫn chi tiết để định tín dụng định hướng danh mục đầu tư tín dụng ngân hàng Thông qua kết cấu danh mục tín dụng ngân hàng, ta biết sách tín dụng ngân hàng Nếu sách tín dụng hoạt động không hiệu phải tiến hành kiểm tra phải tăng cường quản lý ban lãnh đạo ngân hàng 1.1.3.2 Thực quy trình tín dụng không đúng, không đầy đủ Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân thu nợ lý hợp đồng tín dụng Việc xác định quy trình tín dụng không ngừng hoàn thiện đặc biệt quan trọng NHTM Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý, khoa học góp phần nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Trường hợp CBTD ngân hàng không tuân thủ theo quy trình tín dụng thẩm định không đầy đủ xác thông tin KH vay, cho vay với dự án tính khả thi, TSĐB, cho vay vượt tỷ lệ an toàn cho phép dẫn tới rủi ro tín dụng 1.1.3.2 Các tiêu định lượng  Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn - Tỷ lệ nợ hạn: Nợ hạn phát sinh khoản vay đến hạn mà KH không hoàn trả toàn hay phần tiền gốc lãi vay Nợ hạn thường biểu yếu tài KH dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ hạn phát sinh không tránh khỏi, nợ hạn vượt tỷ lệ cho phép dẫn đến khả toán ngân hàng Số dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Tổng dư nợ Tỷ lệ “Nợ hạn” phản ánh số dư nợ gốc lãi hạn mà chưa thu hồi Nợ hạn cho biết , 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn, tiêu cho biết chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp; ngược lại, tỷ lệ nợ hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao - Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn: Tổng dư nợ có nợ hạn Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn = x 100% Tổng dư nợ Do tiêu “Tổng dư nợ có nợ hạn” bao gồm toàn dư nợ khách hàng (kể đến hạn chưa đến hạn) kể từ xuất nợ hạn đầu tiên, nên phản ánh xác mức độ rủi ro(chất lượng) tín dụng ngân hàng - Chỉ tiêu “ KH có nợ hạn”: Tổng số KH hạn Tỷ lệ KH có nợ hạn = x 100% Tổng số KH có dư nợ Chỉ tiêu cho biết, 100 KH vay vốn có khách hạn Nếu tỷ lệ cao, phản ánh sách tín dụng ngân hàng không hiệu Ngoài ra, tiêu thấp tiêu “Nợ hạn”, cho biết nợ hạn tập trung vào KH lớn; ngược lại, tiêu cao tiêu “Nợ hạn”, cho biết nợ hạn tập trung vào KH nhỏ - Khả thu hồi nợ hạn: Để đánh giá xác mức độ rủi ro(chất lượng) tín dụng, người ta phân loại nợ theo hai tiêu chí sau: NQH có khả thu hồi NQH có khả thu hồi = x 100% Nợ hạn NQH khả thu hồi NQH khả thu hồi = x 100% Nợ hạn - Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng: DPRR tín dụng trích lập Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng = Dư nợ bình quân Tùy theo cấp độ rủi ro mà tổ chức tín dụng phải trích lập DPRR từ đến 100% giá trị khoản cho vay (sau trừ giá trị tài sản bảo đảm định giá lại) Như vậy, ngân hàng có danh mục cho vay rủi ro tỷ lệ trích lập dự phòng cao Thông thường, tỷ lệ dao động khoảng từ đến % - Tỷ lệ xóa nợ: Xóa nợ Tỷ lệ xóa nợ = Dư nợ bình quân Những khoản nợ khó đòi xóa theo quy chế hành(đưa hạch toán ngoại bảng) bù đắp quỹ DPRR tín dụng Như vậy, ngân hàng có tỷ lệ xóa nợ cao thể tỷ lệ vốn lớn, nghĩa mức độ rủi ro (chất lượng) tín dụng thấp Nếu tỷ lệ lớn (thường từ 2% trở lên), chất lượng tín dụng ngân hàng xem có vấn đề Nợ hạn phân theo số tiêu chí khác làm xây dựng kế hoạch thu hồi nợ trường hợp cụ thể định hướng sách cho vay, bao gồm: - Nợ hạn theo thời gian: +) Nợ hạn 180 ngày +) Nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày +) Nợ hạn 360 ngày - Nợ hạn theo thành phần kinh tế: +) Nợ hạn doanh nghiệp nhà nước +) Nợ hạn công ty cổ phần, công ty TNHH +) Nợ hạn hộ gia đình, cá nhân…  Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu Để hình thành tiêu “Nợ xấu” phải tiến hành phân loại nợ NHTM thành nhóm sau: - Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: +) Các khoản nợ hạn hạn TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn +) Các khoản nợ quas hạn 10 ngày TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại - Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: +) Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày +) Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu - Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: +) Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu +) Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng - Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: +) Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai - Nhóm ( Nợ có khả vốn) bao gồm: +) Các khoản nợ hạn 360 ngày +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai +) Các khoản nợ cấu lại thời hạn lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn +) Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý “Nợ xấu”(Non-Performance Loan – NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3,4 Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ Tỷ lệ “ Nợ xấu” cho biết, 100 đồng tổng dư nợ có đồng nợ xấu, vậy, tỷ lệ nợ xấu tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Nợ xấu phản ánh khả thu hồi vốn khó khăn, vốn ngân hàng lúc không mức độ rủi ro thông thường mà nguy vốn  Chỉ tiêu phân tán rủi ro: Gồm có: - Giới hạn cho vay tối đa khách hàn theo quy định pháp luật - Phân tán rủi ro theo ngành kinh tế - Phân tán rủi ro theo khu vực địa lý - Dư nợ cho vay 10 khách hàng lớn tổng dư nợ Phân tán rủi ro việc làm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cho vay tập trung theo đối tượng, ngành kinh tế , khu vực địa lý Để làm việc này, ngân hàng phải nỗ lực giảm thiểu rủi ro cách đa dạng hóa danh mục đầu tư cho vay Ví dụ: Ngân hàng mua nhiều loại chứng khoán khác ( ngắn hạn dài hạn, phủ trung ương phủ địa phương) cấp nhiều loại tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng khác Phân tán rủi ro đồng nghĩa với việc “ không bỏ nhiều trứng vào giỏ” NHNN quy định: Tổng dư nợ cho vay KH không vượt 15 % vốn tự có TCTD; tổng mức cho vay bảo lãnh đối vơi KH có liên quan không vượt 25% vốn tự có TCTD Đối với nhóm KH có liên quan , tổng dư nợ không vượt 50% vốn tự có TCTD; tổng mức cho vay bảo lãnh không vượt 60% vốn tự có TCTD Quy định đồng nghĩa với việc: để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng phải tuân thủ đầy đủ,nghiêm túc cho vay dựa khả nguồn vốn tự có ngân hàng, giá trị TSĐB vốn tự có KH Khi đó, rủi ro tín dụng thấp 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan  Thông tin không cân xứng (asymmetric information) Là tình phát sinh bên không nhận biết đầy đủ đối tác mình,dẫn đến định không xác trình giao dịch Sự tồn thông tin không cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức: • Lựa chọn đối nghịch (adverse selection): tình thông tin không cân xứng xuất trước giao dịch thực Những người vay tiềm ẩn rủi ro cao lại người tích cực việc tìm kiếm khoản vay Họ người mong đợi cho vay nhất, khả không hoàn trả nợ vay lớn • Rủi ro đạo đức (moral hazard): phát sinh sau giao dịch thực Người cho vay gặp rủi ro người vay sử dụng vốn vào hoạt động không mong đợi, vì, hoạt động khiến cho khoản vay không mục đích Bởi vậy, để kinh doanh có lãi an toàn, ngân hàng phải vượt qua vấn đề lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức, nguyên nhân chủ yếu khiến cho khoản tín dụng không thu hồi  Môi trường pháp lý Một vấn đề đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu hệ thống pháp luật đồng bộ, quán Nó phận thiếu kinh tế thị trường Nếu sách hay luật pháp thay đổi thường xuyên mà không quán, mâu thuẫn, không phù hợp làm cho hoạt động kinh tế không theo quỹ đạo Mặt khác, chủ thể tham gia quan hệ tín dụng phải tuân thủ nghiêm chỉnh pháp luật đem lại lợi ích cho hai phía xã hội  Môi trường kinh tế Một kinh tế giai đoạn lên hay suy thoái đem lại tác động tích cực tiêu cực tới hoạt động kinh doanh xã hội Trong giai đoạn kinh tế tăng trưởng, người vay (doanh nghiệp, cá nhân) có khả thu lợi nhuận lớn nhờ hoạt động kinh doanh có hiệu Ngược lại, giai đoạn kinh tế khủng hoảng khả hoàn trả người vay giảm sút hoạt động kinh doanh ngưng trệ, ứ đọng vốn, sức tiêu dùng giảm, ảnh hưởng không tốt tới doanh thu doanh nghiệp  Môi trường tự nhiên, xã hội Tự nhiên yếu tố quan trọng lại khó dự đoán trước Nó dường nằm tầm kiểm soát người Những điều kiện thời tiết, khí hậu có tác động trực tiếp đến hoạt động SXKD Bởi lẽ, điều kiện tự nhiên không ưu đãi, dự án SXKD không thực thi mong muốn, gây rủi ro cho doanh nghiệp việc ngân hàng khó thu hồi lại vốn, chấp nhận chịu rủi ro với KH Ngoài ra, số yếu tố mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến, là: phong tục, tập quán, trình độ văn hóa…để đưa sản phẩm, dịch vụ tốt phù hợp, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng  Môi trường công nghệ Xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu làm cho xã hội ngày phát triển, vấn đề áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản phẩm, dịch vụ việc cần thiết Do nhu cầu KH muốn sử dụng sản phẩm, dịch vụ tốt ngày tăng, công nghệ trở thành yếu tố cạnh tranh ngân hàng Vì thế, việc trọng phát triển công nghệ đào tạo nhân lực đặt lên hàng đầu để tạo đà cạnh tranh lành mạnh giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 1.4.2 Nguyên nhân chủ quan  Nguyên nhân từ phía khách hàng -Khách hàng cá nhân: Phải xét tới tình trạng thu nhập họ Nếu thu nhập không ổn định có nghĩa họ đứng trước nguy thất nghiệp, mà khả trả nợ họ bị giảm sút Đồng thời phải xét đến mức độ chênh lệch thu chi việc KH sử dụng vốn vay không mục đích, số chi lớn số thu dẫn tới việc KH không trả nợ,ngân hàng phải đối mặt với rủi ro -Khách hàng doanh nghiệp: Nhiều doanh nghiệp không