Thực trạng và giải pháp thúc đẩy xuất khẩu hàng TCMN sang ASEAN tại công ty TOCONTAP Hà Nội

43 395 1
Thực trạng và giải pháp thúc đẩy xuất khẩu hàng TCMN sang ASEAN tại công ty TOCONTAP Hà Nội

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ v CHƯƠNG I: TổNG QUAN CủA Về HOạT ĐộNG XUấT KHẩU HÀNG TCMN 1 1.Tính cấp thiết của đề tài 1 2.Mục đích nghiên cứu 2 3.Đối tượng nghiên cứu 2 4.Phạm vị nghiên cứu 2 5.Phương pháp nghiên cứu 3 6.Kết cấu của khóa luận 3 CHƯƠNG II: HOạT ĐộNG XK VÀ VAI TRÒ CủA XK HÀNG TCMN CủA CÔNG TY TOCONTAP HÀ NộI 4 1.Lợi thế so sánh của Việt Nam trong xuất khẩu hàng TCMN 4 1.1.Lợi thế về tài nguyên 5 1.2.Lợi thế về thị trường lao động 5 2.Các yếu tố ảnh hưởng đến xuất khẩu hàng TCMN 6 2.1.Các yếu tố khách quan 6 2.2.Các yếu tố chủ quan 8 3.AFTA và ATIGA về mặt hàng TCMN 9 3.1.Hiệp định AFTA 9 3.2.Hiệp định ATIGA 11 3.3.Tác động 12 4.Các biện pháp mở rộng thị trường, thúc đẩy xuất khẩu 12 CHƯƠNG III: THựC TRạNG XUấT KHẩU HÀNG TCMN CủA CÔNG TY TOCONTAP HÀ NộI 15 1.Khái quát chung về công ty TOCONTAP 15 1.1.Quá trình hình thành và phát triển của công ty cổ phần XNK tạp phẩm (TOCONTAP) Hà Nội 15 1.2.Lĩnh vực kinh doanh của Công ty 16 1.3.Cơ cấu tổ chức của công ty 17 1.4.Đặc điểm cơ sở vật chất và nguồn tài chính của công ty TOCONTAP Hà Nội........... 18 1.4.1.Cơ sở vật chất kĩ thuật 18 1.4.2.Nguồn tài chính 19 2.Khái quát về hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty TOCONTAP Hà Nội. 19 2.1.Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty 19 2.2.Hoạt động thương mại quốc tế 21 2.2.1. Quy mô và cơ cấu các mặt hàng XNK của công ty 21 2.2.2. Thị trường xuất khẩu của công ty 23 2.3. Tình hình XK hàng TCMN của TOCONTAP Hà Nội trong thời gian qua 24 2.3.1. Tình hình XK hàng TCMN của công ty 24 2.3.2. Tình hình XK hàng TCMN của Công ty trong thị trường ASEAN 25 3.3. Khả năng cạnh tranh của Công ty về mặt hàng TCMN. 26 CHƯƠNG IV: MộT Số GIảI PHÁP NHằM THÚC ĐẩY XUấT KHẩU HÀNG TCMN 29 1.Các biện pháp mở rộng thị trường và thúc đẩy hoạt động xuất khẩu TCMN đối với công ty 29 1.1.Nghiên cứu và đưa sản phẩm phù hợp hơn với thị trường 29 1.2.Hoàn thiện tốt công tác tổ chức tạo nguồn và thu mua hàng cho xuất khẩu................. 30 1.3.Phối hợp và giúp đỡ các công ty sản xuất khác, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. 31 1.4.Đẩy mạnh các hoạt động xúc tiến quảng cáo, mở rộng phương thức bán hàng.. 32 1.5.Chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có năng lực hiểu biết về nghiệp vụ. 33 2.Một số kiến nghị với nhà nước. 33 2.1. Hỗ trợ các đơn vị sản xuất kinh doanh hàng TCMN về chi phí xúc tiến vận chuyển. 33 2.2.Một số hỗ trợ khác. 34 2.3.Chính sách cung ứng nguyên liệu cho sản xuất hàng TCMN. 34 KếT LUậN 36 TÀI LIệU THAM KHảO 37

