QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ và vừa tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGÔ ĐĂNG DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGÔ ĐĂNG DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN VĂN HÒA THỪA THIÊN HUẾ - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, hoàn thành sau trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn PGS.TS Trần Văn Hòa Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân sau nghiên cứu Luận văn không chép, không trùng lặp với nghiên cứu khoa học công bố Học viên Ngô Đăng Dũng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến: Các thầy, cô giáo sở Học viện Hành khu vực Miền Trung tận tình giảng dạy, truyền thụ cho kiến thức bổ ích để làm tảng cho trình nghiên cứu hành trang quý báu trình công tác sau Đặc biệt xin gởi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Trần Văn Hòa tận tình hướng dẫn suốt thời gian thực luận văn Qua xin gởi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực luận văn đơn vị Do thời gian kiến thức hạn chế nên trình hoàn thành luận văn tránh khỏi sai sót, kính mong nhận giúp đỡ, góp ý xây dựng quý thầy, cô giáo Một lần xin chân thành cảm ơn! Thừa Thiên Huế, tháng 06 năm 2015 Học viên Ngô Đăng Dũng MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các bảng Danh mục các biểu Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo ngành kinh tế giai đoạn 2012 - 2014 65 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2012 - 2014 66 ĐVT: Triệu đồng 66 Bảng 2.11: Tình hình phân loại nợ Doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2012-2014 68 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2012-2014 70 ĐVT: Triệu đồng .70 Chương 3: 83 GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 83 3.1 Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế 83 3.1.1 Định hướng phát triển chung 83 KẾT LUẬN .107 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Diễn giải CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng CNH- HĐH Công nghiệp hoá- đại hoá DPRR Dự phòng rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 NQH Nợ hạn 11 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TDĐT Tín dụng đầu tư 14 TSBĐ Tài sản bảo đảm 15 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 16 VCB Huế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế DANH MỤC BẢNG Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo ngành kinh tế giai đoạn 2012 - 2014 65 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2012 - 2014 66 ĐVT: Triệu đồng 66 Bảng 2.11: Tình hình phân loại nợ Doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2012-2014 68 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2012-2014 70 ĐVT: Triệu đồng .70 Chương 3: 83 GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 83 3.1 Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế 83 3.1.1 Định hướng phát triển chung 83 KẾT LUẬN .107 DANH MỤC HÌNH Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo ngành kinh tế giai đoạn 2012 - 2014 65 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn Doanh nghiệp nhỏ vừa theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2012 - 2014 66 ĐVT: Triệu đồng 66 Bảng 2.11: Tình hình phân loại nợ Doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2012-2014 68 Bảng 2.12: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2012-2014 70 ĐVT: Triệu đồng .70 Chương 3: 83 GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 83 3.1 Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế 83 3.1.1 Định hướng phát triển chung 83 KẾT LUẬN .107 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho NHTM mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, không ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động ngân hàng Tại Việt Nam, thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng ngày phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Trong ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động yếu, mang lại 70-90% thu nhập ngân hàng, lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng thông qua hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ ngân hàng như: Huy động vốn, cho vay vốn, toán hoạt động dịch vụ khác Chính đó, rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động dịch vụ tác động, ảnh hưởng với mức độ khác Và rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến toàn hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Nền kinh tế Việt Nam năm gần phát triển mạnh mẽ với góp mặt nhiều thành phần kinh tế khác nhau, nhiều loại hình doanh