đánh giá hết rủi ro sử dụng đồng vốn, đánh giá chi phí vốn khả sinh lời đồng vốn Đa phần doanh nghiệp dùng vốn trình sản xuất kinh doanh thường đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư vào sở vật chất mà quan trọng đầu tư phát triển kỹ lực lượng nhân lực công ty Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư quản lý không thay đổi, trình độ đội ngũ quản lý không đảm bảo doanh nghiệp tất yếu phải đối mặt với rủi ro khả quản lý sản xuất, dẫn đến nhiều sai lầm trình định quản lý kinh doanh Nhiều doanh nghiệp sử dụng không mục đích đăng ký ban đầu hồ sơ xin vay vốn Đồng vốn không sử dụng mục đích, tất yếu khó khăn việc kiểm soát dòng vốn kiểm soát rủi ro đồng vốn Ví dụ: Một doanh nghiệp SXKD vay vốn sử dụng phần vốn vay để đầu tư vào thị trường chứng khoán Khi thị trường chứng khoán tụt dốc, tất yếu làm thua lỗ phần vốn rót vào Hệ doanh nghiệp không thu lãi từ đầu tư, lãi từ lĩnh vực sản xuất không đủ bù  Nguyên nhân từ phía ngân hàng Khi ngân hàng thực cho vay KH, đặc biệt cho vay doanh nghiệp đa phần cán tín dụng ngân hàng có đầy đủ thông tin hiểu biết ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư kinh doanh đa dạng Hơn nữa, cán ngân hàng khó thẩm định số liệu tài doanh nghiệp cung cấp có “đúng đắn” xác tuyệt đối hay không Hiện tại, công tác kế toán chi phí chưa thực hóa chuyên nghiệp, ghi chép chưa liên tục rõ ràng Vì thế, cán ngân hàng sử dụng báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp để phân tích công tác thẩm định đưa nhìn thiếu chuẩn xác Chính khó khăn việc đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, nên ngân hàng thường có xu hướng ưu tiên hồ sơ vay vốn có TSTC, đảm bảo Tuy nhiên, dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn tài sản gặp rủi ro bị giảm giá, khó định giá tính khả mại thấp, có tranh chấp… Theo văn hướng dẫn cưỡng chế thu hồi nợ ghi rõ: “Trong trường hợp doanh nghiệp không đảm bảo khả toán, ngân hàng có quyền xử lý tài sản nợ vay” Nhưng thực tế, ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực Nhà nước, chức cưỡng chế buộc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Hơn nữa, thủ tục pháp lý kiện tòa án để thực xử lý TSTC rườm rà, gây chi phí ngân hàng Trình độ cán tín dụng nhiều hạn chế Ngoài ra, nhiều cán tín dụng lợi ích vật chất, họ sẵn sàng tiếp tay cho KH làm giả hồ sơ vay, hay nâng cao giá trị TSTC, cầm cố lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng Đạo đức cán yếu tố quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán lực bồi dưỡng thêm, cán tha hóa đạo đức mà lại giỏi mặt nghiệp vụ thật vô nguy hiểm bố trí công tác tín dụng Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo đựơc hoàn trả Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay nhằm tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng nhằm tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh 1.1.5 Quản lý rủi ro 1.1.5.1 Sàng lọc giám sát Thông tin bất cân xứng xuất thị trường tín dụng người cho vay có thông tin so với người vay dự án đầu tư hoạt động người vay Trạng thái khiến ngaann hàng phải sản xuất thông tin để sàng lọc giám sát khoản vay -Sàng lọc: Lựa chọn đối nghịch thị trường tín dụng đòi hỏi người cho vay phải sàng lọc loại người vay xấu khỏi người vay tốt Để thực trình sàng lọc hiệu quả, người cho vay phải thu thập thông tin tin cậy từ khách hàng tiềm Sàng lọc với thu thập thông tin hiệu nguyên lý quan trọng quản lý rủi ro tín dụng Người cho vay sử dụng thông tin để đánh giá mức độ rủi ro khách hàng hệ thống tính điểm tín dụng thông qua việc đưa câu hỏi thông tin tình hình tài KH 10 hạn trì mức thấp, 1% tổng dư nợ Đây thành công lớn Ngân hàng năm qua -Thực tốt, nghiêm túc đầy đủ qui định NHNN hoạt động kinh doanh ngân hàng qui định dự trữ bắt buộc, dự phòng rủi ro, hạn mức cho vay 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 2.3.2.1 Những tồn Bên cạnh kết đạt công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, ngân hàng tồn số hạn chế sau: - Chưa có phận quản lý rủi ro chuyên biệt quản trị rủi ro, phân loại khoản vay theo mức độ rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng nhóm khách hàng, ngành kinh tế cụ thể - Hệ thống chấm điểm tín dụng đơn giản, chưa đánh giá mặt khách hàng dẫn đến việc định cho vay không phù hợp Ngân hàng dựa vào cách đánh giá truyền thống thông tin tài chưa sâu nghiên cứu tính biến động thị trường, khả quay vòng, thu hồi vốn, áp dụng khoa học công nghệ dự án Điều gây khó khăn việc xác định thời hạn cho vay thu hồi vốn - Trong cho vay, rủi ro tiềm ẩn diễn biến phức tạp, vây cần xây dựng hệ thống công cụ đánh giá, kiểm soát rủi ro đủ mạnh để nâng cao chất lượng cho khoản vay - Chưa có hệ thống châm điểm chuẩn mực cho tài sản đảm bảo, thời gian định giá kéo dài gây tốn