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Duy Đạt LỜI CẢM ƠN Trên thực tế khơng có thành cơng mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp người khác Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập trường đến nay, em nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ q Thầy Cơ, gia đình bạn bè Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến quý Thầy Cô Khoa Thương Mại Quốc Tế với tri thức tâm huyết để truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho chúng em suốt thời gian học tập trường Và đặc biệt, học kỳ Nếu khơng có lời hướng dẫn, dạy bảo thầy em nghĩ luận em khó hoàn thiện Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy, thực khoảng thời gian gần tuần Bước đầu vào thực tế em hạn chế nhiều bỡ ngỡ Do vậy, khơng tránh khỏi thiếu sót điều chắn, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu quý Thầy Cô bạn học lớp để kiến thức em lĩnh vực hoàn thiện Em xin gởi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc anh chị công ty XNK tạp phẩm TOCONTAP Hà Nội, đặc biệt anh chị phòng Xuất nhập tạo điều kiện cho em để em hồn thành tốt khóa luận Đặc biệt em xin chân thành cám ơn thày Nguyễn Duy Đạt nhiệt tình hướng dẫn hướng dẫn em hồn thành tốt khóa luận Trong q trình làm khóa luận, khó tránh khỏi sai sót, mong thầy, bỏ qua Đồng thời trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn hạn chế khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy, để em học thêm nhiều kinh nghiệm để áp dụng thời gian trường tới Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Duy Đạt MỤC LỤC SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Duy Đạt DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Tên bảng biểu, sơ đồ Trang Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn công ty qua năm (2010- 2014) 19 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2010 - 2014 20 Bảng 3: Kim ngạch XNK công ty qua năm 2011 - 2014 21 Bảng 4: Cơ cấu mặt hàng XK 22 Bảng 5: Thị trường XK qua năm 2012 - 2014 Bảng 6: Tình hình XK mật hàng TCMN Bảng 7: Các mặt hàng quốc gia ASEAN nhập hàng TCMN TOCONTAP SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh 23 24 25 Lớp: K48E1 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt XNK Xuất nhập XK Xuất CP Cổ phần TCMN Thủ công mỹ nghệ VND Việt Nam đồng DT LN KN Doanh thu Lợi nhuận Kim ngạch DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt EU European Union ASEAN Association of Southeast Asian Hiệp hội Quốc gia Đông Nam Nations Á USD US Dollar Đô la Mỹ AFTA ASEAN Free Trade Area Common Effective Preferential Tariff ASEAN Trade in Goods Agreement Free Trade Agreement Khu vực mậu dịch tự ASEAN Thuế quan ưu đãi có hiệu lực chung Hiệp định thương mại hàng hóa ASEAN Hiệp định thương mại tự CEPT ATIGA FTA SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Liên minh châu Âu Lớp: K48E1 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CỦA VỀ HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU HÀNG TCMN Tính cấp thiết đề tài Hàng TCMN 10 mặt hàng xuất chủ lực Việt Nam năm gần Những sản phẩm ngành mang đậm nét văn hoá, tâm hồn tư tưởng người Việt Nam Những sản phẩm không vật phẩm đáp ứng nhu cầu sử dụng sống hàng ngày mà văn hoá phẩm phục vụ đời sống tinh thần, đáp ứng nhu cầu thưởng thức tinh hoa văn hoá dân tộc Quan tâm phát triển ngành nghề có ý nghĩa thiết thực việc bảo tồn phát triển di sản văn hoá quý giá dân tộc Việt Nam Phát triển sản xuất xuất hàng TCMN có tác dụng lớn việc tạo việc làm tăng thu nhập đáng cho lao động nước; góp phần xố đói giảm nghèo, giải vấn đề lao động nhàn rỗi tầng lớp trẻ; có tác dụng tích cực đẩy lùi tượng tiêu cực, tệ nạn xã hội góp phần bảo đảm trật tự an ninh xã hội Bên cạnh đó, phát triển sản xuất xuất TCMN tạo hội sử dụng đào tạo nghệ nhân, thợ giỏi có tay nghề kỹ xảo truyền thống góp phần bảo tồn, phát triển truyền lại cho đời sau vốn quý nghề nghiệp dân tộc Đẩy mạnh xuất mặt hàng truyền thống cịn góp phần thúc đẩy du lịch địa phương phát triển, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại nước ta Thị trường xuất chủ yếu mặt hàng TCMN ASEAN, EU, Nhật Trong đó, ASEAN thị trường lớn đồng thời mở nhiều thuận lợi cho hàng loạt hiệp định khu vực kí kết Hơn nữa, từ ngày 3112-2015, cộng đồng kinh tế ASEAN (AEC) thức có hiệu lực đánh dấu mốc quan trọng đánh dấu bước phát triển quan hệ quốc gia khu vực kể từ thành lập ASEAN vào năm 1967 Việc tham gia sâu rộng vào AEC giúp Việt Nam tăng cường cải cách kinh tế nước theo tiêu chuẩn hội nhập, giúp cho kinh tế Việt Nam phát triển hiệu hơn, qua dần