Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản đối với doanh nghiệp tại NHTMCP công thương chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN NGUYỄN ANH THƢ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG -CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2016 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 1: PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 2: TS Võ Duy Khƣơng Luận văn bảo vệ trước hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 23 tháng năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin – học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay bảo đảm không tài sản vấn đề nhức nhối Ngân hàng thương mại, tài sản bảo đảm nguồn thu nợ dự phòng công tác giám sát tín dụng chưa thực hiệu nên ngân hàng cho vay bảo đảm không tài sản, tổn thất rủi ro tín dụng gây tương đối nặng nề Tại Ngân Hàng TMCP Công Thương CN Đà Nẵng, tỷ lệ cho vay bảo đảm không tài sản chiếm tỷ trọng tương đối tổng dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Tuy nhiên thực tế cho thấy, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không tài sản tồn số vấn đề Chính vậy, chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương -Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM - Tìm hiểu, phân tích đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác góp phần nâng cao hiệu kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh Câu hỏi nghiên cứu: Từ mục tiêu nghiên cứu trên, luận văn tập trung giải vấn đề sau: Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp NHTM bao hàm nội dung gì? Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng thực nào? Vietinbank Đà Nẵng cần làm để hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM thực tiễn công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: nghiên cứu nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng, không bao hàm toàn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, giới hạn hình thức cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp + Về không gian: Tại Vietinbank Đà Nẵng + Về thời gian: liệu 03 năm, từ năm 2013 đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp phương pháp khác, từ sở lý luận đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu luận văn Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Tổng quan đề tài nghiên cứu Luận văn tham khảo dựa tài liệu trước với mục đích kế thừa thành tựu đạt từ nghiên cứu trước, cụ thể: Đề tài 1: “Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Bắc Đà Nẵng” năm 2013 tác giả Đào Thị Thanh Thủy Đề tài 2: “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam – CN Hải Châu” năm 2013 tác giả Trần Anh Thư Đề tài 3: “Giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHNo&PTNT quận Sơn Trà – TP Đà Nẵng” năm 2012 tác giả Lương Khắc Trung Đề tài 4: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi Lăng – TP Đà Nẵng” năm 2012 tác giả Hà Đức Hùng Đề tài 5: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Quảng Ngãi” năm 2007 tác giả Nguyễn Hiệp Trên sở nghiên cứu công nhận kết hợp với việc tham khảo nguồn tài liệu quản trị rủi ro, giảng, giáo trình, tác giả cố gắng chọn lọc phát triển ý tưởng nhằm phù hợp với tình hình thực tế Vietinbank Đà Nẵng để góp phần hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại a Hoạt động cho vay NHTM  Khái niệm cho vay  Phân loại cho vay NHTM b Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM  Khái niệm cho vay ngắn hạn  Đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Thời gian cho vay xác định dựa chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng NH thường cho vay KH phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu, hàng hóa, trang trải chi phí sản xuất Khi hàng hoá tiêu thụ, KH có doanh thu, lúc NH thu hồi nợ Xuất phát từ đặc điểm này, NH thường quy định thời hạn cho vay ngắn hạn sở chu kì sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp vay vốn Bên cạnh đó, tính khả thi, hiệu phương án SXKD sở để NH đưa định cho vay - Thời gian thu hồi vốn nhanh: cho vay ngắn hạn thường để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trình SXKD doanh nghiệp, khoản thiếu hụt sớm thu lại hình thái tiền tệ, thời