chi phí Định giá không chuẩn cản trở việc thu hồi nợ lãi vay cho ngân hàng - Sự chênh lệch trình độ cán bộ,bất cập chuyên môn, tạo không thống đồng dẫn tới hiệu công việc không cao 2.3.2.2 Nguyên nhân - Qui trình thẩm định, cho vay khách hàng chưa thực cách triệt để, dẫn đến khoản nợ xấu Nguồn thông tin mà Ngân hàng cần để đánh giá, phân tích thiếu, không kịp thời chất lượng không cao Vì vậy, cán tín dụng thường phải nhiều thời gian công sức để tự điều tra chi phí cho hoạt động lại - Nguồn nhân lực mỏng, đồng thời chênh lệch trình độ lực cán bất cập chưa đáp ứng yêu cầu công việc, gây khó khăn cho 32 hoạt động kinh doanh chi nhánh Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng trình tuyển chọn đào tạo nhân viên hiệu - Việc ứng dụng công nghệ chi nhánh hạn chế, làm giảm suất hiệu công việc 33 TÓM TẮT CHƯƠNG Chương tập trung phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Qua đó, đưa đánh giá, nhận xét kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế Đây sở để đưa giải pháp, kiến nghị để giải vấn đề tồn ngân hàng nhằm phát triển tín dụng theo hướng an toàn hiệu 34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 3.1 Định hướng phát triển phòng ngừa RRTD ngân hàng TMCP Sài Gòn 3.1.1 Định hướng công tác nguồn vốn Nguồn vốn lớn mạnh, động lực cho việc thực thành công chiến lược phát triển ngân hàng thời gian tới Vì vậy, việc tiếp tục đa dạng hoá nguồn vốn huy động tối đa lượng tiền tệ nhàn rỗi toàn xã hội cần thiết Bên cạnh tăng trưởng nguồn chung, ngân hàng TMCP Sài Gòn đặc biệt trọng việc huy động nguồn vốn có chi phí thấp nguồn vốn tiền gửi không kỳ hạn từ tổ chức (đây nguồn tiền làm cho chi phí đầu vào Ngân hàng thấp) cách nâng cao chất lượng đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng Mặt khác huy động ngân hàng TMCP Sài Gòn thực giải pháp để tăng tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn để gia tăng đầu tư vốn cho hoạt động đầu tư phát triển 3.1.2 Định hướng họat động tín dụng Trong năm tới hoạt động tín dụng tiếp tục điều chỉnh theo mục tiêu nâng cao chất lượng, tăng hiệu kinh doanh, gắn chặt tăng trưởng tín dụng kiểm soát rủi ro thông qua loạt biện pháp sau: - Tập trung phục vụ tốt khách hàng truyền thống, tìm hiểu nhu cầu phát triển, hội kinh doanh, khó khăn vướng mắc khách hàng Cùng khách hàng tháo gỡ đặc biệt vốn lưu động khách hàng mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng cộng nghệ đại vào sản xuất Đồng thời sàng lọc khách hàng kinh doanh hiệu quả, không đủ điều kiện vay vốn - Tăng cường công tác Marketing, quảng bá hình thức cho vay, tìm kiếm khách hàng, tiếp cận dự án lớn có hiệu mà ngân hàng bám sát từ đầu… Qua đó, mở rộng tín dụng cách an toàn, có hiệu - Chú trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, hộ sản xuất kinh doanh, tư nhân cá thể với mức lãi suất cao Tập trung thu hồi nợ đến hạn gốc lãi, đặc biệt thu hồi nợ hạn, Nợ xử lý rủi ro, trường hợp cần thiết khởi kiện - Củng cố tổ chức nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định kiểm tra chịu trách nhiệm 35 - Tổ chức tốt thi đua công tác: Khoán tài chính, tiêu cho vay, thu nợ, nợ hạn… đến người lao động nhằm kích thích tính tự giác cán công nhân viên, khen thưởng đột xuất cán có thành tích kinh doanh 3.1.3 Định hướng chiến lược khách hàng Trong năm tới chiến lược khách ngân hàng TMCP Sài Gòn là:  Củng cố, giữ vững phát triển khách hàng truyền thống Mở rộng bước có chọn lọc khách hàng thuộc thành phần kinh tế khác, nhằm mục đích vừa mở rộng hoạt động tín dụng vừa đảm bảo độ an toàn  Đối với Doanh nghiệp lớn, Ngân hàng phải giữ vững mối quan hệ Ngoài phải mở rộng đối tượng khách hàng, tự tìm đến với khách hàng, tư vấn cho khách hàng phương án sản xuất kinh doanh 3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro ngân hàng TMCP Sài Gòn Thời gian bình ổn thị trường tín dụng qua đi, tăng trưởng tín dụng đột biến thời gian gần với tình hình kinh tế ngày khó khăn không tránh khỏi rủi ro tín dụng gây ra, khoản nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng Từ số liệu thống kê phân tích trên, nhiều rủi ro bao vây rình rập ngân hàng Nếu sách quản lý tốt, giải pháp hạn chế hữu hiệu khoản nợ trở nên khó thu hồi Trong bối cảnh nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội, mà đảm bảo nâng cao chất lượng, đạt hiệu hoạt động tín dụng, kiểm soát, phòng ngừa rủi ro tín dụng cần phải có nhiều giải pháp thực đồng Sau số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn 3.2.1 Nâng cao công tác tổ chức đào tạo cán Hội nhập kinh tế quốc tế, ngành tài ngân hàng xem ngành gặp nhiều thách thức nhất,cạnh tranh nhiều Tất yếu đối thủ có tiềm lực kinh tế mạnh khả quản lý giỏi chiếm lĩnh thị trường Bởi vây, yếu tố người lĩnh vực ngân hàng đóng vai trò chủ chốt, góp phần tạo nên sức mạnh thành công ngân hàng Đây vấn đề nhà quản trị ngân hàng quan tâm Để chất lượng tín dụng cao, giải pháp bỏ qua khâu nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, chất lượng khoản vay có cao hay không phần dựa vào trình độ chuyên môn, lực tầm nhìn đội ngũ nhân 36 viên tín dụng Do ngân hàng cần phải có giải pháp phát triển nguồn nhân lực cụ thể: - Tăng cường đào tạo cho đội ngũ nhân viên quản lý ngân hàng, đồng thời bố trí công việc phù hợp với lực, kinh nghiệm cán tín dụng cũ cán bộtín dụng Hiện ngân hàng TMCP Sài Gòn trình trẻ hóa đội ngũ cán tín dụng, kết hợp cán tín dụng cũ giàu kinh nghiệm, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ với cán tín dụng mới, trẻ, động, vui tính, có tinh thần học hỏi cầu tiến giúp cho ngân hàng TMCP Sài Gòn có đội ngũ nhân viên thực tốt sách, mục tiêu đặt để phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng -Cần có chế độ sách sử dụng, đãi ngộ đủ hấp dẫn để thu hút đóng góp người giỏi, có tâm huyết với nghề Hiện chế tiền lương chi nhánh mang tính chất bình quân, cào thu nhập, chưa gắn hoàn toàn với hiệu công việc Vì ngân hàng cần xây dựng chế tiền lương, phụ cấp, khen thưởng gắn với người tạo thu nhập chủ yếu để tạo động lực cán làm công tác tín dụng, làm cho họ phấn đấu công việc chung chi nhánh, lấy việc phục vụ khách hàng làm phương châm hành động -Ngoài ra, để có đội ngũ nhân viên dự bị, trở thành lực lượng kế cận thay cần thiết, hay để phát triển mạng lưới, ngân hàng cần tham gia tài trợ hình thức học bổng tài trợ cho thi số trường đại học, từ nhằm phát hỗ trợ kịp thời cho sinh viên có lực để bổ sung kịp thời cho nguồn lực thiếu hụt Qua đó, ngân hàng kết hợp với trường đại học để tuyển nhân viên sinh viên vừa trường 37 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá khách hàng Đánh giá rủi ro khách hàng Xếp loại 10 Mức độ rủi ro Giải thích khái niệm Có khả toán khoản nợ mức độ cao Rủi ro không Có khả toán khoản nợ đáng kể cao Rủi ro Có đủ khả toán khoản chút nợ Có khả toán khoản nợ, Rủi ro thấp nhiên thay đổi lớn môi mức trung trường tương lai có vài tác động bình lớn đến khả Tương lai đề gì, Rủi rot rung nhiên thay đổi lớn môi bình trường cóa thể gây tác động Rủi ro Tương lai vấn đề gì, nhiên trung bình không xem an toàn tuyệt đối chút tương lai Hiện vấn đề gì, nhiên Rủi ro cao khả tài người vay mức mức trung bình độ tương đối yếu Có vấn đề với điều khoản cho Rủi ro cần vay hay thi hành, howcj tình trạng kinh quản lý doanh người vay xấu không ổn ngăn ngừa định, có nhân tố đòi hỏi phải quản lý cẩn thận Rủi ro cần quản lý Có khả phá sản cao tương lai kỹ Người vay lâm vào tình trạng tài Vỡ nợ cựu kỳ khó khăn có nguy phá sản người vay bị phá sản Ít rủi ro Đánh giá người vay Bình thường Bình thường Bình thường Bình thường Bình thường Bình thường Cần ý Có nguy phá sản Có nguy phá sản Sắp phá sản phá sản Thẩm định tín dụng mục đích để hiểu biết khách hàng, khả sinh lợi, phát trọng rủi ro để từ giảm thiểu rủi ro Thẩm định khách hàng tồn mâu thuẫn bên thẩm định kỹ chậm, khách hàng bỏ đi, với bên thẩm định qua loa rủi ro cao Ngân hàng trung gian tài nên rủi ro hoạt động tín dụng tránh khỏi, nhà quản lý ngân hàng giỏi phải biết chấp nhận rủi ro 38 • • • • mức chấp nhận Do việc thẩm định khách hàng phải tuân thủ theo quy trình đề Bám sát theo quy trình định sẵn, việc thẩm định tốn nhiều thời gian phải định hướng, mà đảm bảo giảm thiểu rủi ro Sau phân tích, đánh giá, thẩm định khách hàng, hồ sơ duyệt, ngân hàng tiến hành soạn thảo hồ sơ tín dụng mang tính ràng buộc chặt chẽ mặt pháp lý giải ngân 3.2.3 Tăng cường công tác thu thập thông tin xử lý thông tin 3.2.3.1 Thu thập thông tin Mặc dù, nguồn thông tin mà ngân hàng có nhiều,song độ xác thông tin lại cần phải xem xét Có thể nói việc thu thập thông tin đắn, xác việc không đơn giản ngân hàng Nếu dựa vào thông tin từ KH cung cấp chưa đủ mà cần phải mở rộng thêm nhiều nguồn thông tin khác Cụ thể là: Cán tín dụng cần phải thu thập thêm thông tin thông qua việc gặp gỡ trực tiếp khách hàng hình thức như: vấn trực tiếp, tham quan nhà xưởng, văn phòng, nói chuyện với giám đốc người lao động, xem xét vật chấp , giúp cán ngân hàng loại trừ báo cáo ma, cảm nhận diễn Cán tín dụng có thông tin khách hàng từ ngân hàng khác có quan hệ với người vay, doanh nghiệp có quan hệ với doanh nghiệp xin vay, đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên liệu, doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm người vay Qua việc tìm hiểu kiểm tra số liệu từ doanh nghiệp này, cho thấy nhiều vấn đề từ toán, chất lượng, số lượng sản phẩm độ tin cậy hay uy tín doanh nghiệp xin vay Cán tín dụng nên ý thường xuyên cập nhật thông tin từ báo chí, internet Đây nguồn thông tin bổ sung, hoàn thiện cho hệ thống thông tin tín