vượt qua thách thức AEC giúp tăng trưởng xuất ASEAN đối tác thương mại quan trọng hàng đầu Việt Nam động lực thúc đẩy tốc độ phát triển kinh tế AEC thức hoạt động, tạo thị trường đơn nhất, khai thác tối đa hiệp định thương mại tự (FTA) mang lại, thuế SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 suất lưu thơng hàng hóa quốc gia khu vực cắt giảm dần mốc 0% Các doanh nghiệp Việt Nam hàng sang nước ASEAN bán hàng nước Tuy nhiên, Việt Nam lại nước nhận thức ASEAN cịn hạn chế, có tới 60 – 80% doanh nghiệp Việt Nam chưa hiểu biết nhiều 10% doanh nghiệp Việt Nam tranh thủ cam kết cộng đồng AEC, kim ngạch xuất sang thị trường chưa thực tương xứng với tiềm ngành nhu cầu thị trường Xuất phát từ thực trạng phát triển thị trường xuất hàng TCMN Việt Nam nói chung cơng ty xuất nhập Tạp phẩm Hà Nội nói riêng, tơi lựa chọn đề tài : “Thực trạng giải pháp thúc đẩy xuất hàng TCMN sang ASEAN công ty TOCONTAP Hà Nội” Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài nắm bắt thực tế tình hình xuất hàng TCMN cơng ty TOCONTAP Hà Nội sang thị trường ASEAN Trong đó, nhiệm vụ cụ thể là: nhìn nhận mặt thuận lợi, khó khăn mà cơng ty gặp phải xuất mặt hàng quốc tế nói chung ASEAN nói riêng Trên sở đó, ta phải phân tích, đánh giá, tìm giải pháp tăng cường xuất hàng TCMN sang thị trường ASEAN quy mô lẫn tỉ trọng Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu khía cạnh kim ngạch xuất khẩu, cấu mặt hàng, cấu thị trường,… hàng TCMN công ty TOCONTAP Hà Nội xuất thị trường ASEAN giải pháp nhằm phát triển xuất sang thị trường thời gian tới Phạm vị nghiên cứu - Giới hạn nội dung nghiên cứu: thực trạng xuất hàng TCMN công ty - TOCONTAP Hà Nội Phạm vi nghiên cứu mặt không gian: hoạt động XK hàng TCMN công ty - sang thị trường ASEAN Phạm vi nghiên cứu mặt thời gian: nguồn số liệu thứ cấp thu thập từ năm 2010 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu 5.1 - Phương pháp thu thập liệu thứ cấp Nguồn bên cơng ty: Báo cáo tài năm 2011,2012, 2013, 2014, số liệu nhập hàng hóa 2011,2012,2013, 2014, hợp đồng thương mại, phiếu đóng gói, vận đơn đường biển… SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 - Nguồn bên ngồi cơng ty: Các tài liệu thương mại quốc tế giáo trình, báo - tạp chí chun ngành, khóa luận khóa trước… Phương pháp phân tích liệu Phương pháp thống kê: liệt kê đưa vào bảng phân tích liệu thu 5.2 doanh nghiệp thơng qua phịng Tài - kế tốn, phịng kinh doanh, phịng nhân - Phương pháp phân tích: phân tích số liệu thu thập được, đưa suy luận thực tiễn Kết cấu khóa luận Căn vào nội dung đề tài mục tiêu mà đề tài hướng đến Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận có kết cấu gồm chương: - Chương 1: Tổng quan nghiên cứu đề tài Chương 2: Hoạt động xuất vai trò xuất hàng TCMN - TOCONTAP Hà Nội Chương 3: Thực trạng xuất hàng TCMN TOCONTAP Hà Nội Chương 4: Một số giải pháp nhằm thúc đẩy xuất hàng TCMN SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 CHƯƠNG II: HOẠT ĐỘNG XK VÀ VAI TRỊ CỦA XK HÀNG TCMN CỦA CƠNG TY TOCONTAP HÀ NỘI Lợi so sánh Việt Nam xuất hàng TCMN Các ngành công nghiệp nhẹ tiểu thủ công nghiệp thu hút nhiều lao động nhờ tận dụng lợi so sánh Việt Nam Phần lớn nước giới nhờ áp dụng triệt để lý thuyết lợi so sánh thu thành tựu rực rỡ, tạo nên thương hiệu lớn mạnh toàn cầu Để nối tiếp thành cơng q trình cơng nghiệp hóa đại hóa diễn nhanh chóng khắp nơi giới, Việt Nam cần theo hướng xuất khẩu, đặc biệt thúc đẩy xuất sản phẩm chế biến dựa vào lợi so sánh Theo lời nhà kinh tế học người Anh, David Ricardo, nước không nên sản xuất tất sản phẩm mà nên tập chung sản xuất số sản phẩm có “chi phí thấp hơn”, có điều kiện sản xuất “thuận lợi hơn”, dùng sản phẩm để trao đổi lấy sản phẩm khác mà có chi phí sản xuất cao Ngày , vào điều kiện sản xuất chia thành hai nhóm quốc gia có lợi so sánh • • Nhóm có lợi nguồn lao động, tư liệu sản xuất yếu tố tự nhiên Nhóm có lợi vốn, khoa học cơng nghệ Trong đó, Việt Nam nước thuộc nhóm quốc gia có lợi so sánh thứ Đặc biệt hàng TCMN nước ta, sản phẩm sản xuất chủ yếu nguồn nguyên liệu sẵn có nước, nguyên phụ liệu nhập không đáng kể, chiếm khoảng 3% - 5% (trừ thảm len) Vì vậy, lượng ngoại tệ thu từ xuất mặt hàng TCMN cao, chiếm 90% - 95% Với tiềm dồi nguyên liệu, lao động, đội ngũ nghệ nhân thợ thủ công, việc phát triển sản xuất kinh doanh mặt hàng TCMN thuận lợi lớn nước ta, thị trường nước thích thú với mặt hàng nước ta đặt mua hàng TCMN Việt Nam Được tín nhiệm khách hàng nước ta có truyền thống dân tộc lâu đời, văn hóa riêng biệt với sản phẩm mang đậm người Việt Nam 1.1 Lợi tài nguyên SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Nước ta nước nhiệt đới, chủng loại thực vật phong phú, hầu hết nguyên liệu đầu vào sẵn có nước cho ngành TCMN như: bng có Khánh Hịa, mây tre có Chương Mỹ, cói Ninh Bình,… khơng giống số ngành nghề khác phải nhập nguyên liệu từ nước với khoản chi phí cao, làm cho giá thành cao Do khó bán sản phẩm lợi nhuận giảm ngược lại ngành TCMN nhập nguyên vật liệu phí sản xuất giảm đáng kể, giá thành sản phẩm mà mức độ phù hợp với người tiêu dùng 1.2 mà thu lợi nhuận cao Lợi thị trường lao động Hiện nay, dân số nước ta khoảng 90 triệu người, gần 70% dân số sống nghề nơng nghiệp nước ta có nguồn lao động dồi dư thừa nhân công Mặt khác, làng nghề TCMN lại tập trung hầu hết vùng nông thôn như: mây tre đan làng Phù Yên, huyện Chương Mỹ - Hà Nội, làng tơ tằm nhuộm làng Triều Khúc, Thanh Trì, Hà Nội, hàng mỹ nghệ bng có xã Tân An, huyện Hàn Tân, tỉnh Bình Thuận,… nên việc thuê nhân công vấn đề khó khăn Nước ta nỗ lực theo đường cơng nghiệp hóa, đại hóa Khi ngày muà qua nhu cầu ngày tăng lên đáng kể Mà ngành TCMN có đậc trưng cac sản phẩm làm từ bàn tay khéo léo, cần cù người dân lao động Chính thế, ngành nghề thu hút nhiều lao động, giảm phần tương đối lao động nơng dân Theo ước tính nhà chuyên môn, triệu USD hàng TCMN xuất tạo việc làm cho khoảng 3-4 ngàn lao động, chủ yếu lao động nông thôn Bên cạnh đó, giá th cơng nhân nước ta nói rẻ so với nước khác khu vực thị trường giới Hàng TCMN lại mặt hàng tiêu thụ tốt nhiều nước đặc biệt nước phát triển Nhât, EU, hay năm gần nước láng giềng khu vực ASEAN Với lợi trên, nước ta có tảng vững cho việc phát triển xuất hàng TCMN sang nước khu vực giới 2.1 nước biết đến người, văn hóa Việt Nam Các yếu tố ảnh hưởng đến xuất hàng TCMN Các yếu tố khách quan Các yếu tố khách quan yếu tốbên doanh nghiệp khách hàng, đối thủ cạnh tranh, pháp luật, trị,… doah nghiệp điều khiển SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 chúng theo ý muốn Doanh nghiệp cố gắng thích ứng cách tốt vận động không doanh nghiệp không phát triển thị trường, nâng cao vị mà cịn bị thị phần bị đào thải khỏi thị trường • Khách hàng yếu tố thuộc văn hóa xã hội Đây yếu tố yếu tố định đến khả tiêu thụ hàng hóa nói chung hàng TCMN nói riêng Như ta biết, sản phẩm hàng TCMN sản phẩm phục vụ tiêu dùng, đời sống nâng cao kéo theo gia tăng nhu cầu sản phẩm Khơng nước có kinh tế phát triển Châu Âu, Mỹ, Nhật, Hàn Quốc,… có nhu cầu lớn mặt hàng TCMN, mà nước khu vực ASEAN trở thành bạn hàng lớn nước ta Chỉ tính riêng mặt hàng gốm sứ, năm 2013, nước khu vực ASEAN nhập 3,1 tỷ USD năm 2014 nhu cầu nhập tăng lên 3,35 tỷ USD Hơn nữa, khả tiêu thụ sản phẩm TCMN rộng mở người tiêu dùng có xu hướng bảo vệ thiên nhiên, trở nên gần gũi với thiên nhiên thông qua việc sử dụng sản phẩm làm từ chất liệu thiên nhiên đồ dùng mây, tre, cói , đay thay cho sản phẩm từ plastic, thủy tinh hay sợi nhân tạo Mặt khác phát triển giao lưu kinh tế, văn hóa góp phần đẩy mạnh tiêu thụ truyền bá giới thiệu mặt hàng tới thị trường giàu tiềm Tóm lại, nhu cầu tiêu dùng sản phẩm TCMN nói chung có xu hướng ngày gia tăng Tuy nhiên dự định đẩy mạnh xuất sang thị trường nào, doanh nghiệp cần phải đặc biệt ý đến yếu tố văn hóa xã hội thị trường Ngồi ra, quy mơ dân số lớn khả tiêu thụ lớn ngược lại Doanh nghiệp cần phân khách hàng theo nhóm có tiêu thức khác độ tuổi, cấu gia đình, khách hàng hộ gia đình nhóm tổ chức, từ xem xét quy mơ nhóm Cũng mặt hàng khác, khả tiêu thụ hàng TCMN phụ thuộc vào thu nhập, mức sống địa vị người tiêu dùng Tùy theo khả tài vị xã hội mà người tiêu dùng lựa chọn • loại sản phẩm với chất lượng, cách thức phục vụ phù hợp Môi trường cạnh tranh Khi cung ứng sản phẩm TCMN thị trường nước ngoài, doanh nghiệp phải cạnh tranh với nhiều đối thủ Có thể cạnh tranh sản phẩm với để thỏa mãn mong muốn Đối với sản phẩm TCMN phải lấy 10 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Mây tre đan Lào Thái Lan Malaysia Singapore Indonesia Philippin Mianma Gốm sứ Thái Lan Singapore Malaysia Indonesia Thảm đay Lào Thái Lan Philippin Singapore 318.608 23.477 158.937 69.542 64.554 2.098 208.928 154.858 39.836 4.626 9.608 7.801 1.043 3.221 3.537 141.908 11.225 24.254 38.893 73.389 3.135 50.370 14.031 59.199 14.220 34.800 18.409 61.082 22.123 182.842 11.600 14.608 22.512 65.282 7.952 11.305 49583 16.856 8.234 111 38.848 9.8 8.622 - 30.895 12.940 15.364 18.304 3.032 5.992 3.311 5.969 5.960 3.213 2.902 3.685 Hàng TCMN công ty tập trung chủ yếu vào nhóm bao gồm hàng mây tre đan, hàng thảm hàng gốm sứ hàng mây tre vượt trội so với mặt