nghiệp khác đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) giữ vị trí quan trọng phát triển Hiện DNNVV chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh nghiệp Việt Nam, nước có khoảng 500 nghìn doanh nghiệp nhỏ vừa, chiếm 97,5% tổng số doanh nghiệp hoạt động Hàng năm, DNNVV đóng góp khoảng 40% GDP thu hút 51% lực lượng lao động 96 hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với sở ban ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiện thủ tục để trình quan có thẩm quyền, chức xử lý - Đối với khoản vay bảo đảm: cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán công trình qua thông báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Có thể tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với dự án gặp khó khăn khách quan, thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước: cần nghiên cứu ảnh hưởng điều kiện khách quan tác động đến, thu thập tài liệu liên quan, phối hợp với quan quyền, quan chức lượng hoá tổn thất Đối với dự án gặp khó khăn khả thu hồi vốn không thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước nghiên cứu sách Nhà nước để yêu cầu phá sản doanh nghiệp thu hồi nợ, hỗ trợ doanh nghiệp chuyển hướng hoạt động để thu hồi nợ,… Đối với dự án có khó khăn tạm thời: đơn vị tìm hướng tháo gỡ khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi trả nợ Đối với dự án có rủi ro đạo đức chủ đầu tư chủ đầu tư chây ỳ không trả nợ, không trung thực báo cáo tình hình dự án: kiên trì, bám sát đơn vị, sử dụng nguồn thông tin, thu thập tình hình hoạt động, bên cạnh 97 nhờ quan chức năng, quan có liên quan giúp đỡ việc thu hồi nợ Đơn vị kiên không trả nợ, thực biện pháp mạnh lý tài sản bảo đảm tiền vay, khởi kiện để thu hồi nợ Như vậy, khoản nợ khó đòi có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm sút Nếu nợ khó đòi tăng ngân hàng lãi phải trích dự phòng nhiều việc thu hồi nợ khó đòi góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Để thu hồi số nợ khó đòi, ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt đọng sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới, phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng như: phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng c Giám sát chặt chẽ tài sản bảo đảm tiền vay Hiện tình hình kinh tế thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn, nguy rủi ro cao Một biện pháp bảo đảm an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có bảo đảm, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin tài sản, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản bảo đảm Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản số khách hàng thấp so với dư nợ ngân hàng Do đó, để tăng tài sản bảo đảm cho vay cần phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viện hội đồng quản trị…đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố 98 quyền đòi nợ, bảo lãnh tổng công ty Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thường xuyên xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu d Tăng cường vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Nhằm tăng cường vai trò công tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm tra, kiểm soát tuân thủ Hiện VCB Huế có phận kiểm soát nội nhiên số lượng cán có người có cán qua nghiệp vụ tín dụng Do đó, kinh nghiệm số lượng cán mỏng so với tổng dư nợ VCB Huế - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 99 3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giảm sát vốn vay, xử lý nợ xấu Song song với việc tăng lực thẩm định rủi ro, Vietcombank-Huế cần tăng cường việc giám sát kiểm tra sử dụng vốn Trong số trường hợp, cán thẩm định đồng ý cho vay vốn với mục đích phù hợp với quy trình cho vay thực tế người vay lại sử dụng vốn với mục đích khác ảnh hưởng đến khả trả nợ sử dụng sai mục đích Do vậy, Vietcombank-Huế cần tăng cường việc giám sát kiểm tra sử dụng vốn Việc trích lập dự phòng hàng nămđã làm giảm lợi nhuận Chi nhánh, vạy việc xử lý nợ vấn đề cấp thiết Đánh giá phân tích khoản nợ nhằm xây dựng phương án xử lý phù hợp cho khoản nợ xấu giải pháp tích cực Để đưa phương án hợp lý hiệu quả, cần phải cấu lại nợ khách hàng có khó khăn tài Đối với khoản vay chuyển nợ hạn khách hàng gặp khó khăn tài chính, Chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với khách hàng khách hàng đưa phương án kinh doanh hợp lý, có khả thay đổi tình hình để tái cấu lại nợ cho khách hàng Đặc biệt số dự án phát triển du lịch khách sạn sao, khu nghĩ dưỡng cao cấp dự án xây dựng nhà máy sản xuất nguyên vật liệu xây dựng, dệt may, chế biến…Chi