gian thu hồi vốn nhanh - Rủi ro lãi suất cho vay thấp: Do khoản vay ngắn hạn cung cấp thời gian ngắn, chịu ảnh hưởng biến động lường trước kinh tế khoản tín dụng trung dài hạn nên rủi ro khoản cho vay ngắn hạn thấp hơn, lãi suất áp dụng cho vay ngắn hạn thấp cho vay trung dài hạn - Hình thức cho vay đa dạng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu đa dạng KHDN, tăng cường khả cạnh tranh phân tán rủi ro, phương thức cho vay ngắn hạn KHDN đa dạng phong phú, như: cho vay lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyển Do đó, việc tổ chức quản lý khoản vay ngắn hạn KHDN phức tạp, đặc biệt với doanh nghiệp có quy mô lớn - Bảo đảm nợ vay: Nhu cầu vốn KHDN thường lớn, khả đáp ứng tài sản bảo đảm nợ vay DN có giới hạn Vì cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, NH xem xét cho vay bảo đảm tài sản không tài sản tùy thuộc vào mức độ uy tín lực KH vay vốn  Vai trò cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn NHTM a Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM  Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM  Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Xuất phát từ đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp mà rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp có đặc điểm sau: - Mục đích cho vay ngắn hạn để bù đắp thiếu hụt tạm thời ngắn hạn, thời gian thu hồi vốn nhanh Do thời gian hoàn vốn nhanh nên rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp thường không cao khoản vay trung dài hạn - Đối tượng KHDN đối tượng kinh doanh bản, có mục đích kinh doanh rõ ràng, thông tin tài thể cụ thể BCTC nên NH có rõ ràng để lựa chọn, sàng lọc KH, xác định mục đích cho vay thẩm định KH, thuận lợi cho công tác đánh giá rủi ro - Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp thường xảy loại hình cho vay khác, xảy tổn thất lớn quy mô vốn vay lớn - Ngành nghề hoạt động KHDN đa dạng, đa phần CBTD có đầy đủ thông tin hiểu biết nắm bắt hết đặc trưng ngành nghề lĩnh vực mà KH hoạt động, việc thẩm định PAKD khó đánh giá xác mức độ khả thi khả hoàn trả nợ vay Bên cạnh đó, cho vay ngắn hạn có nhiều loại hình cho vay phong phú Do rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp thường đa dạng phức tạp - Thông thường, khoản cho vay trung dài hạn hoạt động cho vay để đầu tư mua sắm tài sản dài hạn, nên có tài sản cố định hình thành từ vốn vay để đảm bảo cho khoản vay Trong đó, cho vay ngắn hạn, tài sản hình thành hàng hóa, khoản phải thu khoản luân chuyển liên tục nên việc nhận tài sản bảo đảm khó quản lý Chính vậy, cho vay ngắn hạn NH cân nhắc cho vay bảo đảm tài sản không tài sản tùy thuộc vào việc đánh giá uy tín KH tình hình sở hữu tài sản dùng để bảo đảm nợ vay KH Mức độ rủi ro trường hợp có khác yêu cầu quản trị RRTD khác 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Quan niệm mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng a Quan niệm kiểm soát rủi ro tín dụng Kiểm soát RRTD việc ngân hàng sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi RRTD cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro tổn thất giới hạn tự định Hay nói cách đơn giản, kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động nhằm hạn chế rủi ro mức chấp nhận trước rủi ro xảy ra, hoạt động thực xuyên suốt trước, sau cho vay b Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng c Yêu cầu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Cho vay bảo đảm không tài sản hình thức cho vay dựa uy tín lực tài doanh nghiệp vay vốn Ở loại hình cho vay tài sản bảo đảm cho khoản vay, trình cho vay tiến hành đánh giá, thẩm định, theo dõi TSBĐ Ở Việt Nam, tình hình thông tin thiếu tính rõ ràng minh bạch, NH khó đánh giá kiểm chứng tình hình tài tính tin cậy phương án kinh doanh KH Vì vậy, tài sản bảo đảm xem công cụ để hạn chế bất đối xứng thông tin rủi ro đạo đức từ phía KH vay vốn Trong cho vay bảo đảm không tài sản, KH không bị ràng buộc trách nhiệm TSBĐ nỗ lực sử dụng vốn mà giảm sút Hơn nữa, KH khả trả nợ NH không đủ sở pháp lý để thu hồi tiền cho vay Chính vậy, loại hình cho vay bảo đảm không tài sản, đòi hỏi NH đề phải chặt chẽ NH phải tuân thủ nhiều ràng buộc quy định pháp luật Để hạn rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay hạn chế bất đối xứng thông tin, cho vay bảo đảm không tài sản, NH cần đặc biệt ý vấn đề sau: + Hạn chế bất đối xứng thông tin: cho vay bảo đảm không tài sản, để hạn chế rủi ro từ tình trạng bất đối xứng thông tin, NH đòi hỏi KH phải có tình hình tài minh bạch, thể báo cáo tài kiểm toán để có sở tin cậy việc xác định lực tài KH Bên cạnh đó, để đảm bảo nguồn thông tin khách quan nhằm đánh giá KH cách xác, NH trọng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội chặt chẽ, tổng hợp đầy đủ thông tin đảm bảo tính khách quan việc đưa kết đánh giá phân loại KH Hệ thống thông tin tín dụng, xếp hạng tín dụng nội tổ chức tốt biện pháp hữu hiệu để hạn chế hậu tình trạng bất đối xứng thông tin + Hạn chế rủi ro đạo đức từ phía KH vay: “uy tín” KH xem điều kiện đặc biệt cần để xem xét cho vay Trong trường hợp cho vay bảo đảm không tài sản, NH đặc biệt trọng đến khâu thẩm định KH, đặc biệt thẩm định tư cách KH vay vốn Chỉ có KH NH đánh giá uy tín xem xét cho vay bảo đảm không tài sản Bên cạnh đó, kiểm soát dòng tiền từ phương án SXKD KH vấn đề cần đặc biệt trọng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản KH xem xét cho vay bảo đảm không tài sản doanh nghiệp có lực tài tốt, phương án SXKD hiệu quả, đủ khả tạo dòng tiền phù hợp thời điểm 10 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN DỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Bộ máy tổ chức 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh a Tình hình huy động vốn b Tình hình cho vay c Kết hoạt động kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 2.2.1 Tình hình thị trƣờng đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản Vietinbank Đà Nẵng a Tình hình thị trường  Bối cảnh thị trƣờng: Trên địa bàn thành phố chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ (chiếm gần 97%) Các doanh nghiệp đủ điều kiện vay vốn bảo đảm không tài sản tương đối việc cho vay đối tượng KH chịu cạnh tranh lớn từ phía ngân hàng  Các chủ trƣơng, sách cho vay bảo đảm không tài sản: từ cuối năm 2014, Ngân hàng Nhà nước có văn đạo tổ chức tín dụng thực giải pháp theo Chỉ thị 11 Chính Phủ, bao gồm việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm để tăng cường khả cho vay không cần tài sản đảm bảo 11 b Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản Vietinbank Đà Nẵng - Có uy tín cao, tổ chức kinh doanh bản, tình hình tài minh bạch, đánh giá tốt Thông thường DN lớn, doanh số cho vay DN có vốn đầu tư nhà nước chiếm 75,63% - Các DN chủ yếu hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ ngành: dược phẩm, thiết bị y tế; ngành công nghiệp: dệt may, hóa chất, hạt nhựa lĩnh vực thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay - Số lượng DN vay vốn bảo đảm không tài sản chi nhánh không nhiều, nhiên DN có quy mô vay vốn lớn, nhu cầu vay thường xuyên nên chủ yếu vay theo phương thức hạn mức tín dụng - Các DN thường có quan hệ tín dụng với nhiều NH thường có so sánh NH nên công tác kiểm tra kiểm soát trước, sau cho vay CBTD gặp nhiều khó khăn - Lãi suất cho vay KHDN vay vốn bảo đảm không tài sản thường thấp nhiều so với KHDN thông thường 2.2.2 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng a Thực biện pháp né tránh rủi ro  Chính sách tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Điều kiện cấp tín dụng chi nhánh thực theo định 699/2013/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2013 Vietinbank Ngoài điều kiện cho vay ngắn hạn KHDN thông thường, việc cấp tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản KHDN phải tuân thủ số điều kiện đặc thù: BCTC kiểm 12 toán; kết SXKD có lãi, lỗ lũy kế; ROE>=5%; kết chấm điểm XHTD đạt từ A trở lên Đối với khách hàng không đủ điều kiện, chi nhánh từ chối cho vay hướng theo hình thức cho vay bảo đảm tài sản Hầu hết KHDN vay ngắn hạn bảo đảm không TS chi nhánh đáp ứng đủ điều kiện quy định Chỉ có vài khách hàng xếp hạng BBB chi nhánh trình Hội sở NH Công Thương Việt Nam cấp lại hạn mức cho vay khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu năm  Quy định giới hạn tỷ lệ cho vay khách hàng/ nhóm khách hàng/ theo ngành lĩnh vực Hiện Vietinbank có quy định chung giới hạn cho vay KH nhóm KH, không quy định riêng hình thức cho vay bảo đảm không tài sản Trong giai đoạn 2013-2015, chi nhánh tuân thủ đạo Vietinbank hạn chế cho vay nhóm ngành sắt thép, xây dựng Trong năm 2014, 2015 chi nhánh không cho vay bảo đảm không tài sản KHDN kinh doanh sắt thép, xây dựng, cấp lại hạn mức KH lâu năm có uy tín, tình hình kinh doanh tiêu thụ tốt  Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Vietinbank có tiêu để chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cho KHDN, chi nhánh chọn tiêu “KHDN thông thường” tick chọn ô “Báo cáo tài kiểm toán” để hệ thống tính toán Chấm điểm thông tin phi tài chính: Trong chấm điểm phí tài CBTD chi nhánh thường lựa chọn tiêu điểm phi tài cao nhất, từ thuận lợi cho chi nhánh việc áp dụng sách ưu đãi cạnh tranh 13 Tần suất chấm điểm: quy định Vietinbank tháng/lần KHDN theo thông tin từ BCTC quý khách hàng cung cấp chấm điểm đột xuất có biến động Tuy nhiên BCTC quý khách hàng thường cung cấp chậm nên CBTD chi nhánh thường chép lại chấm điểm cũ theo BCTC năm kiểm toán  Công tác thẩm định tín dụng Theo quy định Vietinbank, CBTD phòng khách hàng phân thành phận: phận QHKH phận thẩm định nhằm đảm bảo tính khách quan Tại Vietinbank Đà Nẵng có phân chia thực tế CBTD đảm nhận công việc lúc Quy trình thẩm định: CBTD thu thập thông tin KH, thẩm định hồ sơ, mục đích vay, phân tích tình hình thị trường, nhóm ngành hoạt động, tình hình tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng, thẩm định phương án SXKD thể kết thẩm định theo biểu mẫu tờ trình riêng dành cho KHDN vay vốn bảo đảm không tài sản Nhìn chung, công tác thẩm định cho vay ngắn hạn bảo đảm không TS KHDN chi nhánh thực tương đối đầy đủ Các nội dung thẩm định thực chi tiết Tuy nhiên việc phân tích phương án SXKD để xác định khả trả nợ sơ sài, chủ yếu dựa số liệu khách hàng cung cấp mà không xem xét lại tính xác khả thi Các thông tin để làm thẩm định hạn chế b Thực biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro  Tuân thủ mức thẩm quyền phán tín dụng quy trình cấp tín dụng Vietinbank phân quyền phán tín dụng theo định 1826/2014/QĐ-HĐQT-NHCT9 Mức phán cho vay ngắn hạn bảo đảm không TS KHDN sau: 14 Trưởng phòng giao dịch: tỷ đồng, nhiên Vietinbank Đà Nẵng cho vay doanh nghiệp bảo đảm không TS tập trung phòng KHDN thuộc phụ trách Giám đốc chi nhánh Giám đốc chi nhánh: tối đa 15 tỷ đồng cho vay DN đủ điều kiện bảo đảm không tài sản (Xếp hạng tín dụng A trở lên) Các trường hợp lại phải trình TSC phê duyệt thông qua Ngoài ra, Vietinbank không quy định chi nhánh, 100% cho vay bảo đảm không tài sản DN phải thông qua Hội đồng tín dụng chi nhánh trước đưa định cho vay  Kiểm tra giám sát trƣớc, sau cho vay - Kiểm tra trước cho vay: thực trước trình giải ngân thông qua việc kiểm soát chứng từ giải ngân quy trình phê duyệt giải ngân Tại Vietinbank Đà Nẵng hoạt động thực chặt chẽ - Kiểm tra giám sát sau cho vay: Theo dõi khoản vay: CBTD theo dõi khoản vay cách sát sao, đôn đốc kịp thời khách hàng việc trả nợ gốc, lãi vay Kiểm tra sử dụng vốn vay: chi nhánh thực theo định 2186/QĐ-TGĐ-NHCT35 hướng dẫn kiểm tra giám sát tín dụng hệ thống Vietinbank Các DN vay ngắn hạn bảo đảm không TS Vietinbank Đà Nẵng chủ yếu vay theo phương thức hạn mức, nhu cầu vốn phát sinh thường xuyên nên theo quy định việc KTSDV thực tối thiểu lần/tháng Tuy nhiên việc kiểm tra kiểm soát sau cho vay chưa đầy đủ nội dung thiếu công tác giám sát thực tế  Áp dụng thực thi điều khoản quy định hợp đồng tín dụng kiểm soát nguồn trả nợ Trong cho vay bảo đảm không tài sản, ngân hàng cần kiểm soát dòng tiền từ PAKD khách hàng để có sở thu hồi nợ 15 Nội dung đưa vào điều kiện cấp tín dụng hợp đồng tín dụng, cụ thể: Quy định điều khoản toán hợp đồng kinh tế, quy định chuyển doanh thu tương ứng với tỷ lệ cấp tín dụng Tuy nhiên Vietinbank Đà Nẵng dừng lại việc đưa điều khoản vào hợp đồng tín dụng, chưa có động thái theo dõi kiểm soát dòng tiền nên khả thu hồi nợ chủ yếu dựa vào thiện chí khách hàng  Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Trong năm 2013 2014, chi nhánh thực phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN Từ đầu năm 2015, Vietinbank Đà Nẵng thực phân loại nợ, trích lập dự phòng theo tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc phân loại nợ dựa kết xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội tình hình trả nợ thực tế khách hàng thời điểm phân loại, từ phân loại nợ khách hàng vào nhóm thích hợp Nhìn chung việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chi nhánh thực đầy đủ, kịp thời theo quy định NHNN Vietinbank  Sử dụng biện pháp thƣơng lƣợng nợ Trong giai đoạn 2013-2015, chi nhánh thực điều chỉnh kỳ hạn nợ cho KHDN vay vốn bảo đảm không tài sản với tổng dư nợ 76,3 tỷ đồng Do việc kinh doanh gặp khó khăn, vòng quay vốn KH dài so với lúc NH xác định vòng quay vốn vay, dòng tiền không kịp để trả nợ Các đối tượng KH sau điều chỉnh kỳ hạn nợ KH trả nợ, chi nhánh yêu cầu KH bổ sung thêm tài sản bảo đảm nợ vay tiếp tục cho vay  Giảm dần dƣ nợ Đối với số doanh nghiệp phát thấy việc suy giảm khả trả nợ, chi nhánh thỏa thuận với KH lộ trình rút giảm dư nợ 16 lập thành biên Giai đoạn 2013-2015, CN thực rút giảm dư nợ KH sản xuất sắt thép (CPCP Thép D.Y, CTCP thép TBD) KH thuộc nhóm ngành xây dựng (CT TNHH MTV N.D.V) Công tác rút giảm dư nợ thực thành công, nhờ tránh rủi ro cho chi nhánh c Thực biện pháp chuyển giao phân tán rủi ro  Yêu cầu mua bảo hiểm tín dụng: Chi nhánh chưa có quy định yêu cầu KHDN vay vốn bảo đảm không tài sản mua bảo hiểm vay vốn Chỉ số trường hợp khách hàng kinh doanh mặt hàng có rủi ro cao bắt buộc phải mua bảo hiểm hàng hóa, chi nhánh đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm để đáp ứng tính pháp lý cho vay  Bán nợ: Trong cho vay bảo đảm không tài sản, TSBĐ cho khoản vay nên công tác xử lý nợ RRTD xảy tương đối khó khăn, việc bán nợ không thực phổ biến Trong giai đoạn 2013-2015, CN không thực việc bán khoản nợ bảo đảm không TS có động thái tìm kiếm liên hệ đối tác mua nợ  Sử dụng công cụ phái sinh chứng khoán hóa: Tại Việt Nam thị trường mua bán công cụ chưa phát triển, chi nhánh không sử dụng biện pháp  Đa dạng hóa nhằm phân tán rủi ro: Các doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không tài sản Vietinbank Đà Nẵng năm qua tập trung vào số lĩnh vực dược, dệt may, hóa chất, xăng dầu Trong cho vay bảo đảm không tài sản, CN chủ trương không thực đa dạng hóa, cho vay tràn lan nhiều lĩnh vực mà xem xét cho vay DN thuộc ngành nghề chi nhánh đánh giá có triển vọng có tính ổn định cao 17 2.2.3 Kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Vietinbank Đà Nẵng a Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu cho vay ngắn hạn KHDN bảo đảm không tài sản Vietinbank Đà Nẵng giai đoạn 2013-2015 (ĐVT: Triệu đồng) Năm 2013 Năm 2014 Tiêu chí Toàn KH KHDN Vay vốn bảo đảm không TS Dư nợ CV Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) 2.234.597 42.450 607.415 9.232,70 2.189.274 31.482 534.180 5.288,4 1,90% 1,52% 1,44% 0,99% Tiêu chí Dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%) Toàn KH KHDN Vay vốn bảo đảm không TS Chênh lệch (2014/2013) KHDN vay vốn Toàn KH bảo đảm không TS -45.323 -73.235,00 -10.968 -3.944,30 -0,46% -0,53% Năm 2015 KHDN Vay vốn Toàn bảo KH đảm không TS 3.270.989 595.317 21.075 3.095,6 0,64% 0,52% Chênh lệch (2015/2014) KHDN vay vốn Toàn KH bảo đảm không TS 1.081.715 61.137,0 -10.407 -2.192,8 -0,79% -0,47% (Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Đà Nẵng) Nợ xấu nhóm đối tượng KHDN vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản có xu hướng giảm dần qua năm thấp nhiều so với tỷ lệ nợ xấu cho vay toàn chi nhánh 18 Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu cho vay ngắn hạn KHDN bảo đảm không tài sản phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2013-2015 Chỉ tiêu Nợ xấu Ngành thương mại dịch vụ Ngành CN hóa chất, dầu khí Ngành CN dệt may Sắt thép, xây dựng Các ngành kinh tế khác Tỷ lệ nợ xấu (%) Ngành thương mại dịch vụ Ngành CN hóa chất, dầu khí Ngành CN dệt may Sắt thép, xây dựng Các ngành kinh tế khác (ĐVT: Triệu đồng) Chênh lệch 2013 2014 2015 (14/13) (15/14) 9.232,70 5.288,40 3.095,60 -3.944,30 -2.192,80 1.287,30 602,00 301,60 -685,30 -300,40 0,00 385,00 0,00 385,00 -385,00 645,00 0,00 0,00 -645,00 0,00 6.785,40 3.969,10 2.475,30 -2.816,30 -1.493,80 515,00 332,30 318,70 -182,70 -13,60 1,52% 0,99% 0,52% -0,53% -0,47% 2,89% 1,61% 0,69% -1,28% -0,92% 0% 0,59% 0% 0,59% -0,59% 0,50% 0% 0% -0,50% 0,00% 5,65% 3,78% 3,09% -1,87% -0,69% 2,76% 1,97% 1,02% -0,79% -0,95% (Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Đà Nẵng) Nợ xấu chủ yếu tập trung ngành công nghiệp sắt thép ngành xây dựng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu hai ngành tương đối cao ngành khác, năm qua chi nhánh thực tối đa công cụ né tránh rủi ro ngành Đây lý khiến dư nợ cho vay KHDN bảo đảm không TS có sụt giảm năm 2014 b Xu hướng biến động cấu nhóm nợ cho vay ngắn hạn KHDN bảo đảm không tài sản Bảng 2.11 Xu hướng biến động cấu nhóm nợ cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản KHDN giai đoạn 2013-2015 NHÓM NỢ Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng dư nợ (ĐVT: Triệu đồng) Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 598.182 98,48% 528.892 99,01% 582.067 97,77% 19.186 3,16% 14.197 2,66% 10.154 1,71% 4.602 0,76% 3.052 0,57% 2.786 0,47% 1.086 0,18% 852 0,16% 309,6 0,05% 3.545 0,58% 1.384 0,26% 0,00% 607.415 100,00% 534.180 100,00% 595.317,0 100,00% (Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Đà Nẵng) 19 Kết phân loại nhóm nợ cho thấy tỷ lệ dư nợ nhóm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp đảm bảo không tài sản chi nhánh cao có xu hướng tăng dần qua năm Tỷ trọng nợ nhóm có xu hướng giảm dần theo chiều hướng tích cực, nhóm nợ từ 3-5 giảm dần qua năm Năm 2015 chi nhánh nợ nhóm đối tượng khách hàng c Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng nợ cho vay ngắn hạn KHDN bảo đảm không tài sản Bảng 2.12 Tình hình trích lập dự phòng nợ cho vay ngắn hạn KHDN bảo đảm không tài sản giai đoạn 2013-2015 (ĐVT: Triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng dư nợ Trích lập dự phòng rủi ro Tỷ lệ TLDP (%) Chênh lệch (14/13) (15/14) 607.415 534.180 595.317 -73.235 61.137 10.641 7.233 5.685 -3.407 -1.549 1,75% 1,35% 0,95% -0,40% -0,40% (Nguồn: Phòng Tổng hợp Vietinbank Đà Nẵng) 2013 2014 2015 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Việc tuân thủ tốt sách cho vay thẩm quyền phán tín dụng giúp Vietinbank Đà Nẵng sàng lọc, tập trung vào KHDN địa bàn có uy tín cao, lực tài mạnh - Công tác phân tích đánh giá uy tín, tình hình hoạt động lực tài doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không tài sản thực đầy đủ chi tiết - Công tác thương lượng nợ, giảm dần dư nợ thực tốt Trích lập dự phòng rủi ro đủ theo quy định Ngân hàng nhà nước Vietinbank 20 - Cơ cấu dư nợ theo khả thu cải thiện: Nợ đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp Chất lượng nợ chuyển biến theo chiều hướng tích cực Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu thấp giảm dần qua năm 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Hạn chế  Đối với biện pháp né tránh rủi ro - Chưa tách bạch phận quan hệ khách hàng phận quan hệ tín dụng Do chưa đảm bảo tính độc lập khách quan công tác thẩm định khách hàng - Công tác thẩm định phương án vay vốn chưa trọng mức, chưa thực tìm hiểu kỹ chứng thực phương án, khả tiêu thụ sản phẩm, chưa phản ánh quy mô lực SXKD khách hàng để xác định khả trả nợ - Công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan CBTD, công tác chấm điểm theo định kỳ chưa thực nội dung quy định nên kết XHTD chưa đáp ứng tính kịp thời, xác việc phân loại KH vay quản lý nợ vay  Đối với biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro - Các nội dung kiểm soát dòng tiền hợp đồng tín dụng chưa theo dõi chặt chẽ để đảm bảo khả thu nợ Do khả thu hồi nợ chủ yếu dựa thiện chí trả nợ khách hàng - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay chưa thực chăt chẽ, sát thiếu công tác kiểm tra thực tế  Đối với biện pháp phân tán rủi ro đa dạng hóa - Việc thực công cụ chuyển giao phân tán rủi ro chi nhánh hạn chế 21 b Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân từ môi trƣờng - Thiếu quy định cụ thể Pháp luật việc minh bạch cung cấp thông tin doanh nghiệp - Sự cạnh tranh ngân hàng khiến ngân hàng nới lỏng điều kiện cho vay kiểm tra giám sát vốn vay  Nhóm nhân tố từ phía khách hàng - Ý thức hợp tác từ phía khách hàng vay vốn chưa cao  Nguyên nhân từ phía bên - Tổ chức phân bổ nhân chưa thực hợp lý - Quy trình thủ tục cấp tín dụng rườm rà phức tạp, nhiều thời gian cán tín dụng nên có thời gian cho hoạt động kiểm tra giám sát sau cho vay - CBTD chưa ý thức chưa đào tạo việc thẩm định phương án kinh doanh kiểm soát dòng tiền, dẫn đến việc thực có phần thiếu chặt chẽ - Hệ thống chấm điểm tín dụng nhiều hạn chế, tiêu phi tài chưa khách quan - Nguồn thông tin chưa tổ chức cập nhật cách có hệ thống để hỗ trợ cho công tác thẩm định kiểm tra kiểm soát - Chưa có phối hợp chặt chẽ công ty bảo hiểm ngân hàng việc khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm - Chi nhánh chưa có biện pháp thiết lập mối quan hệ hợp tác hỗ trợ lẫn khách hàng vay vốn với ngân hàng Chính điều khiến cho khách hàng tỏ ngại Ngân hàng thiếu hợp tác việc cung cấp thông tin, báo cáo tài chính, số liệu trình ngân hàng thực công tác kiểm tra sử dụng vốn 22 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.2.1 Các giải pháp né tránh rủi ro  Tăng cƣờng vai trò tính độc lập công tác thẩm định - Bố trí nhân có kỹ kinh nghiệm làm công tác thẩm định: phân bổ, xếp lại nhân sự, tuyển dụng thêm CBTD có kỹ kinh nghiệm bổ sung cho phận thẩm định, từ có tách bạch công tác quan hệ khách hàng công tác thẩm định, đảm bảo nâng cao chất lượng tính khách quan thẩm định - Chú trọng thẩm định phương án SXKD: Công tác thẩm định phương án SXKD phải đặc biệt trọng để có sở xác định số tiền cho vay khả thu hồi nợ + Yêu cầu tài liệu chứng minh việc thực PAKD + Tìm hiểu uy tín bên mua hàng, trường hợp cần thiết yêu cầu có bảo lãnh toán + Thiết kế mẫu tờ trình dành riêng cho nhóm ngành kinh doanh đặc thù + Ban dành danh mục tài liệu cần thiết cho việc thẩm định  Hoàn thiện công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 23 - Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin riêng chi nhánh - Tuân thủ nội dung, tần suất chấm điểm nghiên cứu đề xuất tự động cập nhật thông tin phi tài vào hệ thống chấm điểm 3.2.1 Các giải pháp nhằm hạn chế giảm thiểu rủi ro  Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra kiểm soát - Kiểm tra cho vay - Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần thực theo quy định, sâu vào kiểm tra hồ sơ chứng từ thực tế trường  Tăng cƣờng kiểm soát dòng tiền từ phƣơng án SXKD KH - Định kỳ hàng tháng, CBTD in kê dòng tiền tài khoản khách hàng, so sánh dòng tiền thực tế với dòng tiền kế hoạch - Đối với khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng, thuyết phục khách hàng có kế hoạch cụ thể việc xác định đầu vào, đầu ra, quy định hợp đồng có điều khoản tiền Ngân hàng thực vay vốn ngân hàng - Gắn chương trình ưu đãi lãi suất với điều kiện dòng tiền 3.2.3 Biện pháp nhằm chuyển giao phân tán rủi ro  Xây dựng quy định mua bảo hiểm tín dụng - Thống kê lịch sử phát sinh nợ xấu để quy định cụ thể trường hợp phải mua bảo hiểm - Phối hợp chặt chẽ với phận bảo hiểm chi nhánh việc bán bảo hiểm 3.2.4 Các giải pháp bổ sung 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.3 Đối với quan ban ngành có liên quan 24 KẾT LUẬN Cùng với phát triển kinh tế, doanh nghiệp Việt Nam lớn lên ngày Quy mô doanh nghiệp tăng lên, phạm vi hoạt động rộng Muốn tồn phát triển, doanh nghiệp bắt buộc phải huy động vốn từ nhiều nguồn, có vay vốn NH Tuy nhiên doanh nghiệp có tài sản đủ lớn, đủ nhiêu để chấp, cầm cố cho NH, vậy, nhu cầu vay vốn bảo đảm không tài sản vấn đề nhức nhối Hoạt động cho vay bảo đảm không tài sản nước ta năm qua rụt rè chưa đẩy mạnh Song, với định hướng từ Chính phủ ngân hàng nhà nước, cộng với việc minh bạch thông tin dần hoàn thiện cạnh tranh từ NH, thời gian tới, cho vay bảo đảm không tài sản KHDN thực nhiều Tại Vietinbank Đà Nẵng, nợ ngắn hạn doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không tài sản chiếm tỷ trọng tương đối tổng dư nợ Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát rủi ro cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản vấn đề đáng quan tâm Với mục tiêu hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản KHDN, luận văn trình bày khái niệm chất công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn bảo đảm không tài sản doanh nghiệp, với việc sử dụng phương pháp luận phân tích thực tế công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KH doang nghiệp bảo đảm không tài sản Vietinbank Đà Nẵng, từ đưa số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện công tác thời gian tới [...]... mục tiêu hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản đối với KHDN, luận văn đã trình bày khái niệm và bản chất của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản đối với doanh nghiệp, cùng với việc sử dụng phương pháp luận phân tích trên thực tế công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với... sự cạnh tranh từ các NH, trong thời gian tới, cho vay bảo đảm không bằng tài sản đối với KHDN sẽ được thực hiện nhiều hơn Tại Vietinbank Đà Nẵng, nợ ngắn hạn của các doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không bằng tài sản chi m tỷ trọng tương đối trong tổng dư nợ Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát rủi ro trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản cũng là một trong những vấn đề rất đáng... đều phải trình TSC phê duyệt thông qua Ngoài ra, Vietinbank không quy định nhưng tại chi nhánh, 100% món cho vay bảo đảm không bằng tài sản đối với DN đều phải thông qua Hội đồng tín dụng chi nhánh trước khi đưa ra quyết định cho vay  Kiểm tra giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay - Kiểm tra trước và trong khi cho vay: thực hiện trước và trong quá trình giải ngân thông qua việc kiểm soát chứng từ... ngành công nghiệp sắt thép và ngành xây dựng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu ở hai ngành này cũng tương đối cao hơn các ngành khác, vì vậy trong những năm qua chi nhánh cũng thực hiện tối đa công cụ né tránh rủi ro đối với ngành này Đây cũng là lý do khiến dư nợ trong cho vay KHDN bảo đảm không bằng TS có sự sụt giảm trong năm 2014 b Xu hướng biến động cơ cấu nhóm nợ trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN bảo đảm không. .. các số liệu trong quá trình ngân hàng thực hiện công tác kiểm tra sử dụng vốn 22 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN BẢO ĐẢM KHÔNG BẰNG TÀI SẢN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN... rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản đối với doanh nghiệp của NHTM Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay là tổng thể các biện pháp mà ngân hàng áp dụng nhằm kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng và giảm bớt mức độ tổn thất do hậu quả bất lợi do rủi ro tín dụng gây ra, bao gồm các nội dung sau: a Né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu rủi ro d Chuyển giao rủi ro e... công tác kiểm tra kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay của CBTD cũng gặp nhiều khó khăn - Lãi suất cho vay đối với các KHDN vay vốn bảo đảm không bằng tài sản thường thấp hơn nhiều so với các KHDN thông thường 2.2.2 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn bảo đảm không bằng tài sản đối với doanh nghiệp tại Vietinbank Đà Nẵng a Thực hiện các biện pháp né tránh rủi ro. .. ứng tính pháp lý khi cho vay  Bán nợ: Trong cho vay bảo đảm không bằng tài sản, do không có TSBĐ cho khoản vay nên công tác xử lý nợ khi RRTD xảy ra là tương đối khó khăn, vì thế việc bán nợ không thực sự phổ biến Trong giai đoạn 2013-2015, CN không thực hiện được việc bán các khoản nợ bảo đảm không bằng TS mặc dù đã có động thái tìm kiếm và liên hệ các đối tác mua nợ  Sử dụng các công cụ phái sinh... bán các công cụ này vẫn chưa được phát triển, do đó tại chi nhánh hầu như không sử dụng biện pháp này  Đa dạng hóa nhằm phân tán rủi ro: Các doanh nghiệp vay vốn bảo đảm không bằng tài sản tại Vietinbank Đà Nẵng trong những năm qua tập trung vào một số ít lĩnh vực như dược, dệt may, hóa chất, xăng dầu Trong cho vay bảo đảm không bằng tài sản, CN chủ trương không thực hiện đa dạng hóa, cho vay tràn... vụ trong các ngành: dược phẩm, thiết bị y tế; các ngành công nghiệp: dệt may, hóa chất, hạt nhựa trong đó lĩnh vực thương mại dịch vụ chi m tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ cho vay - Số lượng DN vay vốn bảo đảm không bằng tài sản tại chi nhánh không nhiều, tuy nhiên đều là các DN có quy mô vay vốn lớn, nhu cầu vay thường xuyên nên chủ yếu vay theo phương thức hạn mức tín dụng - Các DN này thường