hàng lại Phải kể đến năm 2009, riêng mặt hàng xuất 497.500 USD hàng gốm sứ đạt 71.3 62.4 nghìn USD Sang năm sau, hàng mây tre chiếm tỉ 45-68% Trong khối ASEAN, Công ty xác định mặt hàng chủ lực nhóm hàng TCMN thời điểm tương lai Năm 2012, Công ty XK 26.000 USD hàng gốm sứ Trong kim ngạch XNK mặt hàng khoảng triệu USD Tuy nhiên phải thấy khơng phải mặt hàng TCMN XK Công ty 29 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Việt Nam cịn nhiều nước khác Trung Quốc tạo thị trường góm sứ cạnh tranh gay gắt Hàng thảm đay thường tâp trung vào nước có thu nhập cao Thái Lan, Singapore; song chưa chưa thực phát triển Giá trị xuất chiếm 611% tỉ trọng với mức cao 71,3 nghìn USD năm 2009 Do hàng xuất chủ yếu thảm đay mà mặt hàng lại thay đổi kiểu dáng, mẫu mã sản phẩm lại không đa dạng thảm len, giá trị lại thấp, số lương sản phẩm tiêu thụ lại không tăng giárị xuất khơng cao Tóm lại qua nhiều năm kinh doanh, chủng loại mặt hàng Công ty chia tập trung vào loại hàng TCMN cuả Việt Nam cịn nhiều loại loại khác có tiềm lớn đồ gỗ mỹ nghệ, sản phẩm chạm khắc, thêu ren Trong thời gian tới Công ty nên xem xét khả chuyển đổi sang kinh doanh mặt hàng có hiệu mở rộng mặt hàng kinh doanh TCMN 3.3 Khả cạnh tranh Công ty mặt hàng TCMN Kinh doanh thị trường quốc tế, Công ty phải cạnh tranh với nhiều đối thủ nước chủ yếu Trung Quốc, Philipin, Indonexia sản phẩm hàng mây tre và gốm sứ Công ty bạn hàng đánh giá không thua nước lân cận Chất lượng sản phẩm tương đối đồng thay đổi Qua nhiều đợt hàng nguyên liệu sử lý định kỳ nên sản phẩm bị cong vênh, nứt nẻ gặp khí hậu khơ Cịn sản phẩm sứ hàng Trung Quốc hoàn toàn thắng thể cạnh tranh Hàng sứ Trung Quốc trở nên tiếng giới nhiều kỷ qua Các sản phẩm có chất lượng tốt, men trắng đẹp Thế nhưng, nguyên liệu họ xấu nên sản phẩm thu mua từ Đồng Nai, Bình Dương hồn tồn đáp ứng yêu cầu cạnh tranh sản phẩm Công ty có nhiều cố gắng tìm kiếm thêm nhiều nguồn hàng để làm phong phú danh mục sản phẩm Nhưng nhìn chung kiểu dáng chưa đáp ứng u cầu ln thay đổi thị trường Chính hàng TCMN Cơng ty dần sức hấp dẫn nguyên nhân giảm sút khả tiêu thụ sang thị trường Singapore, Thái Lan giai đoạn đầu thị trường giá trị xuất cao 30 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Về mặt giá cả, giá bán Công ty đưa thường phải đảm bảo mức lợi nhuận 1% giá trị hàng bán Như sách giá Cơng ty xây dựng dựa chi phí chủ yếu chưa ý đến việc cạnh tranh Tuy nhiên khó khăn lớn hàng Công ty cao giá nước khác, đặc biệt hàng Trung Quốc trợ cấp xuất lên giá họ thường thấp 10% số thị trường chiếm ưu giá nước lân cận họ hưởng ưu đãi thuế Về mặt dịch vụ, sau nhận đơn hàng, Công ty nhanh chóng thu mua chuẩn bị hàng hố, ln đảm bảo cung ứng hàng hoá đầy đủ tiến độ ký kết, giúp khách hàng không bỏ lỡ hội kinh doanh Đối với người mua trung tâm bán lẻ, Cơng ty thường tổ chức đóng gói, làm đồng hàng hoá để hàng hoá đến tay người sử dụng cách thuận tiện Đối với khách hàng lâu năm, có uy tín có đơn hàng nhỏ, Cơng ty sử dụng phương thức toán điện chuyển tiền nhờ thu đổi chứng từ để giúp khách hàng tiết kiệm so với việc mở L/C Là doanh nghiệp Nhà nước, Cơng ty có nhiệm vụ bảo tồn phát triển nguồn vốn, điều kiện nguồn vốn eo hẹp, Cơng ty khó cho khách hàng nước trả chậm số đối thủ cạnh tranh khác sử dụng Một bất lợi cạnh tranh Cơng ty chun mơn hố mặt hàng kinh doanh Các Công ty Banotex, Antex, Thăng Long hoạt động lĩnh vực hàng TCMN nên phần lớn nguồn lực họ tập trung vào kinh doanh sản phẩm liên quan đến mặt hàng Trong Cơng ty xuất nhập tạp phẩm có phịng ban đảm nhận mặt hàng Đây bất lợi bạn hàng thường ý, tập trung quan hệ với Cơng ty lớn Vì thế, hàng năm Banotex xuất từ 5,12 triệu đến 6,38 triệu USD giá trị xuất Công ty chưa đạt triệu USD năm Nếu so sánh với tổng giá trị hàng TCMN hàng Việt Nam xuất năm 2011 - 2012 111 triệu 116 triệu USD giá trị xuất Cơng ty không đáng kể Riêng mặt hàng mây tre hàng thủ cơng chủ lực Cơng ty Philipin xuất 110 đến 120 triệu USD, Việt Nam 20 - 25 triệu USD Những số cho thấy khả Công ty lĩnh vực kinh doanh hàng TCMN cịn gặp nhiều khó khăn Tuy khơng thua chất lượng sản phẩm thay đổi mẫu mã chưa đáp ứng nhu 31 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 cầu biến động nhanh chóng, đa dạng thị trường Các mặt hàng kinh doanh dàn trải Khiến cho khả cạnh tranh doanh nghiệp doanh nghiệp khác Do doanh nghiệp cần phải đánh giá lại điểm mạnh điểm yếu 32 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 CHƯƠNG IV: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY XUẤT KHẨU HÀNG TCMN Các biện pháp mở rộng thị trường thúc đẩy hoạt động xuất TCMN công ty Trong năm qua, Công ty xuất nhập tạp phẩm TOCONTAP Hà Nội làm tốt công tác mở rộng thị trường thúc đẩy hoạt động xuất hàng hóa mình, đặc biệt hàng hóa truyền thống mặc hàng TCMN Hơn hết, ban lãnh đạo công ty hiểu rõ tầm quan trọng việc mở rộng thị trường xuất Việc làm không giúp doanh nghiệp phát triển ổn định, tăng thị phần, nâng cao vị thị trường nước giới mà yếu tố điều kiện để doanh nghiệp tồn gia tăng lợi nhuận Cơng ty TOCONTAP ln tích cực kết hợp biện pháp mở rộng thị trường theo chiều 1.1 rộng lẫn chiều sâu Nghiên cứu đưa sản phẩm phù hợp với thị trường Các nước ASEAN thị trường quen thuộc Công ty năm qua, thường chiếm tỉ trọng cao ổn định Ngoài mặt hàng mây tre, thị trường cịn có nhu cầu lớn sản phẩm gỗ, gốm sứ hàng thổ cẩm Do đó, Cơng ty mở rộng chuyển hướng mặt hàng kinh doanh gặp khó khăn Đặc biệt quan hệ phủ ngày củng cố nên hướng phát triển kinh doanh ngày đảm bảo Các thị trường khó tính ASEAN Singapore, Philippin… giảm dần nhu cầu hàng mây tre gốm sứ mẫu mã, kiểu dáng khơng thay đổi nhiều Vì Công ty phải đưa sản phẩm mới, kết hợp tính đại truyền thống Phát triển sang thị trường này, giá hàng hố khơng điều kiện quan trọng mà sản phẩm phải đảm bảo có chất lượng cao Vì ngun liệu phải sử lý tốt để tránh tình trạng gặp khí hậu khơ lạnh, sản phẩm bị cong vênh, nứt nẻ bị mốc trời ẩm Ngoài ra, Cơng ty phải áp dụng sách phát triển sản phẩm theo hướng đa dạng mẫu mã đưa loại hàng độc đáo Đối với thị trường Lào, nhu cầu thị trường tập trung nhiều vào hàng mây tre chưa có dấu hiệu bão hồ Hàng hố xuất sang thị trường Lào, Cơng ty khơng cần tập trung vào chất lượng mà nên tập trung vào giá 33 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Ngồi ra, Cơng ty mở rộng nhiều mặt hàng xuất chào hàng may mặc chất liệu thổ cẩm khách du lịch sang Việt Nam thường thích tìm mua mặt hàng Để mở rộng thị trường sang khu vực này, Công ty cần tập trung vào hoạt động quảng cáo tạp chí thương mại, tích cực chào gửi hàng giới thiệu hàng hoá hội chợ, triển lãm Song song với q trình này, Cơng ty nên tìm kiếm đối tác qua trung gian Nhìn chung, Cơng ty hồn tồn có khả trì thị trường cơng tác mặt hàng trọng Hơn nữa, sản phẩm khơng nên dập khn trước mà phải có nhiều kiểu dáng 1.2 Hồn thiện tốt cơng tác tổ chức tạo nguồn thu mua hàng cho xuất Đối với doanh nghiệp thương mại Mua bán gắn liền với Việc bán có hay khơng phụ thuộc nhiều vào cơng tác mua hàng định đến chất lượng, chủng loại, giá hàng hố Khác với sản phẩm cơng nghiệp khác, hàng TCMN sản xuất chủ yếu làng nghề, hộ gia đình có quy mơ nhỏ rải rác Nếu mua với số lượng lớn, Công ty phải thu mua từ nhiều nguồn khác đủ tiến độ giao hàng Do đó, cống tác thu mua tổ chức không hợp lý ảnh hưởng không tốt đến chi phi kinh doanh khả cạnh tranh sản phẩm Các nguồn hàng cung ứng cho Công ty phải đảm bảo chất lượng ổn định Các sản phẩm phải đáp ứng tiêu chuẩn không biến dạng, xuống cấp thay đổi thời tiết, sản phẩm mây tre đan không bị nấm mốc, mối mọt Vì khâu thu mua, Cơng ty phải giám định chất lượng sản phẩm cách chặt chẽ có yêu cầu cao sở sản xuất Nguồn hàng cung ứng ảnh hưởng trực tiếp đến khả cạnh tranh giá Giá thu mua cao giá sản xuất chắn cao Đối với Cơng ty, tìm nguồn hàng rẻ điều quan trọng không nên ý đến yếu tố bỏ qua chất lượng sản phẩm Giá mua rẻ người sản xuất ý, chất lượng sản phẩm giảm, Công ty khách hàng Nhất điều kiện đặc điểm mặt hàng cạnh tranh giá phương thức hữu hiệu 34 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Công ty tiến hành việc tạo nguồn thu mua hình thức mua theo đơn đạt hàng hợp đồng kí trước, nhận hàng uỷ thác thuê gia công Công ty sử dụng mẫu mã đơn vị sản xuất để chào hàng khách hàng chấp thuận Cơng ty kí hợp đồng đặt hàng sỏ Đối với mẫu hàng phía khách hàng đưa ra, Cơng ty nghiên cứu th đơn vị gia cơng hàng hoá Tuy nhiên để đảm bảo chất lượng hàng tốt tiến độ giao hàng Công ty cần cử người giám sát, đốc thúc họ thực tốt hợp đồng Ngồi Cơng ty tạo nguồn cách nhận uỷ thác xuất để hưởng phí dịch vụ Các chân hàng Công ty chủ yếu tập trung khu vực đồng Bắc Bộ số tỉnh phía nam Cơng ty có chi nhánh đại diện nên việc thu mua tiến hành theo phương thức thu mua trực tiếp Mua hàng trực tiếp, Cơng ty nắm tình hình hàng hố, tránh tình trạng bị động có cố xảy ra, thiết lập mối quan hệ cộng tác với đơn vị sản xuất, tận dụng phương tiện vận chuyển Công ty, lại kiểm tra chi phí cho trung gian 1.3 Phối hợp giúp đỡ công ty sản xuất khác, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng tốt hơn, việc lựa chọn nguồn hàng có chất lượng ổn định, Cơng ty nên