nhánh cần có sách cụ thể, mạnh dạn phối hợp khách hàng công tác tái cấu nợ điều có tác dụng động viên, khuyến khích khách hàng tạo nguồn cho khách hàng trả nợ tốt Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo, Chi nhánh xử lý tài sản đảm bảo biện pháp thu hồi tài sản, cho thuê tài sản, liên doanh góp vốn tài sản để trừ nợ, bán nợ cho công ty mua bán nợ Đối với khách hàng cố tình chây ì sử dụng phương án kiện dể xử lý 3.2.6 Xử lý nợ khó đòi Trong hoạt động thu nợ, NH cần phải có sự cộng tác chặt chẽ với người vay và tranh thủ sự cộng tác của các quan hành chính, pháp luật ở địa phương nơi người vay hoạt động Một khoản vay có vấn đề, không có nghĩa là NH đã mất tất cả, rất có thể vào thời điểm hạn cuối cùng người vay sẽ hoàn trả được đầy đủ các khoản nợ của NH 100 mà không cần có sự can thiệp của các quan chức tranh và điều hành pháp luật, hoặc sử dụng các hình thức cuối cùng phát mại tài sản thế chấp Những biện pháp cuối cùng chỉ nên áp dụng người vay cố tình lừa đảo hoặc mất hoàn toàn khả toán Vì nó sẽ gây rất nhiều phiền phức và tốn kém cho cả NH lẫn người vay Vì vậy, việc xử lý đòi hỏi NH phải tính toán một cách thận trọng, với mục đích cuối cùng là giảm tối đa những thiệt hại người vay mang lại 3.2.7 Ngăn ngừa khoản khó đòi tổn thất tín dụng Việc ngăn ngừa các khoản vay khó đòi và tổn thất tín dụng bao gồm : tăng cường sự giám sát món vay thông qua việc tăng chi phí thu nợ và đưa những lời khuyên đối với khách hàng việc tìm kiếm biện pháp hoàn trả nợ vay cho NH Ngay có dấu hiệu người vay gặp khó khăn về tài chính, NH cần phải áp dụng kịp thời những biện pháp nhằm điều chỉnh tình huống và bảo vệ lợi ích của NH, khôi phục sức mạnh tài chính của người vay 3.2.8 Đa dạng hóa danh mục đầu tư Một công cụ khác nhắc đến quản trị tín dụng tất ngân hàng giới quản trị danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro danh mục cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro thị trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Các dự án cho vay dài hạn có tính rủi ro cao vay ngắn hạn, vay theo thời vụ Các vay ngoại tệ phải gánh thêm rủi ro tỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng trạng thái ngoại tệ ngân hàng không cân đối Các vay lớn có chi phí quản lý rẻ rủi ro khoản vay nhỏ Chính lẽ đó, Ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay Không nên cho vay một, hai ngành cho vay vài doanh nghiệp lớn vài nhóm kinh doanh riêng lẻ Việc đa dạng cần thực thành phần kình tế, loại sản phẩm, mức cho vay, thời hạn cho vay phải phù hợp với cấu nguồn vốn ngân hàng 101 3.2.9 Tăng cường hoạt động tư vấn Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàngcó thể mở rộng hoạt động tư vấn cho DNN&V, tư vấn không dừng lại mức độ giải thích quy định thể lệ cho khách hàng mà với họ xem xét tính hiệu dự án sở giúp họ lập phương án sản xuất kinh doanh Như phân tích chương 1, điểm yếu họ xây dựng dự án có tính khả thi, thói quen sử dụng tư vấn chuyên nghiệp chưa hình thành đại phận DN Việt Nam Ngoài ra, Ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin để giúp đỡ DN,nhiều DNN&V thiếu thông tin hoăc thông tin không xác mà ký hợp đồng bất lợi cho Ngân hàng có mối quan hệ với nhiều khách hàng với ngành nghề, lĩnh vực khác nhau, có chuyên gia thu thập phân tích thông tin nên đáp ứng nhu cầu thông tin thiếu cho DN giúp DN giảm chi phí, tránh thông tin không cân xứng làm tăng hiệu kinh doanh choDNNVV 3.2.10 Đổi công nghệ quản lý, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng phối hợp phận Công nghệ chuyển giao từ nước đại tính tiện ích cao nay, cná tín dụng chưa khai thác hết tính Hàng năm, cán Vietcombank-Huế cần tham gia lớp tập huấn nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn kỹ thẩm định Bên cạnh cần có phối hợp nhuần nhuyễn phận phòng ban để giải công việc có hiệu cao Ngoài ra, Vietcombank-Huế cần tập trung công tác Marketing, quảng bá sản phẩm, chào bán sản phẩm mang lại tiện ích cho khách hàng chăm sóc khách hàng tốt Công tác trích lập dự phòng rủi ro cần thực theo chuẩn mực tài quốc tế(IFRS) để đánh giá Yêu cầu DN cung cấp thông tin xác báo cáo tài Quan tâm công tác nâng cao chất lượng TD quản trị rủi ro để Vietcombank-Huế phát triển bền vững xây dựng thương hiệu uy tín chất lượng 102 3.3 Một số kiến nghị với quan quản lý Nhà Nước Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại thương VN- Chi nhánh Huế năm qua trọng Tuy nhiên bên cạnh thành đạt VCB Huế có khiếm khuyết, bước cần điều chỉnh để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu Trên sở nghiên cứu đề tài này, xin đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam * Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội Mục đích hỗ trợ việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng Cụ thể, việc thực chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội giúp VCB thực mục tiêu sau: - Xây dựng sách, biện pháp phù hợp với loại khách hàng điều kiện tín dụng, biện pháp bảo đảm cho khoản tín dụng… nhằm đảm bảo chất lượng, an toàn cho hoạt động tín dụng - Giám sát đánh giá khách hàng khoản tín dụng dư nợ; thực giám sát diễn biến khoản tín dụng điều kiện kinh tế bình thường, tình xấu để phát sớm xử lý khoản nợ có vấn đề; đo lường rủi ro khoản tín dụng toàn danh mục tín dụng đồng thời thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng - Duy trì phát triển cấu khách hàng bền vững, từ phát triển mạng lưới khách hàng có uy tín chất lượng, phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro - Tạo lập sở liệu thống nhất, đồng khách hàng vay vốn hệ thống VCB để tạo sở định cấp tín dụng (từ chối hay chấp thuận cho vay) Hình thành hệ thống thông tin quản lý, cung cấp đầy đủ thông tin cấu chất lượng danh mục tín dụng 103 Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng nội định dạng đo lường rủi ro tín dụng thực thống nhất, tập trung suốt trình cho vay quản lý khoản vay từ Hội sở tới tất Chi nhánh, nhằm đáp ứng tốt yêu cầu mục tiêu an toàn, hiệu quản lý rủi ro cho hệ thống VCB Từ đó, giúp cho việc hoạch định sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp, góp phần đẩy nhanh lộ trình đại hoá, áp dụng chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro VCB Hệ thống xây dựng cần phù hợp với đặc thù hoạt động tín dụng, đối tượng khách hàng VCB chiến lược phát triển VCB, vận hành nguyên tắc thận trọng, khách quan thống Ngoài ra, phương pháp phân tích hay hệ thống thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn cán tác nghiệp VCB cần xây dựng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ, kết chấm điểm phải lưu trữ đầy đủ với hồ sơ tín dụng khách hàng, kể khách hàng bị từ chối Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nhiều hạn chế việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín ngân hàng giao dịch trước đây) nhiều khó khăn Bên cạnh khách hàng, ngành có đặc điểm riêng áp dụng tiêu chung không phù hợp Đồng thời chưa xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng hoàn chỉnh cho khách hàng thể nhân Trên sở tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng nội khách hàng, VCB áp dụng biện pháp, sách tín dụng, quản lý danh mục tín dụng loại khách hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn tín dụng * Tăng cường biện pháp hỗ trợ xử lý nợ thu hồi nợ Chi nhánh - Thường xuyên rà soát toàn kế hoạch thu nợ dự án, để giao đúng, giao đủ kế hoạch thu nợ cho Chi nhánh 104 - Theo dõi chặt chẽ tình hình nợ hạn, lãi treo, nên tổ chức đoàn đôn đốc thu nợ Chi nhánh có nợ tồn đọng nhiều phát sinh mà Chi nhánh chưa có biện pháp xử lý hiệu - Cần sớm tiến hành xây dựng quy chế, quy trình xử lý nợ vay vốn tín dụng; xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm trả nợ vay vốn tín dụng chủ đầu tư chây ỳ, cố tình chiếm dụng vốn - Nghiên cứu áp dụng thí điểm hình thức thu hồi nợ thông qua công ty mua bán nợ Bộ Tài số dự án - Cần xây dựng chế gắn chặt kết thu hồi nợ vay với quỹ lương hưởng Chi nhánh * Kiến nghị chi nhánh Có định hướng cấu đầu tư tốt để phát triển theo hướng an toàn hiệu - Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay vấn đề kế hoạch tổ chức thực - Có sách công tác tổ chức máy công tác kiểm tra nội phù hợp, kịp thời chấn chỉnh tham mưu cho Ban Lãnh đạo Ngân hàng phòng Khách hàng biện pháp nhằm ngăn chặn rủi ro hoạt động cho vay thời điểm - Thường xuyên tổ chức hội thảo liên quan đến chuyên đề tín dụng nhằm tập trung ý kiến thiết thực áp dụng trình cho vay - Không nên “đựng trứng giỏ”, nghĩa không tập trung vốn vào doanh nghiệp ngành nghề định để giảm thiểu rủi ro - Thường xuyên kiểm tra, giám sát việc thực quy trình tín dụng Phòng khách hàng Phòng liên quan - Cán Phòng khách hàng phải đào tạo chuyên sâu kinh tế để nắm bắt tình hình hoạt động DN Bảng tổng kết tài sản yếu tố định vấn đề cho vay DN - Cán Phòng khách hàng phải có chứng kiến rõ ràng vấn đề đề xuất cho vay, tránh trường hợp làm theo ý cấp 105 - Các thành viên Hội đồng tín dụng phải nêu cao tinh thần trách nhiệm phải có kiến quan điểm để hội đồng tín dụng thật khách quan đạt hiệu cao 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ quan ban ngành liên quan 3.3.2.1 Đối với Chính