dụng Báo chí thực chức cung cấp thông tin khách quan cho công chúng nên phản ánh đầy đủ kiện, vấn đề diễn đời sống xã hội Thường xuyên quan tâm tới thông tin từ trung tâm tín dụng CIC, hệ thống ngân hàng nhà nước quản lý Tuy chưa thực phản ánh đầy đủ kênh thông tin đáng tin cậy để ngân hàng tham khảo 3.2.3.2 Phân tích, xử lý thông tin Sau có đầy đủ thông tin, CBTD bắt đầu tiến hành phân tích tiêu liên quan đến tình hình tài dự án, phương án 39 Ngân hàng tiến hành đánh giá lượng rủi ro thông qua việc đánh giá quy mô hoạt động doanh nghiệp,khả toán, hệ số khoản vốn lưu động…Qua đó, tiếp tục đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thông qua hệ số sinh lời doanh thu, tổng tài sản… Đánh giá mức độ tự chủ tài doanh nghiệp tới đâu thông qua hệ số đòn bẩy, vốn tự có… Dựa vào khoản nợ khứ ngân hàng khách hàng để phân tích đánh giá khách hàng có mối quan hệ lâu dài với KH Điều có lợi cho hai bên, đặc biệt giúp cho ngân hàng giảm chi phí thu thập thông tin từ KH Trên sở tổng hợp yếu tố đầu vào, đầu ra, đánh giá mức độ rủi ro dự án phương án để xây dựng mô hình mẫu cho lĩnh vực, ngành nghề SXKD tạo điều kiện thuận lợi cho việc phòng ngừa, xử lý rủi ro góp phần nâng cao hiệu đầu tư 3.2.4 Thực tốt công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng Kiểm tra giám sát khoản vay không nắm bắt thông tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động khách hàng, mà hết có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Trên thực tế công việc chưa quan tâm mức, nhiều vụ án lừa đảo, chiếm đoạt liên quan đến hoạt động ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chưa làm tốt công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Vì để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần quan tâm mức đến hoạt động theo hướng: • Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, nắm bắt kịp thời tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động khách hàng để biết vốn vay sử dụng mục đích đánh giá hiệu thực phương án kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Cần phân biệt rõ chức năng, trách nhiệm phận, cán tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ chuyên môn • Có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Theo khách hàng cá nhân, từ 15-20 ngày cán tín dụng thực tế để kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay (nhất khoản vay mà tài sản bảo đảm nợ vay hàng hóa); khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức, hình thức vay vốn mà ngân hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp đồng vay vốn, hợp đồng kinh tế khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết 40 toán,…), nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách hàng vay để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ hạn • Bên cạnh việc tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát khách hàng, chi nhánh cần phải ý đến công tác kiểm tra kiểm soát nội để phát hiện, ngăn chặn chấn chỉnh kịp thời sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng 3.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng Đa dạng hóa danh mục cho vay cách để ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, tạo sở vững cho việc mở rộng phạm vi tín dụng Bằng nhiều cách như: - Ngân hàng mua nhiều loại chứng khoán khác ( ngắn hạn dài hạn, phủ trung ương phủ địa phương) cấp nhiều loại tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng khác - Nắm bắt nhu cầu thị trường để đưa hình thức tín dụng, dịch vụ phù hợp, đa dạng hóa hình thức kinh doanh tạo độc đáo, thu hút khách hàng - Nâng cao chất lượng dịch vụ tư vấn trọn gói, tận dụng lợi thế, củng cố niềm tin tạo tín nhiệm cho khách hàng - Tăng cường quản lý chặt chẽ khoản vay, khả nguồn vốn ngân hàng để xác định xác mức rủi ro Từ đó, xác định phạm vi đa dạng hóa hoạt động ngân hàng, mở rộng tín dụng, bù đắp rủi ro cho khoản vay chất lượng 3.2.6 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn Việc xử lý nợ hạn phát sinh có ý nghĩa đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng ngân hàng Sở dĩ nợ hạn phát sinh tác động trực tiếp đến thu nhập ngân hàng; đến nguồn vốn ngân hàng (là nguồn vốn huy động, phải trả cho người gửi tiền).