phối hợp với họ để đưa thị trường sản phẩm phù hợp Trên sở thông tin thu thập được, Công ty cần kết nối nhu cầu khách hàng với nguồn sản xuất, góp ý cho họ yêu cầu thị trường với giới thiệu mẫu m• để hàng hố cải tiến theo hướng Phối hợp với người sản xuất Cơng ty khơng trì phát riển thị trường mà giúp họ hoạt động tốt Một số công ty kinh doanh hàng TCMN nước thành lập đội ngũ cán chuyên nghiên cứu sáng tác mẫu mã đặt hàng cho sở sản xuất Nhưng với điều kiện khó khăn, Cơng ty khó thực phương án Cơng ty hỗ trợ, giúp đỡ sở sản làm ăn có uy tín vốn để nhập nguyên liệu, thay đổi trang thiết bị 1.4 Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến quảng cáo, mở rộng phương thức bán hàng 35 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Trong thời gian vừa qua, Công ty tiến hành nhiều hoạt động quảng cáo nhằm mở rộng Hàng năm, Công ty thường cử người tham dự hội nghị quốc tế để giới thiệu sản phẩm, mặ dù chi phí cho đợt tham dự thường không nhỏ Nhằm nâng cao hiệu Công ty nên tham dự hội trợ chuyên ngành tổng hợp qua hội chợ nắm bắt nhu cầu sát thực gặp nhiều khách hàng Bên cạnh biện pháp trên, Công ty nên tiến hành hoạt động quảng cáo qua phương tiện thông tin báo chí ngồi nước, đặc biệt quảng cáo mạng internet Với cách thức này, Công ty phải giới thiệu Và hàng hoá kinh doanh với số lượng lớn bạn hàng, nhờ hội tìm kiếm thị trường tiêu thụ tăng lên Ngồi ra, Cơng ty cần chủ động chào hàng Việc chào hàng chủ động chào hàng Cơng ty có sản phẩm mới, mẫu mã giá hàng hố giảm xuống Ngồi Cơng ty nên gửi cataloge tới nhà nhập lĩnh vực Tiếp tục mở rộng mối quan hệ với tham tán thương mại, đại sứ nước ta nước tổ chức xúc tiến thương mại nước Việt Nam Thiết lập quan hệ tốt không giúp Công ty thu thập thông tin thị trường, đối thủ cạnh tranh mà nhiều giới thiệu đầu mối tiêu thụ sản phẩm Vì Cơng ty phải có sách khuyến khích vật chất tiền thù lao, hoa hồng, môi giới cho cá nhân, tổ chức họ tìm thị trường Cơng ty sử dụng biện pháp gửi hàng trưng bày Cịn thị trường chưa có cửa hàng trưng bày hàng hóa Việt Nam Cơng ty liên kết mở showroom Nếu không muốn trưng bày showroom Cơng ty liên kết với bạn hàng để họ làm đại lý bán cho Công ty Bên cạnh đó, Cơng ty nên thay đổi số quan điểm phương thức bán hàng xuất Hàng TCMN thường để bán hàng theo lơ hàng nhỏ, đó, nhiều khách hàng muốn mua với số lượng để bán thử nghiệm mở thị trường không muốn mua trả tiền Để đáp ứng yêu cầu khách hàng, Công ty nên xem xét đến khả cho trả chậm khách hàng tiêu thụ tốt đợt 36 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 bán hàng sau, Công ty nên khuyến khích khách hàng nên kí hợp đồng trả để tránh tình trạng quay vồng vốn chậm Chú trọng đào tạo đội ngũ cán có lực hiểu biết nghiệp vụ 1.5 Ngày kinh doanh thị trường quốc tế thường xuyên biến động, cạnh tranh găy gắt, đòi hỏi cán kinh doanh động sáng tạo, có khả dự báo ứng phó kịp thời với biến động thị trường Để làm tốt công tác phát triển thị trường Cơng ty cần phải xây dựng đội ngũ có trình độ, tinh thơng nghiệp vụ, động sáng tạo, đáp ứng yêu cầu công việc lĩnh vực đảm trách Đội ngũ cán phải có kinh nghiệm có tầm nhìn chiến lược, có khả đưa kế hoạch, định dắn, sử dụng tốt nguồn lực cuả Công ty Các nghiệp vụ cần hiểu biết rõ công tác phát triển thị trường, mặt hàng lĩnh vực kinh doanh, biết nắm bắt thông tin sử dụng thông tin có hiệu Do đó, Cơng ty cần có kế hoạch phát triển nguồn nhân lực đắn nâng cao đội ngũ lao động thông qua việc : • Cử cán bộ, nhân viên có lực để nghiên cứu, học tập lớp cán kinh doanh ngồi nước • Đào tạo nghiệp vụ kinh doanh môn bổ trợ cho can mới, giúp họ nhanh chóng làm quen với cơng việc • Cử đồn nước ngồi để nắm bắt nhu cầu thị trường, kinh nghiệm làm ăn, tạo dựng quan hệ bạn hàng vững 2.1 Một số kiến nghị với nhà nước Hỗ trợ đơn vị sản xuất kinh doanh hàng TCMN chi phí xúc tiến vận chuyển Do đặc điểm khó khăn sản xuất kinh doanh hàng TCMN trình bày ỏ phần đầu, sở sản xuất thường đơn vị nhỏ, có vốn ít, hàng hố loại cồng kềnh Do đề nghị Nhà nước hỗ trợ phần chi phí xúc tiến, tiếp thị mở rộng thị trường kinh doanh cụ thể : - Hỗ trợ phần chi phí thuê gian hàng đơn vị tham gia hội chợ nước ngồi Việc hỗ trợ tthực thơng qua cơng ty quốc doanh có - nhiệm vụ tổ chức tham gia hội trợ triển lãm quốc tế Nhà nước nên xem xét khả thành lập thêm số trung tâm xúc tiến thương mại khu vực Đức, Pháp, Mỹ, Đan Mạch 37 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Hàng TCMN thường loại hàng cồng kềnh, giá trị thấp ( container xuất hàng mây tre đan, gốm sứ mỹ nghệ 7000-8000 USD) phí vận chuyển chiếm tỉ trọng