phủ Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại điều chỉnh Luật tổ chức tín dụng chi phối nhiều luật, văn luật khác Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nhìn chung tương đối thông thoáng, tạo điều kiện tối đa để ngân hàng tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh Tuy vậy, hệ thống văn qui phạm pháp luật hiên tồn nhiều bất cập Ví dụ: Luật TCTD có số điều khoản không phù hợp với Luật Doanh nghiệp với Bộ luật Dân Các văn Luật (Thông tư, Qui định, v.v…) ngành ban hành để hướng dẫn thực có nhiều vướng mắc, chồng chéo, không thống nhất, nơi hiểu cách khác v.v… gây khó khăn định hoạt động ngân hàng Trong xuất nhiều vấn đề Đảm bảo nợ vay Công chứng hợp đồng Thế chấp/Cầm cố, đăng ký giao dịch bảo đảm Vì vậy, kiến nghị Nhà nước (Chính phủ) tiến hành rà soát lại hệ thống văn pháp qui hành, có sửa đổi để thống nhằm tạo nên hành lang pháp lý thật rõ ràng dễ thực 3.3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước a Về Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hiện tại, CIC sở hữu kho liệu thông tin đồ sộ ban hành, hướng dẫn qui trình cung cấp thông tin thuận lơi (bao gồm thông tin nước) Tuy nhiên, qua nhiều lần nhận kết trả lời, thông tin cung cấp chưa cập nhật (số liệu tình hình hoạt động, tài DN… cũ) không đầy đủ (chỉ cung cấp số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thông tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh 106 nghiệp…) hoàn toàn không thu thập được, lúc đối tượng đề nghị cung cấp hoạt động Vì vậy: CIC cần nâng cấp kho liệu thêm nữa, đảm bảo đầy đủ cập nhật thông tin theo yêu cầu người hỏi tin cách có chất lượng Có thể nâng lệ phí cung cấp để Trung tâm có nguồn thu phục vụ tốt yêu cầu cung cấp thông tin b Về thể lệ cho vay Trong qui định thể lệ cho vay NHNN hành không yêu cầu Bên vay doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài kiểm toán Điều làm cho ngân hàng thường nới lỏng điều kiện cho vay nhằm cạnh tranh, phía khách hàng lợi dụng dể dãi để cung cấp báo cáo tài không trung thực, rủi ro cho ngân hàng thẩm định Kiến nghị NHNN có qui định bổ sung thể lệ cho vay hành yêu cầu bắt buộc doanh nghiệp phải cung cấp báo cáo tài kiểm toán công ty kiểm toán độc lập hồ sơ đề nghị vay vốn 107 KẾT LUẬN Trong năm qua, công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NH TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Huế trọng, đạt định Thành lập trung gian tài việc cung cấp vốn cho dự án, phương án kinh doanh phục vụ cho việc phát triển kinh tế nước nhà cách lâu dài bền vững hoàn toàn phù hợp với thực tế nước ta NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế giúp cho doanh nghiệp, cá nhân có vốn để hoạt động, góp phần quan trọng vào công đổi đất nước, xóa đói giảm nghèo Vì thế, công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa VCB Huế cần thiết Tuy nhiên , bên cạnh thành tựu đạt không tránh khỏi thiếu sót hạn chế định quy trình thủ tục cho vay phức tạp, chế lãi suất chưa linh hoạt Do đó, để đạt kết kinh doanh tốt hơn, ngân hàng phải nỗ lực vượt qua khó khăn để đứng vững tồn tại, cạnh tranh với môi trường kinh doanh động khốc liệt Luận văn nghiên cứu khái quát vấn đề quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng, thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế thông qua số liệu tài qua nhiều năm có so sánh đưa nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế, từ đề xuất số giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế Quản trị rủi ro tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải có trình thực nghiệm lâu dài Việc phân tích nguyên nhân đưa biện pháp giải rủi ro tín dụng DNNVV phần nhỏ việc quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế Vì vậy, tác giả mong muốn thầy cô giáo, bạn đọc quan tâm đóng góp ý kiến, trao đổi vấn đề liên 108 quan đến rủi ro tín dụng DNNVV NHTMCP Ngoại thương VN - CN Huế để rút kinh nghiệm làm tốt thời gian tới, góp phần đưa hệ thống NHTMCP Ngoại thương VN ngày hoàn thiện em xin chân thành cảm ơn 109 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Vietcombank – Huế qua năm 2012- 2014 Chiến lược phát triển kinh tế- xã hội 10 năm (2001- 2010), NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Chính sách Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng (Ban hành kèm theo Quyết định 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam) Chính sách quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết định số 75/2009/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 12/03/2009 Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam) Các quy định văn liên quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đề án Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 (ban hành kèm theo Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ tướng Chính phủ) Giáo trình Ngân hàng thương mại - Phan Thị Thu Hà Giáo trình Ngân hàng phát triển - Phan thị Thu Hà (2005), NXB Lao động- xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro, NXB Phương Đông 10 Ngân hàng Thế giới (2001), Tài cho tăng trưởng, lựa chọn sách giới đầy biến động, NXB Văn hóa Thông tin 11 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - Nguyễn Minh Kiều, nhà xuất thống kê 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nâng cao lực quản trị rủi ro, NXB Phương Đông 13 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 14 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005, Hà Nội 110 15 Quy định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa (Kèm theo định số 36/QĐ-NHNT.CSTD ngày 28/01/2008) 16 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng 17 Tín dụng thẩm định tín dụng - Nguyễn Minh Kiều 18 Website: www.vietcombankhue.com.vn 19 Website: www.google.com.vn 20 Website: www.sbv.gov.vn [...]... với DNNVV tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Huế 3 Mục đích và nhiệm vụ của luận văn - Mục đích: Nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế - Nhiệm vụ: - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại - Phân... 3: Giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Huế 7 Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro là những sự kiện mang tính chất ngẫu nhiên xảy ra... trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VCB-CN Huế - Từ thực trạng trên, đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VCB-CN Huế 5 4 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu của luận văn - Đối tượng nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương- ... từ đó mở rộng quy mô tín dụng một cách an toàn tại VCB Huế 7 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Huế giai đôạn 2012-2014... động tín dụng DNNVV nói riêng và cho vay khách hàng doanh nghiệp nói chung ngày càng mở rộng, hiệu quả Từ xu hướng chung và có thời gian công tác tại phòng Khách hàng VCB Chi nhánh Huế, nhận thấy sự cần thiết và tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV vì vậy tôi chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. .. chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương – Chi nhánh Huế với những đóng góp chủ yếu sau: Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Huế, để thấy được những thành tựu, hạn chế và nguyên nhân Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với... •Luận văn thạc sĩ “Giải pháp nâng cao chất lượng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank- Chi nhánh huế của tác giả Hoàng Văn Hoa •Luận văn thạc sĩ "Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN - Chi nhánh Nam Sài Gòn" của tác giả Lê Hoàng Bảo Quý tại Đại học Kinh tế Sài Gòn Trên cơ sở kế thừa và phát triển các công trình nghiên cứu trước... toán của ngân hàng. ” Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, rủi ro tín dụng được định nghĩa: Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do... 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM 1.2.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng là một hệ thống các hoạt động hoàn chỉnh qua đó ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng cũng như lợi nhuận có thể thu được, từ đó đưa ra các quyết định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho mình Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có thể được xem xét trên cơ sở một khoản tín dụng. .. ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiếu tối đa những thiệt hại có thể gây ra 1.1.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng  Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu: rủi ro tín dụng luôn tồn tại gắn liền với hoạt động tín dụng Tính tất yếu có ý nghĩa là ngân hàng có thể phòng ngừa tốt để hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng chứ không thể loại bỏ nó được  Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: ngân hàng là một định chế ... 421/QĐ-TCCB-ĐT Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chuyển đổi ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế. .. CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 83 3.1 Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương. .. CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 83 3.1 Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương