THỰC TRẠNG về HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN mặt TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÔNG HN

Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa TỔNG QUAN VỀ TTKDTM VÀ MỞ RỘNG TTKDTM CỦA NHTM 1.1 Khái quát TTKDTM 1.1.1 Cơ sở lý luận quy định pháp lý TTKDTM a, Khái niệm TTKDTM “TTKDTM là hình thức toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà được tiến hành bằng cách trích từ tài khoản của người chi trả để chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng mở tại ngân hàng, hoặc bằng cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian NHTM của tổ chức cung ứng dịch vụ toán” b, Sự xuất và quy định pháp lý của TTKDTM nền kinh tế thị trường - Sự xuất tính tất yếu của hình thức TTDTM nền kinh tế Ở giai đoạn sơ khai, trao đổi hàng hóa mang hình thức trực tiếp hàng đổi hàng (H - H) Khi tiền đời, người ta sử dụng tiền làm phương tiện trao đổi Quy trình lưu thông mua bán hàng hoá, dịch vụ hiểu đơn giản là: (H-T-H) Trong kinh tế hàng hóa, từ quy trình giao dịch đơn giản ta có thể thấy "tiền" chính là công cụ, cầu nối quan trọng giữa người mua và người bán Nhưng thực tế xã hội lại gồm rất nhiều đối tượng chủ thể khác Càng phát triển thì nhu cầu của người ngày càng cao và khối lượng hàng hoá, dịch vụ ngày càng đa dạng cả về khối lượng và chất lượng, các quan hệ thương mại được mở rộng phạm vi quốc tế thì việc toán bằng tiền mặt trở nên phức tạp gặp nhiều trở ngại và bộc lộ những hạn chế nhất định Khi đó quá trình toán sau: Hn-Tn1 - Tn2-Hn Sở dĩ xuất hiện Tn1 và Tn2 là có nhiều chủ thể trung gian tham gia giao dịch mua bán Từ song hành kinh tế hàng hóa xuất kinh tế tiền tệ Chính theo tất yếu xuất hình thức Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa TTKDTM mà tiền giấy tờ có giá coi hàng hóa tham gia thị trường tiền tệ - Các quy định pháp lý TTKDTM Các chủ thể tham gia toán phải mở tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ toán để mở tài khoản Số tiền toán người chi trả người thụ hưởng phải dựa sở lượng hàng hoá, dịch vụ đã giao hai bên mua bên bán Người mua phải có số dư tài khoản tiền gửi toán hạn mức thấu chi (nếu có) để đáp ứng yêu cầu toán đầy đủ, kịp thời yêu cầu toán Nếu người mua chậm trễ toán, vi phạm chế độ toán phải chịu phạt theo chế độ toán hành Người bán hay cung cấp hàng hóa, dịch vụ người hưởng số tiền người chi trả chuyển vào tài khoản nên phải có trách nhiệm giao hàng, dịch vụ kịp thời với lượng giá trị mà người mua đã toán Là trung gian toán người mua người bán, ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải thực vai trò trung gian toán: + Chỉ trích tiền gửi tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng có lệnh người chi trả + Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng mở tài khoản, sử dụng công cụ toán phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh, phương thức giao nhân, vận chuyển hàng hoá + Tổ chức hạch toán, chuyển chứng từ toán cách nhanh chóng, xác, an toàn tài sản Nếu chậm trễ hay hạch toán thiếu xác gây thiệt hại cho khách hàng phải chịu phạt để bồi thường theo chế độ chung Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa 1.1.2 Nội dung hình thức TTKDTM áp dụng Việt Nam Các thể thức TTKDTM hiện sử dụng cho các tổ chức kinh tế giao dịch toán giữa các đơn vị được thực hiện theo quyết định số 1092/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và NĐ 30 CP về séc bao gồm: - Thanh toán bằng séc: Séc tiền mặt, séc chuyển tiền, séc bảo chi - Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi ( hoặc Lệnh chi) - chuyển tiền - Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu ( hoặc Nhờ thu) - Thanh toán bằng thư tín dụng - Thanh toán bằng thẻ ngân hàng Với mỗi hình thức toán có nội dung kinh tế nhất định nhằm đáp ứng với điều kiện tính chất của sự vận động vật tư hàng hoá cung ứng dịch vụ và phương thức chi trả quan hệ giao dịch 1.1.2.1 Thanh toán bằng Séc a Khái niệm “Séc là giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị lý phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trích số tiền định từ tài khoản để toán cho người thụ hưởng” b Phân loại Séc: * Séc Tiền mặt: Trên tờ Séc cụm từ “ Trả vào tài khoản” người thụ hưởng có quyền lĩnh tiền mặt Khi người thụ hưởng Séc tiền mặt đem Séc đến NH, kế toán NH kiểm soát nội dung ghi Séc * Séc chuyển khoản: Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa Séc chuyển khoản không lĩnh tiền mặt Trên tờ Séc (theo mẫu) ghi thêm cụm từ “ Trả vào tài khoản” Séc toán chuyển khoản cách trích tiền từ tài khoản người ký phát chuyển vào tài khoản người thụ hưởng * Séc bảo chi: Séc bảo chi chủ tài khoản phát hành, ngân hàng (hoặc kho bạc) đảm bảo toán Người phát hành Séc phải lưu ký trước số tiền ghi tờ Séc, vào tài khoản riêng Ưu điểm: - Thủ tục toán đơn giản, gọn nhẹ người mua không cần đến tổ chức cung ứng dịch vụ toán phát hành séc đồng thời lưu ký số tiền séc - Phạm vi toán rộng, thời hạn toán nhanh séc bảo chi hệ thống phép ghi Có cho người thụ hưởng nộp séc Nhược điểm: - Do phát hành séc không qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán nên dễ phát hành số dư gây nên ứ đọng vốn tốc độ toán chậm - Khi thực toán séc bảo chi người mua phải thời gian đến tổ chức cung ứng dịch vụ toán để làm thủ tục xác nhận bảo chi trường hợp séc bảo chi lưu ký người mua phải lưu ký số tiền tờ séc, gây ứ đọng vốn không hưởng lãi kể từ ngày bảo chi 1.1.2.2 Thanh toán uỷ nhiệm chi - chuyển tiền: a Khái niệm: “UNC lệnh chi chủ tài khoản yêu cầu Ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để toán tiền hàng hoá, dịch vụ cho người thụ hưởng (như nộp thuế, toán nợ, tiền điện nước vv )” Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa b Đặc điểm toán qua UNC: UNC được sử dụng ngày một rộng rãi với các ưu thế nổi bật: an toàn, hiệu quả và đặc biệt thuận tiện dưới sự trợ giúp của các thành tựu phát triển lĩnh vực công nghệ tin học (UNC có thể được xử lý dưới dạng các chứng từ điện tử) Khi lập và nộp UNC vào ngân hàng, đơn vị trả tiền phải đảm bảo đủ số dư tài khoản để đảm bảo chi trả Nếu chứng từ hợp lệ, tài khoản đủ tiền, phạm vi một ngày làm việc, ngân hàng phải hoàn tất UNC đó Nếu chứng từ không hợp lệ, hợp pháp, tài khoản không đủ số dư thì ngân hàng không toán Ưu điểm: - Bên mua kiểm soát bên bán vụ giao nhận hàng cung cấp dịch vụ - Phạm vi toán rộng, điều kiện thuận lợi cho người mua người bán Nhược điểm: - Do quyền chủ động toán thuộc về người mua nên khả người mua chiếm dụng vốn người bán trường hợp người mua đă nhận hàng lại không toán vốn cho người bán, dẫn đến người bán gặp rủi ro, ảnh hưởng đến trình sản xuất kinh doanh - Do không quy định thời hạn toán cụ thể nên ngân hàng không có để đôn đốc người mua toán theo thời hạn xử phạt người mua người mua chậm trả 1.1.2.3 Thanh toán uỷ nhiệm thu (nhờ thu) a Khái niệm: “Uỷ nhiệm thu (UNT) lệnh viết mẫu in sẵn, đơn vị bán lập, nhờ Ngân hàng phục vụ thu hộ tiền sau hoàn thành cung ứng hàng hoá, cung cấp dịch vụ cho đơn vị bên mua theo hợp đồng thoả thuận ký kết.” Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa b Đặc điểm toán UNT: UNT được sử dụng rộng rãi việc toán các hoá đơn định kỳ cho người cung ứng dịch vụ công cộng điện, nước, điện thoại … bởi nó thường được dùng cho các giao dịch toán có giá trị nhỏ nên các UNT chiếm tỷ lệ không đáng kể tổng các giao dịch toán không dùng tiền mặt Ưu điểm: - Thích hợp với dịch vụ cung ứng định kỳ công cộng có công cụ, máy móc đo xác như: điện, nước, cước phí điện thoại… - Bên trả tiền không bị ứ động vốn Nhược điểm: - Thủ tục toán phức tạp có khả xảy chênh lệch tiền UNT người bán lập với giá trả hàng hoá mà người mua đă cung cấp 1.1.2.4 Thanh toán thư tín dụng: a Khái niệm “Thư tín dụng toán nước giấy ủy nhiệm khách hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản tiền gửi tài khoản tiền vay để lưu lý tài khoản riêng nhằm toán tiền hàng bên bán yêu cầu theo hợp đồng” b Đặc điểm toán qua thư tín dụng - Thư tín dụng dùng để toán tiền hàng điều kiện bên bán đòi hỏi bên mua phải có đủ tiền để chi trả đến hạn toán thoả thuận phù hợp với số tiền hàng giao theo hợp đồng đơn đặt hàng ký - Số tiền tối thiểu để mở TTD 10 triệu đồng thời hạn hiệu lực TTD tháng - Mọi tranh chấp hàng hóa giao tiền hàng trả hai bên mua bán Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa tự giải Ưu điểm : - Đảm bảo quyền lợi bên mua bên bán Bên mua nhận hàng hóa, người thụ hưởng chắn nhận hàng tiền hàng TTD đã xác nhận toán, tổ chức cung ứng dịch vụ toán có trách nhiệm toán Nhược điểm: - Quá trình toán rườm rà, luân chuyển chứng từ qua nhiều khâu lại phải ký quỹ tiền toán mở TTD không tính lãi cho khoản tiền Ngân hàng, làm ứ đọng vốn người mua 1.1.2.5 Thanh toán thẻ ngân hàng a Khái niệm chung: “Thẻ (CARD) phương tiện toán đại dựa phát triển kỹ thuật tin học ứng dụng Ngân hàng Thẻ toán Ngân hàng phát hành bán cho khách hàng sử dụng để chi trả tiền hàng hóa dịch vụ, khoản toán khác cà rút tiền mặt đại lý toán hay quầy trả tự động” b Phân loại thẻ: Trên giới có nhiều loại thẻ toán Việt Nam áp dụng loại thẻ sử dụng phổ biến là: * Thẻ A (Thẻ toán ký quỹ) : - Là loại thẻ mà sử dụng loại thẻ khách hàng ký quỹ mà sử dụng hạn mức tối đa ngân hàng quy định - Thẻ loại A áp dụng khách hàng có mối quan hệ toán thường xuyên, tín nhiệm (có tài khoản) ngân hàng * Thẻ B (Thẻ ghi có) : Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Là loại thẻ mà sử dụng khách hàng phải lưu ký tiền vào tài khoản riêng (tiền gửi đảm bảo toán thẻ) ngân hàng sử dụng số tiền đã ký quỹ Loại thẻ áp dụng rộng rãi * Thẻ C (Thẻ tín dụng): - Áp dụng cho khách hàng đối tượng Ngân hàng cho vay Số tiền cho vay hạn mức thẻ Đối với loại thẻ sau kiểm soát chứng từ, phận nghiệp vụ toán thẻ phải làm thủ tục để cấp thẻ cho chủ thẻ (nhập thông tin vào thẻ tên chủ thẻ, địa chỉ, số CMTND, mã chủ thẻ, hạn mức thẻ, số kiểm tra (PIN) ngân hàng phát hành thẻ) Ưu điểm: - Thuận tiện, gọn nhẹ cho khách hàng, chứng từ sử dụng ít, thẻ dùng cho nhiều lần toán nên tiết kiệm chi phí - Đây hình thức toán nhanh hình thức Là công cụ toán tự động, khách hàng tự động phục vụ mà không cần có góp mặt nhân viên ngân hàng - Bên bán biết mức chi trả bên mua Nhược điểm: - Khi sử dụng thẻ khách hàng sử dụng giới hạn mức tín dụng tối đa cho phép - Đòi hỏi phải có sở vật chất đồng trình độ ứng dụng khoa học phù hợp Do đó, thẻ toán số nơi định Như vậy, ta thấy rằng TTKDTM với rất nhiều hình thức, có vị trí và vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trường Vấn đề đặt là công tác toán Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa còn một số tồn tại đòi hỏi ta phải xem xét tuỳ từng ngân hàng cụ thể để có thể đưa những biện pháp hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả của công tác TTKDTM 1.1.3 Ý nghĩa công tác TTKDTM Không công tác khác, tham gia TTKDTM giúp ngân hàng can thiệp cách gián tiếp vào giao dịch mua bán kinh tế Điều tạo sở minh chứng pháp lý rõ ràng cho giao dịch mua bán hàng hóa hai bên Ngân hàng làm tốt công tác lại tạo tin tưởng tới khách hàng, làm tăng thêm lợi nhuận bổ trợ cho công tác quan trọng khác 1.2 Những nội dung mở rộng TTDKTM 1.2.1 Khái niệm mở rộng TTKDTM “Mở rộng TTKDTM tăng quy mô số lượng, đơn vị tham gia toán, tăng doanh số TTKDTM kinh tế quốc dân” 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá mở rộng TTKDTM - Số lượng đơn vị mở tài khoản NHTM - Doanh số TTKDTM - Sự đa dạng hình thức TTKDTM 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác TTKDTM 1.2.3.1 Nhân tố khách quan Tình hình kinh tế – tài chính thế giới: Quá trình khu vực hóa quốc tế hoá nền kinh tế thế giới ngày diễn quốc gia thế giới đứng vòng quay đó Hoạt động toán nói chung TTKDTM nói riêng quốc gia cũng chịu ảnh hưởng tình hình kinh tế tài chính thế giới TTKDTM phải đạt trình độ phát triển Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa mức định so với thế giới thì có thể thực mối quan hệ kinh tế với nước khác cách thuận lợi nhanh chóng Kinh tế vĩ mô, ổn định chính trị - xã hội môi trường pháp lý: Một nền kinh tế - xã hội phát triển, môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi ổn định về chính trị - xă hội tạo phát triển ổn định kinh tế, đảm bảo tính an toàn hệ thống tài chính, hệ thống toán, tế để thúc đẩy trình phát triển mở rộng TTKDTM Môi trường pháp lý: Thanh toán không dùng tiền mặt hoạt động liên quan đến mối quan hệ mang tính chất kinh tế ngân hàng với tổ chức, cá nhân nền kinh tế Do đó, nó phải pháp luật điều chỉnh hệ thống văn định Môi trường pháp lý có lành mạnh thế đảm bảo quyền lợi bên tham gia toán, từ đó làm cho người tham gia toán qua ngân hàng nhiều Trái lại, môi trường pháp lý thiếu lành mạnh, thủ tục, chế độ cứng nhắc, phiền hà…sẽ gây trở ngại cho tất bên tham gia toán Trình độ dân trí, tâm lý, thói quen người dân: Đây yếu tố mang tính chất quyết định việc mở rộng phát triển TTKDTM Người dân có hiểu biết ưa