Đó hậu việc “gián đoạn” trình chu chuyển vốn Chính lẽ cần phải thực đồng giải pháp liên quan đến nợ hạn xử lý nợ hạn phát sinh - Trước hết phải có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn chấn chỉnh lại thiếu sót khâu trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể Qua phân tích xác 41 nguyên nhân dẫn đến không thu hồi nợ Có chế khen thưởng kịp thời cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ - Đối với KH có nợ hạn mà có phương án SXKD có hiệu ngân hàng tiếp tục cho vay để doanh nghiệp sản xuất bình thường xong phải tiến hành giám sát chặt chẽ phương án sản xuất kinh doanh mới, khoản thu chi Điều phối cán ngân hàng trực tiếp doanh nghiệp điều hành phương án cho có hiệu qua thu nợ dần - Thực việc phân loại khoản vay, sở phân loại nợ theo quy định định 493/2005/QĐ - NHNN định 18/2007/QĐ - NHNN Thống Đốc NHNN đảm bảo khoa học sở vào tiêu thức như: nguyên nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản đảm bảo nợ vay, đối tượng khách hàng, … từ đưa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ hạn - Chuyên môn hóa hoạt động xử lý nợ hạn Thành lập phát triển công ty quản lý khai thác tài sản hay công ty mua bán nợ nhằm nâng cao tính chuyên môn hóa nghiệp vụ họat động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ hạn để thu hổi nợ - Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ hạn, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn phát triển - Tăng cường hoạt động phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản đất đai, bất động sản; khâu thi hành án; hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … 3.2.7 Đẩy mạnh đại hóa công nghệ ngân hàng: - Tăng cường đầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thông tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải xây dựng sở bảo mật, an toàn - Có chiến lược đầu tư cập nhật công nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế,… cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển 42 ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, hệ thống thông tin quản lý toán điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế - Tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa công nghệ ngân hàng - Tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng Quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thông tin để tránh lãng phí vốn đầu tư, làm giảm hiệu sử dụng công nghệ 3.3 Một số kiến nghị nhằm thực giải pháp 3.3.1 Đối với Chính phủ: - Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm toán, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro - Ngân hàng Nhà nước nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro - Có sách thích hợp để thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản phát triển ổn định vững nhằm làm giảm rủi ro thị trường gây tính khoản, pháp lý,… - Cơ chế, sách Nhà nước nên đổi theo hướng cho phép ngân hàng áp dụng thông lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro trích theo phân loại nợ bị đọng: đợi đến lúc hạn, trở thành nợ xấu trích, mà không tính toán theo mức độ rủi ro khoản vay - Các quan chức có thẩm quyền cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, không nên hình hoá quan hệ tín dụng Hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh tế tạo hành lang pháp lý hỗ trợ cho hoạt động Ngân hàng vừa nhiệm vụ cấp bách vừa nhiệm vụ thường xuyên lâu dài, điều kiện để hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn thuận lợi 43 Như là: Quyền tài sản pháp nhân cá nhân chấp vay vốn Ngân hàng; Quyền sử lý tài sản chấp tài sản đảm bảo nợ vay (hình thành từ vốn vay Ngân hàng )… 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt động kinh doanh NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Đây biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Ban hành quy định thiết lập quỹ bù đắp rủi ro để tổ chức tín dụng có sở giải khoản rủi ro hạn - Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng, đảm bảo cung cấp thông tin nhanh chòng, xác đầy đủ - Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy chế, quy định môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng Ngân hàng có hiệu chất lượng cao TÓM TẮT CHƯƠNG Từ vấn đề tồn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn phân tích chương 2, chương khóa luận đưa số giải pháp chi nhánh nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với phủ NHNN Việt Nam nhằm mục đích hoàn thiện môi trường để ngân hàng TMCP Sài Gòn nói riêng NHTM nói chung thành công lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng 44 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên lại nghiệp vụ phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng TMCP Sài Gòn nói riêng NHTM nói chung Từ kết nghiên cứu phương diện lý luận qua khảo nghiệm thực tế nơi thực tập, khóa luận với đề tài: “quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn” đạt kết sau:  Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 45  Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua năm ngân hàng TMCP Sài Gòn, đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; nêu lên mặt đạt được, đồng thời đưa hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế  Nêu giải pháp nhằm góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, đóng góp số kiến nghị với phủ ngân hàng Nhà nước để tăng cường, đẩy mạnh hiệu cho công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro cho ngân hàng TMCP Sài Gòn nói riêng NHTM nói chung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện ngân hàng Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2009, PGS-TS Nguyễn Văn Tiến – Học viện ngân hàng Báo cáo kết kinh doanh, báo cáo tài ngân hàng TMCP Sài Gòn năm 2012,2013,2014 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định 18/2007/QĐ- NHNN Các website: edu.vn; google.com.vn; saga.vn 46 [...]... của ngân hàng là có hiệu quả, quy mô hoạt động rộng khắp, uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao 19 2.2 Thực trạng về công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn 2.2.1 Thực trạng các chỉ tiêu đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn 2.2.1.1 Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn Bảng 2.2: bảng chỉ tiêu phản ánh NQH theo thời gian tại ngân hàng TMCP Sài Gòn. .. của rủi ro tín dụng cũng như mức độ ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế nhằm hướng tới người đọc giúp họ hiểu sơ lược về hoạt động tín dụng ngân hàng Từ đó đi đến vấn đề của bản báo cáo là “ rủi ro tín dụng Đây sẽ là cơ sở cho việc nghiên cứu các chương tiếp theo 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.1 Khái quát về ngân hàng. .. vấn đề còn tồn tại của ngân hàng nhằm phát triển tín dụng theo hướng an toàn và hiệu quả hơn 34 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 3.1 Định hướng phát triển và phòng ngừa RRTD tại ngân hàng TMCP Sài Gòn 3.1.1 Định hướng công tác nguồn vốn Nguồn vốn lớn chính là thế mạnh, là động lực cho việc thực hiện thành công chiến lược phát triển của ngân hàng trong thời gian... một công cụ quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng 1.1.5.5 Hạn chế tín dụng Phương pháp tiếp theo giúp ngân hàng hạn chế được rủi ro, đó là hạn chế tín dụng: là việc từ chối cấp tín dụng ngay cả khi người vay sẵn sàng trả mức lãi suất theo yêu cầu hoặc thậm chí là cao hơn Hạn chế tín dụng bao gồm hai hình thức: thứ nhất, ngân hàng từ chối cấp bất kỳ một khoản tín dụng nào, cho dù KH sẵn... bộ tín dụng có thể đánh giá tốt mức độ rủi ro với những khoản vay từ đó làm giảm thiểu rủi ro ngân hàng mình • Phân loại khách hàng: Phân loại khách hàng cũng là một phương pháp hữu hiệu luôn được ngân hàng TMCP Sài Gòn lựa chọn để lượng hóa mức độ rủi ro trong khi cho vay Việc phân loại dựa trên cơ sở chấm điểm tín dụng nhằm phân loại, chọn lọc và phát triển khách hàng Đồng thời , qua đó ngân hàng. .. an toàn tín dụng của ngân hàng Nhận thức được tính nghiêm trọng của tình hình việc ngân hàng tăng tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro là điều dễ hiểu và vô cùng cần thiết trong giai đoạn này 2.2.2 Thực trạng về công tác phòng ngừa RRTD tại ngân hàng TMCP Sài Gòn 2.2.2.1 Bộ máy quản lý tín dụng Chi nhánh có bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập, thực hiện những nhiệm vụ sau: - Đánh giá rủi ro của... xét thực hiện ->Cán bộ tín dụng có trực tiếp cho vay phải chịu trách nhiệm với từng khoản vay đó, còn bộ phận kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập chỉ có trách nhiệm đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, hoạt động tín dụng tại chi nhánh 2.2.2.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn luôn thực hiện tốt trong việc xây dựng và thi hành chính sách tín dụng đồng nhất trong cùng hệ thống Mỗi một... tượng khách hàng, tự tìm đến với khách hàng, tư vấn cho khách hàng về phương án sản xuất kinh doanh 3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro và hạn chế rủi ro tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thời gian bình ổn của thị trường tín dụng đã qua đi, sự tăng trưởng tín dụng đột biến trong thời gian gần đây cùng với tình hình kinh tế ngày càng khó khăn sẽ không tránh khỏi những rủi ro tín dụng gây ra, những khoản nợ xấu gia... của Ngân hàng trong những năm qua -Thực hiện tốt, nghiêm túc và đầy đủ các qui định của NHNN về hoạt động kinh doanh ngân hàng như qui định về dự trữ bắt buộc, dự phòng rủi ro, hạn mức cho vay 2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân 2.3.2.1 Những tồn tại Bên cạnh những kết quả đạt được trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, ngân hàng còn tồn tại một số hạn chế sau: - Chưa có bộ phận quản lý rủi ro chuyên... tín dụng 0,46% 0,63% 1,58% ( Nguồn: báo cáo tài chính giai đoạn 2012-2014 của ngân hàng TMCP Sài Gòn) 2013/2012 ( (%) 5.147 51,14 227.543 10,47 0,17% 36,96 2014/2013 ( (%) 19.794 130,14 (191.952) -7,9 0,95% 150,79 28 Qua 3 năm hoạt động tín dụng ta thấy tình hình trích lập dự phòng tín dụng của ngân hàng đã nói lên rằng danh mục cho vay của ngân hàng ít rủi ro Cụ thể, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro