1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNoPTNT huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội. Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh NHNoPTNT huyện Thường Tín. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Góp phần hệ thống hóa lý luận và thực tiễn về tín dụng, chất lượng tín dụng của NHNoPTNT. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, những tồn tại, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNoPTNT huyện Thường Tín. Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNoPTNT huyện Thường Tín.
PHẦN I: MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết Hơn 20 năm đổi kinh tế đất nước ta đạt nhiều kết đáng mừng tốc độ tăng trưởng kinh tế, giá trị xuất nhập khẩu, đầu tư, thu chi ngân sách Nhà nước đạt cao bền vững, tệ nạn xã hội đẩy lùi, đời sống nhân dân cải thiện rõ rệt Đạt thành cơng kết phấn đấu chung nước, có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Sự tăng trưởng phát triển ngành ngân hàng góp phần vào tăng trưởng kinh tế nước nhà Những năm qua, hệ thống ngân hàng có tăng trưởng mạnh mẽ quy mô chất lượng hoạt động, cụ thể thiết lập chi nhánh, phòng giao dịch… phát triển đa dạng loại hình dịch vụ bảo lãnh, toán, chứng khoán… Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng tín dụng đóng vai trò chủ đạo, chiếm tỷ trọng từ 80% - 95% doanh thu ngân hàng thương mại Việt Nam Do đó, chất lượng hoạt động tín dụng yếu tố định mang lại hiệu kinh doanh uy tín cho ngân hàng Việt Nam gia nhập WTO mở nhiều hội phát triển cho hoạt động hệ thống ngân hàng nước ta Tuy nhiên tạo sức ép cạnh tranh ngày lớn cho ngân hàng nước Hiện không ngân hàng nước mà ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng 100% vốn nước với tiềm lực lớn nguồn vốn hoạt động trình độ quản lý, trình độ khoa học cơng nghệ tiên tiến sức mở rộng thị trường, chiếm lĩnh thị phần đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, thu hút khách hàng Những hoạt động mặt làm gia tăng lợi nhuận, mặt khác làm tăng rủi ro cho ngân hàng Trong tín dụng lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất, rủi ro xảy việc chạy đua theo doanh số, mở rộng tín dụng mà xem nhẹ chất lượng tín dụng, đầu tư vào dự án hiệu quả, doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, lừa đảo dẫn đến vốn, nợ tồn đọng cao, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh, khả cạnh tranh uy tín ngân hàng Do đó, để phát triển bền vững an tồn, ngân hàng cần phải đặt nhiệm vụ nâng cao chất lượng tín dụng lên hàng đầu Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ngoại lệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) ngân hàng thương mại (NHTM) lớn Việt Nam quy phạm vi hoạt động Hoạt động chủ yếu thị trường nơng nghiệp, nơng thơn, vốn tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam góp phần đổi diện mạo nơng thơn, nâng cao lực sản xuất thu nhập hộ gia đình, tăng tỷ lệ giả hộ giàu, giảm tỷ lệ hộ đói nghèo Bên cạnh kết đạt thời gian qua, hoạt động tín dụng ngân hàng cịn hạn chế cần có giải pháp đổi mới, hồn thiện NHNo&PTNT huyện Thường Tín chi nhánh ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam Chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng thời gian qua nâng lên nhiều tồn Vì vậy, chúng tơi tiến hành nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội Từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Góp phần hệ thống hóa lý luận thực tiễn tín dụng, chất lượng tín dụng NHNo&PTNT - Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng, tồn tại, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 1.3 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm cung cấp dịch vụ tín dụng, tốn quốc tế cung cấp dịch vụ phi tín dụng khác Đề tài sâu nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín Chủ thể chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín khách hàng 1.4 Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội Trên sở đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín - Thời gian: Thời gian nghiên cứu từ 20/01/2010 đến 15/05/2010 Số liệu bao gồm thông tin thu thập tài liệu công bố qua năm 2007-2009 số liệu điều tra trực tiếp - Không gian: Nghiên cứu chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín PHẦN II: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Lý luận tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm, đặc trưng tín dụng ngân hàng a) Khái niệm Quan hệ tín dụng đời tồn xuất phát từ đòi hỏi khách quan trình tuần hồn vốn để giải tượng thừa, thiếu vốn diễn thường xuyên chủ thể kinh tế xã hội Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng Tùy theo góc độ nghiên cứu mà xác định nội dung thuật ngữ Theo Mác: “Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định quay với lượng giá trị lớn hơn” Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng: “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng theo thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn” Tín dụng phạm trù kinh tế thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hóa cho vay thời gian định Người vay tới thời hạn trả nợ có nghĩa vụ hồn trả số tiền giá trị hàng hóa vay, có khơng kèm theo khoản lãi Điều 20 Luật tổ chức tín dụng quy định: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”; “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” b) Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng Bản chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả đầy đủ vốn lẫn lãi Do bao gồm đặc trưng sau: Thứ nhất: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời Đối tượng chuyển nhượng tiền tệ hàng hóa hình thức kéo dài thời gian tốn quan hệ mua bán hàng hóa Tính chất tạm thời chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị Nó kết thỏa thuận đối tác tham gia trình chuyển nhượng để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà khơng có thay đổi quyền sở hữu lượng giá trị Thứ hai: Tính hồn trả Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận gốc lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn lại lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, giá trả cho hy sinh quyền sử dụng vốn người sở hữu phải đủ hấp dẫn để người sở hữu sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng Thứ ba: Quan hệ tín dụng ngân hàng xuất phát từ tin tưởng hai phía người cho vay người vay Ngân hàng cho vay tin tưởng vào thiện chí trả nợ khả tài khách hàng vay, khách hàng trả đủ gốc lãi, thời hạn Còn khách hàng tin tưởng vào uy tín, vào khả ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu tín dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác 2.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định Trong kinh tế thị trường hoạt động tín dụng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong q trình phân loại sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại, song thực tế thường sử dụng tiêu thức phân loại sau: a) Căn vào mục đích sử dụng vốn - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lãnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn chăn nuôi… - Cho vay định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm định chế tài khác - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trang trải chi phí thơng thường thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Cho thuê: Bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc, thiết bị b) Căn vào thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Đây loại cho vay truyền thống, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống - Cho vay trung, dài hạn: Loại cho vay thực chương trình, dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống c) Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín khách hàng - Cho vay đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở đảm bảo chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba d) Căn vào phương pháp hồn trả - Tín dụng trả góp theo định kỳ: Là loại tín dụng mà người vay phải hoàn trả gốc lãi tiền vay theo định kỳ - Tín dụng hồn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà người vay hồn trả lúc có thu nhập e) Căn vào hình thái giá trị - Tín dụng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cấp tiền - Tín dụng tài sản: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng cấp tài sản (chủ yếu hình thức tín dụng th mua) f) Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân - Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng, mà Nhà nước biểu người vay g) Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay để bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, bao gồm cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay tốn nợ hình thức chiết khấu giấy tờ có giá - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thường sử dụng cho nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất h) Căn vào phương pháp cho vay - Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng mà người vay trực tiếp nhận tiền vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho tổ chức tín dụng - Tín dụng gián tiếp: Là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có liên quan đến người thứ ba 2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng a) Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tái sản xuất xã hội + Vai trị quan trọng tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng chủ thể kinh tế xã hội Nhờ mà chủ thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất tốc độ tiêu thụ sản phẩm + Một hệ thống hình thức tín dụng đa dạng khơng thoả mãn nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà cịn làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh + Việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn tự có thân Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu tư nâng cao lực sản xuất xã hội + Các nguồn vốn tín dụng cung ứng ln kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc người vay phải quan tâm thực đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với tổ chức cung ứng tín dụng b) Tín dụng kênh chuyển tải tác động Nhà nước đến mục tiêu vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc phần vào khối lượng cấu tín dụng xét mặt thời hạn đối tượng tín dụng Vấn đề này, đến lượt nó, lại phụ thuộc vào điều kiện tín dụng lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lãnh chủ trương mở rộng tín dụng quy định sách tín dụng thời kỳ Như thông qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng đến tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu Sự thay đổi tổng cầu tác động sách tín dụng tác động ngược lại tới tổng cung điều kiện sản xuất khác Điểm cân cuối tổng cung tổng cầu tác động sách tín dụng cho phép đạt mục tiêu vĩ mơ cần thiết c) Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội Các sách xã hội, mặt chất đáp ứng nguồn tài trợ khơng hồn lại từ ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ khơng hồn lại thường bị hạn chế quy mô thiếu hiệu Để khắc phục hạn chế này, phương thức tài trợ khơng hồn lại có xu hướng bị thay phương thức tài trợ có hồn lại tín dụng nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiện mở rộng quy mơ tín dụng sách Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho người nghèo ngày thực phổ biến tín dụng người nghèo với lãi suất thấp Thông qua phương thức tài trợ này, mục tiêu sách đáp ứng cách chủ động hiệu Khi đối tượng sách buộc phải quan tâm đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo hồn trả thời hạn kỹ lao động họ cải thiện bước Đây đảm bảo chắn cho ổn định tài đối tượng sách bước làm cho họ tồn độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó mục đích việc sử dụng phương thức tài trợ mục tiêu sách đường tín dụng 2.1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng 2.1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Trong hoạt động kinh doanh chất lượng sản phẩm, chất lượng hoạt động yếu tố then chốt định tới thành công doanh nghiệp “Chất lượng sản phẩm, dịch vụ” phạm trù rộng phức tạp phản ánh tổng hợp nội dung kỹ thuật, kinh tế xã hội Quan điểm siêu việt cho sản phẩm có chất lượng sản phẩm hay dịch vụ hảo hạng, đạt trình độ khu vực hay giới đáp ứng mong đợi khách hàng với chi phí chấp nhận Quan niệm nhà sản xuất chất lượng hoàn hảo phù hợp sản phẩm với tập hợp yêu cầu tiêu chuẩn, quy cách xác định trước Quan điểm xuất phát từ sản phẩm cho chất lượng sản phẩm phản ánh thuộc tính đặc trưng sản phẩm Chẳng hạn: Chất lượng hệ thống đặc trưng nội sản phẩm xác định thơng số đo so sánh được, thông số lấy sản phẩm giá trị sử dụng Quan niệm đồng nghĩa chất lượng sản phẩm với số lượng thuộc tính hữu ích sản phẩm Chất lượng tập hợp đặc tính thực thể (đối tượng) tạo cho thực thể có khả thỏa mãn yêu cầu nêu tiềm ẩn (Quản lý chất lượng đảm bảo chất lượng – Thuật ngữ định nghĩa – TCVN 5814-1994) Theo tổ chức Quốc tế tiêu chuẩn hóa (ISO) tiêu chuẩn ISO đưa định nghĩa chất lượng sản phẩm sau: “Chất lượng tổng thể tiêu, đặc trưng nó, thể thỏa mãn nhu cầu 10 - Cần có chiến lược quy hoạch phát triển toàn diện ngành kinh tế, giảm bớt thủ tục không cần thiết thành lập doanh nghiệp, tạo bình đẳng thành phần kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển hội tốt cho ngân hàng Ngồi ra, Nhà nước cần có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán thống nhất, doanh nghiệp nhỏ Bên cạnh chứng từ kế tốn phải quan kiểm tốn khẳng định tính trung thực nhằm giúp ngân hàng có thơng tin xác 5.2.2 Đối với NHNN - NHNN cần hoàn thiện văn pháp quy có liên quan đến hoạt động tín dụng phù hợp với thực tế, thơng thống, linh hoạt áp dụng thống chung toàn hệ thống ngân hàng Việc hồn thành dựa việc nghiên cứu, thực tế theo dõi đánh giá hiệu giải pháp cụ thể nước khu vực để rút kinh nghiệm, chủ động ban hành đề xuất với Chính phủ Bên cạnh đó, cần tăng cường hiệu lực chế định pháp lý, kinh tế, hành nghĩa vụ trả nợ người vay, bảo vệ quyền thu hồi nợ hợp pháp người cho vay - NHNN cần tăng cường hoạt động tra, kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM, thường xuyên bám sát hoạt động TCTD để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Mặt khác tiếp tục đào tạo bồi dưỡng, tăng cường đội ngũ tra, giám sát nhằm tăng cường tính cơng khai, minh bạch hoạt động hệ thống ngân hàng, củng cố lòng tin nhân dân vào hệ thống ngân hàng Việt Nam - NHNN cần có sách điều hành lãi suất phù hợp với tình hình kinh tế giai đoạn để lãi suất ngân hàng thực trở thành công cụ cạnh tranh lành mạnh ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động kinh doanh 87 - NHNN cần xây dựng mạng lưới thơng tin theo hướng quản lý rủi ro tín dụng dự báo thơng tin Cần hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng CIC nhằm nâng cao chất lượng phục vụ cho ngân hàng doanh nghiệp Mặt khác cần quy định mức độ liên đới trách nhiệm định CIC trường hợp TCTD bị rủi ro, thiệt hại sử dụng thơng tin thiếu xác Trung tâm cung cấp - NHNN cần xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trước nguy rủi ro cao cần phòng tránh lĩnh vực ngân hàng không cho vay thêm rủi ro cao đến ngưỡng giới hạn cho vay ngành, vùng cụ thể để phân tán rủi ro - NHNN cần có sách phát triển bảo hiểm tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng Các cơng ty bảo hiểm kênh san sẻ rủi ro cho ngân hàng, bảo đảm phát triển ngân hàng doanh nghiệp, thành lập cơng ty bảo hiểm tín dụng với mơ hình tương tự công ty bảo hiểm tiền gửi cho phép bảo hiểm tiền gửi đảm nhận 5.2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần bám sát định hướng, quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội đất nước để từ có chiến lược, kế hoạch riêng cho giai đoạn - Cần nghiên cứu cải tiến theo hướng đơn giản hoá mặt thủ tục, hồ sơ vay vốn, vừa đảm bảo tính pháp lý, vừa tạo thuận lợi cho khách hàng cán ngân hàng - NHNo&PTNT Việt Nam cần có văn hướng dẫn cụ thể tín dụng, tránh mâu thuẫn, chồng chéo với quy định chung Nhà nước Đồng thời phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin giúp chi nhánh phịng ngừa rủi ro cách tốt - Tăng cường vai trị tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội chi nhánh nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh đội ngũ 88 nhân Việc kiểm tra phải tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy hoạt động tín dụng chi nhánh 5.2.4 Đối với cấp ban ngành Cần xúc tiến nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng TCTD quan hệ tín dụng Tạo điều kiện thuận lợi việc xác nhận, đóng dấu cho hộ để hộ có đủ điều kiện vay vốn Chính quyền quan khuyến nơng tổ chức tốt chương trình phổ biến kiến thức nông nghiệp kinh tế thị trường cho bà nông dân, phối hợp với Ngân hàng để đưa vốn tín dụng vào dự án trọng điểm nhằm phát triển kinh tế nông nghiệp hiệu quả, bền vững Chính quyền địa phương, quan cấp chủ quản doanh nghiệp có nợ xấu cần nâng cao trách nhiệm việc đơn đốc nợ thực nghĩa vụ toán Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, 2001, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê PGS.Mai Siêu, Dương Đức Hạt, 2006, Giáo trình tài tiền tệ, NXB Thống kê Hà Nội 89 PGS.TS Ngô Hướng, TS.Phan Đình Thế, Nguyễn Thanh Sơn, 2002, Giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Đỗ Tất Ngọc, Đẩy mạnh tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, Tạp chí thị trường tài tiền tệ 1/4/2005 Đỗ Giang Nam, Nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 11, tháng 6/2008 TS.Nguyễn Minh Kiều, 2006, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê Luật TCTD, 2006, NXB CAND Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007–2009 NHNo&PTNT huyện Thường Tín Báo cáo tổng kết tình hình kinh tế - xã hội năm 2007-2009 UBND huyện Thường Tín 10 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN v/v ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng 11 Quyết định số 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009 Thủ tướng Chính phủ v/v Chương trình hỗ trợ lãi suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh 12 http://www.atpvietnam.com/vn/lanhdao/27525/index.aspx 13 http://www.atpvietnam.com/vn/thongtinnganh/27661/index.aspx 14.http://www.dnhn.vn/Story.aspx? lang=vn&zoneparent=0&zone=4&ID=2163 15 http://www.baothuongmai.com.vn/article.aspx?article_id=48962 16 http://www.vietnamnet.vn/kinhte/2009/04/840159/ 17.http://sbmf.vn/foram/showthread.php 18.http://www.xaluan.com/modules.php? name=Nems&file=article&sid=143172#ixzz0guKe308T 19 http://vietnamnet.vn/chinhtri/2009/04/841083 20 http://vneconomy.vn/2009020411424260P0C6/ho-tro-lai-suat-da-cohuong-dan-chi-tiet.htm 90 91 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu khóa luận trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực khóa luận cám ơn thơng tin trích dẫn khóa luận ghi rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2010 Sinh viên thực Vũ Thị Thu Thủy i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, tơi nhận giúp đỡ tận tình tập thể, tổ chức, cá nhân ngồi trường Trước hết, tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học Nông Nghiệp Hà Nội, thầy cô giáo, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế & Phát triển nông thôn, người trang bị cho kiến thức tạo điều kiện giúp đỡ hồn thành khóa luận tốt nghiệp Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS.Nguyễn Phúc Thọ tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu thực đề tài Tơi xin chân thành cảm ơn bác, cô Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi, nhiệt tình giúp đỡ tơi suốt q trình thực tập chi nhánh Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè, người thân quan tâm giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi q trình học tập, tiến hành nghiên cứu hoàn thành đề tài Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2010 Sinh viên thực Vũ Thị Thu Thủy ii TÓM TẮT ĐỀ TÀI Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng, tồn tại, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Để bước vào nghiên cứu thực tế, chúng tơi tìm hiểu góp phần hệ thống hóa lý luận thực tiễn tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Trong q trình tiến hành, đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: Phương pháp chọn điểm nghiên cứu, phương pháp thu thập thơng tin, phương pháp phân tích số liệu gồm phương pháp so sánh phương pháp thống kê mô tả Qua nghiên cứu thực tế, thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội có đặc điểm sau: Vốn huy động bình qn năm tăng 19,03% (năm 2007 435.998 triệu đồng, năm 2008 491.804 triệu đồng, năm 2009 617.731 triệu đồng) Dư nợ bình quân tăng 21,57%, năm 2007 397.064 triệu đồng đến năm 2009 đạt 586.845 triệu đồng Trong dư nợ hộ sản xuất khu vực kinh tế quốc doanh tăng lên cho thấy Ngân hàng hướng đầu tư Hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng mức cao (năm 2007 91,07%, năm 2009 95%) Vịng quay vốn tín dụng nhanh (năm 2007 1,42 lần/năm, năm 2008 1,26 lần/năm, năm 2009 1,47 lần/năm) Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng mức thấp liên tục giảm năm 2007 1,89%, năm 2009 1,59% Xét mức lãi suất cho vay, thủ tục cho vay, thời gian giải cho vay, thời hạn cho vay thái độ cán Ngân hàng Ngân hàng nhận nhiều ý kiến đồng tình khách hàng iii Chất lượng tín dụng Ngân hàng cịn số tồn Hình thức cấp tín dụng chủ yếu cho vay tiền mặt, hình thức khác chưa phát triển Cơ cấu dư nợ tín dụng mặt thời hạn chưa phù hợp với cấu huy động vốn Nợ hạn trung dài hạn chiếm tỷ lệ lớn, nợ hạn hộ sản xuất cho vay tiêu dùng ngày tăng Tỷ lệ nợ xấu có dấu hiệu tăng năm 2007 0,57% đến năm 2009 tăng 0,58% Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng biến động kinh tế; Môi trường pháp lý chưa hồn thiện; Cơng tác thơng tin cịn nhiều bất cập; Cơng tác kiểm tra cịn mang tính hình thức; Cán tín dụng chưa thực nhiệt tình tư vấn cho khách hàng Để khắc phục tồn đưa số giải pháp: Tiếp tục hồn thiện quy trình thủ tục cấp tín dụng; Nâng cao hiệu công tác huy động vốn; Đa dạng hóa hình thức xây dựng cấu tín dụng hợp lý; Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin; Tăng cường hoạt động giám sát tín dụng, thực cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng; Thực biện pháp thu hồi nợ có hiệu quả; Hỗ trợ tư vấn khách hàng iv MỤC LỤC PHẦN I: MỞĐẦU 1.1 Tính cấp thiết 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng nghiên cứu .3 1.4 Phạm vi nghiên cứu PHẦN II: CƠSỞLÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀTÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Lý luận tín dụng ngân hàng .4 2.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng .8 2.1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng .10 2.2 CƠSỞTHỰC TIỄN CỦA VẤN ĐỀNGHIÊN CỨU 19 2.2.1 Kinh nghiệm thực tiễn số nước giới nâng cao ch ất lượng tín dụng 19 2.2.2 Khái quát chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn nước ta 21 2.2.3 Những quy định số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng áp dụng Việt Nam 23 2.3 KẾT LUẬN RÚT RA TỪNGHIÊN CỨU TỔNG QUAN 24 PHẦN III: ĐẶC ĐỂ I M ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 26 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên – kinh tế - xã hội huyện Thường Tín 26 3.1.2 Khái quát chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín, thành ph ố Hà Nội 28 Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam thành l ập theo Ngh ị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 Hội đồng Bộ trưởng việc thành lập ngân hàng chun doanh, có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp huyện Thường Tín, hoạt động lĩnh vực nơng nghiệp, nông thôn .28 Đối tượng phục vụ chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát tri ển nông thơn huyện Thường Tín cá nhân, tổ chức địa bàn huyện Thường Tín 28 Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín có trụ sở đóng Th ị trấn Thường Tín, huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội Các chi nhánh Ngân hàng cấp đặt trung tâm cụm xã 29 v + Chi nhánh Ngân hàng cấp Tía (Thắng Lợi, Lê Lợi, Nghiêm Xuyên, Dũng Tiến, Văn Tự, Vạn Điểm, Minh Cường, Tô Hiệu) 29 + Chi nhánh Ngân hàng cấp Hồng Vân (H ồng Vân, Vân Tảo, Th Phú, Tự Nhiên, Chương Dương) 29 3.2 Phương pháp nghiên cứu .33 3.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 33 3.2.2 Phương pháp thu thập thông tin .33 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 35 3.2.4 Một số tiêu phân tích liên quan đến chất lượng tín dụng .35 PHẦN IV: KẾT QUẢNGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 39 4.1 Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 40 4.1.1 Một số quy định hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 40 4.1.2 Cơ cấu huy động vốn chi phí huy động vốn 43 4.1.3 Cơ cấu quy mơ hoạt động tín dụng 48 4.1.4 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huy ện Thường Tín từ phía người cho vay (NH) .51 4.1.5 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Thường Tín từ phía người vay (khách hàng) .59 4.2 Đánh giá chung chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín .62 4.2.1 Những kết đạt 62 4.2.2 Những tồn chất lượng tín dụng, nguyên nhân 67 4.3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín .70 4.3.1 Định hướng mục tiêu phát triển chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín thời gian tới .70 4.3.2 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 73 Việc đầu tư tín dụng Ngân hàng cần tính tốn hợp lý sở nguồn vốn huy động nhằm giảm trừ rủi ro kỳ hạn xảy Có th ể nói tín dụng trung - dài hạn vũ khí cạnh tranh có hiệu Ngân hàng kinh tế, đồng thời đem lại l ợi nhuận khơng nh ỏ cho ngân hàng Do Ngân hàng cần phải có giải pháp mở rộng tín d ụng trung v d ài hạn cụ thể thời kỳ Một mặt, Ngân hàng cần đa d ạng hóa lo ại hình tín dụng trung - dài hạn, tiền đề vững giúp Ngân hàng nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ M ặt khác, v ề ều kiện nguồn vốn Ngân hàng huy động nhiều tiền gửi trung - d ài h ạn vi sở để Ngân hàng mở rộng cho vay trung - dài hạn m đảm bảo an tồn, tăng lợi nhuận Vì vậy, Ngân hàng cần tăng cường tìm kiếm dự án trung - dài hạn đồng thời chủ động tham mưu với khách hàng để có dự án có tính khả thi, nâng cao chất lượng thẩm định giám sát khoản vay, có xây dựng cấu tín d ụng h ợp lý, có chất lượng cao 76 4.3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin 77 PHẦN V: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 84 5.1 Kết luận 84 5.2 Kiến nghị 86 5.2.1 Đối với Nhà nước 86 5.2.2 Đối với NHNN 87 5.2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 88 5.2.4 Đối với cấp ban ngành .89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 vii DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Bảng 3.1 Tình hình sử dụng đất đai huyện Thường Tín .26 Bảng 3.2 Kết sản xuất kinh doanh huyện Thường Tín (2007 – 2009) 27 Bảng 3.4 Mẫu điều tra .35 Bảng 4.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 44 Bảng 4.2 Chi phí cho hoạt động huy động vốn 47 Bảng 4.3 Tình hình hoạt động tín dụng .49 Bảng 4.5 Hiệu suất sử dụng vốn .52 Bảng 4.6 Vịng quay vốn tín dụng 53 Bảng 4.7 Tình hình nợ hạn .54 Bảng 4.8 Nợ hạn phân theo thời hạn thành phần kinh tế 55 ĐVT: triệu đồng .55 Bảng 4.9 Tình hình nợ xấu .58 Bảng 4.10 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng .58 Bảng 4.11 Kết trả lời vấn mức lãi suất cho vay năm 2007 - 2009 .59 Bảng 4.12 Kết vấn đánh giá thời gian giải cho vay năm 2009 60 Bảng 4.13 Ý kiến khách hàng hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín 61 Bảng 4.14 Kết sản xuất kinh doanh huyện Thường Tín (2007 - 2009) 62 Bảng 4.15 Kết kinh doanh Ngân hàng qua năm (2007 - 2009) .64 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1 Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn .45 Biểu đồ 4.2 Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế 46 Biểu đồ 4.4 Hiệu suất sử dụng vốn 52 Biểu đồ 4.5 Cơ cấu nợ hạn theo thời hạn 56 Biểu đồ 4.6 Cơ cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế .57 ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BQ CC CBNH DNNQD ĐVT NH NHNN NHTM NHNo&PTNT NQH TCKT TCTD TPTK Trđ Bình quân Cơ cấu Cán ngân hàng Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Đơn vị tính Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nợ hạn Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Thành phần kinh tế Triệu đồng x