thích toán qua ngân hàng họ tham gia sử dụng dịch vụ ngân hàng, TTKDTM có điều kiện phát triển Sự cạnh tranh ngân hàng: Cạnh tranh quy luật tất yếu kinh tế thị trường Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng cạnh tranh diễn mạnh mẽ lúc hết Sản phẩm dịch vụ ngân hàng có đặc điểm dễ “ bắt trước” Có thể thấy TTKDTM sản phẩm dịch vụ nhạy cảm ngân hàng Trong đó, ứng dụng công nghệ Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa Qua bảng số liệu ta thấy, việc sử dụng hình thức TTKDTM Chi nhánh Đông HN có giảm sút thời kỳ khủng hoảng Những khoản toán có chênh lệch lớn Trong hình thức UNC cá nhân tổ chức kinh tế sử dụng nhiều ~90% Tiếp theo loại khác với 7-14% sau Séc chiếm tỷ trọng toán khoảng 0.2% Bên cạnh đó, cùng với UNT và các phương tiện TT khác lại chiếm tỷ trọng nhỏ, năm các năm gần Sau cùng là thẻ ngân hàng hầu được sử dụng nội Chi nhánh, toán địa bàn với sở tiếp nhận thẻ - Séc toán Hiện nay, Chi nhánh Đông HN sử dụng hai loại séc: Séc chuyển khoản Séc bảo chi Qua số liệu bảng đă nêu ta thấy số lượng toán Séc tăng từ 5,813 năm 2007 tới 7,44 tỷ năm 2009 - Uỷ nhiệm thu hay lệnh thu Hiện nay, toán UNT Chi nhánh Đông HN số đơn vị có quan hệ cung ứng dịch vụ có tính chất thường xuyên đóng địa bàn toán với khoản tiền như: tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại Qua bảng ta thấy, UNT Chi nhánh Đông HN có tăng, xét tổng các phương thức toán thì chiếm tỷ trọng nhỏ bé tổng doanh số TTKDTM Số tiền toán thường nhỏ, vài trăm triệu đồng mà số doanh số cao UNT đạt 554 triệu đồng chiếm 0,01% tổng TTKDTM năm 2009 Bên cạnh đó, hình thức không thuận tiện cho khách hàng Trước hết việc toán phải dựa sở hợp đồng kinh tế bên mua bên bán Khách hàng phải thống điều kiện cụ thể hợp đồng kinh tế thông báo văn cho ngân hàng, kho bạc phục vụ biết Rõ ràng hình thức có phần gò bó phức tạp hình thức khác Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Uỷ nhiệm chi hay lệnh chi Hiện nay, toán bằnh hình thức UNC – lệnh chi hầu hết Ngân hàng có khối lượng tỷ trọng cao Tại Chi nhánh Đông HN hình thức toán khách hàng sử dụng phổ biến chiếm tỷ trọng cao hẳn chiếm tới 90%, gấp nhiều lần so với thể thức toán khác số số tiền Qua biểu đồ trên, Doanh số toán đạt cao nhất vào năm 2009 với 5,406 tỷ Thanh toán UNC Chi nhánh Đông HN lớn cũng số khách hàng Ngân hàng có nhiều Tổng công ty thuộc thành phần kinh tế có doanh số toán lớn Nhiều khách hàng doanh nghiệp quốc doanh Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn có doanh số toán thường xuyên trị giá hàng trăm triệu đồng UNC - Thẻ ngân hàng Hoà sôi động thị trường thẻ Việt Nam ngày phát triển, Chi nhánh Đông HN đã tham gia phát hành thẻ toán từ những năm 2005 Chi nhánh đã lắp máy ATM trụ sở Chi nhánh Tính đến cuối năm 2009 số thẻ Chi nhánh phát hành 615 thẻ, số giao dịch qua ATM Chi nhánh 847 Số phí thu từ dịch vụ ATM 26 triệu đồng Doanh số toán năm đạt 646 triệu đồng chiếm tỷ lệ % rất nhỏ tổng phương tiện TTKDTM Chi nhánh đã thực trả lương hàng tháng cho cán công nhân viên vào thẻ ATM Hình thức toán qua thẻ áp dụng nội chi nhánh phát sinh qua toán bù trừ qua tài khoản NHTM tổ chức tín dụng khác Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Các hình thức toán khác Ngoài hình thức TTKDTM cụ thể đã nêu Chi nhánh Đông HN có bút toán chuyển khoản nội thu trả lãi tiền vay, tiền gửi Các khoản toán cũng chiếm tỷ trọng tương đối Đặt biết năm 2008 doanh số lên tới 582,01 tỷ đồng chiếm tới 14,29% tổng phương tiện TTKDTM 2.3 Đánh giá chung công tác TTKDTM và mở rộng TTKDTM Chi nhánh Đông HN 2.3.1 Những kết đã đạt - Khối lượng tỷ trọng doanh số TTKDTM phát triển theo xu hướng tăng, trừ thời điểm năm 2008 Như vây, TTKDTM đã phát huy tác dụng tích cực, góp phần làm tăng quy mô tín dụng, bước giảm lãi suất cho vay, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, mở rộng phạm vi kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh Chi nhánh - Chất lượng toán đảm bảo có xu hướng cải thiện Số lượng khách hàng đến với Ngân hàng mở tài khoản sử dụng dịch vụ TTKDTM Ngân hàng ngày nhiều, cho thấy chất lượng TTKDTM đã đáp ứng ngày tốt yêu cầu toán xác, an toàn, tiện lợi cho khách hàng - Những sách, giải pháp đổi mới, phát triển dịch vụ công tác toán, thời gian trước đã mở rộng các hình thức TTKDTM Đồng thời cũng tích cực giải tình trạng thiếu tiền mặt, tăng tốc đọ chuyển tiền, toán an toàn - Hệ thống sở vật chất Chi nhánh từng bước trang bị đại Các thủ tục toán ngày đơn giản hoá Trên sở ứng dụng công nghệ Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa thông tin chứng từ luân chuyển mạng tin học nội bộ, rút ngắn thời gian hạn chế sai sót tạo tiền đề cho việc mở rộng phát triển hoạt động TTKDTM Trên kết mà Chi nhánh đã đạt hoạt động TTKDTM TTKDTM tăng trưởng đã có tác động tích cực tới số hoạt động Chi nhánh Đông HN Việc mở rộng TTKDTM đã thu hút lượng lớn khách hàng đến gửi tiền vào Ngân hàng, cung cấp khối lượng vốn đáng kể tổng nguồn vốn Ngân hàng TTKDTM giúp kết nối mặt nghiệp vụ Ngân hàng luân chuyển luồng vốn ngân hàng ngày nhanh chóng thuận tiện, góp phần vào việc mở rộng TTKDTM kinh tế 2.3.2 Một số khó khăn tồn Với kết đã đạt hoạt động toán nói chung TTKDTM nói riêng Chi nhánh Đông HN hoạt động TTKDTM gặp nhiều khó khăn tồn thể khía cạnh sau: - Tại Chi nhánh Đông HN sử dụng chủ yếu doanh nghiệp tổ chức kinh tế mà chưa phổ biến rộng rãi tầng lớp dân cư Số lượng khách hàng mở tài khoản giao dịch toán với Ngân hàng không nhiều Các tài khoản dân cư chủ yếu tài khoản tiền gửi tiết kiệm, số lượng tài khoản tiền gửi toán - Tiến trình đại hoá ngân hàng diễn chậm so với yêu cầu phát triển sản phẩm kinh doanh ngân hàng so với ngân hàng khác - Các sản phẩm TTKDTM tại Chi nhánh thiếu tính cạnh tranh so với các NH khác, ngoài nó cũng chưa đáp ứng được hết nhu cầu thực tế của khách hàng - Hình thức toán thẻ ngân hàng chưa phát triển, chủ yếu hình thức toán UNC Vì lý như: tiền để túi Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa thuận tiện hơn, việc chi tiêu nơi tiếp nhận thẻ toán, phí nhiều cho việc giao dịch (phí sử dụng thẻ, phí giao dịch ) 2.3.3 Nguyên nhân khó khăn tồn 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân tình trạng là địa bàn hoạt động không phải là vùng kinh tế phát triển, người dân chủ yếu là công nhân, nông dân nên thu nhập thấp không có thói quen TTKDTM nữa họ chưa thực sự hiểu biết hết những cách thức và lợi ích từ việc TTKDTM Ngoài thu nhập khách hàng chưa cao, việc mở chuyển tiền vào tài khoản cá nhân không phù hợp Hơn những năm kinh tế khó khăn, lạm phát và người dân còn không muốn gửi tiền mặt vào NH - Cơ sở hạ tầng thông tin Việt Nam chưa đồng tỉnh, thành phố toàn quốc, đường truyền liệu chậm.Việc chuẩn hoá thông tin nhiều vấn đề chưa thống nhất, dẫn đến thông tin không thông suốt, đường truyền thường bị tắc nghẽn - NHTMCP Công Thương-Chi nhanh Đông Hà Nội phải đối mặt với áp lực canh tranh với ngân hàng khác 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan - Công tác Maketing Chi nhánh để TTKDTM phát triển chưa thực tốt Những thông tin sản phẩm dịch vụ Ngân hàng ít, khách hàng chưa nắm bắt được, chưa tiếp cận Ngân hàng chưa chủ động tìm đến khách hàng, chưa tích cực tìm hiểu nhu cầu khách hàng, chưa quan tâm đến khách hàng tiềm Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Do trình độ cán tin học Chi nhánh hạn chế, tính cập nhật kiến thức công nghệ thông tin chưa cao, nên chưa đáp ứng với xu phát triển chung xã hội đòi hỏi ngày cao khách hàng - Chưa tập trung nghiên cứu để phát triển sản phẩm có nhiều tiện ích để từ thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa CH¦¥NG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 3.1 Định hướng Ngân hàng thời gian tới với công tác toán không dùng tiền mặt - Mở rộng phạm vi tăng cường khối lượng toán không dùng tiền mặt - Phát triển hoàn thiện hình thức toán không dùng tiền mặt để nâng cao hiệu kinh doanh Nhanh chóng hoà vào cấu chung kinh tế - Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân - Tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để thực giao dịch qua mạng - Hiện đại hoá công nghệ thông tin, kế toán xử lý thông tin Ngân hàng - Đào tạo đội ngũ cán kỹ thuật có trình độ cao, hiểu biết chuyên môn nghiệp vụ Ngân hàng, đào tạo chuyên gia toán tin học để đáp ứng công nghệ thông tin nhất, tiên tiến phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao 3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng TTKDTM 3.2.1 Nhóm giải pháp về mở rộng dịch vụ TTKDTM - Mở rộng các điểm giao dịch để thu hút khách hàng mở tài khoản - Năng cao chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Đa dạng hóa dịch vụ phù hợp với từng đối tượng để thu hút các cá nhân mở tài khoản như: Học sinh, sinh viên, người về hưu, người khuyết tật 3.2.2 Nhóm giải pháp về hợp tác và công nghệ Ngân hàng - Tăng cường hợp tác với WB tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu công nghệ phương pháp quản lý ngân hàng - Liên kết với các NH để liên kết máy ATM hệ thống CHCT Việt Nam với máy ATM hệ thống ngân hàng khác Đây giải pháp đôi bên có lợi, tiết kiệm chi phí trang bị, lắp đặt sửa chữa hệ thống mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng mà không cần tăng thêm số lượng máy - NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN nên đầu tư tiền bạc vào các thiết bị hiện đại nhằm nâng cao hiệu suất toán tại chi nhánh đồng thời nghiên cứu công nghệ mới thế giới phù hợp để áp dụng tại VN và địa bàn 3.2.3 Nhóm giải pháp marketing và đẩy mạnh thương hiệu - Ngân hàng cần có chiến lược Marketing linh hoạt phù hợp; xây dựng hình ảnh riêng, đặc trưng Ngân hàng, giới thiệu cách sinh động, dễ hiểu, dễ nhớ loại hình dịch vụ, tiện ích mà Ngân hàng đem đến cho khách hàng không thua kém các NH khác - Nắm bắt, phán đoán được thị trường và xu thế của các phương thức TTKDTM hiện như: Thẻ TD trả trước - Flexicard của PG Bank, dịch vụ 24x7 và Connect24 của Vietcom bank, VCB-Money, Internet banking Đồng thời cũng tổ chức nghiêm cứu, phát triển nhu cầu tiềm của các dịch vụ các dịch vụ toán trực tuyến mới Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa 3.2.4 Nhóm giải pháp đối với khách hàng - Phải tăng cường công tác tuyên truyền quảng cáo ưu điểm công cụ toán không dung tiền mặt tuyên truyền hướng dẫn cụ thể quy trình thủ tục thể thức toán phương tiện thông tin đại chúng, nơi công cộng - Chi nhánh Đông HN nên tăng cường hợp tác, khuyến khích đơn vị sản xuất kinh doanh địa bàn tiến hành trả lương cho cán nhân viên qua tài khoản tiền gửi họ các cá nhân khác mở Ngân hàng Như: + Hạ thấp lệ phí và ưu đãi lãi suất tài khoản tiền gửi + Cho khách hàng tự lựa chọn phương thức toán + Mở rộng cho vay thấu chi + Đơn giản hóa thủ tục - Có sách tăng cường cho vay tiêu dùng và cung cấp, đa dạng hóa những gói tiêu dùng phù hợp với từng đối tượng khách hàng - Ưu tiên, khuyến mại khích lệ khách hàng có những khoản chi tiêu lớn - Đến các ngày lễ, tết tặng quà lưu niện lịch, sổ, đồng hồ treo tường cho những khách hàng có số toán lớn năm - Tổ chức hội nghị khách hàng, trao đổi, phát phiếu điều tra thu thập lấy ý kiến khách hàng Qua đó tổng hợp lại để đưa các dịch vụ mới kịp thời nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu, sở thích ngày càng cao của khách hàng - Ngoài cách truyền thống thường làm ngân hàng kí kết hợp đồng với công ty có điều khoản thỏa thuận việc bán hàng hóa trả góp cho khách hàng mở tài khoản tại NH Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao trình độ, trách nhiệm cán bộ nhân viên NH làm công tác TTKDTM - Đề cho cán bộ công nhân viên tác phong làm việc chuyên nghiệp, ân cần chu đáo - NH cũng cần đưa cho cán bộ nhân viên những tình huống hay thường xuyên phát sinh cùng những biện phát giải quyết chúng cho hiệu quả, tối ưu nhất khách hàng tới giao dịch - Chi nhánh cần tổ chức tập huấn cho nhân viên kế toán tiếp cận với công cụ, quy trình công nghệ toán đại mà các NH khác hiện áp dụng Nhằm thực tốt nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt NH có thay đổi về hệ thống toán Ngoài những kiến thức chuyên ngành thì cán bộ, nhân viên kế toán cũng cần có những kiến thức tin học để xử lý kịp thời được những tình huống trục trặc về máy tính nó xảy ngoài ý muốn tránh những thiệt hại không đáng có 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ - Xây dựng, hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật, tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho TTKDTM Việt Nam Như các sai phạm, phát sinh tranh chấp có sai sót khâu toán thì chưa có quy chế xử lý cụ thể được đầy đủ và rõ ràng cho các bên liên quan Đồng thời môi trường pháp lý tạo cũng phải hòa nhập với thông lệ Quốc tế Phải có những hình thức thích hợp để áp dụng Luật của Quốc tế vào nước ta như: Luật về Séc, Luật về thư tín dụng (L/C) và những quy đinh toán hiện đại khác - Ban hành những quy đinh và chế tài bắt buộc các DN, cá nhân có những khoản toán lớn phải dùng hình thức TTKDTM Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước - Cần xây dựng phương án cho các NHTW, các NHTM ngoài quốc doanh và kho bạc nhà nước một chuẩn mực toán, máy móc công nghệ giữa các hệ thống NH với để đảm báo tính khoản tốt đa Theo đó Kho bạc nhà nước có tài khoản tại các NHTM lớn được chỉ định - Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thống nhất quy trình và chế độ toán không chứng từ qua mạng lưới vi tính, phần mềm toán tới từng ngân hàng để thuận tiện cho việc đồng nhất thủ tục và số liệu - Nhằm tiến tới việc khách hàng có thể giao dịch toán tại bất kỳ máy ATM với tài khoản của mình nào kể cả không cùng hệ thống thì các NHNN chỉ thị cho các NH khác nên lập một sở dữ liệu của khách hàng để có thể dùng chung Cái này tùy vào quy trình công nghệ cũng tính an toàn, bảo mật riêng mà đưa những biện pháp hợp lý 3.3.3 Đối với hệ thống NHTMCP Công Thương VN - Từng bước tập trung đầu tư vốn và nguồn nhân lực bằng việc dành riêng một quỹ đầu tư cho công nghệ NH và tổ chức cho cán ngân hàng học nước Nghiên cứu thí điểm các chương trình phần mềm về toán xử lý nghiệp vụ phải phù hợp với đặc thù của VN Tiếp đến là hợp tác, liên kết và thuê các chuyên gia ngân hàng cùng máy móc thiết bị làm việc - NHTMCP Công Thương cần xây dựng một chiến lược tăng trưởng vững chắc, thu hút sự chú ý của công chúng và các nhà đầu tư nhằm tạo sự tin tưởng của khách hàng với NH - Nên thực hiện những biện pháp nghiệp vụ để thâm nhập ngầm vào các thị trường mới của các NH khác Từ đó nếu thấy có khả quan triển vọng thì NH sẽ liên kết với NH nào làm tốt công tác vừa để học hỏi kinh nghiệm, tiếp thu công nghệ vừa để tạo cho mình một thị trường mới Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa - Từng bước mở rộng, cải tiến, đa dạng hóa dịch vụ cho các loại thẻ toán như: thẻ toán điện tử dành cho Doanh nghiệp và Ngân hàng, thẻ toán cho cá nhân là cán bộ công chức, cho sinh viên Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa Mục Lục LờI NóI ĐầU Không công tác khác, tham gia TTKDTM giúp ngân hàng can thiệp cách gián tiếp vào giao dịch mua bán kinh tế Điều tạo sở minh chứng pháp lý rõ ràng cho giao dịch mua bán hàng hóa hai bên Ngân hàng làm tốt công tác lại tạo tin tưởng tới khách hàng, làm tăng thêm lợi nhuận bổ trợ cho công tác quan trọng khác 1.2 Những nội dung mở rộng TTDKTM 1.2.1 Khái niệm mở rộng TTKDTM “Mở rộng TTKDTM tăng quy mô số lượng, đơn vị tham gia toán, tăng doanh số TTKDTM kinh tế quốc dân” .9 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá mở rộng TTKDTM - Số lượng đơn vị mở tài khoản NHTM - Doanh số TTKDTM - Sự đa dạng hình thức TTKDTM .9 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác TTKDTM 1.3 Ý nghĩa việc mở rộng TTKDTM 12 Có thể khẳng định “thanh toán” là khâu quan trọng gắn với trình lưu thông hàng hoá dịch vụ kinh tế Giả sử rằng chỉ có nhất chủ thể đứng đáp ứng tất cả mọi nhu cầu toán, mua bán hàng Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa hoá, dịch vụ cho nhiều chủ thể khác mọi nơi, mọi lúc thì ta có thể thấy được ý nghĩa vai trò lớn lao kinh tế tiền tệ là: Tn1-T-Tn2 Nhưng điều khó có thể thực hiện được lượng tiền mặt còn lưu thông thị trường Chính vì thế Tiền mặt (một phương tiện TT chủ yếu) mới bị chia nhỏ thành các mệnh giá, bị phân tán nhiều nơi để đáp ứng cho nhu cầu giao dịch toán .12 - Một TTKDTM thay thể cho TTDTM khắc phục hạn chế tiết kiệm chi phí lưu thông sử dụng tiền mặt là: 12 - Khi TT=TM đều làm giá trị của "tiền mặt" ngày một giảm qua thời gian lẫn qua mỗi lần giao dịch, mua bán Nếu tính đến lượng tiền chết không tham gia lưu thông hao mòn tổng số lượng toán nền kinh tế thì giá trị này không phải là nhỏ Nhưng TTKDTM khác phục điều 13 Vậy TTKDTM giải pháp để giảm thiểu sự mất mát, tiết kiệm chi phí lưu thông và cả hạn chế khăc phục việc lưu hành tiền giấy Không những thế việc mở rộng TTKDTM còn có thể tập trung lượng tiền tại một mối tăng thêm nguồn vốn tín dụng mà vẫn đảm bảo tính khoản cao vốn có của tiền Do vậy, Ngân hàng phải đóng vai trò trung tâm quan trọng bậc nhất nhiệm vụ 13 CH¦¥NG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HN .14 CH¦¥NG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI .27 3.3 Một số kiến nghị 30 [...]... quan về NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN 2.1.1 Khái quát về Chi nhánh Đông Hà Nội NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN được hình thành từ tháng 01 năm 2001 trên cơ sở nâng cấp phòng Giao dịch Yên Viên lên thành Chi nhánh cấp II trực thuộc NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Chương Dương Đến tháng 04 năm 2003 được nâng cấp tiếp lên Chi nhánh cấp I trực thuộc NHTMCP Công Thương. .. trung lượng tiền tại một mối tăng thêm nguồn vốn tín dụng mà vẫn đảm bảo tính thanh khoản cao vốn có của tiền Do vậy, Ngân hàng phải đóng vai trò là trung tâm và quan trọng bậc nhất trong nhiệm vụ trên Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa CH¦¥NG 2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HN 2.1 Tổng... nước gặp không ít khó khăn, thì tại NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN vẫn thu được kết quả kinh doanh đáng kể trên 2.2 Thực trạng TTKDTM và mở rộng TTKDTM tại NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN 2.2.1 Tình hình chung về TTKDTM tại Chi nhánh Đông HN Thực hiện đề án của Chi nh Phủ và các văn bản chế độ của Ngân hàng Nhà nước về TTKDTM, Chi nhánh đã không ngừng nỗ lực nâng cao chất lượng... trong nhiệm vụ trên 13 CH¦¥NG 2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HN .14 CH¦¥NG GIẢI 3 PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN Luận văn tốt nghiệp Giáo viên hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI .27 3.3 Một số kiến nghị 30 ... hướng dẫn GS TS Vũ Văn Hóa CH¦¥NG 3 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 3.1 Định hướng của Ngân hàng trong thời gian tới với công tác thanh toán không dùng tiền mặt - Mở rộng phạm vi và tăng cường khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt - Phát triển và hoàn thiện các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt để nâng cao hiệu quả kinh doanh... hàng mà không cần tăng thêm số lượng máy của mình - NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN nên đầu tư tiền bạc vào các thiết bị hiện đại nhằm nâng cao hiệu suất thanh toán tại chi nhánh đồng thời nghiên cứu công nghệ mới trên thế giới nhưng phù hợp để áp dụng tại VN và trên địa bàn 3.2.3 Nhóm giải pháp marketing và đẩy mạnh thương hiệu - Ngân hàng cần có một chi n... nợ có vấn đề Phòng kế toán giao dịch Phòng tổ chức hành chi nh Gồm 3 phòng GD loại I trên địa bàn Phòng KH Cá Nhân Phòng tiền tệ, kho quỹ Hệ tống phòng giao dịch loại II ( Nguồn: Phòng tổ chức hành chi nh) 2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Đông HN Qua những số liệu tổng... 2003 được nâng cấp tiếp lên Chi nhánh cấp I trực thuộc NHTMCP Công Thương Việt Nam NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN là một trong 18 đơn vị thành viên của NHTMCP Công Thương Việt Nam trên địa bàn thành phố Hà Nội Địa chi liên hệ của Chi nhánh Địa chỉ: 284 Hà Huy Tập, Thị trấn Đông HN, Gia Lâm, Hà Nội (DT: 1.230 m2) Điện thoại: 043.8783.159 - 043.8783.158 Các phòng giao... khoản, qua ATM * Thẻ và ngân hàng điện tử + Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…) + Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card) + Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking 2.1.2 Mô hình tổ chức tại NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN Đội ngũ cán bộ công nhân viên NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN gồm 118 người làm việc tại các bộ phận, phòng... chế không thể khăc phục do việc lưu hành tiền giấy Không những thế việc mở rộng TTKDTM còn có thể tập trung lượng tiền tại một mối tăng thêm nguồn vốn tín dụng mà vẫn đảm bảo tính thanh khoản cao vốn có của tiền Do vậy, Ngân hàng phải đóng vai trò là trung tâm và quan trọng bậc nhất trong nhiệm vụ trên 13 CH¦¥NG 2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG ... CH¦¥NG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HN 2.1 Tổng quan NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN 2.1.1 Khái quát Chi nhánh Đông. .. vụ 13 CH¦¥NG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐÔNG HN .14 CH¦¥NG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN Luận văn tốt... rộng TTKDTM NHTMCP Công Thương - Chi nhánh Đông HN 2.2.1 Tình hình chung về TTKDTM Chi nhánh Đông HN Thực đề án Chi nh Phủ văn chế độ Ngân hàng Nhà nước về TTKDTM, Chi nhánh không ngừng