lớn giá thành Bởi vậy, để giúp doanh nghiệp nâng cao khả cạnh tranh Nhà nước cần có sách giảm chi phí lệ phí thu cảng, cửa có liên quan đến việc giao hàng TCMN xuất giảm tiền cước phí, bưu phí gửi hàng mẫu cho khách hàng tham gia hội chợ 2.2 Một số hỗ trợ khác Hầu hết, đơn vị sản xuất, kinh doanh hàng TCMN chưa có điều kiện thiết lập đội ngũ sáng tác mẫu mã nên hàng Việt Nam dần sức hấp dẫn Để hỗ trợ sản xuất hàng TCMN, Philipin có trung tâm thiết kế mẫu mã phát triển sản phẩm nước Thái Lan, Myanma có tổ chức tương tự Vì Nhà nước cần nghiên cứu học hỏi kinh nghiệm nước nhằm khắc phục nhược điểm yếu doanh nghiệp Việt Nam Nhằm đáp ứng nhu cầu cạnh tranh dịch vụ, góp phần thúc đẩy kinh doanh hàng TCMN Nhà nước nên cho phép doanh nghiệp gửi bán, bán trả chậm có bảo lãnh tín dụng xuất ngân hàng quỹ hổ trợ xuất Khi doanh nghiệp yên tâm mở rộng thị trường Nhà nước nên cho phép tổ chức cá nhân nhận tiền thù lao tiền hoa hồng môi giới cho phép cơng ty thoả thuận kí thực hợp đồng xuất Việc môi giới thực thông qua hợp đồng môi giới nhà nước cho phép doanh nghiệp tiến hành hình thức 2.3 Chính sách cung ứng ngun liệu cho sản xuất hàng TCMN Để tạo điều kiện cho sở sản xuất khắc phục số khó khăn việc tiếp cận nguồn nguyên liệu khai thác nước, số loại gỗ, mây tre, đề nghị Nhà nước thực số biện pháp sau : Đối với gỗ nguyên liệu khai thác từ nguồn nguyên liệu từ nhiên sử dụng biện pháp giao hạn mức cho doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng TCMN, đề nghị ưu tiên cho đơn vị có hợp đồng xuất gỗ mỹ nghệ Các đơn vị phải toán việc sử dụng gỗ nguyên liệu cho hợp đồng để giao hạn mức cho năm sau nhận gỗ trực tiếp từ đơn vị thai thác gỗ 38 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 Đối với đơn vị khác song mây tre Đề nghị Nhà nước có sách hỗ trợ xây dựng vùng trồng nguyên liệu phục vụ cho xuất 39 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 KẾT LUẬN Hiện Công ty xuất nhập Tạp phẩm cơng ty có tỉ trọng xuất khác lớn tổng kim ngạch xuất nước Xuất định doanh thu doanh nghiệp, đẩy mạnh xuất mục tiêu doanh nghiệp đặt Hàng thủ công mỹ nghệ mặt hàng sắc Việt Nam, kim ngạch mặt hàng nhỏ so với mặt hàng khác giá trị qua năm lại thất thường Nguyên nhân chủ yếu khả cạnh tranh chưa cao, Công ty thiếu chiến lược định hướng phát triển lâu dài Các hoạt động thúc đẩy từ khâu nghiên cứu đến khâu thực hiện, đánh giá chưa thực gắn kết với Kết thực khâu nhiều hạn chế ảnh hưởng đến khâu sau khả phát triển thị trường Công ty Những vấn đề mà Công ty xuất nhập Tạp phẩm gặp phải khó khăn chung doanh nghiệp Việt Nam cung ứng hàng hố thị trường quốc tế Vì để giải vướng mắc đó, cơng ty cần khai thác tốt nguồn lực mình, liên kết phận, tiến hành đồng hoạt động, nâng cao khả cạnh tranh Xây dựng kế hoạch chiến lược kinh doanh dài hạn nhằm đảm bảo cho phát triển bền vững Với nỗ lực thân doanh nghiệp với hỗ trợ Nhà nước, tin công ty Việt Nam dần vượt qua thủ thách, hội nhập tốt với kinh tế giới việc giải khó khăn khơng dễ dàng sinh viên tốt nghiệp, kiến thức lí luận thực tiễn non nớt, lại gặp nhiều hạn chế thời gian tài liệu tham khảo, chắn viết em chưa sâu sắc toàn diện Để có suy nghĩ thật chín chắn sâu rộng hơn, em mong quan tâm, góp ý chí bảo tận tinh 40 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo thường niên 2011, Phịng Tài – kế tốn, Cơng ty CP XNK tạp phẩm - Hà Nội Báo cáo thường niên 2012, Phịng Tài – kế tốn, Cơng ty CP XNK tạp phẩm - Hà Nội Báo cáo thường niên 2013, Phịng Tài – kế tốn, Cơng ty CP XNK tạp phẩm - Hà Nội Số liệu nhập hàng hóa 2013, 2014, 2015, Phịng Kinh doanh, Cơng ty CP XNK - tạp phẩm Hà Nội Báo cáo tình hình sử dụng vốn Công ty TOCONTAP 41 SVTH: Nguyễn Thị Hồng Hạnh Lớp: K48E1

Ngày đăng: 04/05/2016, 22:21

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI CẢM ƠN

  • MỤC LỤC

  • DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

    • Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn của công ty qua các năm (2010- 2014)

    • Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm

    • 2010 - 2014

    • Bảng 3: Kim ngạch XNK của công ty qua các năm

    • 2011 - 2014

    • Bảng 5: Thị trường XK qua các năm 2012 - 2014

    • DT

    • Doanh thu

    • LN

    • Lợi nhuận

    • KN

    • Kim ngạch

    • DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH

    • CHƯƠNG I: Tổng quan của về hoạt động xuất khẩu hàng TCMN

    • 1. Tính cấp thiết của đề tài

    • 2. Mục đích nghiên cứu

    • 3. Đối tượng nghiên cứu

    • 4. Phạm vị nghiên cứu

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan